UNVERSIDAD NACIONAL ABIERTA VICERRECTORADO ACADÉMICO COORDINACIÓN DE EVALUACIÓN ACADÉMICA TAREA TRABAJO PRÁCTICO ASIGNATURA: CONTABILIDAD COMPUTARIZADA CÓDIGO: 618 FECHA DE ENTREGA AL ESTUDIANTE: DICIEMBRE 2019 FECHA DE DEVOLUCIÓN: 21-03-2020 NOMBRE DEL ESTUDIANTE: YURAIMA ALVAREZ DE FIGUEROA CÉDULA DE IDENTIDAD: V-10294580 CENTRO LOCAL: ANZOATEGUI CARRERA: CONTADURÍA PÚBLICA (610) NÚMERO DE ORIGINALES: FIRMA DEL ESTUDIANTE: YURAIMA ALVAREZ DE FIGUEROA DIRECCIÓN DE CORREO ELECTRÓNICO:
[email protected] UTILICE ESTA MISMA PÁGINA COMO CARÁTULA DE SU TAREA O TRABAJO PRÁCTICO
INTRODUCCION
La contabilidad computarizada es un uso beneficioso de los avances tecnológicos actuales. No sólo ha revolucionado los métodos tradicionales del papel de la contabilidad, sino que ha creado nuevos tipos de aplicaciones de contabilidad para las empresas. Las compañías ahora crean sistemas de información contable completos que integran todas las operaciones de la empresa, incluyendo a los proveedores y vendedores externos en la cadena de valor. Otra característica importante de la contabilidad computarizada es la habilidad para tener a varios contadores accediendo al sistema internamente, para revisar y procesar la información financiera. Las empresas suelen establecer una Intranet que permite a los usuarios acceder a la información en sus computadoras personales a través de un sistema basado en un servidor. La instalación de estas Intranets, llamadas redes de área local, es extremadamente confiable y rentable para la empresa. Mejoran la productividad del empleado, la comunicación y la integridad financiera a través de los distintos controles de seguridad empleados por la administración de la compañía. Hay un gran número de software de contabilidad que se usan diariamente en las empresas, por lo tanto es importante el conocer el manejo básico de dichos sistemas para el desenvolvimiento en el campo profesional. Para el cumplimiento con la asignatura, se trabajará con el paquete contable suministrado por la Universidad Nacional Abierta, en la inscripción de la asignatura, el cual es un Sistema de Contabilidad Profesional Integrada, elaborado por la Casa de Software PROANDSYS /DATAPRO. Este Sistema de Contabilidad Profesional Integrada, se utilizará en el registro de todas las operaciones efectuadas por la empresa Educativa C. A., la cual se dedica a la compra y venta de mercancía, la fecha
de inicio de su ejercicio fiscal es 01 de Enero de 2018 y la fecha de cierre el 31 de diciembre de 2018.
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Plan de Cuentas
Fecha Impresión: 21/03/2020 Hora Impresión: 19:31:19
Cuenta
Descripción de la Cuenta
1
ACTIVO
CC
Mon
Tipo
25 o 26
31
1.1
ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1
DISPONIBLE
1.1.1.1
EFECTIVO
1.1.1.1.05
OTRAS
1.1.1.1.07
OTRAS
1.1.1.1.10
CAJA PRINCIPAL
S
D1
1.1.1.1.40
TARJETAS DE CREDITO EN CAJA
S
D1
1.1.1.1.50
CHEQUES EN CAJA
S
D1
1.1.1.2
BANCOS NACIONALES
1.1.1.2.10
BANCO MIRANDA
S
D1
1.1.1.2.20
BANCO ALBANIA
S
D1
S
D1
1.1.1.2.30
BANCO C
1.1.1.3
BANCOS EN EL EXTERIOR
1.1.1.3.10
BANCO A
S
D1
1.1.1.3.20
BANCO B
S
D1
1.1.1.3.30
BANCO C
S
D1
1.1.2
REALIZABLE
1.1.2.1
EFECTOS POR COBRAR S
D3
D2
1.1.2.1.20
ExC CLIENTES EN EL EXTERIOR
1.1.2.2
CUENTAS POR COBRAR
1.1.2.2.10
CxC CLIENTES
1.1.2.2.10.10
CxC CLIENTES NACIONALES
S
1.1.2.2.10.11
CXC COMERCIAL CHINA, C.A
S
1.1.2.2.10.12
CXC COMERCIAL DINAMARCA, C.A
S
1.1.2.2.10.13
CXC COMERCIAL LONDRES, C.A
S
1.1.2.2.10.14
CXC COMERCIAL ALEMANIA, C.A
S
1.1.2.2.10.20
CxC CLIENTES EN EL EXTERIOR
S
D2
1.1.2.2.10.30
CxC CLIENTES CLAUSULAS REAJUSTABILIDAD
S
D17
1.1.2.2.20
OTRAS CUENTAS POR COBRAR
1.1.2.2.20.10
CxC EMPLEADOS
S
D2
1.1.2.2.20.20
CxC OBREROS
S
D2
1.1.2.2.20.30
CxC SOCIOS O DIRECTORES
S
D2
1.1.2.2.20.40
CxC EMPRESAS AFILIADAS
D2 S
D17
1.1.2.2.20.50
VALORES NEGOCIALES
1.1.2.3
INVENTARIOS
1.1.2.3.10
INVENTARIO DE MERCANCIAS
N
INV
D4
1.1.2.3.15
INVENTARIO DE MERCANCIAS EN TRANSITO
N
INV
D5
1.1.2.3.16
INVENTARIO DE MERCANCIAS EN CONSIGNACION
N
INV
D4
1.1.2.3.18
INVENTARIO DE MATERIAS PRIMAS
N
INV
D6
1.1.2.3.19
INVENTARIO MATERIAS PRIMAS EN TRANSITO
N
INV
D7
1.1.2.3.20
INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO
N
INV
D8
1.1.2.3.30
INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS
N
INV
D9
1.1.2.3.40
INVENTARIO DE ACCESORIOS Y REPUESTOS
N
INV
D6
1.1.2.4
PREPAGADOS AMOTIZABLES O NO
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Plan de Cuentas
Fecha Impresión: 21/03/2020 Hora Impresión: 19:31:20
Cuenta
Descripción de la Cuenta
CC
Mon
Tipo
1.1.2.4.10
SEGURO ANTICIPADOS POR AMORTIZAR
1.1.2.4.10.10
SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO
N
ONM
D18
1.1.2.4.10.20
AMORTIZACION ACUMULADA SEGURO
N
ONM
D18
1.1.2.4.20
GASTOS PAG. P/ANTICIPADO NO AMORTIZABLE
1.1.2.4.20.10
SUMINISTROS VARIOS DE OFICINA
N
ONM
D18
1.1.2.4.20.20
PAPELERIA Y EFECTOS DE OFICINA
N
ONM
D18
1.1.2.4.30
ANTICIPOS PAGADOS
1.1.2.4.30.10
ANTICIPOS A PROVEEDORES
N
ONM
D18
1.1.2.4.30.20
ANTICIPOS A EMPLEADOS
N
ONM
D18
1.1.2.5
INVERSIONES
1.1.2.5.10
INVERSIONES NACIONALES
N
ONM
D20
1.1.2.5.20
INVERSIONES EN EL EXTERIOR
N
ONM
D16
1.1.2.5.50
INVERSIONES PACTADAS CON REAJUSTES
N
ONM
D17
1.1.2.5.60
OTRAS INVERSIONES
N
ONM
D20
1.2
ACTIVO FIJO
1.2.1
INMUEBLES
1.2.1.10
EDIFICIOS
N
ACT
D13
1.2.1.11
DEPRECIACION ACUM. EDIFICIOS
N
ACT
D13
1.2.1.12
EDIFICIOS ANEXO
N
ACT
D13
1.2.1.13
DEPREC. ACUM.EDIFICIO ANEXO
N
ACT
D13
1.2.1.20
INSTALACIONES DE LA EMPRESA
N
ACT
D13
1.2.1.21
DEPREC. ACUM.INSTALACIONES DE LA EMPRESA
N
ACT
D13
1.2.1.22
LOCALES COMERCIALES
N
ACT
D13
1.2.1.23
MEJORAS AL LOCAL
N
ACT
D13
1.2.1.24
DEPRECIACION ACUM. LOCALES COMERCIALES
N
ACT
D13
1.2.1.30
GALPONES
N
ACT
D13
N
ACT
D13 D14
1.2.1.31
DEPRECIACION ACUM. GALPONES
1.2.2
TERRENOS
1.2.2.10
TERRENOS
N
ACT
N
ACT
25 o 26
31
1.2.2.11
REVALORIZACION DEL TERRENO
1.2.3
MAQUINARIAS
1.2.3.10
MAQUINARIA Y EQUIPO
N
ACT
D12
1.2.3.11
DEPRECIACION ACUM. MAQ. A
N
ACT
D12
1.2.3.12
MAQUINARIA B
N
ACT
D12
1.2.3.13
DEPRECIACION ACUM. MAQ. B
N
ACT
D12
1.2.5
INSTALACIONES
1.2.5.10
INSTALACIONES DEL INMUEBLE
N
ACT
D13
N
ACT
D13
1.2.5.11
DEPRECIACION ACUM. INST. DEL INMUEBLE
1.2.6
MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
1.2.6.10
MOBILIARIOS
N
ACT
D10
1.2.6.11
DEPRECIACION ACUM. MOBILIARIOS
N
ACT
D10
1.2.6.20
EQUIPOS DE OFICINA
N
ACT
D10
1.2.6.21
DEPRECIACION ACUM. EQUIPOS DE OFICINA
N
ACT
D10
1.2.7
VEHICULOS
1.2.7.10
VEHICULOS DE REPARTO
N
ACT
D11
D10
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Plan de Cuentas
Fecha Impresión: 21/03/2020 Hora Impresión: 19:31:20
Cuenta
Descripción de la Cuenta
1.2.7.11
CC
Mon
Tipo
25 o 26
31
DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE REPARTO
N
ACT
D11
1.2.7.20
VEHICULOS DE OFICINA
N
ACT
D11
1.2.7.21
DEPRECIACION ACUM. VEHICULOS DE OFICINA
N
ACT
D11
1.2.8
HERRAMIENTAS
1.2.8.20
HERRAMIENTAS DE TALLER
N
ACT
D15
1.2.8.21
DEPRECIACION ACUM.HERRAMIENTA DE TALLLER
N
ACT
1.2.9
OTROS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES
1.2.9.10
OTROS ACTIVOS FIJOS DEPRECIABLES
N
ACT
D15
1.2.9.11
DEPREC. ACUM OTROS ACTIVOS FIJOS DEPREC.
N
ACT
D15
1.3
CARGOS DIFERIDOS
1.3.1
PROYECTOS EN PROCESO
1.3.1.10
GASTOS DE INVESTIGACION
N
ONM
D18
1.3.1.20
OBRAS EN PROCESO
N
ONM
D18
1.3.2.10
GASTOS DE CONSTITUCION
S
1.4
OTROS ACTIVOS
1.4.1
DEPOSITOS EN GARANTIA
1.4.1.10
DEPOSITO LOCAL
S
D10
1.4.1.20
DEPOSITO EQUIPO ALQ.
