TFIN50_Contabilidad Financiera I_Part 2 of 2

TFIN50_2 Gestión financiera I Parte 2 de 2 mySAP ERP Financials

Fecha Centro de formación Instructores Página Web de formación

Manual del participante Versión del curso: 2° trimestre 2006 Duración del curso: 10 día(s) Número de material: 50080048

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Sobre este manual La función de este manual es complementar la presentación del instructor de este curso y servir como fuente de referencia. Este manual no está pensado para el estudio autodidacta.

Convenciones tipográficas En esta guía se utilizan las siguientes convenciones tipográficas. Estilo de tipo

Descripción

Texto de ejemplo

Palabras o carácteres que aparecen en la pantalla. Aquí se incluyen nombres de campos, títulos de pantallas, pulsadores así como nombres de menús, vías de acceso y opciones. También se usan como referencia a otra documentación tanto interna (en esta documentación) como externa (en otros lugares, como SAPNet).

Texto de ejemplo

Palabras o frases acentuadas en textos principales, títulos de gráficos y tablas

TEXTO DE EJEMPLO Nombres de elementos en el sistema. Aquí se incluyen nombres de informes, nombres de programas, códigos de transacciones, nombres de tablas y algunas palabras claves de un lenguaje de programación cuando se encuentran en el texto principal, por ejemplo SELECT e INCLUDE. Texto de ejemplo Salida en pantalla. Aquí se incluyen nombres de archivos y directorios y sus vías de acceso, mensajes, nombres de variables y parámetros y párrafos del texto fuente de un programa.

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Texto de ejemplo

Entrada exacta de usuario. Son palabras y carácteres que se introducen en en el sistema exactamente como aparecen en la documentación.



Entrada variable de usuario. Las entradas entre corchetes indican que se deben sustituir estas palabras y carácteres con entradas apropiadas.

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Sobre este manual

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Iconos en el texto principal En este manual se utilizan los siguientes iconos. Icono

Significado Para más información, sugerencias o detalles Nota o más explicaciones sobre el punto anterior Excepción o precaución Procedimientos

Indica que el objeto está visualizado en la presentación del instructor.

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Contenido Resumen del curso ....................................................... ix Metas del curso ........................................................ ix Objetivos del curso..................................................... ix

Capítulo 1: Aspectos fundamentales ................................. 1 Cuentas de deudor/acreedor ..........................................2 Documentos simples en la Gestión financiera de SAP .......... 17

Capítulo 2: Pagos automáticos ....................................... 31 Resumen de la ejecución de pago ................................. 33 Configuración del programa de pagos ............................. 37 Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales ............. 56 Payment Medium Workbench (PMW).............................. 86 Verificación de saldo Debe .........................................104 Automatizar el proceso de pago ................................... 117

Capítulo 3: Reclamación automática............................... 123 Resumen de la ejecución de reclamación ........................125 Configuración del programa de reclamación .....................130 Parámetros para la ejecución de reclamación ...................147 La ejecución de reclamación .......................................152 Tratar la propuesta de reclamación ...............................171 Impresión de reclamaciones........................................178

Capítulo 4: Correspondencia ........................................ 201 Resumen de correspondencia .....................................202 Clases de correspondencia.........................................205

Capítulo 5: Cálculo de intereses .................................... 225 Aspectos fundamentales del cálculo de intereses...............226 Configurar el cálculo de intereses .................................228

Capítulo 6: Información específica de país ....................... 243 Gestión de cheques .................................................244 Lockbox ...............................................................264

Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores ..... 279 Sistemas de información............................................280

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Contenido

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Variables y variantes de informes..................................286

Capítulo 8: List Viewer................................................. 303 Diseño de SAP List Viewer .........................................304 Selecciones ........................................................... 311 Modificar el formato de imagen ....................................327

Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera................. 339 Arquitectura del reporting de investigación .......................340 Características y ratios ..............................................345 Tipos de formulario ..................................................349 Navegación por los informes .......................................355 Definición de informe y formulario .................................365 Interfase informe-informe y asignación de informes ............381

Capítulo 10: Resumen de las actividades de cierre ............ 389 Procesos de cierre del mes y del ejercicio .......................390

Capítulo 11: Los balances contables............................... 395 Estructuras de balance/PyG........................................396 Reporting de investigación ......................................... 411

Capítulo 12: Deudores y acreedores ............................... 421 Confirmación de saldos .............................................422 Valoración de moneda extranjera..................................431 Amortizaciones acumuladas........................................446 Reclasificación .......................................................457

Capítulo 13: Pérdidas y ganancias ................................. 473 Método de costes de ventas........................................475 Controlling ............................................................486 Asientos por ajuste de periodificación.............................497 El Accrual Engine ....................................................512 Periodificaciones anticipadas manuales ..........................518 Control de contabilización y determinación de cuentas ........526

Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales 545 Pasos técnicos .......................................................546 Pasos organizativos .................................................553 Pasos documentales ................................................562

Capítulo 15: Material adicional ...................................... 573 Gestión de impuestos general .....................................575

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Contenido

Gestión de impuestos en los EE.UU. .............................578 Gestión de impuestos en Alemania ...............................605 Gestión de impuestos en la Unión Europea......................613 Reporting de acuerdo con las normativas de comercio exterior alemanas ..........................................................616 Consolidación ........................................................618

Capítulo 16: Miniestudio de casos.................................. 633 Miniestudio de casos ................................................634

Apéndice 1: Listas de verificación Apéndice 2: Accesos vía menús

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............................... 643 ................................. 649

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Contenido

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Resumen del curso Gestión de pagos, reclamaciones, cálculo de intereses, correspondencia, reporting y actividades de cierre en Gestión financiera

Grupo destino Este curso está dirigido a los siguientes grupos destino: •

Consultores de solución responsables de la implementación de Gestión financiera con mySAP ERP Financials

Prerrequisitos para el curso Conocimientos necesarios • •

Competencia empresarial en el área de Gestión financiera (contabilidad externa). TFIN50 Gestión financiera I, parte 1 de 2

Metas del curso Este curso le permitirá: • •

Configurar y utilizar los procesos empresariales SAP en las operaciones periódicas de contabilidad externa. Seleccionar la opción correcta entre una gran variedad de herramientas de reporting, además de los informes estándar que ofrece SAP.

Objetivos del curso Al finalizar este curso podrá: • • • • •

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Localizar las funciones de la configuración que pueden utilizarse para llevar a cabo operaciones periódicas. Realizar las parametrizaciones necesarias para configurar actividades diarias periódicas en gestión financiera externa. Explicar varias herramientas de reporting y las diferencias existentes entre ellas. Utilizar informes estándar y definir informes propios. Ejecutar programas e informes relevantes para el cierre de cuentas individuales.

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Resumen del curso

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Información de los componentes de software de SAP La información de este curso se refiere a los siguientes componentes de software de SAP:

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Capítulo 1 Aspectos fundamentales Resumen del capítulo En esta unidad se tratan los aspectos fundamentales necesarios para el resto del curso.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: •

• •

Identificar los campos clave en los datos maestros de deudor y de acreedor para operaciones periódicas de deudores y acreedores (pagos, reclamación, correspondencia y cálculo de intereses) Describir posibles relaciones entre cuentas de deudor y de acreedor Identificar los campos clave en los documentos de gestión financiera para los programas de pagos y de reclamación

Contenido del capítulo Lección: Cuentas de deudor/acreedor ..........................................2 Ejercicio 1: Creación de Deudores/Acreedores ......................... 11 Lección: Documentos simples en la Gestión financiera de SAP .......... 17 Ejercicio 2: Contabilizar documentos simples en Gestión financiera. 23

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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Lección: Cuentas de deudor/acreedor Resumen de la lección En esta lección se destacan los campos clave en los datos maestros de deudor y de acreedor para operaciones periódicas de deudores y acreedores. También se explican las relaciones que pueden existir entre cuentas de deudor y de acreedor y que son importantes para las operaciones periódicas de deudores y acreedores.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

•

Identificar los campos clave en los datos maestros de deudor y de acreedor para operaciones periódicas de deudores y acreedores (pagos, reclamación, correspondencia y cálculo de intereses) Describir posibles relaciones entre cuentas de deudor y de acreedor

Ejemplo empresarial El departamento de contabilidad utiliza datos (de deudor y acreedor) que no se modifican durante un largo espacio de tiempo y a los que otros datos con frecuencia hacen referencia. Estos datos se denominan datos maestros. En las cuentas de deudor y de acreedor, es importante lo siguiente: • •

La estructura Las relaciones entre cuentas de deudor y de acreedor

Gráfico 1: Cuenta de deudor y acreedor en Gestión financiera

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Lección: Cuentas de deudor/acreedor

Como las cuentas de mayor, las cuentas de deudor y de acreedor también comprenden dos segmentos en Gestión financiera: • •

Un segmento en el nivel de mandante que contiene datos generales. A estos datos se puede acceder en toda la empresa. Un segmento a nivel de sociedad que contiene datos específicos de sociedad. Las sociedades que desean gestionar operaciones con un deudor o acreedor determinado deben crear un segmento de sociedad para este deudor o acreedor. Como resultado se creará una cuenta de deudor o de acreedor.

El usuario puede utilizar el informe RFBIDE10/RFBIKR10 para transferir datos maestros de deudor y de acreedor de una sociedad (sociedad de origen) a otra (sociedad de destino).

Gráfico 2: Páginas de una cuenta de deudor/acreedor

Si desea modificar o visualizar una cuenta, puede llamar directamente cada página con sólo seleccionarla en la pantalla inicial.

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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Campos importantes: •

•

•

Concepto de búsqueda: puede indicar una abreviación para el nombre del deudor/acreedor en este campo. El formato normalmente viene determinado por las directrices de empresa y la práctica. Existe un campo de búsqueda adicional en el release 4.6 y posterior. Grupo de empresas: puede agrupar deudores o acreedores que pertenezcan a un mismo grupo de empresas con una clave de grupo definida por el usuario. Esta clave de grupo puede utilizarse para ejecutar informes, procesar transacciones o para la Ayuda para búsqueda F4. Responsable: debe grabar el nombre del responsable con un ID. Puede indicar este código en los registros maestros/de deudor del que la persona en cuestión es responsable. Así, el nombre del responsable se imprimirá automáticamente en toda la correspondencia. El código también se utiliza para clasificar listas de propuestas de reclamación y de pago.

En cada segmento se pueden introducir textos explicativos. La visualización de partidas individuales y la gestión de partidas abiertas están activadas de forma predeterminada para todas las cuentas de deudor/acreedor. También se pueden crear registros maestros de deudores y acreedores nuevos con referencia a un registro maestro existente. Sólo se copian de la cuenta de referencia a la cuenta nueva los datos que no hacen referencia directamente al deudor o al acreedor, es decir, no se copia información de dirección, etc. Los datos copiados deben verificarse y, en caso necesario, modificarse, antes de grabar el registro. Se recomienda crear un modelo de cuenta para cada grupo de cuentas.

Gráfico 3: Grupos cuentas acreedores/deudores

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Lección: Cuentas de deudor/acreedor

Al crear registros maestros de deudor o acreedor, el grupo de cuentas se introduce en la pantalla inicial de creación. En Gestión financiera, una vez creada la cuenta de deudor/acreedor, ya no se puede cambiar el grupo de cuentas. Sin embargo, si se utilizan funciones de interlocutor en Comercial, puede modificarse el grupo de cuentas en algunos casos, por ejemplo, de una dirección de pedido a una dirección de envío. Para obtener más información, consulte la sección de Comercial en la biblioteca SAP.

Gráfico 4: Control del status de campo

La estructura de las pantallas para datos maestros de deudores/acreedores puede verse afectada por varios factores: Control específico del grupo de cuentas: normalmente el status de campo sólo se controla mediante el grupo de cuentas. Esto garantiza que todas las cuentas de un grupo de cuentas tengan la misma estructura de pantalla. Control específico de la transacción: el status de campo puede depender de la transacción de datos maestros (Crear, Modificar o Visualizar). El status de campo dependiente de la transacción debe fijarse en visualizar para la transacción modificación si el campo no debe volver a modificarse después de su creación, por ejemplo, el campo cuenta asociada. Control específico de sociedad: ya ha visto el status de campo específico del grupo de cuentas y el específico de la transacción con los grupos de cuentas de mayor. El status de campo para campos en el segmento de sociedad para registros maestros de deudor y de acreedor también se puede controlar mediante la estructura de pantalla dependiente de la sociedad. Puede ocultar campos que

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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no se utilizan en una sociedad específica e introducir valores en estos campos en otras sociedades. Por ejemplo, si una sociedad no quiere utilizar el programa de reclamación, oculte los campos relevantes para dicha sociedad. La definición de status de campo de grupos de cuentas, la transacción y la sociedad se comparan y se utiliza el que tiene mayor prioridad. Los campos a los que se accede con la transacción visualizar siempre se visualizan o se suprimen, ya que en una transacción visualizar no es posible introducir datos. Si no desea utilizar el control dependiente de la transacción o el dependiente de la sociedad, fije el status de campo para todos los campos en entrada opcional. Debido a que este status de control tiene la prioridad más baja, siempre se utiliza el control de grupo de cuentas.

Gráfico 5: Código internacional de cuenta bancaria (IBAN)

El Código internacional de cuenta bancaria (IBAN, International Bank Account Number) es un número único reconocido internacionalmente que identifica una cuenta bancaria específica. Fue diseñado por la Organización Internacional para la Normalización (ISO) y el Comité Europeo de Estándares Bancarios (ECBS) para facilitar la gestión de transacciones de pagos internacionales. El IBAN contiene un máximo de 34 caracteres alfanuméricos y está estructurado de forma distinta en cada país. Normalmente contiene el código del país, la clave del banco y el número de cuenta.

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Lección: Cuentas de deudor/acreedor

El sistema SAP utiliza el IBAN además de los datos bancarios estándar específicos de cada país. El usuario puede introducir un IBAN como parte de los datos bancarios para los datos maestros de deudor y de acreedor, así como en las parametrizaciones de Customizing para su banco propio. •

•

El IBAN se puede introducir en un registro maestro de deudor o de acreedor sólo si el interlocutor comercial proporciona su IBAN y solicita la entrada. Por este motivo, el usuario no puede generar los IBANs automáticamente y grabarlos para varios registros maestros. Se debe introducir el IBAN manualmente en cada registro maestro. Para ciertos países, el sistema genera una propuesta. Cuando el usuario introduce un IBAN para datos bancarios nuevos, el sistema puede generar los datos bancarios específicos para ciertos países.

En caso necesario, asegúrese de que los programas de medios de pago utilizados también pueden emitir los IBANs.

