Tortilleria PN

 

Proyecto de Tortilleria  CONCEPTO Activos fijos

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD

Remodelacion local Herramientas

LOCAL JUEGO

1 1

Equipo para Nixtamal de 600 !" 1 &n'ector )anque de !as Generarador de corriente &ntalacion *idraulica &nstalacion para quemador para nixtam +olino +,quina tortilladora sencilla -asculas

#$A% #$A% #$A% #$A% #$A% #$A% #$A% #$A% #$A%

1 ( 1 1 1 ( ( 1 1

.ocumento .ocumento

1 1

)alleres

1

#resupuesto

1

SUBTOTAL INVERSION DIERIDA Constitucio n le!al Constitucion Ela/oracin de estudio  Asesoria

SUBTOTAL

Ca!ital de tra"ajo SUBTOTAL TOTAL Mas Pla#es de Ne$ocios

"ne!ociosenexcel"com

 

 PRECIO UNITARIO

TOTAL

234000"00 104000"00

234000"00 104000"00

(54000"00 1430"00 74561"30 4700"00 34000"00 104300"00 (34000"00 54000"00 84200"00

(54000"00 24300"00 74561"30 4700"00 34000"00 (14000"00 304000"00 54000"00 84200"00

()&*+,&-+%

APORTACIONES 'RUPO INANCIERA

Mes %

234000"00

234000"00 104000"00

104000"00 (54000"00 24300"00 74561"30 4700"00 34000"00 (14000"00 304000"00 54000"00 84200"00

.+*%%%-%%

(54000"00 24300"00 74561"30 4700"00 34000"00 (14000"00 304000"00 54000"00

(.,*+,&-+%

34000"00 4300"00

34000"00 4300"00

34000"00

(14600"00

(14600"00

./*&%%-%%

)*+%%-%%

(,*,%%-%%

2040"1

2040"1

(64627"6

24827"30

.%*%))-&)

(,*,.0-,)

.*/.0-+%

..+*).0-,)

,1*&.0-,)

(,,*,%%-%%

4300"00 (14600"00

Mes &

34000"00

 

 Mes (

84200"00

(14600"00

 

datos tecnicos considerad considerados os rendimiento de mai9 a tortillas es 1"( ! produccion total de tortilla costo de ton de mai9 )on de mai9 requeridos precio por ilo de tortilla

1"( 83"00 (00 24300"00 1(

:enta de tortilla por dia

(800

1(3"00

2000

!royeccio# 2e#s3al de i#$resos concepto;mes #roduccion de tortillas consumo de mai9 #recio #or ilo )otal otal de in!r in!res esos os

1

1( 0

( 84300"00 2430"00 1( 38 3840 4000 00"0 "00 0

2 84300"00 2430"00 1( 38 3840 4000 00"0 "00 0

8 54000"00 4300"00 1( 10 1074 7400 000" 0"00 00

PRO4ECCION MENSUAL DE E'RESOS 1

( 1041(3"00

2 1041(3"00

8 (04(30"00

72 7 22 32 0""2 02 0 66"6 260"00 38"1 60"00 130"00 (30"00 60"00 83"00 104700"00 17"00 64000"00

146 6 06 0""6 0 0

34000"00

72 7 22 32 0""2 02 0 66"6 260"00 38"1 60"00 130"00 (30"00 60"00 83"00 104700"00 17"00 64000"00 14300"00 14 14000"00

14 14000"00

66"6 260"00 38"1 60"00 130"00 (30"00 60"00 83"00 104700"00 17"00 64000"00 14300"00 14 14000"00

2 (446 00 00 0""0 00 0

2 24440 60 00 0""0 00 0 (

24 2440 60 00 0""0 00 0 (

.%*%))-&) 5 .%*%))-&)

.)*)%(-&) &,*(1)-0.

 2040"1  1245"22

+ai9 G Enaesr!ia Electrica cal  Antiad*erente  Aceite Grasa  A!ua #apel Graito #icado de piedra mano de o/ra 2 @ornales #iedra  Administracin +antenimiento ' :e*iculo #ermisos tas rBeennta del local

TOTAL %aldo +ensual %aldo acumulado

7 22 32 0""2 02 0 66"6 260"00 38"1 60"00 130"00 (30"00 60"00 83"00 104700"00 17"00 64000"00

Capital de tra/a@o   2040"1

 

3 24000"00 (4300"00 1( 26 2640 4000 00"0 "00 0

6 24000"00 (4300"00 1( 2640 264000 00"0 "00 0

? Calculo de 3 6 6430"00 6430"00 7 72 22 32 0""2 02 0 66"6 260"00 38"1 60"00 130"00 (30"00 60"00 83"00 104700"00 17"00 64000"00 14 14000"00

7 72 22 32 0""2 02 0 66"6 260"00 38"1 60"00 130"00 (30"00 60"00 83"00 8 3"00 104700"00 17"00 64000"00 14300"00 14 14000"00

24 2440 60 00 0""0 00 0 (

24 2440 60 00 0""0 00 0 (

24 2440 60 00 0""0 00 0 (

.,*(%(-&) &)*)1)-0.