S
D10
1.4.2
INTANGIBLES
1.4.2.10
CONCESIONES MINERAS
N
ONM
E1
1.4.2.20
DERECHOS DE FABRICACION
N
ONM
E2
1.4.2.30
DERECHOS DE MARCA
N
ONM
E3
1.4.2.31
AMORTIZACION ACUMULADA
N
ONM
E3
1.4.2.40
PATENTES DE INVENCION
N
ONM
E4
1.4.2.50
PLUSVALIA O GOODWILL
N
ONM
E9
1.4.2.51
AMORTIZACION ACUMULADA
N
ONM
E9
1.4.2.60
DERECHOS DE FORMULAS
N
ONM
E5
1.4.2.65
DERECHOS DE PROCEDIMIENTOS
N
ONM
E6
1.4.2.66
DERECHOS DE DENOMINACION COMERCIAL
N
ONM
E7
1.4.2.67
DERECHOS DE ACREENCIAS
N
ONM
E8
1.4.2.68
DERECHOS DE ARRENDAMIENTOS
N
ONM
E10
1.4.2.80
OTROS DERECHOS INTANGIBLES
N
ONM
E12
1.4.3
EXCEDENTES ISLR EJERCICIOS ANTERIORES
1.4.3.01
EXCEDENTE CREDITO FISCAL
S
1.4.3.10
LEY ACTIVOS EMPRESARIALES
S S
D18
D15 D15
1.4.3.60
ISLR PAGADO EN EXCESO
1.4.4
ISLR POR APLICAR
1.4.4.10
ISLR CAUSADO EN EL EJERCICIO
S
D18
1.4.4.20
ISLR DECLARACION ESTIMADA DE RENTAS
S
D18
1.4.4.30
ISLR PAGADOS POR DECLARACION SUSTITUTIVA
S
D18
1.4.4.40
ISLR RETENIDO POR CLIENTES
S
D18
1.4.4.50
ISLR POR ANTICIPOS ENAJENACION INMUEBLES
S
D18
1.4.4.60
RET. DEL IVA PAGADO POR ANTICIPADO Y POR APLICAR A
S
D18
2
PASIVO
2.1
PASIVO CIRCULANTE
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Plan de Cuentas
Fecha Impresión: 21/03/2020 Hora Impresión: 19:31:20
Cuenta
Descripción de la Cuenta
CC
Mon
2.1.1
EFECTOS POR PAGAR
2.1.1.10
ExP MERCANTILES
2.1.1.10.10
ExP MERCANTILES NACIONALES
S
2.1.1.10.20
ExP MERCANTILES EN EL EXTERIOR
S S
2.1.1.20
ExP OTROS
2.1.2
CUENTAS POR PAGAR
2.1.2.10
CxP MERCANTIL
2.1.2.10.10
CxP MERCANTIL NACIONALES
S
2.1.2.10.11
CXP COMERCIAL JAPON C.A
S
2.1.2.10.12
CXP COMERCIAL ITALIA C.A
S
2.1.2.10.13
CXP COMERCIAL ESPAÑA, C.A
S
2.1.2.10.14
CXP COMERCIAL FRANCIA, C.A
S
2.1.2.10.15
COMERCIAL RUSIA, C.A
S
2.1.2.10.20
CxP MERCANTIL EN EL EXTERIOR
S
2.1.2.10.30
CxP MERCANTIL PACTADAS CON REAJUSTE
S S
2.1.2.20
CxP OTROS
2.1.5
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
2.1.5.10
PAGARES BANCARIOS
S
2.1.5.11
CTAS POR PAGAR REAJUSTABLES CORTO PLAZO
S
2.1.5.20
PRESTAMOS DE TERCEROS
S
2.1.5.30
CUENTAS POR PAGAR SOCIOS
S
2.1.5.40
CUENTAS POR PAGAR EMPLEADOS
S
2.1.5.50
CUENTAS POR PAGAR EMPRESAS AFILIADAS
2.2
IMPUESTOS POR PAGAR
2.2.1
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA POR PAGAR
S
2.2.1.01
IVA en Ventas - Débitos Fiscales
S
2.2.1.02
IVA en Compras - Créditos Fiscales.
S
2.2.1.03
Retención del IVA en Ventas - Anticipo de IVA
S
2.2.1.04
IVA por Pagar por Cuenta de Terceros
S
2.2.1.05
Percepciones de IVA de Terceros por Pagar
S
2.2.3
Impuestos Municipales
S
2.2.4
I.S.L.R. POR PAGAR
S
2.2.5
I.S.L.R. RETENIDO (SERVICIOS)
S
2.2.6
Retención del IVA en Compras - Ret. IVA por Pagar
S
2.3
MEDIANO PLAZO
2.3.1
PRESTAMOS A DIRECTORES
2.3.1.10
DIRECTOR A
S
2.3.1.20
DIRECTOR B
S
2.3.1.30
DIRECTOR C
S
2.3.2
PAGARES
2.3.2.10
PAGARE BANCO A
S
2.3.2.20
PAGARE BANCO B
S
2.3.2.30
PAGARE BANCO C
S
2.3.3
DEPOSITOS RETENIDOS
2.3.3.10
DEPOSITO EN GARANTIA
N
Tipo
PNM
25 o 26
31
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Plan de Cuentas
Fecha Impresión: 21/03/2020 Hora Impresión: 19:31:20
Cuenta
Descripción de la Cuenta
2.3.3.20
ANTICIPO DE VENTAS
CC
Mon N
2.4
LARGO PLAZO
2.4.1
HIPOTECAS
2.4.1.10
HIPOTECAS BANCO A
S
2.4.1.20
HIPOTECAS BANCO B
S
2.4.1.30
CTAS POR PAGAR REAJUSTABELS CORTO PLAZO
S
2.5
APARTADOS
2.5.1
APARTADOS PRESTACIONES SOCIALES
S
2.5.1.01
APARTADO SOS PATRONAL
S
2.5.1.03
APARTADO FP PATRONAL
S S
Tipo PNM
2.5.1.05
APARTADO LPH PATRONAL
2.6
CREDITOS DIFERIDOS
2.6.1
INGRESOS DIFERIDOS
2.6.1.10
VENTAS A LARGO PLAZO
N
PNM
2.6.1.20
VENTAS REALIZADAS
N
PNM
N
PNM
2.6.2
CONCESIONES FUTURAS COBRADAS
3
CUENTAS DE PATRIMONIO
3.1
CAPITAL SOCIAL PAGADO
3.1.1
CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
3.1.1.01
CAPITAL SOCIAL
N
CAP
3.1.1.10
SOCIO A
N
CAP
3.1.1.20
CUENTA DE APORTE
S
3.1.1.30
SOCIO C
N
CAP
ACCIONES NO PAGADAS
N
CAP
3.1.2 3.2
RESERVAS
3.2.1
RESERVAS
3.2.1.10
RESERVA LEGAL
N
OCP
3.2.1.20
OTRAS RESERVAS PARA CONTINGENCIAS
N
OCP
3.3
UTILIDADES RETENIDAS
3.3.1
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
3.3.1.01
SUPERAVIT ACUMULADO
N
UND
3.3.1.09
AJUSTE POR INFLACION (DPC10) ACUMULADO
N
UND
3.3.1.10
APARTADO DEL EJERCICIO
N
UND
3.3.1.11
GANANCIA/PERDIDA P/TENENCIA NO REALIZADA
N
UND
3.3.1.12
PERDIDAS ACUM. EJERCICIOS ANTERIORES
3.3.1.12.10
PERDIDAS EJERCICIO X
N
UND
3.3.1.12.20
PERDIDAS EJERCICIO Y
N
UND
3.3.1.12.30
PERDIDAS EJERCICIO Z
N
UND
3.3.1.20
SUPERAVIT POR REVALORIZACIONES
N
UND
3.4
RESULTADOS
3.4.1
RESULTADOS HISTORICOS Y FISCALES
3.4.1.10
RESULTADO DEL EJERCICIO
N
NUL
3.4.1.20
REAJUSTES POR INFLACION - FISCAL
N
NUL
3.4.1.30
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
N
NUL
3.4.1.90
EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS AL PATRIMONIO
N
NUL
25 o 26
31
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Plan de Cuentas
Fecha Impresión: 21/03/2020 Hora Impresión: 19:31:20
Cuenta
Descripción de la Cuenta
4
INGRESOS
CC
Mon
Tipo
25 o 26
4.1
VENTAS
4.1.1
VENTAS BRUTAS
4.1.1.10
VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO
703
4.1.1.11
VENTAS NACIONALES SECTOR PUBLICO
702
4.1.1.20
VENTAS AL EXTERIOR
709
4.1.1.30
VENTAS DE INMUEBLES CONTADO
709
4.1.1.31
VENTAS DE INMUEBLES CREDITO
704
4.1.1.40
ARRENDAMIENTOS Y SUB ARRENDAMIENTOS
708
4.1.2
DESCUENTOS Y DEVOLUCIONES EN VENTAS
4.1.2.10
DEVOLUCIONES EN VENTAS
710
4.1.2.20
DESCUENTOS EN VENTAS
710 710
4.1.2.30
BONIFICACIONES EN VENTAS
4.3
OTROS INGRESOS
4.3.1
RECARGO SOBRE VENTA
4.3.2
INTERESES GANADOS
4.3.2.10
INTERESES BANCARIOS
709
4.3.2.20
INTERESES SOBRE CREDITOS
707 709
4.3.2.99
OTROS INGRESOS
4.3.3
INGRESOS POR DIVIDENDOS
4.3.3.10
DIVIDENDOS DE EMPRESAS HIDROCARBUROS
4.3.4
REGALIAS
4.3.4.10
REGALIAS NO MINERAS Y ANALOGAS
705
4.3.4.11
REGALIAS MINERAS Y PARTICIP. ANALOGAS
706
5
COSTOS
5.1
COSTO DE VENTAS
709
712
5.1.1
INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS
5.1.2
COMPRAS NETAS NACIONALES
5.1.2.10
COMPRAS BRUTAS
713
5.1.2.20
DCTOS. EN COMPRAS
713
5.1.2.30
DEV. EN COMPRAS
713
5.1.2.40
RECARGO S/COMPRAS
713
5.1.3
COMPRAS NETAS EN EL EXTERIOR
5.1.3.10
COMPRAS BRUTAS
714
5.1.3.20
DCTOS. EN COMPRAS
714
5.1.3.30
DEV. EN COMPRAS
714
5.1.3.40
RECARGO S/COMPRAS
714
5.1.8
COSTO DE VENTA (INV. CONTINUO)
718
5.1.9
INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS
717
5.2
COSTO DE PRODUCCION
5.2.1
COSTO DE MATERIA PRIMA UTILIZADA
5.2.1.01
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA
719
5.2.1.10
COMPRAS BRUTAS MATERIA PRIMA
720
5.2.1.20
DCTOS. EN COMPRAS
720
5.2.1.30
DEV. EN COMPRAS
720
31
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Plan de Cuentas
Fecha Impresión: 21/03/2020 Hora Impresión: 19:31:20
Cuenta
Descripción de la Cuenta
CC
Mon
Tipo
25 o 26
5.2.1.40
RECARGO S/COMPRAS
720
5.2.1.98
AJUSTES DE INVENTARIO
720
5.2.1.99
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
721
5.2.2
PRODUCTOS EN PROCESO
5.2.2.10
INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS EN PROCESO
727
5.2.2.99
INVENTARIO FINAL PRODUCTOS EN PROCESO
728
5.2.3
PRODUCTOS TERMINADOS
5.2.3.10
INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS
729
5.2.3.99
INVENTARIO FINAL PRODUCTOS TERMINADOS
730
5.2.4
GASTOS DE FABRICACION
5.2.4.01
MANO DE OBRA DIRECTA
5.2.4.01.12
SALARIOS DE OBREROS
722
5.2.4.01.13
DOMINGOS Y DIAS FERIADOS
724
5.2.4.01.14
HORAS EXTRAS
724
5.2.4.01.15
BONIFICACIONES CONTRACTUALES
724
5.2.4.01.17
PRESTACIONES SOCIALES - ANTIGUEDAD
724
5.2.4.01.18
VACACIONES
724
5.2.4.01.19
UTILIDADES
724
5.2.4.01.20
PREAVISO NO TRABAJADO
724
5.2.4.01.40
PRESTACIONES SOCIALES
724
5.2.4.01.61
APORTE S.S.O
725
5.2.4.01.63
APORTE I.N.C.E
725
5.2.4.01.64
APORTE L.P.H.