Gráfico 6: Compensación deudor/acreedor

Si un deudor es también acreedor, o al revés, se pueden compensar partidas abiertas mediante el programa de pagos o de reclamación. Las partidas abiertas de la cuenta asignada también se pueden visualizar en las pantallas de visualización de partidas individuales y de selección de partidas abiertas. Para compensar partidas abiertas, son necesarios los siguientes pasos: • •

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El número de cuenta de acreedor debe introducirse en la cuenta de deudor y el número de cuenta de deudor debe introducirse en la cuenta de acreedor. Cada sociedad puede decidir por separado si desea compensar partidas abiertas. Si se va a utilizar la compensación, deberá seleccionar el campo Compensación con acreedor en la cuenta de deudor o el campo correspondiente en la cuenta de acreedor.

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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Si se fija el Control de cuenta y status bajo Selecciones adicionales en el report para la lista de deudor o de acreedor (RFDKVZ00 o RFKKVZ00), cuando se imprima el report se podrán ver las relaciones de interlocutor del respectivo deudor.

Gráfico 7: Pagador/Receptor del pago alternativo

En el nivel de mandante y de sociedad, se puede introducir un pagador o receptor del pago alternativo. La entrada en el segmento de la sociedad tiene una prioridad superior a la entrada en el nivel de mandante. Existen diversas formas de utilizar esta función en el registro maestro. Si establece el indicador Especificaciones individuales, podrá introducir información sobre el receptor del pago/pagador individual para un deudor/acreedor que todavía no se ha creado en el sistema SAP. Si el receptor del pago/pagador alternativo es un deudor o acreedor existente, el número o números de cuenta de deudor/acreedor podrán introducirse en el registro maestro como receptor del pago o pagador permitido. Cuando se introduce una factura, se puede seleccionar uno de estos pagadores o receptores del pago mediante matchcodes. Si se introduce un pagador alternativo, éste pagará el importe para compensar las partidas abiertas de la cuenta que hayan vencido. Si se introduce un receptor del pago alternativo, éste recibirá el importe que la empresa debe pagar para compensar las partidas abiertas que hayan vencido (los pagos que normalmente van al acreedor irían, por ejemplo, al administrador de quiebra).

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Lección: Cuentas de deudor/acreedor

Si se fija el indicador Datos de pago en Selecciones adicionales en el report para la lista de deudor o de acreedor (RFDKVZ00 o RFKKVZ00), cuando se imprima el report se podrá ver el pagador alternativo del respectivo deudor o el receptor del pago alternativo del acreedor.

Gráfico 8: Central/Subsidiaria

En algunas industrias, los clientes asignan las órdenes localmente (mediante sus subsidiarias), pero pagan sus facturas de forma centralizada (a través de la central). Existe, así, una diferencia entre el flujo de mercancías y el flujo de pagos. Esto se puede reflejar en el Sistema SAP R/3 mediante cuentas de la central y cuentas de subsidiaria. Todas las partidas contabilizadas en una cuenta de subsidiaria se transfieren automáticamente a la cuenta de la central. En general, los avisos de reclamación se envían a la central, quien gestiona los pagos. Sin embargo, si está seleccionado el campo Gestión descentralizada en el registro maestro de la central, los programas de reclamación y de pagos utilizan la cuenta de la subsidiaria. Si se fija el indicador Control de cuenta y status bajo Selecciones adicionales en el report para la lista de deudor o de acreedor (RFDKVZ00 o RFKKVZ00), cuando se imprima el report se podrán ver las posibles centrales de cada subsidiaria.

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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Lección: Cuentas de deudor/acreedor

Ejercicio 1: Creación de Deudores/Acreedores Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Crear cuentas de deudor y acreedor

Ejemplo empresarial El departamento de contabilidad crea los datos maestros de acreedor y deudor.

Tarea: Crear un registro maestro de deudor y acreedor tal como se indica. 1.

Cree un deudor normal con el grupo de cuentas Deudores general (KUNA) para su sociedad AC##. Introduzca los siguientes valores en los campos que figuran a continuación: Deudor: Deudor## Sociedad: AC## Concep.búsq.: GR## Cuenta asociada: Créditos deudores – interior Condiciones de pago: 0002 Consejo: Sustituya ## por su número de grupo. Esto se refiere a todos los ejercicios siguientes.

2.

Cree un acreedor normal con el grupo de cuentas Proveedores (LIEF) para su sociedad AC##. Introduzca los siguientes valores en los campos que figuran a continuación: Acreedor: Acreedorr## Sociedad: AC## Concep.búsq.: GR## Cuenta asociada: Débito de acreedores – interior Grupo de tesorería: A1 Cond.pago: 0001

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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Solución 1: Creación de Deudores/Acreedores Tarea: Crear un registro maestro de deudor y acreedor tal como se indica. 1.

Cree un deudor normal con el grupo de cuentas Deudores general (KUNA) para su sociedad AC##. Introduzca los siguientes valores en los campos que figuran a continuación: Deudor: Deudor## Sociedad: AC## Concep.búsq.: GR## Cuenta asociada: Créditos deudores – interior Condiciones de pago: 0002 Consejo: Sustituya ## por su número de grupo. Esto se refiere a todos los ejercicios siguientes. a)

Cree un deudor normal Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Datos maestros → Crear Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Grupo de cuentas

Deudor general (KUNA)

Deudor

Deudor##

Sociedad

AC##

Deudor modelo

Grabar campo sin valores

Sociedad modelo

Grabar campo sin valores

Seleccione Intro. Seleccione la etiqueta Dirección:

Continúa en la página siguiente

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Lección: Cuentas de deudor/acreedor

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Nombre



Concepto de búsqueda 1/2

GR##

Calle/Número



Código postal/Población



País



Haga doble clic en Datos de sociedad. Seleccione la etiqueta Gestión de cuenta. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cuenta asociada

En el cuadro desplegable seleccione Créditos deudores Interior.

Seleccione la etiqueta Pagos. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cond.pago

0002

Seleccione Grabar. Consejo: Sustituya ## por su número de grupo. Esto se refiere a todos los ejercicios siguientes. 2.

Cree un acreedor normal con el grupo de cuentas Proveedores (LIEF) para su sociedad AC##. Introduzca los siguientes valores en los campos que figuran a continuación: Acreedor: Acreedorr## Sociedad: AC## Concep.búsq.: GR## Cuenta asociada: Débito de acreedores – interior Grupo de tesorería: A1 Cond.pago: 0001 Continúa en la página siguiente

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

a)

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Cree un acreedor normal Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Datos maestros → Crear Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Acreedor

Acreedor##

Sociedad

AC##

Grupo de cuentas

LIEF (Proveedores)

Acreedor modelo

Grabar campo sin valores

Sociedad modelo

Grabar campo sin valores

Seleccione Intro. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Nombre



Concepto de búsqueda 1/2

GR##

Calle/Número



Código postal/Población



País



Seleccione Pasar a → Pantalla siguiente. Se visualizará la pantalla Pagos. Seleccione Pasar a → Pantalla siguiente. Se visualizará la pantalla Gestión de cuenta Contab.financ. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cuenta asociada

En el cuadro desplegable seleccione Débitos de acreedores - Interior.

Grupo de tesorería

A1

Seleccione Pasar a → Pantalla siguiente. Se visualizará la pantalla Pagos Contab.financ.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Cuentas de deudor/acreedor

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cond.pago

0001

Seleccione Grabar.

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Identificar los campos clave en los datos maestros de deudor y de acreedor para operaciones periódicas de deudores y acreedores (pagos, reclamación, correspondencia y cálculo de intereses) • Describir posibles relaciones entre cuentas de deudor y de acreedor

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Lección: Documentos simples en la Gestión financiera de SAP

Lección: Documentos simples en la Gestión financiera de SAP Resumen de la lección Muchas de las actividades de operaciones periódicas del sistema se basan en documentos ya existentes. Vamos a observar estos documentos con más detenimiento para descubrir cómo se contabilizan los documentos simples en la Gestión financiera de SAP.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Identificar los campos clave en los documentos de gestión financiera para los programas de pagos y de reclamación

Ejemplo empresarial Cada día se generan en cada empresa centenares de documentos financieros. Las empresas emiten facturas para los deudores y reciben facturas de sus acreedores. Estas transacciones se contabilizan en el Sistema SAP.

Gráfico 9: Documento de gestión financiera en el sistema SAP

El sistema SAP funciona según el principio del registro por documentos: se graba un documento para cada contabilización. El documento permanece como unidad completa en el sistema hasta su archivo.

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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Cada documento se identifica de forma única gracias a los campos siguientes: • • •

número de documento Sociedad Ejercicio

Los documentos de Gestión financiera de SAP constan de los elementos siguientes: • •

Una cabecera de documento (información relativa a todo el documento) Entre 2 y 999 posiciones de documento (información que es específica de esa posición de documento). Si contabiliza documentos mediante la interfase de Finanzas (por ejemplo, desde Comercial, Gestión de materiales u otras aplicaciones), esto dará como resultado posiciones en el documento de Gestión financiera que son idénticas en casi todos los campos. Si desea compactar documentos de Gestión financiera, lea la nota SAP 36353 y las notas relacionadas con ésta.

Datos detallados para la cabecera y las posiciones de documento (opcional) Dos claves de control importantes: • •

Clase de documento para la cabecera de documento Clave de contabilización para las posiciones de documento

Gráfico 10: Contabilizaciones simples en la Gestión financiera de SAP

Existen dos transacciones de contabilización diferentes para diferentes contabilizaciones.

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Lección: Documentos simples en la Gestión financiera de SAP

Las contabilizaciones pueden ser: • • • • •

Contabilizaciones de cuenta de mayor Contabilizaciones de factura de deudor Contabilizaciones de abono de deudor Contabilizaciones de factura de acreedor Contabilizaciones de abono de acreedor

Gráfico 11: Contabilizaciones simples en la Gestión financiera de SAP Cabecera y primera posición

El diseño de la operación de contabilización para introducir documentos en cuentas de mayor, de deudor y de acreedor se ha modificado para permitir al usuario realizar contabilizaciones con mayor facilidad y rapidez, y con la menor formación posible. Las transacciones de pantalla única nuevas visualizan los campos de entrada más importantes en una pantalla. Los datos generales del documento de contabilización en pantalla se indican en la cabecera del documento, por ejemplo, fecha de factura y de contabilización, texto, etc. Para introducir facturas y abonos recibidos, se puede definir una clase de documento para cada transacción, que aparecerá como un valor propuesto general. Se puede sobrescribir esta clase de documento propuesta en cualquier momento mientras el campo de clase de documento esté listo para la entrada durante la entrada de documentos. Si el usuario no define una clase de documento, el sistema propone clases de documento estándar; por ejemplo, factura de acreedor KR para indicar facturas de acreedores. Los campos de entrada importantes están en primer plano en una etiqueta; y los campos menos utilizados están en las etiquetas siguientes. Con las facturas de deudores y acreedores, puede introducir los datos de cuenta del interlocutor comercial en esta sección junto con el importe de la factura o del abono. Al marcar Intro, los datos maestros del interlocutor también se visualizan, por ejemplo la denominación de la cuenta, la dirección y los datos bancarios. Se puede visualizar una lista de partidas abiertas seleccionando el pulsador Partidas abiertas.

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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Además de los datos de cabecera y de posiciones (véase la siguiente diapositiva), la pantalla de entrada también contiene un área de información donde se puede ver el saldo de visualización. Al seleccionar el pulsador Árbol se puede acceder a las variantes de entrada, modelos de imputación y documentos apartados que el usuario puede seleccionar como modelos. El usuario puede navegar mediante la estructura de árbol situada en la parte izquierda de la pantalla.

Gráfico 12: Contabilizaciones simples en la Gestión financiera de SAP: Partidas adicionales

Introduzca las posiciones adicionales del documento en la tabla situada en la parte inferior de la pantalla. El nombre de la cuenta aparecerá una vez que el usuario haya realizado y confirmado sus entradas. El usuario puede seleccionar campos o columnas diferentes y modificar el tamaño y el orden de las columnas y los campos. También puede copiar posiciones de documento. En la parte superior de la pantalla, puede seleccionar Registrar de forma preliminar, Contabilizar o Retener para finalizar la operación de contabilización una vez el saldo sea cero. Todavía puede utilizar la operación estándar para introducir contabilizaciones. Para contabilizaciones complejas, se puede acceder a la operación de contabilización compleja desde el menú. Desde esta operación de contabilización compleja no se puede volver a la pantalla inicial.

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Lección: Documentos simples en la Gestión financiera de SAP

Se puede introducir un texto explicativo para la posición de documento. Este texto de posición se puede utilizar interna y externamente. Si desea utilizar los textos para fines externos, por ejemplo, en la correspondencia, reclamaciones o avisos de pago, indique un asterisco (*) delante del texto (el asterisco se elimina en la impresión). En Customizing, se pueden definir modelos de texto en una clave de cuatro dígitos; estos modelos de texto se copian en la posición de documento cuando se introduce la clave relevante en el campo de texto durante la entrada de documentos.

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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Lección: Documentos simples en la Gestión financiera de SAP

Ejercicio 2: Contabilizar documentos simples en Gestión financiera Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Contabilizar documentos simples en Gestión financiera

Ejemplo empresarial Debe contabilizar algunos documentos de acreedores y deudores básicos (sin impuestos, los descuentos o las contabilizaciones multisociedades).

Tarea: Contabilice documentos simples en la Contabilidad de deudores y acreedores. 1.

Factura de acreedor Su director de contabilidad ha decidido comprar el material de oficina que el departamento ha necesitado durante mucho tiempo. Contabilice una factura de acreedor de 50.000 EUR en la cuenta de acreedor que creó anteriormente. Seleccione la opción de cálculo de impuestos y utilice el indicador de impuestos 0I. Contabilice los gastos en la cuenta 476000 y el centro de coste T-A20A##. Anote su número de documento: _____________________________________

2.

Factura de acreedor El director de contabilidad ignoró las necesidades de software. Contabilice una factura adicional de 150.000 EUR en la cuenta 476100 y el centro de coste T-A20A##. Utilice la misma información que en el ejercicio anterior. Anote su número de documento: _____________________________________

3.

Factura de deudor Las fechas de factura y contabilización son de hace 6 meses. Contabilice una factura de deudor de 100.000 EUR en la cuenta de deudor que creó anteriormente (Deudor##). Seleccione la opción de cálculo de impuestos y utilice el indicador de impuestos 0O. Contabilice los ingresos en la cuenta de ganancias 800200. Anote su número de documento: Continúa en la página siguiente

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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_____________________________________ Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Datos básicos Deudor

Deudor##

Fecha factura



Fecha de contabilización



Importe

100000

Moneda

EUR

"Calcular impuestos" Ind.Impto.

