UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO RUIZ GALLO FACUL ACULT TAD DE CIENCIAS ECONOMICAS, ECONOMICAS , ADMINISTRATIV A DMINISTRATIVAS AS Y
LOS CONTABLES SEGURO Profesional de Comercio y S
Escuela Negocios Internacionales
SECREX Y
OPERACIONES BANCARIAS Y DE SEGUROS ECON. PEDRO YESQUEN Z. Alumnos:
Meoño Alvan Eduardo
Mendoza Reyes Braulio
Pérez Montaño Eduardo
COBERTURAS SECREX Y SEPYMEX
indice
BRAULIO
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Introduccion
LESDY y Tania
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SECREX Concepto Seguro de Crédito a la Exportación (Post Embarque) , Es un instrumento financiero que tiene por objetivo otorgar cobertura al exportador frente a los riesgos comerciales a los que enfrenta en una operación de venta al crédito, protegiéndolo de los riesgos de sus compradores y fomentando de esta manera a las exportaciones del país. Proceso El exportador presenta una solicitud de seguro directamente y propone el límite Máximo de Crédito que estime conveniente asegurar a cada comprador en el extranjero. SECREX, al evaluar los riesgos, informa al solicitante los términos en que estaría dispuesto a otorgarle la cobertura, indicando la tarifa de la prima respectiva. Cada comprador propuesto a SECREX es sujeto a un estudio y determinación sobre su solvencia, moralidad y situación económica y financiera para conocer la capacidad de pago de los adeudos que llegará a tener con el asegurado.
Las ventajas de asegurar La principal ventaja de un seguro de crédito a la exportación es, por supuesto, tener la tranquilidad de ser indemnizado en caso de insolvencia de algún deudor. El seguro de Crédito permite transformar la cobranza futura en un hecho cierto. Además el seguro de crédito tiene importantes ventajas adicionales: Los analistas de créditos inician su labor examinando la posición financiera del potencial deudor. Este análisis se repite a intervalos regulares para monitorear el riesgo en forma constante, sin mayor costo ni intervención del asegurado. En caso de incumplimiento de un deudor, el asegurado cuenta con un servicio de recuperación de pagos eficientes. Pero también puede anticiparse a este riesgo, puesto que la labor constante de los análisis de crédito con vastos sistemas interconectados de información, detecta de inmediato los casos de incumplimiento o deterioro de la situación financiera del deudor. Esta información es trasladada a tiempo al asegurado potencial, evitándose así un caso de consecuencias impredecibles.
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Los riesgos asegurados Los riesgos que cubre el Seguro de Crédito a la Exportación, son aquellos riesgos denominados de carácter comercial originados por la incapacidad financiera del importador para cumplir sus obligaciones, es decir, la insolvencia bajo dos tipos de eventos:
Insolvencia Definitiva, a los efectos del Seguro, la incapacidad del deudor para pagar total o parcialmente el crédito que le ha concedido el Asegurado. La insolvencia del Comprador extranjero, se considera configurada al verificarse la quiebra, liquidación o cesación de pagos.
Insolvencia de Hecho o Mora Prolongada, se entiende por mora prolongada a la presunción de insolvencia que se configura por el mero transcurso del plazo establecido en la Póliza desde la fecha en que venció la obligación de pago del comprador extranjero.
La suma asegurada SECREX, cubre hasta el 80% de la suma asegurada en los riesgos comerciales. El coaseguro (20%) del asegurado se dirige a una mejor selección de riesgos. La moneda en que se contrata el seguro es la que queda acordada para el pago de las obligaciones, por lo que si estas se convienen en una moneda extranjera, las prima, los montos asegurados y las indemnizaciones se expresan en dólares de los Estados Unidos de Norteamérica. Las primas Prima Flat: según duración de la cobertura y volumen de operaciones .El resultado es la tasa Flat que se aplica al monto asegurado ofreciéndose una tasa única por exportador.