725
5.2.4.01.95
ALIMENTACION EMPLEADO A
724
5.2.4.02
MANO DE OBRA INDIRECTA
724
5.2.4.02.10
SUELDOS DIRECTORES
724 724
5.2.4.02.11
SUELDOS EMPLEADOS
5.2.4.20
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
5.2.4.20.10
VARIOS 1
726
5.2.4.20.46
SERVICIO DE AGUA
726
5.2.4.20.47
ASEO URBANO DOMICILIARIO
726
5.2.4.20.48
CONSUMO DE TELEFONO
726
5.2.4.20.49
CONSUMO DE ELECTRICIDAD
726
5.2.4.20.65
COMIDAS, VIAJES Y TRASLADOS
726
5.2.4.20.66
REGALIAS
726
5.2.4.20.69
PAPELERIA VARIOS
726
5.2.4.20.87
TRANSPORTES
726
5.2.4.20.91
SEGUROS
726
5.2.4.20.94
ALQUILER GALPON
726
5.2.4.20.97
ADQ. PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y AFINES
726
5.2.4.70
REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS
5.2.4.70.10
REPARACION MAQUINA A
726
5.2.4.70.11
REPARACION MAQUINA B
726
5.2.4.70.30
REPARACION MAQUINA C
726
5.2.4.70.40
REPARACION EQUIPO A
726
31
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Plan de Cuentas
Fecha Impresión: 21/03/2020 Hora Impresión: 19:31:20
Cuenta
Descripción de la Cuenta
CC
Mon
Tipo
25 o 26
5.2.4.70.50
REPARACION EQUIPO B
726
5.2.4.70.60
REPARACION EQUIPO C
726
5.2.4.70.70
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
726
5.2.4.70.71
MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA
726 726
5.2.4.70.72
MANTENIMIENTO MAQUINARIA
5.2.4.80
DEPRECIACIONES
5.2.4.80.12
GASTOS DE DEPREC.EQUIPOS
ACT
726
5.2.4.80.20
GASTOS DE DEPREC.MOBILIARIO
ACT
726
5.2.4.80.30
GASTOS DE DEPREC.EDIFICACIONES
ACT
726
GASTOS DE DEPREC.VEHICULOS
ACT
726
5.2.4.80.40 5.6
COSTO DE SERVICIOS
5.6.01
REMUNERACIONES
5.6.01.10
SUELDOS DIRECTORES
724
5.6.01.11
SUELDOS EMPLEADOS
724
5.6.01.12
SALARIOS DE OBREROS
724
5.6.01.13
DOMINGOS Y DIAS FERIADOS
724
5.6.01.14
HORAS EXTRAS
724
5.6.01.15
BONIFICACIONES CONTRACTUALES
724
5.6.01.16
COMISIONES VENDEDORES
724
5.6.01.17
PRESTACIONES SOCIALES - ANTIGUEDAD
724
5.6.01.18
VACACIONES
724
5.6.01.19
UTILIDADES
724
5.6.01.20
PREAVISO NO TRABAJADO
724
5.6.01.61
APORTE S.S.O
725
5.6.01.63
APORTE I.N.C.E
725
5.6.01.64
APORTE L.P.H.
725 724
5.6.01.95
ALIMENTACION EMPLEADO A
5.6.20
GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
5.6.20.01
GASTOS DE OFICINA
S
5.6.20.02
GASTOS DE VENTAS
S
5.6.20.10
VARIOS 1
726
5.6.20.46
SERVICIO DE AGUA
726
5.6.20.47
ASEO URBANO DOMICILIARIO
726
5.6.20.48
CONSUMO DE TELEFONO
726
5.6.20.49
CONSUMO DE ELECTRICIDAD
726
5.6.20.57
GASTOS BANCARIOS VARIOS
726
5.6.20.65
COMIDAS, VIAJES Y TRASLADOS
726
5.6.20.66
REGALIAS
726
5.6.20.69
PAPELERIA VARIOS
726
5.6.20.86
TRANSPORTE B
726
5.6.20.87
TRANSPORTE C
726
5.6.20.91
SEGURO A
726
5.6.20.94
ALQUILER LOCAL
726
5.6.20.97
ADQ. PRODUCTOS DE LIMPIEZA Y AFINES
726
5.6.70
REPARACIONES Y MANTENIMIENTOS
31
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Plan de Cuentas
Fecha Impresión: 21/03/2020 Hora Impresión: 19:31:20
Cuenta
Descripción de la Cuenta
CC
Mon
Tipo
25 o 26
5.6.70.10
REPARACION MAQUINA A
726
5.6.70.11
REPARACION MAQUINA B
726
5.6.70.30
REPARACION MAQUINA C
726
5.6.70.40
REPARACION EQUIPO A
726
5.6.70.50
REPARACION EQUIPO B
726
5.6.70.60
REPARACION EQUIPO C
726
5.6.70.70
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
726
5.6.70.71
MANTENIMIENTO EQUIPO DE OFICINA
726
5.6.70.72
MANTENIMIENTO MAQUINARIA
726
5.6.80
DEPRECIACIONES
5.6.80.12
GASTOS DE DEPREC. MAQUINARIA A
ACT
726
5.6.80.20
GASTOS DE DEPREC. MAQUINARIA B
ACT
726
6
EGRESOS
6.1
GASTOS ADMINISTRATIVOS
6.1.01
REMUNERACIONES
6.1.01.10
SUELDOS DIRECTORES
6.1.01.10.01
BONIICACION DIRECTORES
6.1.01.11
SUELDOS EMPLEADOS
735
6.1.01.12
SALARIOS DE OBREROS
735
6.1.01.13
DOMINGOS Y DIAS FERIADOS
735
6.1.01.14
HORAS EXTRAS
735
6.1.01.15
BONIFICACIONES CONTRACTUALES
735
6.1.01.16
COMISIONES VENDEDORES
742
6.1.01.17
PRESTACIONES SOCIALES - ANTIGUEDAD
738
6.1.01.18
VACACIONES
738
6.1.01.19
UTILIDADES
738
6.1.01.20
PREAVISO NO TRABAJADO
738
6.1.01.61
APORTE S.S.O
737
6.1.01.63
APORTE I.N.C.E
737
6.1.01.64
APORTE L.P.H.
737
6.1.01.95
ALIMENTACION EMPLEADO A
739
6.1.20
GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
6.1.20.10
VARIOS
6.1.20.41
SERVIOS MANTENIMIENTO LOCAL
6.1.20.46
SERVICIO DE AGUA
739
6.1.20.47
ASEO URBANO DOMICILIARIO
739
6.1.20.48
CONSUMO DE TELEFONO
739
6.1.20.49
CONSUMO DE ELECTRICIDAD
739
6.1.20.58
INT. POLIZAS DE SEGURO
739
6.1.20.65
COMIDAS, VIAJES Y TRASLADOS
739
6.1.20.66
REGALIAS
740
6.1.20.68
IMPUESTOS MUNICIPALES
739
6.1.20.69
PAPELERIA VARIOS
739
6.1.20.80
VARIOS 2
739
6.1.20.81
VARIOS 3
739
735 S
739 S
31
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Plan de Cuentas
Fecha Impresión: 21/03/2020 Hora Impresión: 19:31:20
Cuenta
Descripción de la Cuenta
CC
Mon
Tipo
25 o 26
6.1.20.85
TRANSPORTE
739
6.1.20.86
TRANSPORTE B
739
6.1.20.87
TRANSPORTE C
739
6.1.20.88
SERVICIOS DE CONTABILIDAD
739
6.1.20.89
AUDITORIA
739
6.1.20.90
OTROS SERVICIOS DE CONTABILIDAD
739
6.1.20.91
SEGURO A
739
6.1.20.92
PUBLICIDAD EN PRENSA
739
6.1.20.94
ALQUILER LOCAL
739
6.1.20.95
PUBLICIDAD Y AVISOS COMERCIALES
739
6.1.21
GASTOS DEPRECIACION
6.1.21.01
GASTOS DE DEP. EDIFICIO
ACT
741
6.1.21.02
GASTOS DE DEP. MOBILIARIO
ACT
741
6.1.21.03
GASTOS DE DEP. EQUIPO OFICINA
ACT
741
6.1.21.04
GASTOS DE DEP. VEHICULO
ACT
741
S
6.1.21.05
GASTOS DE ADMINISTRACION
6.1.22
GASTOS BANCARIOS Y FINANCIEROS
6.1.22.02
IMPUESTO AL DEBITO BANCARIO
739
6.1.22.04
COMISIONES BANCARIAS
739
6.1.22.05
GASTOS BANCARIOS
739
7
OTROS INGRESOS Y EGRESOS
7.1
GASTOS FINANCIEROS
7.1.10
INTERESES BANCARIOS
742
7.1.20
INTERESES PROVEEDORES
742
7.2
AMORTIZACIONES ACTIVOS INTANGIBLES
7.2.10
AMORTIZACION PLUSVALIA
741 741
7.2.20
AMORTIZACION GASTOS PREOPERACIONALES
7.3
APARTADOS
7.3.10
IMPUESTO SOBRE LA RENTA
7.8
RESULTADOS DEL DPC-10
7.8.10
GANANCIA/PERDIDA P/TENENCIA REALIZADA
7.8.20
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO
7.8.20.10
RESULTADO MONETARIO (REME)
7.8.20.11
CUENTA VACIA
31
Fecha Impresión: 21/03/2020
EDUCATIVA
Hora Impresión: 17:02:38
R.I.F.: V-10294580-1
Listado de Agentes de Retención Código
Nombre
R.I.F.
N.I.T.
01
COMERCIAL CHINA, C.A
J-40004444-4
02
COMERCIAL DINAMARCA, C,A
J-50005555-5
03
COMERCIAL LONDRES, C.A
04
COMERCIAL ALEMANIA, C,A
Teléfono
Tipo Pers.
Domic.
0281-2698741
JUR.
Si
0263-5241089
JUR.
Si
J-11819711-2
0212-8314256
JUR.
Si
J-14789674-9
0241-4414899
JUR.
Si
Pagina:
1
Fecha Impresión: 21/03/2020
EDUCATIVA
Hora Impresión: 17:02:10
R.I.F.: V-10294580-1
Listado de Agentes de Retención N.I.T.
Nombre
R.I.F.
01
COMERCIAL JAPON, C.A
J-10001111-1
0212-3359641
Jur.
Si
02
COMERCIAL ITALIA, C.A
J-20002222-2
0293-8527414
Jur.
Si
03
COMERCIAL ESPAÑA, C.A
J-30003333-3
0281-2654789
Jur.
Si
04
COMERCIAL FRANCIA, C.A
J-10101010-1
0286-412369
Jur.
Si
05
COMERCIAL RUSIA, C,A
J-15879654-9
0276-415288
Jur.
Si
Pagina:
1
Teléfono
Tipo Pers.
Código
Domic.