0O

Posiciones Cuenta de mayor

800200

D/H

Haber

Impte. en mon.doc.

100000

Ind.Impto.

0O

Confirme el mensaje de advertencia sobre las fechas de contabilización. Seleccione Documento → Simular . Verifique el documento. Haga doble clic en una posición de documento para visualizar o modificar detalles de la posición. Seleccione Contabilizar para grabar el documento. Anote su número de documento: _____________________________________ 4.

Factura de deudor Las fechas de factura y contabilización son de hace dos meses. Contabilice otra factura de 5.000 EUR en la cuenta de deudor que creó anteriormente, siguiendo los mismos criterios que en el ejercicio anterior. Anote su número de documento: _____________________________________

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Lección: Documentos simples en la Gestión financiera de SAP

Solución 2: Contabilizar documentos simples en Gestión financiera Tarea: Contabilice documentos simples en la Contabilidad de deudores y acreedores. 1.

Factura de acreedor Su director de contabilidad ha decidido comprar el material de oficina que el departamento ha necesitado durante mucho tiempo. Contabilice una factura de acreedor de 50.000 EUR en la cuenta de acreedor que creó anteriormente. Seleccione la opción de cálculo de impuestos y utilice el indicador de impuestos 0I. Contabilice los gastos en la cuenta 476000 y el centro de coste T-A20A##. Anote su número de documento:

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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_____________________________________ a)

Factura de acreedor Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura Si se le solicita, introduzca su sociedad AC## y seleccione Intro. Consejo: Nombre de campo o tipo de Valores datos Datos bás. Acreedor

Acreedor##

Fecha factura



Fecha de contabilización



Importe

50000

Moneda

EUR

“Calc.impuestos” Ind.Impto.

0I

Posiciones Cuenta de mayor

476000

D/H

Debe

Impte. en mon.doc.

50000

Ind.Impto.

0I

Texto

Muebles de oficina

Centro coste

T-A20A##

Seleccione Documento → Simular . Verifique el documento. Haga doble clic en una posición de documento para visualizar o modificar detalles de la posición. Marque Contabilizar para grabar el documento. Anote su número de documento: _____________________________________ 2.

Factura de acreedor Continúa en la página siguiente

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Lección: Documentos simples en la Gestión financiera de SAP

El director de contabilidad ignoró las necesidades de software. Contabilice una factura adicional de 150.000 EUR en la cuenta 476100 y el centro de coste T-A20A##. Utilice la misma información que en el ejercicio anterior. Anote su número de documento: _____________________________________ a)

Repita los pasos anteriores para contabilizar una factura adicional de su acreedor de 150.000 EUR en la cuenta 476100. Anote su número de documento: _____________________________________

3.

Factura de deudor Las fechas de factura y contabilización son de hace 6 meses. Contabilice una factura de deudor de 100.000 EUR en la cuenta de deudor que creó anteriormente (Deudor##). Seleccione la opción de cálculo de impuestos y utilice el indicador de impuestos 0O. Contabilice los ingresos en la cuenta de ganancias 800200. Anote su número de documento: _____________________________________ Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Datos básicos Deudor

Deudor##

Fecha factura



Fecha de contabilización



Importe

100000

Moneda

EUR

"Calcular impuestos" Ind.Impto.

0O

Posiciones Cuenta de mayor

800200

D/H

Haber

Impte. en mon.doc.

100000

Ind.Impto.

0O

Confirme el mensaje de advertencia sobre las fechas de contabilización. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 1: Aspectos fundamentales

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Seleccione Documento → Simular . Verifique el documento. Haga doble clic en una posición de documento para visualizar o modificar detalles de la posición. Seleccione Contabilizar para grabar el documento. Anote su número de documento: _____________________________________ a)

Factura de deudor Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Contabilización → Factura Si se le solicita, introduzca su sociedad, AC## y seleccione Intro. Consejo: Seleccione los modelos de trabajo para que la ventana de contabilización llene toda la pantalla.

4.

Factura de deudor Las fechas de factura y contabilización son de hace dos meses. Contabilice otra factura de 5.000 EUR en la cuenta de deudor que creó anteriormente, siguiendo los mismos criterios que en el ejercicio anterior. Anote su número de documento: _____________________________________ a)

Repita los pasos anteriores para contabilizar una factura adicional en su deudor por 5.000 EUR. Anote su número de documento: _____________________________________ Acaba de: ... Contabilizar dos facturas de acreedor y dos facturas de deudor.

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Lección: Documentos simples en la Gestión financiera de SAP

Resumen de la lección Ahora podrá: • Identificar los campos clave en los documentos de gestión financiera para los programas de pagos y de reclamación

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Resumen del capítulo

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Resumen del capítulo Ahora podrá: • Identificar los campos clave en los datos maestros de deudor y de acreedor para operaciones periódicas de deudores y acreedores (pagos, reclamación, correspondencia y cálculo de intereses) • Describir posibles relaciones entre cuentas de deudor y de acreedor • Identificar los campos clave en los documentos de gestión financiera para los programas de pagos y de reclamación

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Capítulo 2 Pagos automáticos Resumen del capítulo La unidad proporciona primero un resumen de la ejecución de pago. Una vez se han presentado las opciones de configuración del programa de pagos, se presenta con mayor detalle cada uno de los pasos del programa de pagos.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • • • • • • • • • • • •

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Describir las acciones del proceso de pago Explicar los pasos individuales del programa de pagos Describir la estructura de la configuración del programa de pagos Llevar a cabo la configuración básica del programa de pagos Citar y explicar las principales etapas de procesamiento del programa de pagos Actualizar los parámetros de la ejecución de pago Tratar la propuesta de pago creada por el programa de pagos Crear medios de pago Explicar las ventajas de utilizar Payment Medium Workbench para crear medios de pago Convertir una vía de pago para utilizarla con Payment Medium Workbench Describir los pasos implicados en la creación de medios de pago mediante Payment Medium Workbench Describir cómo la verificación de saldo Debe le ayuda a evitar la salida de pagos para cuentas con un saldo Debe Llevar a cabo una verificación de saldo Debe Programar ejecuciones de pago periódicas y automatizarlas completamente mediante la verificación de saldo Debe Utilizar las funciones de Schedule Manager para el proceso de pago

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Contenido del capítulo Lección: Resumen de la ejecución de pago ................................. 33 Lección: Configuración del programa de pagos ............................. 37 Ejercicio 3: Configuración del programa de pagos ..................... 47 Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales ............. 56 Ejercicio 4: Ejecutar el programa de pagos.............................. 71 Lección: Payment Medium Workbench (PMW).............................. 86 Ejercicio 5: Payment Medium Workbench ............................... 91 Lección: Verificación de saldo Debe .........................................104 Ejercicio 6: Verificación de saldo Debe..................................107 Lección: Automatizar el proceso de pago ................................... 117

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Lección: Resumen de la ejecución de pago

Lección: Resumen de la ejecución de pago Resumen de la lección Esta lección le proporciona primero un resumen del proceso de pago.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Describir las acciones del proceso de pago Explicar los pasos individuales del programa de pagos

Ejemplo empresarial Antes de que los empleados del departamento de contabilidad aprendan cómo se realiza la configuración detallada del programa de pagos, deberían recibir un resumen del proceso de pago.

Gráfico 13: Proceso de pago

Cada empresa necesita un modo de pagar a sus acreedores. El programa de pago automático es una herramienta que ayudará a los usuarios a gestionar a los acreedores.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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El programa de pago de SAP permite realizar automáticamente lo siguiente • • •

Seleccionar facturas pendientes que deban pagarse o retirarse Contabilizar documentos de pago Imprimir medios de pago, utilizar ISD (intercambio de soporte de datos) o crear EDI (intercambio de datos electrónico)

El programa de pagos se ha concebido para operaciones de pago nacionales e internacionales con deudores y acreedores. También gestiona la entrada y la salida de pagos. Este programa es tan flexible que permite a los usuarios definir las características de pago que varían de país a país, por ejemplo, la vía de pago, el formulario de pago o las especificaciones del soporte de datos.

Gráfico 14: Programa de pagos del sistema SAP: Resumen

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Lección: Resumen de la ejecución de pago

El proceso de pago consiste en cuatro pasos: •

•

•

•

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1. Fijar parámetros: En este paso se plantean y responden las siguientes preguntas: – ¿Qué se tiene que pagar? – ¿Qué vías de pago se utilizarán? – ¿Cuándo se llevará a cabo el pago? – ¿Qué sociedades se tendrán en cuenta? – ¿Cómo se les va a pagar? 2. Generar una propuesta: El sistema inicia la ejecución de propuesta cuando el usuario ya ha introducido los parámetros. Generará una lista de los interlocutores comerciales y las facturas pendientes que han vencido para el pago. Se puede bloquear o desbloquear facturas para el pago. 3. Planificar la ejecución de pago: Una vez verificada la lista de pagos, se planifica la ejecución de pago. Se crea un documento de pago y se actualizan las cuentas del libro mayor y auxiliar. 4. Imprimir los medios de pago: Las funciones contables se completan y se planifica un programa de impresión independiente para la creación de medios de pago.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir las acciones del proceso de pago • Explicar los pasos individuales del programa de pagos

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Lección: Configuración del programa de pagos

Lección: Configuración del programa de pagos Resumen de la lección Esta lección proporciona un resumen de las opciones de configuración del programa de pagos.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Describir la estructura de la configuración del programa de pagos Llevar a cabo la configuración básica del programa de pagos

Ejemplo empresarial El director del departamento de contabilidad quiere saber qué opciones están disponibles para configurar el programa de pagos.

Gráfico 15: Estructura de configuración del programa de pagos

El menú de configuración del programa de pagos principal dispone de pulsadores para cada área. Para garantizar que se completa la configuración, trabaje de izquierda a derecha pasando por todos los pulsadores. Las tres primeras áreas necesitarán modificaciones mínimas en la configuración. El sistema estándar comprende las vías de pago más usuales, así como los correspondientes formularios que se han definido por separado para cada país.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Gráfico 16: Todas las sociedades

Si la sociedad A realiza pagos en nombre de otra sociedad B, entonces B es la sociedad emisora. Si una sociedad no está especificada, el sistema considera automáticamente a la sociedad emisora como sociedad pagadora. La sociedad pagadora es la sociedad que se responsabiliza del tratamiento de la salida de pagos. Esta sociedad registrará las contabilizaciones bancarias (A). La sociedad emisora registrará las contabilizaciones auxiliares (B). Ambas sociedades se compensarán creando contabilizaciones multisociedades automáticamente. Si los acreedores suelen comprometerse con una determinada cantidad de días de gracia, podrá introducir días de tolerancia para deudas en cada una de las sociedades. De este modo es posible desplazar el pago de algunas partidas vencidas hasta la próxima ejecución de pago, sin necesidad de renunciar a los descuentos por pronto pago correspondientes. Operaciones de mayor especiales de acreedor/deudor a pagar especifican las operaciones de mayor que se pueden tratar con el programa de pagos. Si se activa, la opción Suplementos de la vía de pago ofrece la posibilidad de imprimir y clasificar los pagos. Cree un suplemento de la vía de pago que consista en dos caracteres y que se pueda asignar a registros maestros de deudor y de acreedor. Cuando introduzca un documento en el sistema, los datos relevantes se asignarán automáticamente a las posiciones individuales. También se pueden introducir o sobrescribir manualmente en la posición de documento cuando el usuario introduce un documento. El suplemento clasifica y puede imprimir los pagos.

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Lección: Configuración del programa de pagos

Gráfico 17: Sociedades pagadoras

Los usuarios definen los importes mínimos para el pago y los formularios que se utilizarán para cada sociedad pagadora. Los usuarios definen la cantidad de efectos que se crean para cada cuenta durante la ejecución de pago para la vía de pago mediante efecto. Los usuarios controlan las partidas abiertas para la vía del pago mediante efecto que se tendrán en cuenta durante la ejecución de pago utilizando las especificaciones de vencimiento. En la pantalla de "remitente", los usuarios pueden definir cualquier texto estándar dependiente de la sociedad para los formularios de pago.

Gráfico 18: Vías de pago/país

Las vías de pago tienen dos componentes: las opciones específicas de país y de sociedad. Esta sección detalla los requisitos básicos y especificaciones para las vías de pago para cada país.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Si una vía de pago en particular tiene ciertos requisitos de registro maestro, es decir, se requiere la dirección, no se pagarán las facturas con esta vía de pago a menos que se satisfagan los requisitos. En esta área, especifique las clases de documento que se utilizarán para la contabilización y la compensación de documentos. También se definen el nombre del programa de impresión y los datos de impresión fijados para esta vía de pago. Se pueden limitar las vías de pago a las monedas específicas. En la pantalla Monedas permitidas, introduzca cualquier moneda a la que esté limitada la vía de pago. Si no existen entradas en esta pantalla, la vía de pago es válida para todas las monedas.

Gráfico 19: Vía de pago de la sociedad

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Lección: Configuración del programa de pagos

Esta área define las posibles vías de pago para la sociedad. Define las especificaciones para cada vía de pago siguientes, que pueden diferir entre sociedades: • •

•

• •

•

Los importes de cheque mínimo y máximo a tratar. Cualquier importe inferior/superior a este importe se excluirá de la ejecución de pago. Si se permite un interlocutor de comercio con el extranjero. Una vez seleccionado, este indicador permite que se traten los deudores y acreedores extranjeros utilizando esta vía de pago. si se permiten pagos mediante el banco deudor/acreedor en el extranjero. Una vez seleccionado, este indicador permite los pagos de los bancos de deudores y acreedores en el extranjero. Si se permite la moneda extranjera. Una vez seleccionado, este indicador permite utilizar la moneda extranjera con esta vía de pago. Si se utiliza la optimización bancaria. Una vez seleccionado, el programa de pago intentará pagar desde un banco dentro del sistema de compensación propio (ACH). Si se utiliza la optimización de código postal. Utilizando el icono de modificación en el lado derecho, se pueden asignar las instituciones bancarias a áreas postales concretas. Una vez seleccionado, el programa de pagos intenta efectuar el pago desde el banco con sede en la ciudad de residencia del deudor/acreedor.

En el área datos de formulario, puede especificar el nombre del formulario SAPscript para los medios de pago.

Gráfico 20: Selección de banco

En la pantalla de selección de banco, se localizan las carpetas de clasificación para cada una de estas secciones: orden de relación jerárquica, importes, cuentas, gastos y fecha valor.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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A medida que los usuarios pasan por cada una de las carpetas, la configuración del programa de pagos finaliza.