Las indemnizaciones Se realizan tan pronto se haya confirmado la existencia del siniestro, aplicando a la pérdida neta definitiva el porcentaje de cobertura correspondiente. El plazo en el que se pagan las indemnizaciones es el que determine la póliza y está en función de la determinación de insolvencia probada judicialmente o cuando exista la Insolvencia de Hecho; SECREX podrá efectuar adelantos a cuenta de la indemnización. Luego del pago de la indemnización SECREX continuará gestionando el cobro del crédito para lo cual se subroga en los derechos del asegurado
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GRUPO CESCE El Grupo CESCE se compone de varias compañías cuyo propósito común es aportar seguridad a los intercambios comerciales, favoreciendo con ello el desarrollo de las empresas y los países, por medio de la gestión integral del riesgo comercial, la información y la tecnología específica para esos fines. CESCE, S.A. (compañía de seguros de crédito y de caución) es la cabecera del Grupo y favorece la actividad comercial de las empresas cubriendo principalmente el riesgo de impago de sus clientes, tanto en el mercado interior como en la exportación, y asesorando para reducir la probabilidad de aquel. Además, CESCE, S.A. es también la Agencia del Estado que presta cobertura de los riesgos políticos y comerciales a largo plazo de las exportaciones españolas. INFORMA D&B aporta seguridad a la actividad económica proporcionando a las empresas información de carácter comercial, financiero y de marketing de otras empresas de todo el mundo. En la misma línea operan sus filiales: DBK elabora informes sectoriales, Logalty acredita jurídicamente las transacciones electrónicas y CTI comercializa aplicaciones tecnológicas específicas y gestiona recobros de impagados.
El Compromiso del Grupo El Grupo CESCE promueve una gestión empresarial responsable y ética que incluye el desarrollo de buenas prácticas en el campo de la Responsabilidad Social Empresarial (RSE), elaborando procedimientos e instrumentos de control para su adecuado cumplimiento. Las dos principales Compañías del Grupo (CESCE, S.A. e INFORMA D&B) han firmado el Pacto Mundial de Naciones Unidas (Global Compact) por el que se comprometen voluntariamente a cumplir 10 principios fundamentales de responsabilidad social.
El Grupo CESCE y sus empleados El Grupo ocupa a cerca de 1.700 personas en 11 países (España, Portugal, Francia y 8 países latinoamericanos). Las distintas empresas del Grupo tienen suscritos Planes de Igualdad cuyo objetivo es desarrollar medidas que eviten cualquier tipo de discriminación en la empresa así como fomentar la conciliación entre vida familiar y profesional. En 2008 INFORMA D&B obtuvo
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COBERTURAS SECREX Y SEPYMEX el Premio Nacional Alares a la Conciliación de la vida laboral, personal y familiar en la categoría "Empresas" Las citadas Compañías del Grupo, además de disponer de más de un 2% de personal con discapacidad en sus plantillas, tienen suscritos acuerdos de colaboración con diversas fundaciones de apoyo a la integración laboral y centros especiales de empleo, de los cuales se pueden ver además beneficiados familiares de empleados con discapacidad. Las Empresas del Grupo disponen de sistemas de comunicación interna que permiten mantener informados a los empleados, no solo sobre aspectos de política de personal, sino también sobre la actividad, los objetivos y los resultados económicos de sus Compañías. En materia de salud laboral, además de disponer de un Servicio Mancomunado de Prevención de Riesgos Laborales, se organizan periódicamente campañas preventivas y de concienciación sobre hábitos saludables.
Sistemas Internos de Gestión: Calidad y Medio Ambiente CESCE, S.A. controla los impactos directos derivados de su actividad mediante un Sistema de Gestión Medioambiental certificado conforme a la Norma ISO 14.001. Desde la implantación del Sistema, se han introducido mejoras progresivas en las instalaciones, equipos y procesos que han permitido una mayor eficiencia energética y reducciones muy significativas en los principales indicadores de consumo de recursos (papel, agua, etc.), y gestiona de manera eficiente y responsable los residuos que genera (fluorescentes, pilas, toner, papel, etc). El sistema de Gestión Medioambiental está integrado en el Sistema de Calidad (ISO 9.001) que la empresa tiene certificado desde 1999. INFORMA D&B dispone asimismo de un Sistema de Calidad certificado (ISO 9.001) que cubre la casi totalidad de sus actividades (creación de base de datos, comercialización, elaboración de la información, etc.). Como parte del compromiso adquirido con la firma del Pacto Mundial, INFORMA D&B está desarrollando una política de gestión medioambiental.