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1 Contribuyente: Formal LIBRO DE COMPRAS MENSUAL
Correspondiente al Mes de : Septiembre
/ 2018
Artículo 77 del Reglamento del IVA vigente Ordinal B
Ordinal A
Fecha
Núm.Fac. N/D o Exp. N/C Imp.
Núm. Doc. Equiv.
Ordinal C
Nombre o Razon Social
R.I.F
N.I.T
Exentas, Exoneradas o Sujetas
Gravadas No Incluyendo IVA
Ordinal D
Ordinal E
Importaciones
Compras Nacionales
el
Base Imponible
Exentas, Exoneradas o No Sujetas
% Crédito Fiscal Ali
Gravadas Incluyendo IVA
el
Base Imponible % Crédito Fiscal Al
Tipo Núm. Doc. Anticipo de de Oper Equiv. IVA
12/09/2018
459612
459612
COMERCIAL JAPON, C.A
J-10001111-1
0.00
0.00
0.00
0
0.00
0.00
2111200.00
1820000.0016
291200.00
0.00 Reg.
15/09/2018
698541
698541
COMERCIAL ITALIA, C.A
J-20002222-2
0.00
0.00
0.00
0
0.00
0.00
1931400.00
1665000.0016
266400.00
0.00 Reg.
0.00
4042600.00
3485000.00
557600.00
Artículo 72 del Reglamento del IVA vigente BASE IMPONIBLE
RESUMEN DEL LIBRO DE COMPRAS TOTAL: COMPRAS EXENTAS Y/O SIN DERECHO A CREDITO FISCAL
CREDITO FISCAL 0.00
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL
0
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0
0.00
0.00
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL
0
3485000.00
557600.00
DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0
DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA
0
0
3485000.00
557600.00
TOTALES GENERALES
0.00
0.00
0.00
0.00
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1 Contribuyente: Formal LIBRO DE COMPRAS MENSUAL
Correspondiente al Mes de : Noviembre
/ 2018
Artículo 77 del Reglamento del IVA vigente Ordinal B
Ordinal A
Fecha
20/11/2018
Núm.Fac. N/D o Exp. N/C Imp.
112274
Núm. Doc. Equiv.
112274
Ordinal C
Nombre o Razon Social
R.I.F
COMERCIAL RUSIA, C,A
J-15879654-9
N.I.T
Exentas, Exoneradas o Sujetas
Gravadas No Incluyendo IVA
0.00
Ordinal D
Ordinal E
Importaciones
Compras Nacionales
el
Base Imponible
0.00
0.00
Exentas, Exoneradas o No Sujetas
% Crédito Fiscal Ali
0
0.00
Gravadas Incluyendo IVA
el
Base Imponible % Crédito Fiscal Al
0.00
1322400.00
1140000.0016
182400.00
0.00
1322400.00
1140000.00
182400.00
Artículo 72 del Reglamento del IVA vigente BASE IMPONIBLE
RESUMEN DEL LIBRO DE COMPRAS TOTAL: COMPRAS EXENTAS Y/O SIN DERECHO A CREDITO FISCAL
CREDITO FISCAL 0.00
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL
0
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0
0.00
0.00
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL
0
1140000.00
182400.00
DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0
DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA
0
0
1140000.00
182400.00
TOTALES GENERALES
0.00
0.00
0.00
0.00
Tipo Núm. Doc. Anticipo de de Oper Equiv. IVA
0.00 Reg.
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1 Contribuyente: Formal LIBRO DE COMPRAS MENSUAL
Correspondiente al Mes de : Diciembre
/ 2018
Artículo 77 del Reglamento del IVA vigente Ordinal B
Ordinal A
Fecha
04/12/2018
Núm.Fac. N/D o Exp. N/C Imp.
009652
Núm. Doc. Equiv.
009652
Ordinal C
Nombre o Razon Social
R.I.F
COMERCIAL FRANCIA, C.A
J-10101010-1
N.I.T
Exentas, Exoneradas o Sujetas
Gravadas No Incluyendo IVA
0.00
Ordinal D
Ordinal E
Importaciones
Compras Nacionales
el
Base Imponible
0.00
0.00
Exentas, Exoneradas o No Sujetas
% Crédito Fiscal Ali
0
0.00
Gravadas Incluyendo IVA
el
Base Imponible % Crédito Fiscal Al
0.00
1368800.00
1180000.0016
188800.00
0.00
1368800.00
1180000.00
188800.00
Artículo 72 del Reglamento del IVA vigente BASE IMPONIBLE
RESUMEN DEL LIBRO DE COMPRAS TOTAL: COMPRAS EXENTAS Y/O SIN DERECHO A CREDITO FISCAL
CREDITO FISCAL 0.00
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL
0
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0
0.00
0.00
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL
0
1180000.00
188800.00
DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0
DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA
0
0
1180000.00
188800.00
TOTALES GENERALES
0.00
0.00
0.00
0.00
Tipo Núm. Doc. Anticipo de de Oper Equiv. IVA
0.00 Reg.
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1 Contribuyente: Formal LIBRO DE COMPRAS MENSUAL
Correspondiente al Mes de : Octubre
/ 2018
Artículo 77 del Reglamento del IVA vigente Ordinal B
Ordinal A
Fecha
Núm.Fac. N/D o Exp. N/C Imp.
Núm. Doc. Equiv.
Ordinal C
Nombre o Razon Social
R.I.F
N.I.T
Exentas, Exoneradas o Sujetas
Gravadas No Incluyendo IVA
Ordinal D
Ordinal E
Importaciones
Compras Nacionales
el
Base Imponible
Exentas, Exoneradas o No Sujetas
% Crédito Fiscal Ali
Gravadas Incluyendo IVA
el
Base Imponible % Crédito Fiscal Al
Tipo Núm. Doc. Anticipo de de Oper Equiv. IVA
16/10/2018
289632
289632
COMERCIAL ESPAÑA, C.A
J-30003333-3
0.00
0.00
0.00
0
0.00
0.00
1281800.00
1105000.0016
176800.00
0.00 Reg.
16/10/2018
289632
289632
COMERCIAL ESPAÑA, C.A
J-30003333-3
0.00
0.00
0.00
0
0.00
0.00
1281800.00
1105000.0016
176800.00
0.00 Reg.
0.00
2563600.00
2210000.00
353600.00
Artículo 72 del Reglamento del IVA vigente BASE IMPONIBLE
RESUMEN DEL LIBRO DE COMPRAS TOTAL: COMPRAS EXENTAS Y/O SIN DERECHO A CREDITO FISCAL
CREDITO FISCAL 0.00
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL
0
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0
0.00
0.00
DE LAS COMPRAS IMPORTACIONES AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS SOLO ALICUOTA GENERAL
0
2210000.00
353600.00
DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0
DE LAS COMPRAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA
0
0
2210000.00
353600.00
TOTALES GENERALES
0.00
0.00
0.00
0.00
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1 Contribuyente: Formal LIBRO DE VENTAS MENSUAL
Correspondiente al Mes de :
Septiembre
/ 2018
Artículo 76 y 78 del Reglamento del IVA vigente
Ordinal C
Ordinal B
Ordinal A Núm. Fac. N/D o No. Fecha N/C Exp.
Núm. Doc. Equiv Nombre o Razon
R.I.F
21/09/2018 0001
0001
J-40004444-4
COMERCIAL CHINA, C.A
N.I.T
Ordinal D
Ordinal E
Ventas Nacionales
Exportaciones
Exentas, Gravadas Exoneradas Incluyen o No do IVA 0.00
Base Imponibl Débito e 16% Fiscal
3764200.00
3245000.00
Base Imponibl e 8%
519200.00
Débito Fiscal
0.00
Valor FOB
IVA Retenido
IVA Percibido
% Ret.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0
Tipo de Oper. 0.00 Reg.
Artículo 72 del Reglamento del IVA vigente BASE IMPONIBLE
RESUMEN GENERAL DE LAS VENTAS TOTAL: VENTAS INTERNAS NO GRAVADAS
DEBITO FISCAL 0
DE LAS VENTAS EXPORTACION
0.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS ALICUOTA GENERAL
3245000.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0.00
0.00
3245000.00
519200.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA TOTALES GENERALES
Total:
0.00
519200.00
0
3764200.00
3245000.00
519200.00
0.00
0.00
Núm. Doc. Equiv Fact.
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1 Contribuyente: Formal LIBRO DE VENTAS MENSUAL
Correspondiente al Mes de :
Octubre
/ 2018
Artículo 76 y 78 del Reglamento del IVA vigente
Ordinal C
Ordinal B
Ordinal A Núm. Fac. N/D o No. Fecha N/C Exp.
Núm. Doc. Equiv Nombre o Razon
R.I.F
25/10/2018 0002
0002
J-50005555-5
COMERCIAL DINAMARCA, C,A
N.I.T
Ordinal D
Ordinal E
Ventas Nacionales
Exportaciones
Exentas, Gravadas Exoneradas Incluyen o No do IVA 0.00
Base Imponibl Débito e 16% Fiscal
5127200.00
4420000.00
Base Imponibl e 8%
707200.00
Débito Fiscal
0.00
Valor FOB
IVA Retenido
IVA Percibido
% Ret.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0
Tipo de Oper. 0.00 Reg.
Artículo 72 del Reglamento del IVA vigente BASE IMPONIBLE
RESUMEN GENERAL DE LAS VENTAS TOTAL: VENTAS INTERNAS NO GRAVADAS
DEBITO FISCAL 0
DE LAS VENTAS EXPORTACION
0.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS ALICUOTA GENERAL
4420000.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0.00
0.00
4420000.00
707200.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA TOTALES GENERALES
Total:
0.00
707200.00
0
5127200.00
4420000.00
707200.00
0.00
0.00
Núm. Doc. Equiv Fact.
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1 Contribuyente: Formal LIBRO DE VENTAS MENSUAL
Correspondiente al Mes de :
Noviembre
/ 2018
Artículo 76 y 78 del Reglamento del IVA vigente
Ordinal C
Ordinal B
Ordinal A Núm. Fac. N/D o No. Fecha N/C Exp.
Núm. Doc. Equiv Nombre o Razon
R.I.F
01/11/2018 0003
0003
J-11819711-2
COMERCIAL LONDRES, C.A
N.I.T
Ordinal D
Ordinal E
Ventas Nacionales
Exportaciones
Exentas, Gravadas Exoneradas Incluyen o No do IVA 0.00
Base Imponibl Débito e 16% Fiscal
1218000.00
1050000.00
Base Imponibl e 8%
168000.00
Débito Fiscal
0.00
Valor FOB
IVA Retenido
IVA Percibido
% Ret.
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0
Tipo de Oper. 0.00 Reg.
Artículo 72 del Reglamento del IVA vigente BASE IMPONIBLE
RESUMEN GENERAL DE LAS VENTAS TOTAL: VENTAS INTERNAS NO GRAVADAS
DEBITO FISCAL 0
DE LAS VENTAS EXPORTACION
0.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS ALICUOTA GENERAL
1050000.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL
0
0.00
0.00
1050000.00
168000.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA TOTALES GENERALES
Total:
0.00
168000.00
0
1218000.00
1050000.00
168000.00
0.00
0.00
Núm. Doc. Equiv Fact.
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1 Contribuyente: Formal LIBRO DE VENTAS MENSUAL
Correspondiente al Mes de : Diciembre
/ 2018
Datos de la Sucursal Código: 0
Nombre:
Artículo 76 y 78 del Reglamento del IVA vigente Ordinal A
Ordinal C
Ordinal B
Núm. Fac. N/D o No. Fecha N/C Exp.