Gráfico 21: Selección de bancos: Orden de jerarquía

En la pantalla Orden de jerarquía, introduzca los bancos propios en el orden en que el programa de pagos debería tenerlos en cuenta para el pago por cada vía de pago. Si la combinación de la vía de pago/banco no existe, cree una nueva almacenando: • •

• •

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la vía de pago La moneda: este campo debe estar vacío si la vía de pago para este banco es aplicable a todas las monedas. En caso contrario, la vía de pago sólo se aplica a la moneda que se indique aquí. El orden jerárquico: el programa de pago lo tendrá en cuenta al determinar el banco desde el que se efectuará el pago el identificador del banco propio a utilizar con esta vía de pago

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Lección: Configuración del programa de pagos

Gráfico 22: Selección de bancos: Cuentas e importes

En la pantalla Importes previstos aparece una lista de los bancos propios y el importe de recursos disponibles en cada banco. Para añadir un banco propio nuevo defina lo siguiente: • •

•

•

El banco y la cuenta bancaria los días hasta la fecha valor mientras se utilicen los efectos. Esto permite contabilizar los pagos antes de su vencimiento. En los demás casos, introduzca 999. Las fechas valor no se tendrán en cuenta. Monedas: este campo debe estar vacío si la vía de pago para este banco es aplicable a todas las monedas. En caso contrario, la vía de pago sólo se aplica a la moneda que se indique aquí. El importe previsto para el pago efectuado: indique el importe de los fondos disponibles en el banco propio. Tenga en cuenta que el campo de importe no se actualiza automáticamente después de cada ejecución de pago.

En la pantalla Cuentas aparece una lista de las cuentas de contrapartida, para cada banco propio y vía de pago, en las que el programa de pagos contabilizará entradas. Con un pago de acreedor, el programa de pagos contabilizará: S Acreedor Cuenta transitoria bancaria H Consejo: Para cheques: en función de las necesidades del usuario, la cuenta transitoria puede ser una cuenta monetaria o una cuenta de compensación monetaria. Si se utiliza una cuenta de compensación junto con el programa de gestión bancaria de cobro de cheques, este programa carga la cuenta transitoria y abona la cuenta monetaria una vez el cheque ha compensado al banco. Las cuentas transitorias se gestionan con partidas abiertas para que los usuarios puedan gestionar el status de los pagos.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Gráfico 23: Selección de bancos: Fecha valor

La fecha valor se utiliza junto con la gestión de caja (posición de gestión de caja) para realizar un seguimiento de la salida de fondos. Por ejemplo, los pagos que se efectúan mediante transferencia se deducen del banco el día siguiente sin tener en cuenta el importe. Esto significa que el dinero debe estar disponible el día siguiente para pagos con esta vía. Para esta vía de pago, introduzca 1 en el campo Días hasta la fecha valor. Fecha valor = fecha de contabilización de ejecución de pago + días hasta la fecha valor. Los días introducidos en este campo corresponden a los días especificados para los importes previstos.

Gráfico 24: Selección de banco: Gastos

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Lección: Configuración del programa de pagos

Las funciones para la entrada y salida de pagos presentan un campo gastos bancarios para que los usuarios introduzcan cualquier gasto bancario que forme parte de los pagos efectuados o recibidos. Para la entrada de pagos, el sistema deduce los gastos bancarios del importe de compensación. Para la salida de pagos, añade los gastos al importe de compensación. El sistema también contabiliza los gastos en una cuenta de gastos. Para esto, requiere una clave de contabilización y una imputación, las cuales ya se encuentran definidas en el sistema estándar. Si los usuarios no utilizan los planes de cuentas entregados con el sistema estándar, deben introducir sus propios datos de cuenta para contabilizar los gastos bancarios. El indicador Relevante para flujo de caja debe fijarse en el registro maestro de las cuentas que registran los gastos bancarios.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Lección: Configuración del programa de pagos

Ejercicio 3: Configuración del programa de pagos Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Revisar la configuración estándar del programa de pagos. • Configurar el programa de pagos. • Realizar el Customizing de su sociedad.

Ejemplo empresarial Para poder gestionar la entrada y salida de sus pagos de una forma eficaz con el programa de pagos, debe verificar y adaptar las parametrizaciones Customizing. Este ejercicio le muestra cómo hacerlo.

Tarea: Revise las parametrizaciones actuales y configure las parametrizaciones para su sociedad. 1.

Asegúrese de que su sociedad AC## está configurada como sociedad emisora y receptora.

2.

Verifique las vías de pago definidas para su país. Nota: Los valores propuestos para configurar dos vías de pago estándar (C y S) se muestran para el resto de los ejercicios para cubrir todas las parametrizaciones específicas de cada país que aparecen a continuación. Intente introducir los datos que sean más adecuados para su país. El responsable del curso le guiará a través de esta sección.

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3.

Revise las vías de pago definidas para su sociedad.

4.

En el programa de pagos, configure las parametrizaciones de determinación de bancos para el banco propio 1000, la cuenta bancaria 1000 y la correspondiente cuenta de mayor bancaria (para la vía de pago S: 113101; para la vía de pago C: 113120).

5.

Opcional: si en su país se utilizan cheques y lotes de cheques de forma habitual (en los Estados Unidos, por ejemplo), créelos. En caso contrario (en Alemania, por ejemplo), prosiga con el ejercicio siguiente.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Solución 3: Configuración del programa de pagos Tarea: Revise las parametrizaciones actuales y configure las parametrizaciones para su sociedad. 1.

Asegúrese de que su sociedad AC## está configurada como sociedad emisora y receptora. a)

Existen varios accesos vía menús a la configuración del programa de pagos. Todos ellos le llevan a la misma pantalla. Elija el acceso que prefiera. Configuración del programa de pagos: Menú principal (I) IMG: Gestión financiera →Deudores y acreedores → Operaciones → Salidas de pagos → Salidas de pagos automáticas → Selección vía de pago/bancos p.programa pagos Configuración del programa de pagos: Menú principal (II) Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Operaciones periódicas → Pagos (doble clic) → Entorno → Actualizar config. Configuración del programa de pagos: Menú principal (III) Código de transacción: FBZP Parametrizaciones para la sociedad emisora y pagadora: → Configure todas las sociedades para pagos (I) o Seleccione “Sociedades (todas)” (II o III) Haga doble clic en su sociedad AC##. Introduzca o verifique los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad emisora

AC##

Sociedad pagadora

AC##

Seleccione Grabar. Seleccione Sociedades pagadoras y verifique los datos siguientes:

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Lección: Configuración del programa de pagos

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Importe mínimo para entrada pagos

0,50 EUR

Importe mínimo para salida pagos

2,50 EUR

Formulario para el aviso

Formulario específico de país

Si fuera necesario, seleccione “Grabar” y, a continuación, “Finalizar”. Opcional: Seleccione “Datos remitente” para verificar todos los elementos de texto adicionales para los formularios de pago. Opcional: Para introducir o hacer modificaciones en la información, vuelva a (I) pantalla de IMG principal: → Configure sociedades pagadoras para pagos o para (II) (III) Customizing: en la pantalla “Actualizar programa de pago”, elija “Sociedades pagadoras”. Seleccione su sociedad y grabe sus entradas. 2.

Verifique las vías de pago definidas para su país. Nota: Los valores propuestos para configurar dos vías de pago estándar (C y S) se muestran para el resto de los ejercicios para cubrir todas las parametrizaciones específicas de cada país que aparecen a continuación. Intente introducir los datos que sean más adecuados para su país. El responsable del curso le guiará a través de esta sección. a)

Revise las vías de pago configuradas para su país. Configure vías de pago por país para pagos (I) o Seleccione “Vías de pago en país” (II o III). Haga doble clic en su país y su vía de pago (según lo indique el instructor). Nota: Los valores propuestos para configurar dos vías de pago estándar (C y S) se muestran para el resto de los ejercicios para cubrir todas las parametrizaciones específicas de cada país que aparecen a continuación. Indique los datos que sean más adecuados para su país (por ejemplo, EE.UU.: Vía de pago C; Alemania: Vía de pago S). El responsable del curso le guiará a través de esta sección. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Introduzca o verifique los datos siguientes para la vía de pago más adecuada para su país: Nombre de campo o tipo de datos

Vía de pago o Vía de C pago S

Clasificación de la vía de pago: Verificación Permitida para pagos personal Calle, apartado o C.P.apartado Clase de documento de pago

ZP

PI

Clase doc. de compensación

ZV

ZV

Nombre de programa de impresión (acepte el valor propuesto; se trata de dos programas típicos)

RFFOUS_C

RFFOD__S

Nombre del dataset de impresión (acepte LIST1S la propuesta, se trata de dos programas típicos)

LIST1S

Seleccione “Grabar”. Seleccione la flecha amarilla para volver al menú de configuración de programa de pagos principal (I): se visualiza la pantalla “Actualizar programa de pago” (II o III).

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Lección: Configuración del programa de pagos

3.

Revise las vías de pago definidas para su sociedad. a)

Revise las vías de pago configuradas para su sociedad. Instalar vías de pago por sociedad para pagos (I) o seleccione el pulsador “Vías de pago en la sociedad” (II o III). Haga doble clic en su sociedad, AC##, y en la vía de pago más apropiada para su país. Introduzca o verifique los datos siguientes (según lo requerido por su país): Nombre de campo o tipo de datos

Vía de pago C

o Vía de pago S

Importe mínimo

0

0

Importe máximo

250 000

250 000

Interm.financiero en extranjero perm. Moneda extranjera permitida Se permite banco en extranjero Seleccione “Grabar”. Seleccione “Entradas formularios” para verificar qué formularios se utilizan con el programa de pagos. Introduzca o verifique los datos siguientes (según lo requerido por su país): Nombre de campo Vía de pago C o tipo de datos

oVía de pago S

Formulario para el medio de pago

F110_D_SCHECK

F110_PRENU_CHCK

Seleccione “Grabar”. Seleccione la flecha amarilla para volver al menú de configuración de programa de pagos principal (I) o a la pantalla “Actualizar Customizing programa de pago” (II o III). 4.

En el programa de pagos, configure las parametrizaciones de determinación de bancos para el banco propio 1000, la cuenta bancaria 1000 y la correspondiente cuenta de mayor bancaria (para la vía de pago S: 113101; para la vía de pago C: 113120). a)

Configure la información de banco propio: Continúa en la página siguiente

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Orden de jerarquía: Configure la determinación de bancos para pagos (I) o seleccione “Determinación de bancos” (II o III). Seleccione su sociedad, AC##, y haga doble clic en la carpeta “Orden de jerarquía”. Aquí, se especifica el orden en el que el programa de pagos tiene en cuenta los bancos propios. Introduzca los datos siguientes de acuerdo con los requisitos de su país o verifique estos datos (seleccione “Entradas nuevas”): Nombre de campo o tipo de datos

Vía de pago C

o Vía de pago S

Vía pago

C

S

Moneda

EUR

EUR

Orden jerárquico

1

1

Banco propio

1000

1000

Seleccione “Grabar”. Asigne cuentas de mayor: Haga doble clic en la carpeta “Cuentas bancarias” para asignar cuentas de mayor para que el programa de pagos las utilice en las contabilizaciones. Introduzca o verifique los datos siguientes (según lo requerido por su país): Nombre de campo o tipo de datos

Vía de pago C o Vía de pago S

Banco propio

1000

1000

Vía de pago

C

S

Moneda

EUR

EUR

ID de cuenta

1000

1000

Cuenta transitoria

113120

113101

Seleccione “Grabar”. Asigne importes: Haga doble clic en la carpeta “Importes previstos” para asignar límites de importes disponibles para salidas de pagos. Continúa en la página siguiente

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Lección: Configuración del programa de pagos

Introduzca o verifique los datos siguientes (según lo requerido por su país): Nombre de campo o tipo de datos Vía de pago C

o Vía de pago S

Banco propio

1000

1000

ID cuenta

1000

1000

Días

999

999

Moneda

EUR

EUR

Disponible para salida de pagos

900 000 000

900 000 000

Seleccione “Grabar”. 5.

Opcional: si en su país se utilizan cheques y lotes de cheques de forma habitual (en los Estados Unidos, por ejemplo), créelos. En caso contrario (en Alemania, por ejemplo), prosiga con el ejercicio siguiente. a)

Realice estos ejercicios si su país requiere cheques. Para crear intervalos de números de cheques puede utilizar varios accesos vía menús. Todos ellos le llevan a la misma pantalla. Elija el acceso que prefiera. Crear intervalos de números de cheques (I): IMG: Gestión financiera → Deudores y acreedores → Operaciones → Salidas de pagos → Salidas de pagos automáticas → Medios de pago → Gestión de cheques → Almacenar intervalos de números para cheques Crear intervalos de números de cheques (II): Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Operaciones periódicas → Pagos (doble clic) → Entorno → Verificar información → Intervalos de números Crear intervalos de números de cheques (III): Código de transacción: FCHI Introduzca los datos siguientes:

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad pagadora

AC##

Banco propio

1000

ID cuenta

1000

Seleccione “Modificar” para visualizar la pantalla “Actualizar intervalos de números de cheque”. Seleccione “Crear” para crear un intervalo de números de cheque nuevo. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Nº remesa

1

Nº cheque

0001

Hasta

9999

Seleccione “Intro”. Seleccione “Grabar”.

Resultado Acaba de realizar las entradas mínimas requeridas para configurar el programa de pagos. Acaba de: • • • •

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Definir una vía de pago para su país y su sociedad Configurar su banco propio, cuentas bancarias y cuentas de mayor relacionadas para el programa de pagos¨ Realizar las parametrizaciones básicas para configurar el programa de pagos Crear intervalos de números de cheque (opcional)

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Lección: Configuración del programa de pagos

Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir la estructura de la configuración del programa de pagos • Llevar a cabo la configuración básica del programa de pagos

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales Resumen de la lección Ahora que ya ha obtenido un resumen del programa de pagos, a continuación podrá ver más de cerca los pasos individuales.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • • •

Citar y explicar las principales etapas de procesamiento del programa de pagos Actualizar los parámetros de la ejecución de pago Tratar la propuesta de pago creada por el programa de pagos Crear medios de pago

Ejemplo empresarial Ahora que ya se ha explicado la estructura general del proceso de pago y que se ha finalizado la configuración básica del programa de pagos, el departamento necesita más información sobre los pasos individuales del programa de pagos.

Gráfico 25: Parámetros

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Después de realizar la configuración básica, puede empezar el proceso de pago. En esta primera etapa del proceso de pago debe definir lo siguiente: • • • • •

¿Qué se tiene que pagar? ¿Qué vía de pago se utilizará? ¿Cuándo se llevará a cabo el pago? ¿Qué sociedades se tendrán en cuenta? ¿Cómo se les va a pagar?

