Treasury

 

KEGIA KE GIAT TAN MAN MANAJE AJEME MEN N TRE TREASU ASUR RY

Kelompok 1:  Ari Syarifudin Dewi Sartika Nur amalia tusholihah

(1608203183) (1608203182) (1608203190)

 

Manajemen Asset •

Pengertian

 Manajemen aset  menurut A Gima Sugiama adalah ilmu dan seni untuk memandu pengelolaan kekayaan yang mencakup proses merencanakan kebutuhan aset, mendapatkan, menginventarisasi, melakukan legal audit, menilai, mengoperasikan, memelihara, membaharukan atau menghapuskan hingga meng me ngal alih ihka kan n ase sett seca secara ra ef efek ekttif dan ef efis isie ien. n.

 

Manajemen Asset •

Tujuan

1. Menu Menunj njuk ukan an ke keje jela lasa san n st stat atus us ke kepe pemi milik likan an as aset et 2. Me Meng ngin inve vent ntar aris isas asii ke keka kaya yaan an da daer era ah da dan n ma masa sa paka pa kaii aset set 3. Meng Mengop opti tima masi si peng penggu guna naan an da dan n pe pema manf nfaa aata tan n untu un tuk k meni mening ngka katk tkan an pe pend ndap apat atan an di dima mana na as aset et  yang berstatus idle berstatus idle capacity dapat dima di manf nfaa aatk tka an sesu sesuai ai peru perunt ntuk ukka kan n ya yang ng ditetapkan

 

Manajemen Asset •

Siklus

a)  b) c) d) e) f) g)

Perencanaan Kebutuhan Aset Pengadaan Aset: Aset: Inventarisasi Aset: Legal Audit Aset: Aset: Penilaian Aset: Aset: Pengoperasian dan Pemeliharaan Aset Penghapusan Aset

 

Manajemen Utang •

Pengertian

Hutang adalah kewajiban-kewajiban ekonomis dari perusahaan yang diakui dan diukur sesuai dengan prinsip-prinsip akuntansi yang lazim diterima. Hutang juga meliputi berbagai deffered credits yang bukan merupakan kewajiban-kewajiban tetapi yang diakui dan diukur sesuai dengan prinsip-prinsip akuntansi  yang lazim diterima.

 

Manajemen Utang •

Tujuan

1. Pencatatan dan pengungkapan sesuai dengan prinsip-prinsip akuntansi yang lazim diterima mengenai kewajiban keuangan perusahaan. 2. Pelaporan hutang perusahaan dalam bentuk selayaknya, sebagaimana duharuskan oleh perjanjian atau persetujuan kredit. 3. Melalui perencanaan dan pengendalian yang efektif, memelihara suatu struktur keuangan yang sehat, memlihara antaratermasuk hutang dengan modalhubungan sendiri. yang wajar

 

Manajemen Likuiditas •

Pengertian

Dari sudut aktiva, likuiditas adalah kemampuan untuk mengubah seluruh aset menjadi bentuk tunai (cash), sedangkan dari sudut pasiva, likuiditas adalah kemampuan bank memenuhi kebutuhan dana melalui peningkatan portofolio liabilitas. Secara garis besar manajemen likuiditas terdiri dari dua bagian,  yaitu:pertama, memperkirakan kebutuhan dana, yang  berasal dari penghimpunan dana (dep deposi ositt inflow inflow)) dan unmitm tuktmen m enpemb yambia luriaya kayaan n an da( finance na ( fundcimmitment  out flow) flow) ). ko komi en pe )d. an berbagai

 

Manajemen Likuiditas •

Tujuan

1. Menj Menjag aga a po posi sisi si li liku kuid idit itas as ba bank nk a aga garr se sela lalu lu be bera rada da pada pad a po posi sisi si ya yang ng di dite tentu ntuka kan n ban bank k sen sentra tral. l. 2. Me Meng ngel elol ola a al alat at-a -ala latt li liku kuid id ag agar ar se sela lalu lu da dapa patt meme me menuh nuhii se semu mua a ke kebu butuh tuhan an ca cash sh fl flow ow,, ter terma masuk  suk  kebutuh kebu tuhan an yang tid tidak ak diperk diperkira irakan, kan, mis misaln alnya ya pena pe nari rika kan n ya yang ng ttib ibaa-ti tiba ba te terh rhad adap ap se seju juml mlah ah gi giro ro atau at au de depo posi sito to be berj rjan angk gka a ya yang ng be belu lum m jat atuh uh te temp mpo. o. 3. Se Seda dapa patt mu mung ngki kin n me memp mper erke keci cill adan adanya ya id idle le ffun unds ds..