Núm. Doc. Equiv Nombre o Razon
R.I.F
08/12/2018 0004
0004
J-14789674-9
COMERCIAL ALEMANIA, C,A
N.I.T
Ordinal D
Ordinal E
Ventas Nacionales
Exportaciones
Exentas, Gravadas Exoneradas Incluyen o No do IVA
Total:
0.00 0.00
Base Imponibl Débito e 16% Fiscal
Base Imponibl e 8% 0.00
0.00
0.00
0.00
1508000.00
1300000.00
208000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
DEBITO FISCAL 0.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS ALICUOTA GENERAL
1300000.00
DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA GENERAL + ADICIONAL DE LAS VENTAS INTERNAS AFECTAS EN ALICUOTA REDUCIDA TOTALES GENERALES
208000.00
0
0
0.00
0.00
1300000.00
208000.00
IVA Percibido
% Ret.
208000.00
0
DE LAS VENTAS EXPORTACION
IVA Retenido
1300000.00
BASE IMPONIBLE
TOTAL: VENTAS INTERNAS NO GRAVADAS
Valor FOB
1508000.00
Artículo 72 del Reglamento del IVA vigente RESUMEN GENERAL DE LAS VENTAS
Débito Fiscal
Tipo de Oper.
0
0.00 Reg. 0.00
Núm. Doc. Equiv Fact.
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Libro Mayor Contable Fecha: 01/09/2018
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:13:56
Cuenta:
Saldo Anterior:
Nombre: Fecha
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
29/09/2018 00000015
Total: Cuenta:
1.1.1.1.10
Nombre:
CAJA PRINCIPAL
Fecha
APERTURA
18/09/2018 00000008 06/10/2018 00000018 06/10/2018 00000019 01/11/2018 00000027
FAC
0003
03/11/2018 00000030
0.00
0.00
0.00
0.00
Debe
Saldo 0.00
0.00
Haber
Saldo
800000.00
0.00
800000.00
PAGO EN EFECTUVO
0.00
-140000.00
660000.00
APORTE LPH EMPLEADOS
0.00
-6000.00
654000.00
SERVICIOS
0.00
-260000.00
394000.00
CANCELACION FACTURA 003 APORTE LPH EMPLEADOS
Total: Cuenta:
1.1.1.2.10
Nombre:
BANCO MIRANDA
Fecha
Haber
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
04/09/2018 00000001
0.00
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
1218000.00
0.00
1612000.00
0.00
-6000.00
1606000.00
2018000.00
-412000.00
Saldo Anterior: Debe
0.00
Haber
Saldo
01/01/2018 00000003
CHQ 8802002
ALQUILER PAGADO POR ANTICIPADO UN
0.00
-2160000.00
-2160000.00
01/01/2018 00000004
chq
pago poliza por anticipado contra todo riesgo
0.00
-150000.00
-2310000.00
5000000.00
0.00
2690000.00
8802003
04/09/2018 00000001
APERTURA
07/09/2018 00000002
8802001
SE AMORTIZA EN 8 AÑOS
0.00
-380000.00
2310000.00
07/09/2018 00000003
CHQ 8802002
ALQUILAR ANTICIPADO POR UN AÑO
0.00
-650000.00
1660000.00
07/09/2018 00000004
CHQ 8802003
POLIOZA DE SEGURO PAGADA POR UN AÑO
0.00
-450000.00
1210000.00
12/09/2018 00000005
CHQ 8802004
CAN FACT 459612
0.00
-2111200.00
-901200.00
15/09/2018 00000007
CHQ 8802006
GASTOS DE OFICINA
0.00
-250000.00
-1151200.00
18/09/2018 00000009
DP
00011245 APORTE DE SOCIOS
5600000.00
0.00
4448800.00
18/09/2018 00000010
CHQ 8802007
APERTURA CUENTA
0.00
-4800000.00
-351200.00
21/09/2018 00000011
DP
96325
ABONO 80% FACT 0001
2634940.00
0.00
2283740.00
26/09/2018 00000012
REC
698541
Recibo de Egreso No. 00000003 PAGO SALDO
0.00
-386280.00
1897460.00
29/09/2018 00000014
CHQ 8802010
PAGO MNOMINA Y APORTES PATRONAL
0.00
-438000.00
1459460.00
29/09/2018 00000015
CHQ 880211
BONO ALIMENTACIO
0.00
-100000.00
1359460.00
03/10/2018 00000017
TRF
TRANSF 55000232321
0.00
-70000.00
1289460.00
20/10/2018 00000023
CHQ 8802012
CAC SALDO RESTANTE
0.00
-256360.00
1033100.00
25/10/2018 00000024
DP
PGO FACTURA DE CONTADO
5127200.00
0.00
6160300.00
30/10/2018 00000025
CHQ 8802010
PAGO MNOMINA Y APORTES PATRONAL
0.00
-438000.00
5722300.00
30/10/2018 00000026
CHQ 8802015
BONO ALIMENTACION OCTUBRE
0.00
-100000.00
5622300.00
07/11/2018 00000031
CHQ 8802016
GASTOS ADMINISTRACION
0.00
-245000.00
5377300.00
IVA PAGADO
0.00
-492000.00
4885300.00
321
1112228
13/11/2018 00000032 13/11/2018 00000033
CHQ 8802018
IMPUESTOS MUNICIPALES
0.00
-230000.00
4655300.00
20/11/2018 00000034
CH
COMPRAMERCANCIA COMERCIAL RUSIA,
0.00
-1322400.00
3332900.00
30/11/2018 00000035
CHQ 8802022
pago de nomina
0.00
-438000.00
2894900.00
30/11/2018 00000036
CHQ 8802022
BONO ALIMENTACION OCTUBRE
0.00
-100000.00
2794900.00
08/12/2018 00000040
dp
FAC No. 0004 VENTA MERCANCIA
1508000.00
0.00
4302900.00
18/12/2018 00000042
CHQ 8802023
UYILIDADES TRABAJADORES
0.00
-1250000.00
3052900.00
18/12/2018 00000042
CHQ 8802023
UYILIDADES TRABAJADORES
0.00
0.00
3052900.00
8802019
900041
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Libro Mayor Contable Fecha: 01/09/2018
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:13:57
29/12/2018 00000047
CHQ 8802022
pago de nomina
0.00
-438000.00
2614900.00
29/12/2018 00000048
CHQ 8802024
BONO ALIMENTACIO
0.00
-100000.00
2514900.00
19870140.00
-17355240.00
Total: Cuenta:
1.1.1.2.20
Nombre:
BANCO ALBANIA
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento 8802005
Debe
ABONO 805 FACTURA 8541
0.00
Haber
Saldo
15/09/2018 00000006
chq
18/09/2018 00000010
CHQ 8802007
26/09/2018 00000013
REC
1129260.00
0.00
4384140.00
03/10/2018 00000016
CHQ 9933001
IMPUESTOS MUNICIPALES
0.00
-230000.00
4154140.00
16/10/2018 00000021
CHQ 9933002
ABONO DEL 80%
0.00
-1025440.00
3128700.00
16/10/2018 00000022
CHQ 9933003
MEJORAS AL LOCAL
0.00
-380000.00
2748700.00
01/11/2018 00000046
CHQ 9933011
GASTOS DE VENTAS
0.00
-140000.00
2608700.00
03/11/2018 00000028
DP
APORTE DE SOCIOS
3000000.00
0.00
5608700.00
03/11/2018 00000029
CHQ 9933004
TRANSF 55000232321
0.00
-70000.00
5538700.00
04/11/2018 00000039
CHQ 9933007
APORTE LPH EMPLEADOS
0.00
-6000.00
5532700.00
04/12/2018 00000038
chq
pago con cheq 9933007
0.00
-70000.00
5462700.00
18/12/2018 00000043
CHQ 993008
BONIFICACION DIRECTORES
0.00
-1300000.00
4162700.00
20/12/2018 00000044
CHQ 9933009
IMPUESTOS MUNICIIPALES
0.00
-230000.00
3932700.00
20/12/2018 00000045
CHQ 9933010
GASTOS ADMINISTRATIVOS
0.00
-135000.00
3797700.00
8929260.00
-5131560.00
APERTURA CUENTA
4253698
857410
9933007
Total: Cuenta:
1.1.2.2.10.11
Nombre:
CXC COMERCIAL CHINA, C.A
Fecha
FAC
0001
26/09/2018 00000013
REC
00000002 Tipo Doc.: FAC No. 0001
Total: 1.1.2.3.10
Nombre:
INVENTARIO DE MERCANCIAS
Fecha
Total: 1.1.2.4.10.10
Nombre:
SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO
Fecha
CHQ 8802003
Total: Cuenta:
1.2.1.23
Nombre:
MEJORAS AL LOCAL
Fecha
1129260.00
-1129260.00
0.00
1129260.00
-1129260.00
0.00
Haber
4500000.00
0.00
4500000.00
0.00
Haber
450000.00
0.00
450000.00
0.00
Debe
MEJORAS AL LOCAL
Total:
Saldo 4500000.00
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
16/10/2018 00000022
0.00
0.00
Debe
POLIZA DE SEGURO PAGADA POR UN AÑO
Saldo
1129260.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
07/09/2018 00000004
0.00
Haber
Debe
APERTURA
Cuenta:
3254880.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
04/09/2018 00000001
-1545120.00
0.00
Debe
SALDO RESTANTE FACTURA
Cuenta:
-1545120.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
21/09/2018 00000011
0.00 4800000.00
Saldo 450000.00
0.00
Haber
380000.00
0.00
380000.00
0.00
Saldo 380000.00
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Libro Mayor Contable Fecha: 01/09/2018
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:13:57
Cuenta:
1.2.3.10
Nombre:
MAQUINARIA Y EQUIPO
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
04/09/2018 00000001
Debe
APERTURA
Total: Cuenta:
1.2.6.10
Nombre:
MOBILIARIOS
Fecha
Total: 1.2.7.10
Nombre:
VEHICULOS DE REPARTO
APERTURA
Cuenta:
1.3.2.10
Nombre:
GASTOS DE CONSTITUCION
8802001
Total: 1.4.3.01
Nombre:
EXCEDENTE CREDITO FISCAL
13/10/2018 00000020
TRF
908070
IVA PAGADO
12/12/2018 00000041
EXCEDENTE CREDITO FISCAL
Total: Cuenta:
2.1.2.10.12
Nombre:
CXP COMERCIAL ITALIA C.A
Fecha
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento 698541
SALDO PENDIENTE COMERCIAL ITALIA
26/09/2018 00000012
REC
698541
Tipo Doc.: FAC No. 698541
Total:
Nombre:
CXP COMERCIAL ESPAÑA, C.A
Fecha
20/10/2018 00000023
FCT
289632
Haber
12500000.00
0.00
12500000.00
0.00
CAC SALDO RESTANTE
Total:
Saldo 8800000.00
Saldo 12500000.00
0.00
Haber
380000.00
0.00
380000.00
0.00
Saldo 380000.00
0.00
Haber
Saldo
38400.00
0.00
38400.00
0.00
-38400.00
0.00
14400.00
0.00
14400.00
52800.00
-38400.00
0.00
Haber
Saldo
0.00
-386280.00
-386280.00
386280.00
0.00
0.00
386280.00
-386280.00
Debe
PENDIENTE DE PAGO 20%
15000000.00
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
16/10/2018 00000021
0.00
Debe
FAC
2.1.2.10.13
8800000.00
Saldo Anterior:
15/09/2018 00000006
Cuenta:
0.00
Debe
PAGO IVA SEPTIRMBRE
13/11/2018 00000032
Haber
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Saldo
0.00
8800000.00
Debe
GASTOS DE CONSTITUCION Y
Cuenta:
Fecha
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
07/09/2018 00000002
15000000.00
Debe
Total:
Fecha
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
04/09/2018 00000001
15000000.00
Debe
APERTURA
Cuenta:
Fecha
Haber
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
04/09/2018 00000001
0.00
0.00
Haber
Saldo
0.00
-256360.00
-256360.00
256360.00
0.00
0.00
256360.00
-256360.00
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Libro Mayor Contable Fecha: 01/09/2018
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:13:57
Cuenta:
2.1.2.10.14
Nombre:
CXP COMERCIAL FRANCIA, C.A
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
04/12/2018 00000037
FAC
009652
Debe
CIOMPRA MERCANCIA
Total: Cuenta:
2.2.1.01
Nombre:
IVA en Ventas - Débitos Fiscales
Fecha
0.00
Haber
0.00
-1368800.00
0.00
-1368800.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
-1368800.00
0.00
Haber
FAC
0001
FAC No. 0001 VENTA MERCANCIA
13/10/2018 00000020
TRF
908070
TRANSFERENCIA 3300090807'
519200.00
0.00
0.00
25/10/2018 00000024
FAC
0002
COMERCIAL DINAMARCA, FAC No. 0002
0.00
-707200.00
-707200.00
01/11/2018 00000027
FAC
0003
FAC No. 0003 ventas mercancia
0.00
-168000.00
-875200.00
FAC
0004
08/12/2018 00000040
IVA PAGADO
12/12/2018 00000041
COMERCIAL ALEMANIA, FAC No. 0004 IVA VENTAS
Total: Cuenta:
2.2.1.02
Nombre:
IVA en Compras - Créditos Fiscales.