Cualquier ejecución del programa de pagos se identifica mediante dos campos: • •

Fecha de ejecución Identificación

Se recomienda que la fecha de ejecución sea la fecha real de ejecución del programa. La fecha de ejecución sirve, ante todo, como identificación de la ejecución del programa. El campo Identificación se utiliza para diferenciar las ejecuciones de los programas con la misma fecha de ejecución.

Gráfico 26: Selección de partidas abiertas

Todos los documentos introducidos hasta la fecha Documentos creados hasta se incluyen en la ejecución de pago. La fecha de contabilización es la fecha en que el libro mayor se actualizará con las contabilizaciones. Esta fecha aparece como propuesta de la fecha de ejecución de la pantalla anterior.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Si se introducen varias sociedades, deberán separarse con una coma. Si desea especificar un rango de sociedades, deberá introducir la primera y la última sociedad del rango entre paréntesis. Consejo: Después de la coma no puede haber ningún espacio en blanco. Las sociedades de una ejecución de pago deberán encontrarse en el mismo país. Para cada país, se definen las vías de pago que se pueden utilizar dentro de un país en particular. De estas vías de pago, seleccione las que se utilizarán en la ejecución de pago actual. Si utiliza más de una vía de pago en la ejecución de pago, recuerde que el orden en el que las introduzca es importante. La vía introducida primero será la primera en prioridad, la siguiente será la segunda en prioridad, etc. El sistema realiza el pago utilizando la prioridad más alta posible después de la verificación.

Gráfico 27: Ejecución de propuesta

Una vez introducidos los parámetros en la pantalla principal del programa de pagos, programe la propuesta de pago que se debe crear. En la ejecución de propuesta, el programa selecciona documentos y cuentas con posiciones pendientes de pago. Para ello, utiliza criterios de búsqueda que el usuario especificó cuando introdujo los parámetros. A continuación, agrupa estas posiciones por pagos y asigna las vías de pago y los datos bancarios que se utilizarán. Si el sistema no puede encontrar una vía de pago válida o datos bancarios válidos o si una posición está bloqueada para el pago, añadirá estas posiciones a la lista de excepciones.

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Una vez finalizada la ejecución de propuesta, el sistema genera dos informes: la lista de propuestas de pago y la lista de excepciones. El usuario puede tratar estos informes online o imprimirlos.

Gráfico 28: Lista de propuestas

La lista de propuestas muestra los interlocutores comerciales y los importes que se deben pagar o recibir. En función de la estructura de líneas que los usuarios utilizan para la pantalla, pueden visualizarse los números de documento y los descuentos por pronto pago asociados. También aparecen las excepciones. Los usuarios pueden desglosarla varias veces para visualizar y modificar los detalles de las posiciones de pago único.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Gráfico 29: Lista de excepciones

Las facturas que coinciden con los parámetros de pago especificados pero que, por algún motivo, no se pueden pagar, aparecen en la lista de excepciones. Si los usuarios seleccionan el log adicional, la lista muestra por qué no se puede pagar la factura.

Gráfico 30: Bloqueos de pagos

Existen varias formas de configurar un bloqueo de pago:

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Si surge un problema durante el proceso de verificación de facturas, normalmente se bloquea el pago de la factura. Este tipo de bloqueo puede configurarse de modo que el bloqueo sólo se pueda eliminar durante el proceso de verificación de facturas. Si existe un motivo por el que no se debería pagar a un acreedor, el usuario puede crear un bloqueo de pago en el registro maestro. El bloqueo creado en el registro maestro evita que se pague ninguna de las facturas del acreedor. También se puede configurar el bloqueo de modo que se tenga que eliminar manualmente en el registro de datos maestros antes de poder procesar un pago. Cuando se introduce una factura de acreedor, se puede bloquear una factura para el pago. El tipo de bloqueo de pago determina si se puede eliminar durante la propuesta de pago. Se pueden definir bloqueos de pago adicionales en el sistema. Los usuarios también pueden especificar si el bloqueo de pago se puede eliminar cuando se procesen los pagos.

Gráfico 31: Tratamiento de la propuesta de pago

Para analizar posteriormente la lista de propuestas, los usuarios pueden tratar la lista para visualizar los detalles de un pago particular, modificar las condiciones de pago o añadir un bloqueo de pago. Una vez creada la ejecución de pago, ésta puede ser objeto de tratamiento por parte de los responsables. Los usuarios pueden asignar un responsable para el deudor o acreedor, para lo cual deberán introducir la clave del responsable en los

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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datos maestros de deudor o acreedor. Al tratar la propuesta de pago, se puede introducir la clave de un responsable específico para mostrar sólo los pagos de deudor y acreedor asignados a ese responsable.

Gráfico 32: Tratamiento de pagos

En la primera pantalla de la transacción de tratamiento, se visualiza un resumen de todos los pagos propuestos por el programa. Si hace doble clic en un pago, podrá visualizar una lista de todas las partidas abiertas que deberán pagarse junto con el pago en cuestión. Puede modificar el bloqueo de pago y el descuento por pronto pago de esas partidas abiertas. También puede asignar la partida a un pago existente distinto o crear un nuevo pago seleccionando una vía de pago y el banco propio.

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Gráfico 33: Ejecución de pago (1)

Una vez tratada y grabada la propuesta de pago, la ejecución de pago utiliza las modificaciones como base para los pagos reales. Hasta este punto, no se ha realizado ninguna contabilización. Los documentos incluidos en esta ejecución de pago se han “bloqueado” para cualquier otra contabilización; es decir, una factura pagable en la ejecución de pago actual se bloquea para evitar su pago manual o su pago, o en una ejecución de pago distinta. En esta etapa se crean los documentos de pago, se compensan las partidas abiertas y se realizan contabilizaciones en el libro mayor y el auxiliar.

Gráfico 34: Ejecución de pago (2)

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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El programa de pagos contabiliza automáticamente los pagos y las correspondientes contabilizaciones, por ejemplo, contabilizaciones para impuestos, rectificaciones de impuestos, diferencias en cambio o descuentos por pronto pago. Algunos países requieren que los documentos de pago no se contabilicen antes de que se efectúe la liquidación real, es decir, no antes de que el pago se refleje en el extracto de cuenta. En las definiciones de las vías de pago correspondientes a dichos países, se puede activar el indicador Crear sólo orden de pago. En este caso, el programa de pagos no contabilizará documentos de pago. En vez de esto, se genera una orden de pago que contiene toda la información relativa a los documentos pagados. En caso de que el pago aparezca en el extracto de cuenta, el documento de pago se generará al introducir la orden de pago. Hasta ese momento, las partidas pagadas se bloquearán para el resto de transacciones de compensación.

Gráfico 35: Cuentas transitorias

Se recomienda utilizar cuentas transitorias bancarias en la contabilización de entrada y salida de pagos, por ejemplo, en el caso de cuentas para cheques emitidos, cheques recibidos, transferencias bancarias entrantes y salientes. Existen muchas ventajas derivadas del uso de cuentas transitorias. Se puede reconciliar en cualquier momento el saldo de la cuenta bancaria con la cuenta de mayor correspondiente. Las cuentas transitorias contienen todos los pagos recibidos y efectuados hasta el momento en que el dinero se abone realmente en la cuenta o bien hasta que el importe en cuestión se cargue en la cuenta bancaria (fecha valor). La posición, entonces, se transfiere de la cuenta transitoria a la cuenta bancaria. Las contabilizaciones en el banco normalmente se introducen mediante el extracto de cuenta bancaria manual o electrónico.

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Las cuentas transitorias deben asignarse a las vías de pago cuando se configuren las parametrizaciones de selección de banco. Las cuentas transitorias se pueden diferenciar especificando un banco propio y una moneda. Las cuentas transitorias se gestionan normalmente con la visualización de partidas individuales y con partidas abiertas.

Gráfico 36: El documento de pago

La clase de documento para documentos de pago se define en las especificaciones de vías de pago de cada país. Para los pagos multisociedades se puede introducir una clase de documento adicional que se utilizará para las contabilizaciones de compensación. Las dos clases de documento deberán definirse con la asignación de números interna. En los documentos de la ejecución de pago se indica la fecha y el número de identificación (por ejemplo, 19940301-ID) de la ejecución en el texto de cabecera del documento. La fecha valor del documento de compensación se calcula al añadir los días hasta fecha valor a la fecha de contabilización. Los días hasta fecha valor dependen de la vía de pago, el banco, la cuenta, la moneda y el límite de la cuenta. Si no se introduce ningún valor, el sistema utilizará la fecha de contabilización como fecha valor. Para calcular la fecha valor de los pagos por cheque, en los datos maestros se puede introducir una duración de la gestión de cobro de cheques. Esta duración presenta una prioridad superior a la de los días hasta fecha valor en el caso de los cheques.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Si los pagos se realizan por divisiones individuales, la contabilización bancaria se efectúa para la división a la que pertenecen las posiciones pagadas. Si los pagos no se realizan por división específica, se puede especificar la división para las contabilizaciones bancarias. En el resto de casos, las contabilizaciones en cuentas transitorias se efectuarán sin referencia a las divisiones.

Gráfico 37: Impresión de medios de pago

La ejecución de impresión inicia el programa de impresión, que realiza lo siguiente: • • •

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Transferir los medios de pago, los avisos de pago y la lista adjunta a la gestión de impresión Transferir los datos de pago ISD a la gestión ISD Crear IDOCs para los pagos seleccionados, que se podrán transferir al subsistema EDI

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Gráfico 38: Variantes para programas de impresión

Un programa de impresión se asigna a cada vía de pago por cada país cuando se configura. Para que el sistema pueda ejecutar el programa de impresión, deberá existir como mínimo una variante por cada programa de impresión de las vías de pago permitidas y utilizadas. Si a un programa de impresión se le asignan diversas variantes, el sistema ejecutará el programa una única vez por variante. Las variantes comprenden una serie de criterios de selección que se utilizan para separar datos en el registro de impresión. Para cada variante que se haya llamado desde un programa de impresión de soporte de datos, se generarán órdenes de impresión separadas en la gestión de impresión. Los usuarios pueden acceder a esta clase de órdenes para su impresión. Las variantes también contienen especificaciones de impresión. Los campos Fecha de ejecución e Identificador se pueden dejar vacíos en las variantes. Al ejecutar el programa, los valores de la ejecución actual del pago se insertarán automáticamente en dichos campos.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Gráfico 39: Formularios para medios de pago

En las parametrizaciones de configuración del programa de pagos, debe asignar formularios de medios de pago a la sociedad pagadora o bien a cada una de las vías de pago de cada sociedad. El Sistema SAP proporciona formularios estándar que se podrán modificar en función de sus necesidades. Para obtener más información sobre formularios de pagos y formatos en su país, consulte la documentación específica del país. Para obtener más información sobre la disposición de los formularios, consulte la documentación SAPscript, el curso SAPscript y la documentación relativa al programa de impresión.

Gráfico 40: EDI y avisos de pago

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

En la ejecución de pago, el primer programa de impresión que se ejecuta es RFFOEDI1. Este report marca todos los pagos que están seleccionados para EDI, crea IDOCs SAP para ellos, y los transfiere al subsistema EDI. Posteriormente el subsistema EDI convierte los IDOCs en datos EDI que pueden enviarse al banco. Los avisos de pago se pueden enviar por correo o por EDI, dependiendo de si el deudor o acreedor puede recibir mensajes EDI.

Gráfico 41: ISD - Intercambio de soporte de datos

Con el intercambio de soporte de datos se crea un fichero que contiene toda la información de pago relevante de acuerdo con la normativa bancaria del país en cuestión. El fichero ISD se almacena en la gestión de soporte de datos y se puede hacer un download del mismo a un soporte de datos. También se puede imprimir la nota adjunta ISD. Posteriormente el soporte de datos y la nota adjunta ISD se enviarán al banco. ISD se puede utilizar normalmente con todas las vías de pago en las que se entregue el medio de pago al banco para su tratamiento posterior, por ejemplo, una transferencia bancaria, un débito bancario, etc. No se puede utilizar con las vías de pago en que el medio de pago se envía al deudor/acreedor, por ejemplo, un cheque. Para utilizar ISD para una vía de pago específica, sólo tiene que seleccionar el campo Intercambio de soporte de datos en la variante. Para generar ficheros ISD independientes para cada banco propio, deberá introducir una variante para cada banco propio. El fichero ISD se puede almacenar en la SAP-TemSe (fichero temporal secuencial) del Sistema SAP, o bien en el sistema de ficheros del ordenador. Los usuarios externos sin la correspondiente autorización no pueden acceder al fichero SAP TemSe. Puede especificar el nombre del fichero que se creará durante la descarga

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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cuando ejecute el programa de impresión de medios de pago. El contenido del parámetro nombre de fichero se archiva en los datos de gestión y se propone cuando se descarga el archivo. Encontrará más información disponible en la documentación SAP. El programa de impresión de cheques es RFFO “xx”_“y”, donde “xx” generalmente indica el país e “y” contiene definiciones adicionales para el formulario. Los programas siguientes se expiden de forma estándar: • • • • •

RFFOAT_L: Medio de pago Austria – Cheques/ transferencia exterior/ ISD int + exterior RFFOD__S: Medio de pago internacional – Cheques (sin gestión de cheques) RFFOD__T: Medio de pago internacional – Procedimiento cheque-letra RFFOES_T: Medio de pago España – Transferencia ISD, cheques bancarios RFFOUS_C: Medio de pago internacional – Cheques (con gestión de cheques)

Identifique la ejecución de pago, el banco propio y el lugar en que se imprimen los cheques y los documentos adjuntos. Los cheques se pueden imprimir con números de cheque predefinidos (con gestión de cheques) , o bien el número de documento también puede utilizarse como número de cheque (sin gestión de cheques). En la pantalla de configuración de Vía de pago de país puede definirse un programa de impresión por cada una de las vías de pago. En la sección de Datos de formulario debe especificarse el formulario SAPScript que se utilizará. El programa de impresión: • • •

Asigna números de cheque a documentos de pago Actualiza los documentos de pago y los documentos de factura originales con la información de cheques Imprime cheques y documentos adjuntos

Si utiliza gestión de cheques, deberá utilizar lotes de cheques para imprimir los cheques. Los cheques se gestionan por lotes. Si utiliza cheques ya numerados por el banco, especifique los rangos de números de cheques en los lotes. Si no, inicie la numeración de los cheques desde 1. Los lotes de cheques se utilizan para los pagos manuales y automáticos. Por motivos de control, se recomienda utilizar un lote independiente para cada tipo de pago.