CESCE, S.A. como Agencia del Estado para el fomento de la exportación CESCE, S.A. también actúa por cuenta del Estado Español para la cobertura de los riesgos políticos, extraordinarios y comerciales a largo plazo de las exportaciones españolas (así como riesgos políticos de las inversiones en el exterior) que no son atendidos por el seguro privado.
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COBERTURAS SECREX Y SEPYMEX Transparencia La actividad aseguradora del seguro de crédito a la exportación por cuenta del Estado se somete a los términos fijados en las normas del Consenso OCDE, la normativa Comunitaria en materia de seguro de crédito a la exportación con apoyo oficial, y la legislación nacional especial en dicha materia. Esta actividad específica está fiscalizada externamente por distintos organismos de la Administración General del Estado, incluido el Tribunal de Cuentas. CESCE, S.A. publica una Memoria anual que contiene una detallada descripción sobre su actividad por cuenta del Estado.
Financiación sostenible El aseguramiento de la financiación de la exportación española con apoyo oficial responde a los intereses de la economía española, y al mismo tiempo posibilita la realización de proyectos que promueven el desarrollo económico de los países emergentes. No obstante, esta financiación genera en correspondencia el endeudamiento de países en vías de desarrollo. A fin de evitar que un exceso de este endeudamiento en algunos países dificulte su desarrollo, CESCE, S.A. aplica las recomendaciones de la OCDE de financiación sostenible (países LIC) y las normas contenidas en la Ley reguladora de la gestión de deuda externa para países pobres altamente endeudados (países HIPC). Desde su compromiso de transparencia, la Compañía proporciona toda la información relevante que el Gobierno requiere para reportar anualmente al Congreso de los Diputados sobre los asuntos relativos a la gestión de deuda externa. Política anticorrupción CESCE, S.A. está comprometida en la lucha de la corrupción en las transacciones económicas internacionales. Dispone de una Política Anticorrupción, en línea con el Convenio Anticorrupción firmado por los países de la OCDE. Los asegurados deben presentar un modelo de Declaración manifestando el cumplimiento con el Convenio OCDE y las normas de derecho interno dictadas para su aplicación. La Compañía dispone además de procedimientos internos de actuación en caso de que los participantes de una operación tengan antecedentes o incurran en una conducta delictiva en relación con la corrupción.
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COBERTURAS SECREX Y SEPYMEX Medio Ambiente CESCE valora siempre el posible impacto medioambiental de todos los proyectos que asegura por cuenta del Estado y comprueba que cumplen los estándares medioambientales internacionales, antes de tomar cualquier decisión de cobertura, conforme al Acuerdo de la OCDE en materia de medio ambiente, conocido como "Common Approaches". CESCE va más allá de su alcance extendiendo su aplicación a otras modalidades de póliza con apoyo oficial no reguladas por la OCDE. La Compañía dispone de un sistema informático propio de filtrado medioambiental absolutamente innovador, denominado Ecocheck. La herramienta facilita la obtención de información medioambiental de los proyectos y realiza una primera valoración automática de la misma, que posteriormente se completa y valida por el Departamento de Medio Ambiente. CESCE facilita el acceso público a la información medioambiental de los proyectos de Categoría A (riesgo medioambiental significativo), durante la fase de tramitación del seguro. Además, trimestralmente publica la relación de pólizas emitidas de las operaciones clasificadas como categoría A y B, cuyo importe supera los 10 millones de Euros, y un informe anual estadístico que resume los resultados de la evaluación medioambiental de las operaciones tramitadas durante el ejercicio.