/1*%&%-+% +0*101-+%

.(*0()-&) .*&)(-0.

./*.()-&) &*,)(-0.

84017"30

624007"00

664170"72

64732"6

   24000"00 (4300"00 1(   264000"00

7 24000"00 (4300"00 1( 264000"00

Capital de tra/a@o  7 6430"00 6430"00 722"22 722"22 230"00 230"00 66"6 66"6 260"00 260"00 38"1 38"1 60"00 60"00 130"00 130"00 (30"00 (30"00 60"00 60"00 83"00 83"00 104700"00 104700"00 17"00 17"00 64000"00 64000"00 14300"00 14000"00 14000"00 24600"00 24600"00 (4000"00 (4000"00

 

5 24000"00 (4300"00 1( 264000"00

10 24000"00 (4300"00 1( 264000"00

11 24000"00 (4300"00 1( 264000"00

1( total 64000"00 834000"00 34000"00 24300"00 1( (4000"00 3804000"00

5 6430"00 722"22 230"00 66"6 260"00 38"1 60"00 130"00 (30"00 60"00 83"00 104700"00 17"00 64000"00

11 6430"00 722"22 230"00 66"6 260"00 38"1 60"00 130"00 (30"00 60"00 83"00 104700"00 17"00 64000"00

14000"00 24600"00 (4000"00

10 6430"00 722"22 230"00 66"6 260"00 38"1 60"00 130"00 (30"00 60"00 83"00 104700"00 17"00 64000"00 14300"00 14000"00 24600"00 (4000"00

1( 124300"00 722"22 230"00 66"6 260"00 38"1 60"00 130"00 (30"00 60"00 83"00 104700"00 17"00 64000"00 14300"00 14000"00 24600"00 (4000"00

14000"00 24600"00 (4000"00

.(*0()-&) .*&)(-0.

./*.()-&) &*,)(-0.

.(*0()-&) .*&)(-0.

./*.()-&) &*,)(-0.

.(*0()-&) .*&)(-0.

140(6"30

(4655"22

347("1

4383"00

7041"72

total

&%&*(+%-%% &%*0..-.. /*++%-%% 0%%-%% /*.(%-%% ,+%-%% )(%-%% &*0%%-%% .*%%%-%% )(%-%% +*)%%-%% &(1*,%%-%% (&,-%% )(*%%%-%% 1*%%%-%% &,*%%%-%% /.*(%%-%% (/*%%%-%%

/&*%))-&) 8(74235"22 .%*1((-0. &&&*,/%-,) &&&*,/%-,) 1114680"6 1114680"6

 (204130"00 1254005"22

 

COSTOS RESUMEN DE COSTOS ANUALES Co#ce!to Costos Varia"les Varia"les

A6o &

+ai9 Gas cal  Antiad*erente  Aceite Grasa

1014(30"00 104722"22 700"00 842(0"00 630"00 (0"00

A6o ( 10 106421("30 1 11 1423"00 780"00 84326"00 67("30 36"00

 A!ua #apel Graito #icado de piedra #iedra +antenimiento ' :e*iculo se!uros ' permisos Bentas

14700"00 24000"00 (0"00 3400"00 (16"00 54000"00 164000"00 824(00"00

14750"00 2 244130"00 36"00 34573"00 ((6"70 54830"00 164700"00 8 83 34260"00

SUBTOTAL Costos ijos

&10*(%1-..

(%0*&&1-0%

Ener!ia Electrica mano de o/ra 8 @ornales

84330"00 1(54600"00

84"30 1264070"00

(4000"00 (84000"00

34600"00 (34(00"00

SUBTOTAL

(.%*&+%-%%

(/&*,+)-+%

COSTOS 4 'ASTOS TOTALES

/(0 /(0*.+1-..

//1*)))-.%

 Administracin renta del local

 

A6o .  