Fecha
-519200.00
Saldo
21/09/2018 00000011
13/11/2018 00000032
0.00
Saldo
707200.00
0.00
-168000.00
0.00
-208000.00
-376000.00
168000.00
0.00
-208000.00
1394400.00
-1602400.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
-519200.00
Debe
0.00
Haber
Saldo
12/09/2018 00000005
FAC
459612
FAC No. 459612 COMPRA DE MERCANCIA
291200.00
0.00
291200.00
15/09/2018 00000006
FAC
698541
FAC No. 698541 COMPRA DE MERCANCIA
266400.00
0.00
557600.00
13/10/2018 00000020
TRF
908070
PAGO IVA SEPTIRMBRE
16/10/2018 00000021
FAC
289632
FAC No. 289632 COMPRA MERCANCIA
20/11/2018 00000034
FAC
112274
COMERCIAL RUSIA, C,A FAC No. 112274
04/12/2018 00000037
FAC
009652
COMERCIAL FRANCIA, C FAC No. 009652
13/11/2018 00000032
IVA PAGADO
12/12/2018 00000041
IVA COMPRAS
Total: Cuenta:
2.2.3
Nombre:
Impuestos Municipales
Fecha
Total: 2.5.1.01
Nombre:
APARTADO SOS PATRONAL
Fecha
0.00
0.00
176800.00
0.00
-176800.00
0.00
182400.00
0.00
182400.00
188800.00
0.00
371200.00
0.00
-182400.00
188800.00
1105600.00
-916800.00
Debe
IMPUESTOS MUNICIPALES
Cuenta:
-557600.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
13/11/2018 00000033
0.00 176800.00
0.00
Haber
230000.00
0.00
230000.00
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
Saldo 230000.00
0.00
Haber
Saldo
29/09/2018 00000014
SOS PATRONAL
44000.00
0.00
44000.00
30/10/2018 00000025
SOS PATRONAL
44000.00
0.00
88000.00
30/11/2018 00000035
SOS PATRONAL
44000.00
0.00
132000.00
29/12/2018 00000047
SOS PATRONAL
44000.00
0.00
176000.00
176000.00
0.00
Total:
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Libro Mayor Contable Fecha: 01/09/2018
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:13:57
Cuenta:
2.5.1.03
Nombre:
APARTADO FP PATRONAL
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
0.00
Haber
Saldo
29/09/2018 00000014
PF PATRONAL
8000.00
0.00
8000.00
30/10/2018 00000025
PF PATRONAL
8000.00
0.00
16000.00
30/11/2018 00000035
PF PATRONAL
8000.00
0.00
24000.00
29/12/2018 00000047
PF PATRONAL
8000.00
0.00
32000.00
32000.00
0.00
Total: Cuenta:
2.5.1.05
Nombre:
APARTADO LPH PATRONAL
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
0.00
Haber
Saldo
29/09/2018 00000014
LPH PATRONAL
8000.00
0.00
8000.00
30/10/2018 00000025
LPH PATRONAL
8000.00
0.00
16000.00
30/11/2018 00000035
LPH PATRONAL
8000.00
0.00
24000.00
29/12/2018 00000047
LPH PATRONAL
8000.00
0.00
32000.00
32000.00
0.00
Total: Cuenta:
3.1.1.01
Nombre:
CAPITAL SOCIAL
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
04/09/2018 00000001
Debe
APERTURA
Total: Cuenta:
3.1.1.20
Nombre:
CUENTA DE APORTE
Fecha
0.00
Haber
0.00
-46600000.00
0.00
-46600000.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
Saldo -46600000.00
0.00
Haber
Saldo
18/09/2018 00000009
DP
00011245 APORTE DE SOCIOS
0.00
-5600000.00
-5600000.00
03/11/2018 00000028
DP
857410
0.00
-3000000.00
-8600000.00
0.00
-8600000.00
APORTE DE SOCIOS
Total: Cuenta:
4.1.1.10
Nombre:
VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
0.00
Haber
Saldo
21/09/2018 00000011
FAC
0001
FAC No. 0001 VENTA MERCANCIA
0.00
-3245000.00
-3245000.00
25/10/2018 00000024
FAC
0002
FAC No. 0002 ventas mercancia
0.00
-4420000.00
-7665000.00
01/11/2018 00000027
FAC
0003
FAC No. 0003 ventas mercancia
0.00
-1050000.00
-8715000.00
08/12/2018 00000040
FAC
0004
FAC No. 0004 VENTA DE MERCANCIA
0.00
-1300000.00
-10015000.00
0.00
-10015000.00
Total: Cuenta:
5.1.1
Nombre:
INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
04/09/2018 00000049
Total:
0.00
Haber
0.00
-4500000.00
0.00
-4500000.00
Saldo -4500000.00
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Libro Mayor Contable Fecha: 01/09/2018
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:13:57
Cuenta:
5.1.2.10
Nombre:
COMPRAS BRUTAS
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
0.00
Haber
Saldo
12/09/2018 00000005
FAC
459612
FAC No. 459612 COMPRA DE MERCANCIA
1820000.00
0.00
1820000.00
15/09/2018 00000006
FAC
698541
FAC No. 698541 COMPRA DE MERCANCIA
1665000.00
0.00
3485000.00
16/10/2018 00000021
FAC
289632
FAC No. 289632 COMPRA MERCANCIA
1105000.00
0.00
4590000.00
20/11/2018 00000034
FAC
112274
FAC No. 112274 COMPRA DE MERCANCIA
1140000.00
0.00
5730000.00
04/12/2018 00000037
FAC
009652
FAC No. 009652 COMPRA MERCANCIA
1180000.00
0.00
6910000.00
6910000.00
0.00
Total: Cuenta:
5.1.9
Nombre:
INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
04/09/2018 00000049
Total: Cuenta:
5.2.1.98
Nombre:
AJUSTES DE INVENTARIO
Fecha
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Nombre:
UTILIDADES
Fecha
3000000.00
0.00
UYILIDADES TRABAJADORES
Cuenta:
5.2.4.01.95
Nombre:
ALIMENTACION EMPLEADO A
Haber 0.00
1500000.00
0.00
Haber
1250000.00
0.00
1250000.00
0.00
Debe
3000000.00
Saldo 1500000.00
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Saldo
0.00
1500000.00
Debe
Total:
Fecha
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
18/12/2018 00000042
3000000.00
Debe
Total: 5.2.4.01.19
Haber
Saldo Anterior:
04/09/2018 00000049
Cuenta:
0.00
Saldo 1250000.00
0.00
Haber
Saldo
30/10/2018 00000026
BONO ALIMENTACIO
100000.00
0.00
100000.00
30/11/2018 00000036
BONO ALIMENTACIO
100000.00
0.00
200000.00
200000.00
0.00
Total: Cuenta:
5.6.01.61
Nombre:
APORTE S.S.O
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
0.00
Haber
Saldo
03/10/2018 00000017
APORTE SOS Y PF PATRONAL
52000.00
0.00
52000.00
03/11/2018 00000029
APORTE SOS Y PF PATRONAL
52000.00
0.00
104000.00
04/12/2018 00000038
APORTE SOS Y PF PATRONAL
52000.00
0.00
156000.00
156000.00
0.00
Total: Cuenta:
5.6.01.95
Nombre:
ALIMENTACION EMPLEADO A
Fecha
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
29/09/2018 00000015
BONO ALIMENTACIO
Saldo Anterior: Debe 100000.00
0.00
Haber 0.00
Saldo 100000.00
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Libro Mayor Contable Fecha: 01/09/2018
29/12/2018 00000048
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:13:57
BONO ALIMENTACIO
Total: Cuenta:
5.6.20.01
Nombre:
GASTOS DE OFICINA
Fecha
CHQ 8802006
Total: 5.6.20.02
Nombre:
GASTOS DE VENTAS
Fecha
Total: 5.6.20.94
Nombre:
ALQUILER LOCAL
Fecha
07/09/2018 00000003
CHQ 8802002
Total: 6.1.01.10.01
Nombre:
BONIICACION DIRECTORES
Fecha
Total: 6.1.01.11
Nombre:
SUELDOS EMPLEADOS
Fecha
0.00
140000.00
0.00
140000.00
0.00
Haber
650000.00
0.00
650000.00
0.00
140000.00
Saldo 650000.00
0.00
Haber
1300000.00
0.00
1300000.00
0.00
Debe
Saldo
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Saldo 250000.00
0.00
Haber
Debe
BONIFICACION DIRECTORES
Cuenta:
250000.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
18/12/2018 00000043
0.00
Debe
ALQUILAR ANTICIPADO POR UN AÑO
Cuenta:
Haber
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
200000.00
0.00
250000.00
Debe
PAGO EN EFECTUVO
Cuenta:
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
18/09/2018 00000008
200000.00
Debe
GASTOS DE OFICINA
Cuenta:
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
15/09/2018 00000007
100000.00
Saldo 1300000.00
0.00
Haber
Saldo
29/09/2018 00000014
NOMINA SEPTIEMBRE
400000.00
0.00
400000.00
30/10/2018 00000025
NOMINA SEPTIEMBRE
400000.00
0.00
800000.00
30/11/2018 00000035
NOMINA SEPTIEMBRE
400000.00
0.00
1200000.00
29/12/2018 00000047
NOMINA SEPTIEMBRE
400000.00
0.00
1600000.00
1600000.00
0.00
Total: Cuenta:
6.1.01.61
Nombre:
APORTE S.S.O
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
29/09/2018 00000014
SOS EMPLEADOS
29/09/2018 00000014
PF EMPLEADOS
03/10/2018 00000017
APORTE SOS Y PF EMPLEAD0S
30/10/2018 00000025 30/10/2018 00000025 03/11/2018 00000029
APORTE SOS Y PF EMPLEAD0S
30/11/2018 00000035 30/11/2018 00000035 04/12/2018 00000038
APORTE SOS Y PF EMPLEAD0S
Debe
0.00
Haber
Saldo
0.00
-16000.00
-16000.00
0.00
-2000.00
-18000.00
18000.00
0.00
0.00
SOS EMPLEADOS
0.00
-16000.00
-16000.00
PF EMPLEADOS
0.00
-2000.00
-18000.00
18000.00
0.00
0.00
SOS EMPLEADOS
0.00
-16000.00
-16000.00
PF EMPLEADOS
0.00
-2000.00
-18000.00
18000.00
0.00
0.00
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
Libro Mayor Contable Fecha: 01/09/2018
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:13:57
29/12/2018 00000047
SOS EMPLEADOS
0.00
-16000.00
-16000.00
29/12/2018 00000047
PF EMPLEADOS
0.00
-2000.00
-18000.00
54000.00
-72000.00
Total: Cuenta:
6.1.01.64
Nombre:
APORTE L.P.H.