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EMPRESA SECREX Perfil •
Nombre corto : SECREX
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Dirección
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Teléfono
: Av. Angamos Oeste # 1234, Miraflores : 51 -1- 4424033
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Fax
: 51 - 1- 4423890
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Ciudad
: lima
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País
: Perú
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Sitio web
: www.secrex.com.pe
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Email genera l:
[email protected]
Empresa SECREX, inició sus operaciones en el año 1980, la empresa fue creada con el propósito de brindar servicios al sector exportador a quien se sigue otorgando coberturas para la protección de sus operaciones de comercio exterior. En el año 1994 respondiendo a las necesidades del mercado se orientaron los servicios hacia otros sectores de la actividad económica, incursionándose en el rubro del seguro de caución, servicio en el cual se ha logrado una posición de liderazgo en el mercado, manteniéndonos como la única empresa especializada en los ramos de crédito y caución.
Accionistas El Consorcio Internacional de Aseguradores de Crédito, mantiene desde noviembre del 2003 una participación del 97.0378%, con lo cual SECREX forma parte del Grupo económico del CIAC conjuntamente con empresas del mismo giro varios países de América Latina. Desde su creación, ha alcanzado una importante participación en el mercado latinoamericano, aprovechando las oportunidades de crecimiento que brindan las economías emergentes de la región, facilitando la intervención extranjera, así como las exportaciones desde la región.
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COBERTURAS SECREX Y SEPYMEX Tiene como Misión el desarrollo de negocios en el sector asegurador de crédito y caución, así como el brindar soporte a sus participadas en el avance de sus actividades, siendo el único en su género en el mundo.
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SEPYMEX Seguro de crédito a la exportación para la pequeña y mediana empresa Con la finalidad de facilitar a la pequeña y mediana empresa –que no cuenta con garantías suficientes- el acceso a líneas de financiamiento de pre-embarque y luego de un arduo trabajo en conjunto del Estado a través del MINCETUR, COFIDE, SECREX y del sistema financiero peruano, se ha creado la Póliza de Seguro de Crédito al Exportador – SEPYMEX. Pese a que en Noviembre del 2002 fue promulgado, fue después de un año que se realizó la primera operación, (por una empresa exportadora de naranjas en Piura, la cual obtuvo el financiamiento con esta garantía por US$ 100,000), ya que se tuvo como necesidad primordial perfeccionar la operatividad de sus protagonistas: la empresa exportadora, el banco, COFIDE y empresa de seguros. La información adicionada corresponde al período entrado en vigencia a partir del 1° de enero del 2010.
Concepto Es un programa creado para y apoyar a las pequeñas y medianas empresas exportadoras. El SEPYMEX es un programa cuyo propósito es fomentar, apoyar y promover a las Pequeñas y Medianas Empresas (pymes) exportadoras otorgando una cobertura de seguro en respaldo de los créditos de pre-embarque que contraten con las instituciones financieras, es decir, les permite a las pymes acceder a una garantía que les facilita tener o ampliar el monto de un crédito que solvente todos los gastos para que el producto sea enviado al exterior. El Programa de Seguro de Crédito a la Exportación para la Pequeña y Mediana Empresa ("SEPYMEX") es un seguro para las instituciones financieras (bancos), y es con éstos con quienes la empresa exportadora debe tratar la contratación, porque son los bancos y no los exportadores quienes lo contratan. El programa permite que las instituciones financieras perciban un menor riesgo, conllevando a que el acceso a los créditos a la exportación sea más fácil.
Objetivo Facilitar el acceso al crédito a las PYMES mediante el otorgamiento de Pólizas de Seguro de Crédito a las empresas del Sistema Financiero Nacional en respaldo de los créditos pre embarque que otorguen dichas empresas.
Recursos La Póliza SEPYMEX se inicia con un fondo de respaldo de US$50 millones de dólares, que el MEF asigna a COFIDE, quienes a través de SECREX (el operador), asegura a los bancos el 50% del valor de las líneas de financiamiento de pre-embarque que se
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COBERTURAS SECREX Y SEPYMEX otorguen a las empresas exportadoras que cuenten con órdenes de compra o pedidos en firme o Cartas de Crédito Irrevocables. En la práctica, la póliza SEPYMEX podrá ser utilizada de manera eficiente por aquellos pequeños y medianos exportadores que reciban órdenes de compra del exterior o cartas de crédito que en promedio superen los 50,000 dólares anuales.