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Ejercicio 4: Ejecutar el programa de pagos Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Bloquear una factura de acreedor pendiente de pago. • Preparar el programa de pagos. • Asignar una vía de pago y un banco propio a su acreedor. • Introducir los parámetros de la ejecución de pago. • Iniciar la ejecución de propuesta. • Tratar la propuesta de pago. • Iniciar la ejecución de pago para procesar los pagos de la lista de propuestas. • Imprimir los medios de pago.

Ejemplo empresarial Las facturas de acreedor deberán pagarse en el plazo establecido para poder aplicar descuentos por pronto pago. Algunos clientes desean que la sociedad cobre el pasivo mediante la utilización de vías de pago especiales. Debe procesarse una gran cantidad de facturas de acreedor y deudor. El departamento de contabilidad desea procesar automáticamente las facturas una vez por semana.

Tarea 1: Realice los siguientes preparativos para garantizar que la ejecución de pago sea satisfactoria: 1.

Verifique que la información de dirección del acreedor está completa en el registro maestro. Además, introduzca la información siguiente en la pantalla Operación de pago: añada la vía de pago y el banco propio en su registro maestro de acreedor. Verifique que el acreedor no tiene ningún bloqueo de pago y que se le han asignado condiciones de pago.

2.

Verifique que haya un mínimo de dos facturas pendientes en su cuenta de acreedor. Bloquee una de las facturas para efectuar el pago.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Tarea 2: Ejecute el programa de pagos automáticos para pagar facturas pendientes en su cuenta de acreedor. 1.

Indique los parámetros: la sociedad AC##, la vía de pago utilizada en su país y el número de cuenta de su acreedor.

2.

Cree la ejecución de la propuesta de pago: programe la propuesta de pago para que se ejecute inmediatamente.

3.

Procese la propuesta: revise las facturas que el programa propone para liberar el pago. Elimine el bloqueo de pago.

4.

Ejecute el programa: programe la propuesta de pago para que se ejecute inmediatamente. En este momento, se crean documentos de pago y se compensan con facturas pendientes.

Tarea 3: Cree un medio de pago mediante los programas de medios de pago estándar. Cree una variante, Grupo ##, para el programa de impresión que se utilice en su país. Recuerde actualizar sólo los datos específicos de cada país relevantes para este ejercicio. 1.

Si la vía de pago específica de su país es S, cree una variante para el programa de impresión RFFOD__S o

2.

Si la vía de pago específica de su país es C, cree una variante para el programa de impresión RFFOUS_C.

3.

Asigne la variante de impresión al programa de impresión en el menú del programa de pagos.

4.

Imprima los formularios de pago en el control de salida y revíselos.

Resultado Ha iniciado la ejecución de pago y ha creado un medio de pago.

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Tarea 4: Revisión. Escriba una respuesta breve en el espacio proporcionado. 1.

Cite los cuatro pasos del programa de pagos.

2.

Enumere las cinco áreas relativas a la configuración del programa de pagos:

3.

Los indican las cuentas y documentos que se deben incluir en la ejecución de pago. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

4.

El programa de pagos requiere la para poder determinar si una partida abierta se debe pagar en este momento o bien en la próxima ejecución de pago. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

5.

La secuencia en la que se introducen las vías de pago en los refleja su prioridad. Rellene los espacios en blanco para completar las frases.

Tarea 5: Revisión. ¿Verdadero o falso? 1.

Todas las sociedades en los parámetros de la ejecución de pago se deben encontrar en el mismo país. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

Correcto Falso

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Capítulo 2: Pagos automáticos

2.

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La vía de pago sólo puede utilizarse si se ha introducido previamente en el registro maestro de cuentas. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 3.

Correcto Falso

La propuesta de pago se puede tratar, borrar y volver a crear tantas veces como se desee. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 4.

Correcto Falso

La lista de excepciones forma parte de la propuesta de pago. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

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Correcto Falso

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Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Solución 4: Ejecutar el programa de pagos Tarea 1: Realice los siguientes preparativos para garantizar que la ejecución de pago sea satisfactoria: 1.

Verifique que la información de dirección del acreedor está completa en el registro maestro. Además, introduzca la información siguiente en la pantalla Operación de pago: añada la vía de pago y el banco propio en su registro maestro de acreedor. Verifique que el acreedor no tiene ningún bloqueo de pago y que se le han asignado condiciones de pago. a)

Modifique el registro maestro de acreedor. Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Datos maestros → Modificar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Acreedor

Acreedor##

Sociedad

AC##

Dirección Datos de sociedad: operaciones de pago Marque “Intro” para visualizar la pantalla de dirección. Verifique que toda la información de dirección es completa, por ejemplo, dirección, población y país, según los estándares de su empresa. Marque “Intro” para visualizar la pantalla de operaciones de pago. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cond.pago

0001

Vías de pago

C (p.ej., EE.UU.) o S (p.ej., Alemania)

Bloqueo de pago

Liberado para pago

Banco propio

1000

Seleccione “Grabar”. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 2: Pagos automáticos

2.

TFIN50_2

Verifique que haya un mínimo de dos facturas pendientes en su cuenta de acreedor. Bloquee una de las facturas para efectuar el pago. a)

Revise las partidas abiertas de acreedor. Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Cuenta → Visualiz./Modif.posiciones Introduzca los datos siguientes en la pantalla de selección: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cuenta de acreedor

Nº Acreedor

Sociedad

AC##

Seleccione “Ejecutar”. Verifique que tiene como mínimo dos facturas pendientes. Haga doble clic en una partida para bloquear su pago. Seleccione Documento → Visualizar/Modificar para cambiar el modo e indique los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Bloqueo de pago

A

Seleccione “Grabar”.

Tarea 2: Ejecute el programa de pagos automáticos para pagar facturas pendientes en su cuenta de acreedor. 1.

Indique los parámetros: la sociedad AC##, la vía de pago utilizada en su país y el número de cuenta de su acreedor. a)

Indique los parámetros: Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Operaciones periódicas → Pagos Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejecución



Identificación

G## Continúa en la página siguiente

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TFIN50_2

Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Seleccione “Intro”. Introduzca los parámetros y active el log adicional: Seleccione la etiqueta “Parámetro”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha contabiliz.



Docs.creados hasta



Sociedades

AC##

Vías de pago

CoS

Próxima fecha de contabilización



Acreedores

Nº Acreedor

Seleccione la etiqueta “Log adicional”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Verificar vencimiento

Seleccionar vía pago siempre Posiciones de documentos de pago Acreedores

Nº Acreedor

Seleccione “Grabar” y, a continuación, la etiqueta “Status”.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

2.

TFIN50_2

Cree la ejecución de la propuesta de pago: programe la propuesta de pago para que se ejecute inmediatamente. a)

Cree la ejecución de la propuesta de pago: programe la propuesta de pago para que se ejecute inmediatamente. Marque el pulsador “Propuesta” para programar la propuesta de pago e introduzca la siguiente información: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejecución inmediata Seleccione “Intro” hasta que aparezca el mensaje “Se ha creado propuesta de pago” en el área de status. 3.

Procese la propuesta: revise las facturas que el programa propone para liberar el pago. Elimine el bloqueo de pago. a)

Trate la propuesta de pago. Seleccione Procesar propuesta. Seleccione “todos los contables” en el cuadro de diálogo “Responsable” y seleccione “Intro”. Ahora tiene dos líneas de detalle: Una tiene “Excepción” en rojo. La otra línea (en verde) visualiza el “Pago”. (Si es necesario, el contable puede eliminar el bloqueo de pago haciendo doble clic y eliminando el indicador de bloqueo). Seleccione “Continuar”. Seleccione la flecha verde para volver a la pantalla “Tratar propuestas de pago: Pagos”. Seleccione la flecha verde de nuevo para volver al menú principal de configuración del programa de pagos para continuar el proceso. Ahora se encuentra en la etiqueta “Status”. No salga de esta pantalla.

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TFIN50_2

Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

4.

Ejecute el programa: programe la propuesta de pago para que se ejecute inmediatamente. En este momento, se crean documentos de pago y se compensan con facturas pendientes. a)

Inicie la ejecución de pago. Seleccione “Ejec.pago”. En el cuadro de diálogo Planificar pago, introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejecución inmediata Seleccione “Intro”. Seleccione “Status” hasta que se visualice el mensaje “Órdenes contab.: 1 generada, 1 finalizada”.

Tarea 3: Cree un medio de pago mediante los programas de medios de pago estándar. Cree una variante, Grupo ##, para el programa de impresión que se utilice en su país. Recuerde actualizar sólo los datos específicos de cada país relevantes para este ejercicio. 1.

Si la vía de pago específica de su país es S, cree una variante para el programa de impresión RFFOD__S o a)

Vía de pago S: Cree una variante para el programa de impresión RFFOD__S o seleccione la variante AC201. Cree un nuevo modo desde el menú Easy Access. Seleccione Sistema → Crear modo. Seleccione Sistema → Servicios → Reporting. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Programa

RFFOD__S

Seleccione “Ejecutar”.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

TFIN50_2

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedades

AC##

Banco propio

1000

ID de cuenta

1000

Imprimir cheques

e impresora: LP01

Imprimir avisos

e impresora: LP01

Imprimir lista adjunta

e impresora: LP01

Ctd. impresiones prueba Seleccione “Grabar”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Variante

Grupo ##

Denominación



Seleccione “Grabar”. 2.

Si la vía de pago específica de su país es C, cree una variante para el programa de impresión RFFOUS_C. a)

Vía de pago C: Cree una variante para el programa de impresión RFFOUS_C. Cree un nuevo modo desde el menú Easy Access. Seleccione Sistema → Crear modo. Seleccione Sistema → Servicios → Reporting. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Programa

RFFOUS_C

Seleccione “Ejecutar”.

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TFIN50_2

Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad pagadora

AC##

Sociedad emisora

AC##

Vía pago

C

Banco propio

1000

ID cuenta

1000

Nº remesa cheques

1

Imprimir cheques

e impresora: LP01

Imprimir lista adjunta

e impresora: LP01

Nº impresiones prueba

0

Seleccione “Grabar”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Variante

Grupo ##

Denominación



Seleccione “Grabar”. Utilice la flecha verde para volver a la pantalla SAP Easy Access.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 2: Pagos automáticos

3.

TFIN50_2

Asigne la variante de impresión al programa de impresión en el menú del programa de pagos. a)

Asigne la nueva variante (o la variante AC201) al programa de impresión. Desde el menú principal del programa de pagos, seleccione la ficha “Impresión y sop.datos” e introduzca los datos siguientes: Para la vía de pago S: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Programa

RFFOD__S

Variante (vari)

Grupo ## o AC201

Para la vía de pago C: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Programa

RFFOUS_C

Variante (vari)

Grupo ##

Seleccione “Grabar”. Seleccione la etiqueta “Status” para volver a la pantalla principal.

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TFIN50_2

Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

4.

Imprima los formularios de pago en el control de salida y revíselos. a)

Programe la orden de impresión. Seleccione el pulsador “Impresión” para programar la impresión del medio de pago. En el cuadro de diálogo “Planificar impresión”, indique los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejecución inmediata Orden de impresión

Sustituya “?” por su número de grupo ##.

Seleccione “Intro”. El sistema visualiza un mensaje en la parte inferior de la pantalla que indica que la orden de impresión se ha programado. Visualice los formularios impresos en la pantalla: Seleccione Sistema → Órdenes SPOOL propias. Seleccione la fila que contiene “Cheque” en la columna “Título”. Seleccione Pasar a → Visualizar orden → Contenido (o presione F6) para visualizar sus formularios online.

Resultado Ha iniciado la ejecución de pago y ha creado un medio de pago.

Tarea 4: Revisión. Escriba una respuesta breve en el espacio proporcionado. 1.

Cite los cuatro pasos del programa de pagos. Respuesta: Actualizar parámetros Ejecución de propuesta Efectuar una ejecución de pago. Impresión de medios de pago

2.

Enumere las cinco áreas relativas a la configuración del programa de pagos: Respuesta: Todas las sociedades Sociedades pagadoras Vías de pago/país Vía de pago de la sociedad Selección de banco Continúa en la página siguiente

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Capítulo 2: Pagos automáticos

3.

TFIN50_2

Los parámetros indican las cuentas y documentos que se deben incluir en la ejecución de pago. Respuesta: parámetros

4.

El programa de pagos requiere la próxima fecha de contabilización para poder determinar si una partida abierta se debe pagar en este momento o bien en la próxima ejecución de pago. Respuesta: próxima fecha de contabilización

5.

La secuencia en la que se introducen las vías de pago en los parámetros de pago refleja su prioridad. Respuesta: parámetros de pago

Tarea 5: Revisión. ¿Verdadero o falso? 1.

Todas las sociedades en los parámetros de la ejecución de pago se deben encontrar en el mismo país. Respuesta: Correcto Las sociedades de diferentes países no pueden procesarse en la misma ejecución de pago.

2.

La vía de pago sólo puede utilizarse si se ha introducido previamente en el registro maestro de cuentas. Respuesta: Falso Falso. Una vía de pago también puede introducirse en la partida individual.

3.

La propuesta de pago se puede tratar, borrar y volver a crear tantas veces como se desee. Respuesta: Correcto La propuesta de pago no realiza ningún cambio en los valores en el nivel de documento ni del registro maestro.

4.

La lista de excepciones forma parte de la propuesta de pago. Respuesta: Correcto El departamento de usuarios suele comprobar la lista de excepciones.

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TFIN50_2

Lección: Ejecutar el programa de pagos: Pasos individuales

Resumen de la lección Ahora podrá: • Citar y explicar las principales etapas de procesamiento del programa de pagos • Actualizar los parámetros de la ejecución de pago • Tratar la propuesta de pago creada por el programa de pagos • Crear medios de pago

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Lección: Payment Medium Workbench (PMW) Resumen de la lección Payment Medium Workbench se puede utilizar como alternativa a los programas estándar de impresión de medios de pago. En esta lección se ofrece una introducción a esta herramienta.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Explicar las ventajas de utilizar Payment Medium Workbench para crear medios de pago Convertir una vía de pago para utilizarla con Payment Medium Workbench Describir los pasos implicados en la creación de medios de pago mediante Payment Medium Workbench

Ejemplo empresarial Además de crear medios de pago mediante los programas de impresión de medios de pago estándar RFFO*, también se pueden crear mediante Payment Medium Workbench (PMW). El director del departamento de contabilidad desea tener más información al respecto. Usted explica las ventajas de esta vía y describe las parametrizaciones Customizing necesarias. Payment Medium Workbench Anteriormente, los formatos de medios de pago se programaban en unos 60 programas de medios de pago estándar (RFFO*). En Payment Medium Workbench, sin embargo, estos formatos se definen fuera del programa de medios de pago. • • •

Uniformidad Los formatos se pueden cambiar con facilidad sin realizar modificaciones. Se pueden crear nuevos formatos (no es necesaria experiencia de programación si se utiliza el motor ISD).