A6o /

A6o +

11 11146(7" 146(7"12 12 114582"3 77("00 846("70 16"62 52"70 14578"30 2420"30 52"70

114(05"32 1(4380"58 5(6"10 34000"58 3("86 722"85 (4072"2 248("77 722"85

1(240 1(2400"01 0"01 12416"57 5("81 34(30"55 50"07 73"16 (417"51 24686"3( 73"16

64(78"(3 (27"18 545(("30

64357"86 (30"03 104817"62

645(7"25 (6("33 104525"36

14680"00 846(7"00

1743(("00 304005"80

154887"10 3(4305"7

(&0*+(+-)1

((1*/+(-%0

(/%*1(/-,0

34016"27 18(4778"00

34(6"15 13040(7"(0

34320"33 1343(5"61

54270"00 (64860"00

724285"00 (472"00

74316"83 (541("13

(+.*)/%-.0

(,,*/()-.1

()1*)/0-),

/)(*(,,-&)

/1+*0)1-/)

+(%*,).-/+

 

Proyeccio# Mes & Mes2e#s3al ( Mesde . i#$resos Mes / Prod3ccio# de tortill  



Precio 7$ de tortilla

1(

Ve#tas totales

 



84300"00

84300"00

54000"00

24000"00

1(

1(

1(

384000"00

1074000"00

264000"00

1( 384000"00

Mes +

Proyeccio# A#3al de I#$resos A6o & Ve#ta de tortilla

 3804000"00

A6o ( 364000"00

A6o . 3534230"00

A6o / 6(3411"30

A6o + 636422"27

 

Mes ,  

Mes )

Mes 0

Mes 1

Mes &%

Mes &&

Mes &(

24000"00

24000"00

24000"00

24000"00

24000"00

24000"00

64000"00

1(

1(

1(

1(

1(

1(

1(

  264000"00

264000"00

264000"00

264000"00

264000"00

264000"00

(4000"00

 

ESTADO EST ADO DE D E RESULTADOS RESULTADOS PROYECT P ROYECTADO ADO A 5 AÑ AÑOS OS DE VIDA DEL PROYECTO PROYECTO..   ON EPTO/PERIODO INGRESOS POR VE NT NTAS AS   OSTOS DE PRODU ION UTILIDAD RUTA GASTOS DE AD!INISTRACION GASTOS DE VENTA

UTILIDAD DE OPERA I"N  A!ORTI#ACION  A!ORTI#A CION

UTILIDADES ANTES DE I!PU

Proyectado s A ño 1

Año 2

Año 3

Año 4

3804000"00   16(480"00

364000"00 104352"30

3534230"00 1541(2"17

6(3411"30 177405"22

.))*+.%-%%

.1,*/%,-+%

/&,*((,-0.

/.)*%.0-&)

(4000"00 824(00"00

34600"00 834260"00

54270"00 846(7"00

724285"00 304005"80

(,(*..%-%%

()+*//,-+%

(01*(&0-0.

.%.*,)1-))

0"00

0"00

0"00

0"00

(,(*..%-%%

()+*//,-+%

(01*(&0-0.

.%.*,)1-))

I$S$R$ %2&'( P$T$U$ %1)'(

UTILIDAD NETA

 

Año * 636422"27   154872"20

/+0*01%-%) 74316"83 3(4305"7

.&0*0,.-)+ 0"00

.&0*0,.-)+ 754(71"73 214776"27

&1)*,1+-+. 83746"73

2483("80 (64(22"00

41(3"0( (4388"63

704571"( (745(1"77

734020"22 20426"57

&,(*,//-,%

&)%*)),-0.

&)1*.&+-,)

&00*(0&-/,

24233"80

2564((2"1

8164028"22

8264726"08

 

B ACTIVOS8 ACTIVO CIRCULANTE8 -ANCO% &NBEN)AR&O%

2040"1

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

.%*%))-&)

ACTIVO I9O8 Herramientas Equipo para Nixtamal de 600 Remodelacion local 1 &n'ector )anque de !as Gene Ge nera rarrador ador de corr orrie ient nte e &ntalacion *idraulica &nstalacion para quemador p +olino +,quina tortilladora sencilla -asculas

104000"00 (54000"00 234000"00 24300"00 74561"30 470 4700" 0"00 00 3000 (1000 30000 5000 8200  

()&*+,&-+%

ACTIVO DIERIDO Ela/ Ela/or orac aciion del del pro' pro'ec ectto Constitucion  Asistencia tecnica

TOTAL ACTIVO DIERIDO

430 4300" 0"00 00 34000"00 (14600"00

./*&%%-%%

TOTAL ACTIVO

..+*).0-,)

 

)+%% )+%% &+%%%

 

LANCE 'ENERAL pasi:os en ceros a corto pla9o prestamos /ancarios impuestos por pa!ar 

etc CAPITAL CONTABLE8 resultado de e@ercicios anteriore 'a sea perdida o !anacia o en ceros 654127"6 ,1*&.0-,)  CA#&)AL %OC&AL

OTRAS APORTACIONES :SUBSIDIO SRA;8 Herramientas Equipo para Nixtamal de 600 !"