Beneficiarios de la póliza SEPYMEX Los beneficiaros del programa "SEPYMEX" son las pequeñas y medianas empresas que sin límite definido de exportaciones. De la misma manera, podrán ser beneficiarios de "SEPYMEX" las pequeñas y medianas empresas que luego del cierre del año anterior inicien sus operaciones de exportación.
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Registrar, a la fecha de solicitud de ingreso al programa, en la última información disponible de la Central de Riesgo de la SBS, clasificaciones de Normal y/o CPP que en total representen más del 85% de su exposición global con el sistema financiero. Esto quiere decir, que el total de deuda de la empresa no puede tener más de 15% en Crédito con Problema Potencial, esta calificación hace referencia a la capacidad de pago.
Que no se encuentre, al momento de efectuar la declaración de crédito, bajo algún procedimiento concursal. Se debe a que en un Procedimiento concursal quien decida la política de la empresa es el mayor acreedor de la empresa, tiene que haber un acuerdo previo.
Que al momento de la aprobación de la línea, su patrimonio (el último considerado para el análisis del crédito) no hubiera disminuido en relación con el patrimonio existente en el ejercicio calendario anterior, salvo que dicha disminución obedezca a una distribución de utilidades. Se refiere a que la empresa no debe tener pérdidas de periodos anteriores, es decir debe estar fortaleciendo su patrimonio periodo a periodo.
Como podrá apreciar esta Póliza reduce el riesgo de la colocación para el banco, porque en caso de incumplimiento la entidad financiera ejecuta esta póliza contra los fondos que están en COFIDE, la empresa aseguradora tiene la gran labor de evaluar al cliente del exportador para poder garantizar el crédito. Al respecto cada vez se hace necesario tener mayor información de la capacidad de pago del cliente en el exterior a efectos de obtener créditos a menores tasas de interés y poder aumentar las exportaciones de las empresas.
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Modalidad El programa opera a través de un contrato de seguro, denominado Póliza SEPYMEX, que se suscribe entre las empresas del sistema financiero nacional que así lo decidan y el operador del programa (SECREX).
Operatividad
Condiciones Financieras •
Prima del Seguro: Se paga una prima de 0.35% flat por 90 días
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(trimestralmente) o fracción más IGV. Moneda: Las pólizas se emitirán en dólares de los Estados Unidos de América.
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Estructura de la cobertura: El porcentaje de cobertura será del 50% del
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monto del crédito asegurado. Monto: Se asegura el crédito o créditos que la pyme exportadora tenga vigente con todo el sistema financiero hasta por un tot al de US$ 3’000,000.00. Plazos: Asegura operaciones de exportación para créditos de pre-embarque otorgados a un plazo no mayor de 180 días.
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Tasa: Las tasas de interés para estas operaciones pueden oscilar entre 6% a 11% como tasa efectiva anual.
Garantías Las que fueran libremente acordadas entre el deudor-exportador beneficiario y la entidad del Sistema Financiero Nacional asegurada, como respaldo del crédito asegurado.
Acceso a la póliza SEPYMEX El acceso a este programa se realiza a través de los bancos que suscribieron la Póliza SEPYMEX, estos son: Banco Continental, Banco de Crédito BCP, Banco Financiero, Banco Interamericano de Finanzas, Interbank y Scotiabank. A través de las empresas bancarias del sistema financiero nacional que han suscrito la Póliza SEPYMEX, como: Banco Continental •
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Banco de Crédito
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Banco Financiero
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Banco Sudamericano
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Banco Scotiabank
Obligaciones del exportador El exportador deberá comprometerse con el Banco (Asegurado) a canalizar el pago de la orden de compra por intermedio del Banco mediante Cobranza documentaria o Carta de Crédito.