 

Manajemen Asset  Aset yang Likuid

•

 Yang termasuk dalam aset yang likuid (asset lancar)  yakni: kas (saldo uang tunai pada tanggal neraca), Bank (sal (s aldo do reke rekeni ning ng giro giro di ban bank k pad pada a tang tangga gall nera neraca ca), ), Sura Suratt  berharga jangka pendek, piutang, persediaan persediaan (barang  berwujud yang tersedia untuk dijual, diproduksi, atau atau masi ma sih h dala dalam m pros proses es), ), sert serta a Beba Beban n di ba baya yarr dimu dimuka ka

 

Manajemen Investasi •

Pengertian

Manajemen investasi adalah manajemen profesional yang mengelola beragam sekuritas atau surat berharga sepertisaham, obligasi dan aset lainnya seperti properti dengan tujuan untuk  mencapai target investasi yang menguntungkan  bagi investor.

 

Manajemen Investasi •

Tujuan (1) Menggunakan seefisien mungkin.pendanaan yang tersedia semaksimal dan (2) Menyediakan likuiditas yang cukup untuk melayani penarikan dana atau melayani permintaan pembiayaan. (3) Memelihara maturity structure yang sesuai dengan risiko  yang dihadapi. (5) Menjaga kualitas portofolio investasi sebagai imbangan daro risiko pembiayaan. (6) Menghasilkan income yang optimal; (7) Mampu memanfaatkan potensi keuntungan jangka pajang  yang dapat diperoleh

 

Manajeme Mana jemen n Aset Aset Tetap •

Pengertian

Manajemen aktiva tetap atau fixed asset memang belum banyak di implementasikan secara total, baik ditingkat korporat maupun sekt se ktor or pe peme meri rint nta ahan. han. Hal Hal in inii mun ungk gkin in di dise seba babk bkan an kare ka rena na min minimny imnya a in info form rmas asii meng mengeena naip ipen enttin ingn gnya ya pengelolaan aset secara terintegrasi. Banyak  perusahaan masih menganggap Fixed Asset M angel naelol golaa em enntda h yet. ala peng pe aan daft ftar aranas aset .h

sekedar

instrumen

 

Mana Manajeme jemen n Asset Asset Tetap • •

•

•

•

Tujuan Secara spesifik, tujuan dari manajemen aset adalah: 1. Meminimalisir biaya selama umur aset

 bersangkutan 2. Memaksimalkan profit/laba 3. Mengoptimalkan penggunaan serta pemanfaatan aset

 

Manajeme Mana jemem m Asset Asset Tetap Hal yang Perlu Diperhatikan dalam Manajemen

•

 Aset Tetap 1. 2. 3. 4. 5.

 Akuisisi aset (Asset Acquisitions) Penyus Pen yusuta utan n aset aset (Asset (Assetss Depr Depreci eciati ation) on) Penyesuaia Penye suaian n (Assets (Assets Adjustme Adjustment) nt) Penyel Pen yelesa esaian ian ase asett (Asset (Assetss Dis Dispos posal) al) Penggabung Pengg abungan/pe an/pemisah misahan an aset ( Merge/Sp Merge/Split lit Asset Assets) s)

 

Pasar Uang •

Penempatan/ peminjaman dana di PUAB Transaksi Antar Bank berupa: Deposito & Promissory Note/ Surat Sanggup  Ada dua pilihan PUAB: 1) Langsungperjanjian dengan bank lain yang telah melakukan kerjasama Fasilitas Money Market Line 2) Melalui broker yang telah melakukan perjanjian kerjasama sebagai perantara

 

Pasar Uang Penempatanpada Penempatanpa da Bank Indonesia 1. Langsung ke BI dengan mengikuti lelang SBI 2. Transaksi dengan bank lain di pasar sekunder pembelian/ penjualanSBI-outright atau SBI Repurchase Agreement 3. Melalui broker pembelian/ penjualan SBIoutright atau SBI Repurchase Agreement →

→

 

Pasar Modal •

•

•

Berupa penempatan dana pada surat berharga, misal: SUN, obligasi Negara RI, obligasi korporasi, commercial paper. Pembelian surat berharga dapat dilakukan di pasar perdana (langsung ikut lelang di BI, lewat penjamin emisi efek) atau pasar sekunder(langsung dari pemilik, lewat broker/ perantara pedagang efek). Surat berharga yang diperdagangkan disimpan dalam bentuk scripless(tanpabukti warkat) secara elektronik. Pemiliki hanya mendapatkan kepemilikan dari kustodian yang ditunjuk. SUN dicatat di BI dengan no rekening a.n. pemilik SUN Obligasi Negara RI dicatat di Sub Kustodian Euroclear Obligasi korporasi dicatat di KSEI ▫ ▫ ▫