104000"00 (54000"00

1 &n'ector )anque de !as Generarador de corriente &ntalacion *idraulica &nstalacion para quemador para nixtamal +olino +,quina tortilladora sencilla -asculas Estudios de prein:ersion #ro!rama #ro!r ama de capacitacio capacitacion n ' asistencia asistencia tecn Constitucion Capital de tra/a@o

24300"00 74561"30 4700"00 34000"00 (14000"00 304000"00 54000"00 84200"00  (14600"00 (14600"00 34000"00 24827"30

TOTAL PASIVO < CAPITAL

(,,*,%%-%%

..+*).0-,) ..+*) .0-,)

 

PUNTO DE E=UILIBRIO Concepto Ingresos Costos Fijos Costos Variables

Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

540,000

567,000

595,350

625,118

230,150 198,209

241,658 208,120

253,740 218,526

266,427 229,452

 

Punto de Equilibrio en

363,617

381,798

400,888

420,932

Punto de Equilibrio en

67.34%

67.34%

67.34%

67.34%

 

 Año  656,373 279,749 240,925   441,979 67.34%

 

I#dica el > de ve#tas !ara c3"rir los costos y #o te#er !erdidas

LU9O DE EECTIVO

CONCEPTO INVERSIÓN

% 223427"6

ija

()&*+,&-+%

&

CICLOS PRODUCTIVO ( . 0

0

0

INGRESOS

%

%

%

Bentas Otros

0

0

0

?RE@

?RE@

?RE@

157 5744(0 (05 5"22

(074115"7 5"70

(17 17443( 3(3 3"5

(20 204413 130 0"00

(81463"30

(32 32448 80 0"27

0

0

0

DREF

DREF

DREF

?RE@

?RE@

?RE@

Remodelacion local

234000"00

Herramientas Equipo para Nixtamal de 600 1 &n'ector )anque de !as Generarador de corriente &ntalacion *idraulica &nstalacion para quemador pa +olino +,quina tortilladora sencilla -asculas

104000"00 (54000"00 24300"00 74561"30 4700"00 34000"00 (14000"00 304000"00 54000"00 84200"00

INVERSION DIERIDA Ela"oracio# del !royecto Co#stit3cio# Asiste#cia tec#ica

,/*&))-&) )*+%%-%% +*%%%-%% (&*,%%-%%

Ca!ital de tra"ajo

.%*%))-&)

 VALOR DE RESCATE &n:ersion i@a

EGRESOS (COSTOS) Costos Variables Costos Fijos Reinversion Amortizacion

LU9O NETO

 

5..+*).0-,)

/

+ 0

0

 

5

%

%

0

0

?RE@

?RE@

((5483("07

(8045(8"67

(6648("25

(5487"6

0

0

DREF

DREF

?RE@

?RE@

 

EVALUACION INANCIERA I!"ICA"#$E% FI!A!CIE$#% F&'(# !E)# "E EFEC)IV# 

Inversiones para el pro*ecto

 Año de operaci-n 0 1 2 3 4 5

Ingresos totales. 54 540, 0,00 000. 0.00 00 567,000.00 595,350.00 625,117.50 656,373.38

Egresos totales 377, 377,35 355. 5.40 40 396,223.17 416,034.33 436,836.04 458,677.85

Fija

"i+erida

Cap de trab,

27 271, 1,56 561. 1.50 50

34 34,1 ,100 00.0 .00 0

30 30,0 ,077 77.1 .17 7

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA TASA DE DESCUENTO DEL 10%

 Año de operaci-n 0 1 2 3 4 5

Total

Costos totales 

/ene+icios totales 

0 713,094 396,223 416,034 436,836 458,678

0 540,000 567,000 595,350 625,118 791,508

&*1,(*&00

.*&&0*1)+

Factor de actuali0aci-n 1,5 1.000 0.909 0.826 0.751 0.683 0.621

Costos actuali0ados  0.00 648,267.33 327,457.17 312,572.75 298,364.90 284,802.86

0.00 490,909.09 468,595.04 447,295.27 426,963.66 491,464.00

&*0)&*/,+-%%

(*.(+*(()-%,

Los indicadores financieros que arroja el proyeco son!

 VA!6 )I$ 6 /