Pasos a seguir para obtener la póliza SEPYMEX •
SOLICITAR UN CRÉDITO. Un exportador que ya no tiene activos (maquinarias o bienes inmuebles) para prendar solicita un crédito pre embarque al banco. Debe presentar una carta de su comprador. Si luego de recibida la petición, el banco decide financiarlo, tomará la póliza Sepymex, que el exportador contratará, como garantía de que cumplirá con pagar.
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DÓNDE ACUDIR. Puede
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ACTIVACIÓN DEL SEGURO. Mediante
acogerse a la póliza Sepymex a través de cualquiera de los seis bancos que suscribieron el convenio marco con Cofide: el BBVA Continental, Crédito del Perú, Financiero, Interamericano de Finanzas, Interbank y Scotiabank.
un contrato que suscribe el banco con Secrex, el operador del programa, se precisa que si el exportador no
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COBERTURAS SECREX Y SEPYMEX paga el crédito, el banco recupera el 50% del valor del financiamiento a través de la garantía de Sepymex.
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PAGO DE LA COBERTURA. Según el reglamento del programa, Secrex podrá excluir para nuevas coberturas a uno o más deudores si tuviera conocimiento de la falta de cumplimiento del pago de un crédito de los exportadores con una empresa del sistema financiero.
Procedimiento detallado para contratación del seguro
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El ASEGURADO presentará a SECREX las solicitudes de cobertura de créditos de pre embarque, que podría ser vía fax o por correo electrónico 1 y luego el físico por correspondencia o mensajería con las firmas autorizadas, en la cual deberá incluir los siguientes datos: N° de póliza
N° de RUC del deudor exportador
Nombre del deudor exportador
Moneda y monto del crédito asegurado
Declaración de que se cumple las condiciones generales de la póliza. El procedimiento es válido con la simple recepción del fax o e-mail.
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EL OPERADOR luego de verificar que el monto del crédito asegurable no exceda la suma total vigente de US$ 3 MM con todo el Sistema Financiero emitirá en el plazo máximo de dos (2) días un “Suplemento de Cobertura”.
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Procedimiento para el pago del siniestro
EL ASEGURADO deberá notificar AL OPERADOR, dentro de los treinta (30) días calendario siguientes al respectivo vencimiento, por fax o por correo electrónico 2 y luego el físico por correspondencia o mensajería con las firmas autorizadas mediante carta simple o notarial la falta de pago total o parcial del crédito asegurado. De no producirse dicha notificación EL ASEGURADO no tendrá derecho a formular reclamación con respecto al crédito asegurado.
EL OPERADOR tendrá un plazo de cinco (5) días calendario, contados a partir de la fecha de recepción de la documentación completa, para informar a COFIDE, el siniestro y el monto de la indemnización. La comunicación será acompañada de los documentos remitidos por EL ASEGURADO y del check list.
EL ASEGURADO deberá iniciar la demanda de cobro del pagaré por la vía ejecutiva contra el deudor y sus garantes, dentro de los 90 días calendario, contados a partir de la fecha de notificación a EL OPERADOR del reclamo del siniestro; proporcionando a este, dentro del mismo plazo, el auto admisorio de la demanda.
La indemnización será pagada dentro de los 30 días calendario después de vencido el plazo señalado en el párrafo anterior.
COFIDE emitirá un cheque de gerencia por el monto de la indemnización a favor de EL ASEGURADO y lo entregará al notario; quien bajo fe de entrega notarial, procederá a entregárselo a EL ASEGURADO contra la suscripción de la escritura de cesión de derechos.
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Modificaciones del Reglamente Operativo
Art. 7° Califican al SEPYMEX las PYMES
No Habrá límite
que exporten anualmente hasta US$ 8 MM. Art. 9° En ningún caso el monto de los
Nuevo límite hasta US$ 3 MM.
créditos asegurables excederán US$ 1 MM. por deudor exportador Art. 14° La línea anual mínima de cobertura por cada ASEGURADO, no podrá ser inferior a US$ 8 MM.
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Nueva línea anual mínima US$ 4 MM.
SEGUROS: SECREX Y SEPYMEX
Art. 20° y 50° Período de vigencia del SEPYMEX hasta el 31 Dic. 2009
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Nuevo período de vigencia hasta el 31 Dic. 2012