Hasta ahora, los avisos de pago también se creaban con los programas RFFO*. En Payment Medium Workbench, los avisos de pago se crean con el nuevo programa RFFOAVIS_FPAYM. • • •

Uniformidad Todos los avisos se emiten en un fichero de impresión Mejores opciones de clasificación para los avisos

El destino de utilización se puede definir con total libertad en el Customizing.

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TFIN50_2

Lección: Payment Medium Workbench (PMW)

El destino de utilización se puede asignar de acuerdo con el origen y la vía de pago en el Customizing. Esto mejora el rendimiento para los pagos en masa.

Gráfico 42: Conversión de una vía de pago a PMW

Cada vía de pago individual se puede convertir a los formatos de medios de pago de PMW. Esto significa que puede utilizar los programas de medios de pago estándar RFFO* y los nuevos formatos de medios de pago de PMW en el mismo sistema, e incluso en la misma ejecución de pago. Pasos de conversión para una vía de pago: 1. Pase a PMW (botón de selección) en la definición de vía de pago/país. 2. Introduzca un formato de PMW existente en la definición de vía de pago/país. Consejo: Fíjese en los botones de documentación de PMW y el formato individual de PMW. 3. Asigne destinos de utilización (generales y/o específicos del origen) para la definición de vía de pago/país (por ejemplo, SAMPLE 02 para el origen FI-AP y FI-AR). 4. Asigne un formulario de PMW para las notas adjuntas. 5. Elimine el formulario para el medio de pago basado en documento (si todavía no lo ha hecho). 6. Cree y asigne variantes de selección para cada agrupación de pagos.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

TFIN50_2

Gráfico 43: Programas de medios de pago antiguos y nuevos

Uno de los programas de pago estándar se ha iniciado de forma habitual. Una vez lanzada la creación de los medios de pago, se procesan las vías de pago individuales y se inician los siguientes programas: •

•

88

Con una de las vías de pago estándar, el programa RFFO* asignado se inicia con las variantes definidas en la ejecución de pago. El programa entonces genera los medios de pago y los avisos. Con una vía de pago de PMW, se inician los nuevos programas de Payment Medium Workbench (véase la diapositiva siguiente).

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Lección: Payment Medium Workbench (PMW)

Gráfico 44: Pasos en el proceso de PMW

Cuando se crean medios de pago para un pago con una vía de pago de PMW, se inicia el programa SAPFPAYM_SCHEDULE. Éste primero lleva a cabo un servicio previo. El servicio previo procesa los datos suministrados de nuevo por la ejecución de pago específicamente para PMW: • •

•

Los pagos se clasifican de acuerdo con el formato de PMW y otros campos específicos del formato. Las agrupaciones de pagos se crean en función del nivel de granularidad (normalmente más tarde se crea un fichero de medio de pago para cada agrupación). Se forma el destino de utilización.

El programa de pagos SAPFPAYM y el programa de avisos RFFOAVIS_FPAYM se inician en función de los datos generados por el programa de pagos. • •

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El programa RFFOAVIS_FPAYM genera todos los avisos necesarios y los avisos de saldo cero. El programa SAPFPAYM se inicia con todas las variantes que se definen para las agrupaciones de pago relevantes en el Customizing. Este programa genera los medios de pago para las vías de pago de PMW, las notas adjuntas de los medios de pago, un log de errores y la lista adjunta.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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La granularidad se especifica en la definición del formato de medio de pago y determina cómo se van a emitir los medios de pago por separado en las agrupaciones de pagos. En general, una agrupación de pagos corresponde a un fichero de pago. Ejemplo: Si se selecciona sociedad y banco propio como nivel de detalle se creará una agrupación de pagos para cada combinación de sociedad y banco propio. Como mínimo se debe definir una variante de selección en el programa de medios de pago genérico SAPFPAYM para cada agrupación de pagos posible. El programa de medios de pago se tratará con todas las variantes definidas. La granularidad se puede refinar, pero no se puede reducir, para los formatos de PMW suministrados con el sistema. Esto se debe a que la granularidad suministrada por SAP se basa en las necesidades de formato (generalmente especificadas por los bancos).

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TFIN50_2

Lección: Payment Medium Workbench (PMW)

Ejercicio 5: Payment Medium Workbench Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Definir las parametrizaciones Customizing para Payment Medium Workbench • Crear un medio de pago mediante Payment Medium Workbench

Ejemplo empresarial Su sociedad AC## (## = su número de grupo) desea pagar una factura de acreedor con una transferencia bancaria mediante Payment Medium Workbench (PMW).

Tarea 1: Consolide sus conocimientos de PMW. 1.

¿Qué beneficios tiene para los clientes el uso de Payment Medium Workbench? Enumere algunos de los beneficios de Payment Medium Workbench.

Tarea 2: Para crear un fichero ISD para la vía de pago U mediante Payment Medium Workbench, primero cree un registro maestro de acreedor PAY## (## = su número de grupo) en su sociedad. A continuación, introduzca una factura recibida que más tarde se pagará con el programa de pagos. 1.

Cree el registro maestro de acreedor PAY## en la sociedad AC##. (El acreedor PAY## pertenece al grupo de cuentas VEND. Se puede copiar este acreedor desde el acreedor 1000 en la sociedad 1000.) La vía de pago U (transferencia bancaria) debe utilizarse como vía de pago general para este acreedor. Su acreedor tiene una cuenta bancaria 4711## en el Eurobank de Frankfurt (clave de banco 50000001).

2.

Ahora introduzca una factura recibida (la fecha de factura y de contabilización es de hace dos meses) para el nuevo acreedor PAY## en la sociedad AC## por el importe bruto de 2.000 EUR. Utilice el indicador de impuestos 1I y asígnelo a la cuenta de gastos 400020.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Tarea 3: A continuación, convierta la vía de pago U en una vía de pago de PMW; es decir, cree un fichero de medio de pago mediante Payment Medium Workbench. 1.

Primero asigne el formato de medio de pago a la vía de pago y verifique las parametrizaciones.

2.

Asigne información sobre la creación de datos del destino de utilización a la vía de pago U. El número y el texto de referencia se deben copiar en el destino de utilización para los acreedores.

3.

Ahora defina el formulario para la nota adjunta.

4.

Para programar automáticamente los medios de pago de PMW en el programa de pagos, se deben definir variantes de selección.

Tarea 4: Ahora pague la factura recibida (acreedor PAY##) que preparó antes mediante el programa de pagos automáticos. Al mismo tiempo, desea crear un fichero ISD para el banco a partir de estos datos.

92

1.

Cree una ejecución de pago para pagar la factura recibida que introdujo anteriormente. La fecha de ejecución es hoy; seleccione la identificación GR##. Introduzca la sociedad AC##, la vía de pago U y el número de su acreedor. La siguiente ejecución de pago tendrá lugar exactamente dentro de un mes. Active el Log adicional.

2.

Ejecute la propuesta de pago para crear los medios de datos (puede utilizar el procedimiento con fines de test). Verifique los valores de la propuesta de pago y el log de propuesta.

3.

Planifique la ejecución de pago y emita los medios de datos inmediatamente. Así se crearán los documentos de pago y se compensarán las facturas pendientes.

4.

Verifique los datos creados con Payment Medium Workbench.

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Lección: Payment Medium Workbench (PMW)

Solución 5: Payment Medium Workbench Tarea 1: Consolide sus conocimientos de PMW. 1.

¿Qué beneficios tiene para los clientes el uso de Payment Medium Workbench? Enumere algunos de los beneficios de Payment Medium Workbench. a)

Los formatos se pueden cambiar con facilidad sin realizar modificaciones. Se pueden crear nuevos formatos fácilmente; no es necesaria experiencia de programación. Todos los avisos se pueden emitir en un fichero de impresión. Mejores opciones de clasificación para los avisos El destino de utilización se puede definir con total libertad. El destino de utilización se puede asignar de acuerdo con el origen y la vía de pago en el Customizing. El rendimiento de los pagos en masa mejora.

Tarea 2: Para crear un fichero ISD para la vía de pago U mediante Payment Medium Workbench, primero cree un registro maestro de acreedor PAY## (## = su número de grupo) en su sociedad. A continuación, introduzca una factura recibida que más tarde se pagará con el programa de pagos. 1.

Cree el registro maestro de acreedor PAY## en la sociedad AC##. (El acreedor PAY## pertenece al grupo de cuentas VEND. Se puede copiar este acreedor desde el acreedor 1000 en la sociedad 1000.) La vía de pago U (transferencia bancaria) debe utilizarse como vía de pago general para este acreedor.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

TFIN50_2

Su acreedor tiene una cuenta bancaria 4711## en el Eurobank de Frankfurt (clave de banco 50000001). a)

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Registros maestros → Crear Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Acreedor

PAY##

Sociedad

AC##

Grupo de cuentas

VEND

Acreedor modelo: Acreedor modelo:

1000

Sociedad modelo:

1000

Detalles de acreedor: Concepto de búsqueda:

AC201

Dirección



Introduzca los datos del banco: País

DE

Clave banco:

50000001

Cuenta bancaria

4711##

Otros datos: Cond.pago

ZB01

Vía pago

U

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Lección: Payment Medium Workbench (PMW)

2.

Ahora introduzca una factura recibida (la fecha de factura y de contabilización es de hace dos meses) para el nuevo acreedor PAY## en la sociedad AC## por el importe bruto de 2.000 EUR. Utilice el indicador de impuestos 1I y asígnelo a la cuenta de gastos 400020. a)

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura (FB60) Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Verificar la sociedad

AC##

Acreedor

PAY##

Fecha de factura/contabilización

Hace dos meses

Importe

2000

Moneda

EUR

Calc.impuestos

X

Ind.Impto.

1I

Cuenta de mayor

400020

Importe

*

CONTABILIZAR

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Capítulo 2: Pagos automáticos

TFIN50_2

Tarea 3: A continuación, convierta la vía de pago U en una vía de pago de PMW; es decir, cree un fichero de medio de pago mediante Payment Medium Workbench. 1.

Primero asigne el formato de medio de pago a la vía de pago y verifique las parametrizaciones. a)

IMG: Gestión financiera → Deudores y acreedores → Operaciones → Salida de pagos → Salida de pagos automática → Medios de pago → Parametrizar formatos de medios de pago del Payment Medium Workbench → Asignar formato de medios de pago y destino de utilización a vía de pago (Utilice alternativamente /nfbzp o la aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Operaciones periódicas → Pagos (continúe eligiendo Entorno → Actualizar config). A continuación, elija Vías de pago del país) Si marca "Posicionar", podrá seleccionar el país DE y la vía de pago U (transferencia bancaria). Marque la entrada. Marque el icono “Detalle” y desplácese por el lado derecho de la pantalla para visualizar las opciones del medio de pago. Seleccione “Utilizar Payment Medium Workbench”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Utilizar Payment Medium Workbench

Seleccione esta opción.

En el campo “Formato”, utilice la tecla F4 (ayuda para búsqueda) para seleccionar “DTAUS0 – Pagos interiores Alemania”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Formato

DTAUS0 Pagos interiores Alemania

Compl.formato

Grabar campo sin valores

Seleccione “Grabar”. (No salga de la pantalla.)

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Lección: Payment Medium Workbench (PMW)

2.

Asigne información sobre la creación de datos del destino de utilización a la vía de pago U. El número y el texto de referencia se deben copiar en el destino de utilización para los acreedores. a)

Haga doble clic en “Destino de utilización según origen” situado a la izquierda de la pantalla. Para actualizar la tabla, seleccione Entradas nuevas. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Origen

FI-AP (Contabilidad de acreedores)

Notas para receptor

SAMPLE 02

Seleccione “Grabar”. Marque Back hasta que vuelva a la estructura de la IMG (Guía de implementación).

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 2: Pagos automáticos

3.

TFIN50_2

Ahora defina el formulario para la nota adjunta. a)

IMG: Gestión financiera → Deudores y acreedores → Operaciones → Salida de pagos → Salida de pagos automática → Selección vía de pago/bancos p.programa pagos → Configurar vías de pagos por sociedad para pagos (Utilice alternativamente /nfbzp o la aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Operaciones periódicas → Pagos (continúe con la selección de Entorno → Actualizar config). A continuación, seleccione Vías de pago del país) Marque Posicionar para seleccionar la sociedad AC## y la vía de pago U. Seleccione la entrada; para visualizar los campos de entrada, marque “Detalle” (o haga doble clic en la entrada). Marque “Entradas fórmula”. En el campo “Otro formulario”, utilice la ayuda de entrada para seleccionar la nota adjunta ISD (PMW) para el formato DTAUS0 (SAP script) (Seleccione Medio de pago → Alemania → Payment Medium Workbench → Formato DTAUS0: nota adjunta ISD). Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Otro formulario

FPAYM_DE_DTAUS0

Seleccione “Grabar”. 4.

Para programar automáticamente los medios de pago de PMW en el programa de pagos, se deben definir variantes de selección. a)

IMG: Gestión financiera → Deudores y acreedores → Operaciones → Salida de pagos → Salida de pagos automática → Medios de pago → Parametrizar formatos del Payment Medium Workbench → Crear/Asignar variantes de selección Haga doble clic en el formato DTAUS0 de la lista situada a la izquierda de la pantalla. Los bancos propios disponibles aparecen a la derecha. Indique la variante de selección GR00 para su banco propio Deutsche Bank Hamburgo (código bancario: 20050000) o verifique que los valores de la variante existente son correctos. Seleccione “Intro”. Continúa en la página siguiente

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Lección: Payment Medium Workbench (PMW)

Puede crear la variante directamente en caso necesario. Si recibe un mensaje diciendo que la variante no existe, el sistema también pregunta si desea crearla. En este caso, seleccione Sí. (Puede verificar o tratar variantes existentes eligiendo Variante → Tratar variante). Seleccione “Continuar”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha de ejecución

En blanco

Identificación

Grabar campo sin valores

Formato medio de pago

DTAUS0

Seleccione “Intro”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Intercambio de soporte de datos

Sí; seleccione esta opción.

Lista adjunta

Sí; seleccione esta opción.

Log de errores

Sí; seleccione esta opción.

Defina un dispositivo de salida en cada caso (impresora LP01) en “Parámetros de impresión” para el intercambio de medio de datos, la lista adjunta y la lista de errores. Disp.salida

LP01

Salida inmediata

Sí; seleccione esta opción.