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
0.00
Haber
Saldo
29/09/2018 00000014
LPH EMPLEADOS
0.00
-4000.00
-4000.00
06/10/2018 00000018
APORTE LPH PATRONAL
4000.00
0.00
0.00
06/10/2018 00000018
APORTE LPH EMPLEADOS
2000.00
0.00
2000.00
30/10/2018 00000025
LPH EMPLEADOS
0.00
-4000.00
-2000.00
03/11/2018 00000030
APORTE LPH PATRONAL
4000.00
0.00
2000.00
03/11/2018 00000030
APORTE LPH EMPLEADOS
2000.00
0.00
4000.00
04/11/2018 00000039
APORTE LPH PATRONAL
4000.00
0.00
8000.00
04/11/2018 00000039
APORTE LPH EMPLEADOS
2000.00
0.00
10000.00
30/11/2018 00000035
LPH EMPLEADOS
0.00
-4000.00
6000.00
29/12/2018 00000047
LPH EMPLEADOS
0.00
-4000.00
2000.00
18000.00
-16000.00
Total: Cuenta:
6.1.20.41
Nombre:
SERVIOS MANTENIMIENTO LOCAL
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
06/10/2018 00000019
Debe
SERVICIOS
Total: Cuenta:
6.1.20.68
Nombre:
IMPUESTOS MUNICIPALES
Fecha
0.00
Haber
260000.00
0.00
260000.00
0.00
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
Saldo 260000.00
0.00
Haber
Saldo
03/10/2018 00000016
IMPUESTOS MUNICIPALES
230000.00
0.00
230000.00
20/12/2018 00000044
IMPUESTOS MUNICIIPALES
230000.00
0.00
460000.00
460000.00
0.00
Total: Cuenta:
6.1.21.05
Nombre:
GASTOS DE ADMINISTRACION
Fecha
Saldo Anterior:
Comprob. Tipo Número Descripción del Asiento
Debe
0.00
Haber
Saldo
07/11/2018 00000031
GASTOS ADMINISTRACION
245000.00
0.00
245000.00
20/12/2018 00000045
GASTOS ADMINISTRATIVOS
135000.00
0.00
380000.00
380000.00
0.00
95950100.00
-98400100.00
Total: Total General:
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
BALANCE DE COMPROBACION GLOBAL
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:14:43
FECHA DESDE: 01/01/2018 FECHA HASTA: 31/12/2018
Código
Descripción
1 1.1 1.1.1 1.1.1.1 1.1.1.1.10
Anterior
CAJA PRINCIPAL
BANCOS
MIRANDA
TOTAL: BANCOS
NACIONALES
TOTAL: DISPONIBLE
1.1.2.4.10 1.1.2.4.10.10
CXC COMERCIAL CHINA, C.A
INVENTARIO DE MERCANCIAS
SEGUROS PAGADO POR ANTICIPADO
1.2.6.10
1.2.7.10
1.3 1.3.2.10
-22,486,800.00
6,312,600.00
30,817,400.00
-22,898,800.00
7,918,600.00
0.00
1,129,260.00
-1,129,260.00
0.00
0.00
1,129,260.00
-1,129,260.00
0.00
0.00
1,129,260.00
-1,129,260.00
0.00
0.00
4,500,000.00
0.00
4,500,000.00
0.00
4,500,000.00
0.00
4,500,000.00
0.00
450,000.00
0.00
450,000.00
0.00
450,000.00
0.00
450,000.00
0.00
450,000.00
0.00
450,000.00
6,079,260.00
-1,129,260.00
4,950,000.00
-24,028,060.00
12,868,600.00
0.00
380,000.00
0.00
380,000.00
0.00
380,000.00
0.00
380,000.00
0.00
15,000,000.00
0.00
15,000,000.00
0.00
15,000,000.00
0.00
15,000,000.00
0.00
8,800,000.00
0.00
8,800,000.00
0.00
8,800,000.00
0.00
8,800,000.00
0.00
12,500,000.00
0.00
12,500,000.00
TOTAL: VEHICULOS
0.00
12,500,000.00
0.00
12,500,000.00
TOTAL: ACTIVO FIJO
0.00
36,680,000.00
0.00
36,680,000.00
0.00
380,000.00
0.00
380,000.00
0.00
380,000.00
0.00
380,000.00
ACTIVO FIJO INMUEBLES MEJORAS AL LOCAL
MAQUINARIAS MAQUINARIA
Y EQUIPO
MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA MOBILIARIOS TOTAL: MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE
1.2.7
28,799,400.00
0.00
36,896,660.00
TOTAL: MAQUINARIAS 1.2.6
0.00
0.00
TOTAL: INMUEBLES
1.2.3.10
3,797,700.00
0.00
TOTAL: REALIZABLE
1.2.3
2,514,900.00
-5,131,560.00
SEGURO ANTICIPADOS POR AMORTIZAR
TOTAL: ACTIVO CIRCULANTE
1.2.1.23
-17,355,240.00
8,929,260.00
PREPAGADOS AMOTIZABLES O NO
TOTAL: SEGURO ANTICIPADOS POR
1.2.1
19,870,140.00
0.00
INVENTARIOS
TOTAL: PREPAGADOS AMOTIZABLES O NO
1.2
0.00
CxC CLIENTES
TOTAL: INVENTARIOS 1.1.2.4
1,606,000.00
CUENTAS POR COBRAR
TOTAL: CUENTAS POR COBRAR
1.1.2.3.10
1,606,000.00
-412,000.00
REALIZABLE
TOTAL: CxC CLIENTES
1.1.2.3
-412,000.00
2,018,000.00
NACIONALES
BANCO ALBANIA
1.1.2.2.10.11
2,018,000.00
0.00
EFECTIVO
BANCO
1.1.2.2.10
0.00
DISPONIBLE
1.1.1.2.20
1.1.2.2
Saldo
ACTIVO CIRCULANTE
1.1.1.2.10
1.1.2
Haber
ACTIVO
TOTAL: EFECTIVO 1.1.1.2
Debe
VEHICULOS VEHICULOS DE REPARTO
CARGOS DIFERIDOS GASTOS DE CONSTITUCION TOTAL: CARGOS DIFERIDOS
1
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
BALANCE DE COMPROBACION GLOBAL
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:14:43
FECHA DESDE: 01/01/2018 FECHA HASTA: 31/12/2018
Código 1.4 1.4.3
Descripción
Anterior
EXCEDENTE CREDITO FISCAL
TOTAL: OTROS ACTIVOS TOTAL: ACTIVO
2.1.2 2.1.2.10
Saldo
0.00
52,800.00
-38,400.00
14,400.00
0.00
52,800.00
-38,400.00
14,400.00
EXCEDENTES ISLR EJERCICIOS
TOTAL: EXCEDENTES ISLR EJERCICIOS
2.1
Haber
OTROS ACTIVOS
1.4.3.01
2
Debe
0.00
52,800.00
-38,400.00
14,400.00
0.00
74,009,460.00
-24,066,460.00
49,943,000.00
-386,280.00
0.00
PASIVO PASIVO CIRCULANTE CUENTAS POR PAGAR CxP MERCANTIL
2.1.2.10.12
CXP COMERCIAL ITALIA C.A
0.00
386,280.00
2.1.2.10.13
CXP
COMERCIAL ESPAÑA, C.A
0.00
256,360.00
-256,360.00
0.00
2.1.2.10.14
CXP COMERCIAL FRANCIA, C.A
0.00
0.00
-1,368,800.00
-1,368,800.00
0.00
642,640.00
-2,011,440.00
-1,368,800.00
0.00
642,640.00
-2,011,440.00
-1,368,800.00
0.00
642,640.00
-2,011,440.00
-1,368,800.00
TOTAL: CxP MERCANTIL TOTAL: CUENTAS POR PAGAR TOTAL: PASIVO CIRCULANTE 2.2 2.2.1
IMPUESTOS POR PAGAR IMPUESTO AL VALOR AGREGADO - IVA POR
2.2.1.01
IVA en Ventas - Débitos Fiscales
0.00
1,394,400.00
-1,602,400.00
-208,000.00
2.2.1.02
IVA en Compras - Créditos
0.00
1,105,600.00
-916,800.00
188,800.00
TOTAL: IMPUESTO AL VALOR AGREGADO -
0.00
2,500,000.00
-2,519,200.00
-19,200.00
Impuestos Municipales
0.00
230,000.00
0.00
230,000.00
TOTAL: IMPUESTOS POR PAGAR
0.00
2,730,000.00
-2,519,200.00
210,800.00
2.2.3
2.5 2.5.1
Fiscales.
APARTADOS APARTADOS PRESTACIONES SOCIALES
2.5.1.01
APARTADO SOS PATRONAL
0.00
176,000.00
0.00
176,000.00
2.5.1.03
APARTADO FP PATRONAL
0.00
32,000.00
0.00
32,000.00
2.5.1.05
APARTADO LPH PATRONAL
0.00
32,000.00
0.00
32,000.00
0.00
240,000.00
0.00
240,000.00
0.00
240,000.00
0.00
240,000.00
0.00
3,612,640.00
-4,530,640.00
-918,000.00
CAPITAL SOCIAL
0.00
0.00
-46,600,000.00
-46,600,000.00
CUENTA DE APORTE
0.00
0.00
-8,600,000.00
-8,600,000.00
0.00
0.00
-55,200,000.00
-55,200,000.00
0.00
0.00
-55,200,000.00
-55,200,000.00
0.00
0.00
-55,200,000.00
-55,200,000.00
0.00
0.00
-10,015,000.00
-10,015,000.00
0.00
0.00
-10,015,000.00
-10,015,000.00
TOTAL: APARTADOS PRESTACIONES TOTAL: APARTADOS TOTAL: PASIVO 3 3.1 3.1.1 3.1.1.01 3.1.1.20
CUENTAS DE PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL PAGADO CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
TOTAL: CAPITAL SOCIAL SUSCRITO TOTAL: CAPITAL SOCIAL PAGADO TOTAL: CUENTAS DE PATRIMONIO 4 4.1 4.1.1 4.1.1.10
INGRESOS VENTAS VENTAS BRUTAS VENTAS NACIONALES SECTOR PRIVADO TOTAL: VENTAS BRUTAS
2
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
BALANCE DE COMPROBACION GLOBAL
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:14:43
FECHA DESDE: 01/01/2018 FECHA HASTA: 31/12/2018
Código
Descripción
5 5.1
Anterior
0.00
-10,015,000.00
-10,015,000.00
TOTAL: INGRESOS
0.00
0.00
-10,015,000.00
-10,015,000.00
0.00
0.00
-4,500,000.00
-4,500,000.00
COSTOS COSTO DE VENTAS INVENTARIO INICIAL DE MERCANCIAS COMPRAS NETAS NACIONALES 0.00
6,910,000.00
0.00
6,910,000.00
TOTAL: COMPRAS NETAS NACIONALES
0.00
6,910,000.00
0.00
6,910,000.00
INVENTARIO FINAL
0.00
3,000,000.00
0.00
3,000,000.00
0.00
9,910,000.00
-4,500,000.00
5,410,000.00
0.00
1,500,000.00
0.00
1,500,000.00
0.00
1,500,000.00
0.00
1,500,000.00
COMPRAS BRUTAS
DE MERCANCIAS
TOTAL: COSTO DE VENTAS 5.2 5.2.1 5.2.1.98
COSTO DE PRODUCCION COSTO DE MATERIA PRIMA UTILIZADA AJUSTES DE INVENTARIO TOTAL: COSTO DE MATERIA PRIMA
5.2.4 5.2.4.01
Saldo
0.00
5.1.2
5.1.9
Haber
TOTAL: VENTAS
5.1.1
5.1.2.10
Debe
GASTOS DE FABRICACION MANO DE OBRA DIRECTA
5.2.4.01.19
UTILIDADES
0.00
1,250,000.00
0.00
1,250,000.00
5.2.4.01.95
ALIMENTACION EMPLEADO A
0.00
200,000.00
0.00
200,000.00
TOTAL: MANO DE OBRA DIRECTA
0.00
1,450,000.00
0.00
1,450,000.00
0.00
1,450,000.00
0.00
1,450,000.00
0.00
2,950,000.00
0.00
2,950,000.00
TOTAL: GASTOS DE FABRICACION TOTAL: COSTO DE PRODUCCION 5.6 5.6.01
COSTO DE SERVICIOS REMUNERACIONES
5.6.01.61
APORTE S.S.O
0.00
156,000.00
0.00
156,000.00
5.6.01.95
ALIMENTACION EMPLEADO A
0.00
200,000.00
0.00
200,000.00
0.00
356,000.00
0.00
356,000.00
TOTAL: REMUNERACIONES 5.6.20
GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
5.6.20.01
GASTOS DE OFICINA
0.00
250,000.00
0.00
250,000.00
5.6.20.02
GASTOS DE VENTAS
0.00
140,000.00
0.00
140,000.00
5.6.20.94
ALQUILER LOCAL
0.00
650,000.00
0.00
650,000.00
0.00
1,040,000.00
0.00
1,040,000.00
0.00
1,396,000.00
0.00
1,396,000.00
0.00
14,256,000.00
-4,500,000.00
9,756,000.00
TOTAL: GASTOS DE OFICINA Y VENTAS TOTAL: COSTO DE SERVICIOS TOTAL: COSTOS 6 6.1 6.1.01 6.1.01.10 6.1.01.10.01
EGRESOS GASTOS ADMINISTRATIVOS REMUNERACIONES SUELDOS DIRECTORES BONIICACION DIRECTORES
0.00
1,300,000.00
0.00
1,300,000.00
TOTAL: SUELDOS DIRECTORES
0.00
1,300,000.00
0.00
1,300,000.00
6.1.01.11
SUELDOS EMPLEADOS
0.00
1,600,000.00
0.00
1,600,000.00
6.1.01.61
APORTE S.S.O
0.00
54,000.00
-72,000.00
-18,000.00
6.1.01.64
APORTE L.P.H.
0.00
18,000.00
-16,000.00
2,000.00
0.00
2,972,000.00
-88,000.00
2,884,000.00
TOTAL: REMUNERACIONES 6.1.20
GASTOS DE OFICINA Y VENTAS
3
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
BALANCE DE COMPROBACION GLOBAL
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:14:43
FECHA DESDE: 01/01/2018 FECHA HASTA: 31/12/2018
Código
Descripción
Anterior
Debe
Haber
Saldo
6.1.20.41
SERVIOS MANTENIMIENTO LOCAL
0.00
260,000.00
0.00
260,000.00
6.1.20.68
IMPUESTOS MUNICIPALES
0.00
460,000.00
0.00
460,000.00
0.00
720,000.00
0.00
720,000.00
0.00
380,000.00
0.00
380,000.00
0.00
380,000.00
0.00
380,000.00
0.00
4,072,000.00
-88,000.00
3,984,000.00
0.00
4,072,000.00
-88,000.00
3,984,000.00
0.00
95,950,100.00
-98,400,100.00
-2,450,000.00
TOTAL: GASTOS DE OFICINA Y VENTAS 6.1.21 6.1.21.05
GASTOS DEPRECIACION GASTOS DE ADMINISTRACION TOTAL: GASTOS DEPRECIACION TOTAL: GASTOS ADMINISTRATIVOS TOTAL: EGRESOS
TOTAL GENERAL:
4
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
BALANCE GENERAL
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:16:32
Fecha Hasta: 31/12/2018 ACTIVO ACTIVO CIRCULANTE DISPONIBLE EFECTIVO CAJA PRINCIPAL TOTAL :EFECTIVO BANCOS
1606000.00 1606000.00
NACIONALES
BANCO
MIRANDA
BANCO ALBANIA TOTAL :BANCOS
NACIONALES
2514900.00 3797700.00 6312600.00
TOTAL :DISPONIBLE
7918600.00
REALIZABLE INVENTARIOS INVENTARIO DE MERCANCIAS TOTAL :INVENTARIOS
4500000.00 4500000.00
PREPAGADOS AMOTIZABLES O NO SEGURO ANTICIPADOS POR TOTAL :PREPAGADOS AMOTIZABLES O
450000.00 450000.00
TOTAL :REALIZABLE
4950000.00
TOTAL :ACTIVO CIRCULANTE
12868600.00
ACTIVO FIJO INMUEBLES MEJORAS AL LOCAL
380000.00
TOTAL :INMUEBLES
380000.00
MAQUINARIAS MAQUINARIA
Y EQUIPO
15000000.00
TOTAL :MAQUINARIAS
15000000.00
MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE MOBILIARIOS
8800000.00
TOTAL :MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE
8800000.00
VEHICULOS VEHICULOS DE REPARTO
12500000.00
TOTAL :VEHICULOS
12500000.00
TOTAL :ACTIVO FIJO
36680000.00
CARGOS DIFERIDOS GASTOS DE CONSTITUCION
380000.00
TOTAL :CARGOS DIFERIDOS
380000.00
1
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
BALANCE GENERAL
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:16:32
Fecha Hasta: 31/12/2018 OTROS ACTIVOS EXCEDENTES ISLR EJERCICIOS EXCEDENTE CREDITO FISCAL
14400.00
TOTAL :EXCEDENTES ISLR
14400.00
TOTAL :OTROS ACTIVOS
14400.00
TOTAL :ACTIVO
49943000.00
PASIVO PASIVO CIRCULANTE CUENTAS POR PAGAR CxP MERCANTIL CXP COMERCIAL FRANCIA, C.A TOTAL :CxP MERCANTIL
-1368800.00 -1368800.00
TOTAL :CUENTAS POR PAGAR
-1368800.00
TOTAL :PASIVO CIRCULANTE
-1368800.00
IMPUESTOS POR PAGAR IMPUESTO AL VALOR AGREGADO IVA en Ventas - Débitos IVA en Compras - Créditos
-208000.00 188800.00
TOTAL :IMPUESTO AL VALOR
-19200.00
Impuestos Municipales
230000.00
TOTAL :IMPUESTOS POR PAGAR
210800.00
APARTADOS APARTADOS PRESTACIONES SOCIALES APARTADO SOS PATRONAL
176000.00
APARTADO FP PATRONAL
32000.00
APARTADO LPH PATRONAL
32000.00
TOTAL :APARTADOS PRESTACIONES
240000.00
TOTAL :APARTADOS
240000.00
TOTAL :PASIVO
-918000.00
CUENTAS DE PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL PAGADO CAPITAL SOCIAL SUSCRITO CAPITAL SOCIAL CUENTA DE APORTE
-46600000.00 -8600000.00
TOTAL :CAPITAL SOCIAL SUSCRITO
-55200000.00
TOTAL :CAPITAL SOCIAL PAGADO
-55200000.00
UTILIDADES RETENIDAS
2
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
BALANCE GENERAL
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:16:33
Fecha Hasta: 31/12/2018 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS GANANCIA/PERDIDA P/TENENCIA NO
3725000.00
TOTAL :UTILIDADES NO
3725000.00
TOTAL :UTILIDADES RETENIDAS
3725000.00
TOTAL :CUENTAS DE PATRIMONIO
-51475000.00 -52393000.00
Total Pasivo + Patrimonio:
3
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
ESTADO DE RESULTADO GANANCIAS Y PERDIDAS
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:17:13
Fecha Desde: 01/01/2018 Hasta: 31/12/2018 INGRESOS VENTAS VENTAS BRUTAS VENTAS NACIONALES SECTOR
-10015000.00
TOTAL :VENTAS BRUTAS
-10015000.00
TOTAL :VENTAS
-10015000.00
TOTAL :INGRESOS
-10015000.00
COSTOS COSTO DE VENTAS INVENTARIO INICIAL DE
-4500000.00
COMPRAS NETAS NACIONALES COMPRAS BRUTAS
6910000.00
TOTAL :COMPRAS NETAS NACIONALES
6910000.00
INVENTARIO FINAL
3000000.00
DE
TOTAL :COSTO DE VENTAS
5410000.00
COSTO DE PRODUCCION COSTO DE MATERIA PRIMA AJUSTES DE INVENTARIO
1500000.00
TOTAL :COSTO DE MATERIA PRIMA
1500000.00
GASTOS DE FABRICACION MANO DE OBRA DIRECTA
1450000.00
TOTAL :GASTOS DE FABRICACION
1450000.00
TOTAL :COSTO DE PRODUCCION
2950000.00
COSTO DE SERVICIOS REMUNERACIONES APORTE S.S.O
156000.00
ALIMENTACION EMPLEADO A
200000.00
TOTAL :REMUNERACIONES
356000.00
GASTOS DE OFICINA Y VENTAS GASTOS DE OFICINA
250000.00
GASTOS DE VENTAS
140000.00
ALQUILER LOCAL
650000.00
TOTAL :GASTOS DE OFICINA Y
1040000.00
TOTAL :COSTO DE SERVICIOS
1396000.00
TOTAL :COSTOS
9756000.00
UTILIDAD BRUTA
-259,000.00
1
EDUCATIVA R.I.F.: V-10294580-1
ESTADO DE RESULTADO GANANCIAS Y PERDIDAS
Fecha Impresión: 27/03/2020 Hora Impresión: 18:17:13
Fecha Desde: 01/01/2018 Hasta: 31/12/2018 EGRESOS GASTOS ADMINISTRATIVOS REMUNERACIONES SUELDOS DIRECTORES
1300000.00
SUELDOS EMPLEADOS
1600000.00
APORTE S.S.O APORTE L.P.H.
-18000.00 2000.00
TOTAL :REMUNERACIONES
2884000.00
GASTOS DE OFICINA Y VENTAS SERVIOS MANTENIMIENTO LOCAL
260000.00
IMPUESTOS MUNICIPALES
460000.00
TOTAL :GASTOS DE OFICINA Y
720000.00
GASTOS DEPRECIACION GASTOS DE ADMINISTRACION
380000.00
TOTAL :GASTOS DEPRECIACION
380000.00
TOTAL :GASTOS ADMINISTRATIVOS
3984000.00
TOTAL :EGRESOS
3984000.00
PERDIDA NETA
3,725,000.00
2