Seleccione “Intro”. Seleccione “Back”. ¿Desea grabar?

Sí

Significado (de la variante)

GR00 Deutsche Bank HH

Seleccione “Grabar”. Seleccione “Back”. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Tarea 4: Ahora pague la factura recibida (acreedor PAY##) que preparó antes mediante el programa de pagos automáticos. Al mismo tiempo, desea crear un fichero ISD para el banco a partir de estos datos. 1.

Cree una ejecución de pago para pagar la factura recibida que introdujo anteriormente. La fecha de ejecución es hoy; seleccione la identificación GR##. Introduzca la sociedad AC##, la vía de pago U y el número de su acreedor. La siguiente ejecución de pago tendrá lugar exactamente dentro de un mes. Active el Log adicional. a)

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Operaciones periódicas → Pagos Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha de ejecución

Hoy

Identificación

GR##B

Seleccione “Intro”. Seleccione la etiqueta “Parámetro”: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha contabiliz.



Docs.creados hasta



Sociedades

AC##

Vías de pago

U

Próxima fecha de contabilización



Acreedor

PAY##

Seleccione la etiqueta “Log adicional”.

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100

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22-08-2007

TFIN50_2

Lección: Payment Medium Workbench (PMW)

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Verificar vencimiento

Sí

Seleccionar vía pago siempre

Sí

Posiciones de documentos de pago

Sí

Acreedores

PAY##

Seleccione “Grabar”. A continuación, seleccione la etiqueta “Status”. 2.

Ejecute la propuesta de pago para crear los medios de datos (puede utilizar el procedimiento con fines de test). Verifique los valores de la propuesta de pago y el log de propuesta. a)

Marque el pulsador “Propuesta” para programar la propuesta de pago e introduzca la siguiente información: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejecución inmediata

Sí

Crear medio de pago

Sí; seleccione esta opción.

Seleccione “Intro” repetidas veces en la etiqueta “Status” hasta que aparezca el mensaje “Se ha creado propuesta de pago”. Seleccione “Visualizar propuesta” y verifique el valor total de la salida de pagos planificada (deberían planificarse 2.000 EUR). (Si el sistema visualizó mensajes de error durante la creación de los medios de pago, modifique las parametrizaciones Customizing según corresponda; a continuación, borre la propuesta de pago y vuelva a programarla.) Seleccione “Back”. Seleccione “Propuesta/Log”. Al final de la lista, puede ver información sobre la creación de los medios de pago con Payment Medium Workbench.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

3.

TFIN50_2

Planifique la ejecución de pago y emita los medios de datos inmediatamente. Así se crearán los documentos de pago y se compensarán las facturas pendientes. a)

Seleccione el pulsador “Ejecución de pago” para programar la ejecución de pago e introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejecución inmediata

Sí

Crear medio de pago

Sí

Seleccione “Intro” repetidas veces en la etiqueta “Status” hasta que aparezca el mensaje “Ejecución de pago realizada”. (El log de ejecución de pago también contiene información sobre la creación de los medios de pago con Payment Medium Workbench.) 4.

Verifique los datos creados con Payment Medium Workbench. a)

Para ver el fichero creado, seleccione Entorno → Medios de pago → Gestión ISD Con doble clic en la entrada, se pueden visualizar los atributos del medio de datos y llamar a los documentos de Gestión financiera, por ejemplo.

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TFIN50_2

Lección: Payment Medium Workbench (PMW)

Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar las ventajas de utilizar Payment Medium Workbench para crear medios de pago • Convertir una vía de pago para utilizarla con Payment Medium Workbench • Describir los pasos implicados en la creación de medios de pago mediante Payment Medium Workbench

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Lección: Verificación de saldo Debe Resumen de la lección En esta lección se trata la función de verificación de saldo Debe.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Describir cómo la verificación de saldo Debe le ayuda a evitar la salida de pagos para cuentas con un saldo Debe Llevar a cabo una verificación de saldo Debe

Ejemplo empresarial El director del departamento de contabilidad desea averiguar cómo se puede evitar la salida de pagos para cuentas con un saldo Debe. Usted va a explicar el procedimiento en el sistema.

Gráfico 45: Pago a pesar de saldo Debe

En algunos casos, la ejecución de pago puede conllevar que se realicen pagos incluso a pesar de que la cuenta tenga un saldo Debe. En esta ilustración se muestra un ejemplo de este tipo. Una cuenta de acreedor contiene una factura de 98 y un abono de 100. La partida de factura contiene una vía de pago para la salida de pagos. Sin embargo, no se ha definido ninguna vía de pago para la entrada de pagos ni en el registro maestro ni en el abono.

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Lección: Verificación de saldo Debe

La propuesta de pago introduce un abono de 100 en la lista de excepciones, puesto que no se puede pagar sin una vía de pago apropiada. Sin embargo, la factura de 98 se paga, porque la partida contiene la vía de pago directamente. Hasta ahora, para bloquear pagos a personas que deben dinero a su empresa, la propuesta de pago tenía que procesarse manualmente. Esto significaba que los pagos no se podían gestionar automáticamente.

Gráfico 46: Verificación de saldo Debe tras la propuesta de pago

La verificación de saldo Debe se puede realizar una vez creada una propuesta de pago. La verificación compensa todas las partidas del Debe vencidas sin una vía de pago recibido con los pagos propuestos. Si el saldo Debe o el saldo Haber resultante es menor que el importe de pago mínimo, los pagos se añadirán a la lista de excepciones y la cuenta se colocará en una lista de cuentas bloqueadas. Las cuentas relevantes siguen bloqueadas incluso si se borra la propuesta de pago. Esto significa que los pagos para las cuentas bloqueadas no se realizan en la ejecución de actualización siguiente con la misma identificación de ejecución de pago. Los bloqueos no se eliminan hasta que se vuelve a crear la propuesta con la misma identificación. Las cuentas bloqueadas se pueden liberar manualmente. La verificación de saldo Debe se realiza con el programa RFF110SSP.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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TFIN50_2

Lección: Verificación de saldo Debe

Ejercicio 6: Verificación de saldo Debe Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Utilizar la verificación de saldo Debe para la gestión de pagos

Ejemplo empresarial Su sociedad AC## (## = su número de grupo) desea realizar una ejecución de pago y tener en cuenta todos los saldos Debe. Debido al retraso de unas entregas, por ejemplo, usted ha introducido abonos para algunos de sus acreedores y las facturas que ha recibido.

Tarea 1: Cree un registro maestro de acreedor SAL## (## = su número de grupo) en su sociedad. Introduzca una factura recibida y luego un abono para su acreedor. 1.

Cree el registro maestro de acreedor SAL## en la sociedad AC##. (El acreedor SAL## pertenece al grupo de cuentas VEND. Se puede copiar este acreedor desde el acreedor 1000 en la sociedad 1000.) La vía de pago U (transferencia bancaria) debe utilizarse como vía de pago general para este acreedor. Su acreedor tiene una cuenta bancaria 4.712# en el Eurobank de Frankfurt (clave de banco 50000001).

2.

Introduzca una factura recibida (la fecha de factura y de contabilización es de hace dos meses) para el nuevo acreedor SAL## en la sociedad AC## para el importe bruto de 98 EUR. Especifique la vía de pago U en el documento para esta contabilización. Utilice el indicador de impuestos 1I y asígnelo a la cuenta de gastos 400020.

3.

Ahora introduzca un abono (las fechas de factura y de contabilización también son de hace dos meses) para el nuevo acreedor SAL## en la sociedad AC## para el importe bruto de 100 EUR. Utilice el indicador de impuestos 1I y asígnelo a la cuenta de gastos 400020.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

TFIN50_2

Tarea 2: A continuación, realice una ejecución de pago para su sociedad AC##.

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1.

Cree una ejecución de pago para pagar la factura recibida que introdujo anteriormente. La fecha de ejecución es hoy; seleccione la identificación PR##. Introduzca la sociedad AC##, las vías de pago U y A y el número de su acreedor. La siguiente ejecución de pago tendrá lugar exactamente dentro de un mes. Active el Log adicional.

2.

Ejecute la propuesta de pago.

3.

Verifique los valores de la propuesta de pago y el log de propuesta. Visualice la lista de pagos.

4.

Ahora realice la verificación de saldo Debe primero como ejecución de prueba y luego como ejecución de actualización. Verifique el resultado.

5.

Realice la ejecución de pago. Verifique los resultados.

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TFIN50_2

Lección: Verificación de saldo Debe

Solución 6: Verificación de saldo Debe Tarea 1: Cree un registro maestro de acreedor SAL## (## = su número de grupo) en su sociedad. Introduzca una factura recibida y luego un abono para su acreedor. 1.

Cree el registro maestro de acreedor SAL## en la sociedad AC##. (El acreedor SAL## pertenece al grupo de cuentas VEND. Se puede copiar este acreedor desde el acreedor 1000 en la sociedad 1000.) La vía de pago U (transferencia bancaria) debe utilizarse como vía de pago general para este acreedor.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

TFIN50_2

Su acreedor tiene una cuenta bancaria 4.712# en el Eurobank de Frankfurt (clave de banco 50000001). a)

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Registros maestros → Crear Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Acreedor

SAL##

Sociedad

AC##

Grupo de cuentas

VEND

Acreedor modelo: Acreedor modelo:

1000

Sociedad modelo:

1000

Detalles de acreedor: Concepto de búsqueda:

AC201

Dirección



Datos bancarios País

DE

Clave banco:

50000001

Cuenta bancaria

4712##

Otros datos: Cond.pago

ZB01

Vía pago

U

Seleccione “Grabar”. 2.

Introduzca una factura recibida (la fecha de factura y de contabilización es de hace dos meses) para el nuevo acreedor SAL## en la sociedad AC## para el importe bruto de 98 EUR. Especifique la vía de pago U en el documento para esta contabilización. Continúa en la página siguiente

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TFIN50_2

Lección: Verificación de saldo Debe

Utilice el indicador de impuestos 1I y asígnelo a la cuenta de gastos 400020. a)

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura (FB60) Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Verificar la sociedad

AC##

Acreedor

SAL##

Fecha de factura/fecha de contabilización



Importe

98

Moneda

EUR

Calc.impuestos

X

Ind.Impto.

1I

Seleccione la etiqueta “Pago”. (Confirme los mensajes de información de la barra de status marcando Intro.) Vía de pago

U

Introduzca los valores de las posiciones de documento en la parte inferior de la pantalla. Cta.mayor

400020

Importe

*

CONTABILIZAR 3.

Ahora introduzca un abono (las fechas de factura y de contabilización también son de hace dos meses) para el nuevo acreedor SAL## en la sociedad AC## para el importe bruto de 100 EUR.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 2: Pagos automáticos

TFIN50_2

Utilice el indicador de impuestos 1I y asígnelo a la cuenta de gastos 400020. a)

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Abono (FB65) Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Verificar la sociedad

AC##

Acreedor

SAL##

Fecha de factura/fecha de contabilización



Importe

100

Moneda

EUR

Calc.impuestos

X

Ind.Impto.

1I

Cta.mayor

400020

Importe

*

CONTABILIZAR

Tarea 2: A continuación, realice una ejecución de pago para su sociedad AC##. 1.

Cree una ejecución de pago para pagar la factura recibida que introdujo anteriormente. La fecha de ejecución es hoy; seleccione la identificación PR##. Introduzca la sociedad AC##, las vías de pago U y A y el número de su acreedor. La siguiente ejecución de pago tendrá lugar exactamente dentro de un mes. Active el Log adicional. a)

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Operaciones periódicas → Pagos Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha de ejecución



Identificación

PR##

Seleccione “Intro”. Seleccione la etiqueta Parámetro: Continúa en la página siguiente

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TFIN50_2

Lección: Verificación de saldo Debe

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha contabiliz.

Fecha actual

Docs.creados hasta

Fecha actual

Sociedades

AC##

Vías de pago

UA

Próxima fecha de contabilización



Acreedor

SAL##

Seleccione la etiqueta “Log adicional”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Verificar vencimiento

Sí

Seleccionar vía pago siempre

Sí

Posiciones de documentos de pago

Sí

Acreedores

SAL##

Seleccione “Grabar”. A continuación, seleccione la etiqueta “Status”. 2.

Ejecute la propuesta de pago. a)

Marque el pulsador “Propuesta” para programar la propuesta de pago e introduzca la siguiente información: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejec.inmediata

Sí; (campo fijado)

Seleccione “Status” repetidas veces en la etiqueta “Status” hasta que aparezca el mensaje “Se ha creado propuesta de pago”.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 2: Pagos automáticos

3.

TFIN50_2

Verifique los valores de la propuesta de pago y el log de propuesta. Visualice la lista de pagos. a)

Seleccione el pulsador “Visualizar propuesta” y verifique el valor total de la salida de pagos plan. El sistema propone una salida de pagos de 98 EUR. El abono de 100 EUR se muestra como una excepción (haga doble clic en la fila que contiene las excepciones o coloque el cursor en dicha fila y haga clic en el pulsador “Selección”. A continuación, coloque el cursor en la fila relevante y seleccione “Visualizar”.) Aquí verá también información detallada acerca del motivo: posición con saldo Debe, no se pueden realizar pagos. Regrese a la etiqueta “Status” de la ejecución de pago. Seleccione “Visualizar propuesta/log”. Aquí se muestra información adicional. Regrese a la etiqueta Status de la ejecución de pago. Seleccione: Tratar → Propuesta → Lista de propuestas o Lista de excepciones → Programa: RFZALI20, confirme con (Continuar/Aceptar) La lista contiene un importe con 100 EUR bajo las excepciones. Al final de la fila se muestra un código de error (001). Esto se explica en la página 2 de la lista (utilice la barra de desplazamiento para desplazarse por la pantalla). Seleccione “Back”.

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Lección: Verificación de saldo Debe

4.

Ahora realice la verificación de saldo Debe primero como ejecución de prueba y luego como ejecución de actualización. Verifique el resultado. a)

Seleccione Tratar → Propuesta → Verif.saldo Debe → Simular. (Confirme el programa RFF110SSP. Seleccione Continuar.) Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Bloqueo de pago

A

Seleccione “Ejecutar”. El sistema visualizará una lista de las cuentas que deberían bloquearse en una ejecución de actualización. Realice la ejecución de actualización. Seleccione Tratar → Propuesta → Verif.saldo Debe → Ejecutar. (Confirme el programa RFF110SSP. Seleccione Continuar.) Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Bloqueo de pago

A

Seleccione “Ejecutar”. El sistema visualizará un resumen de las cuentas bloqueadas por la verificación de saldo Debe. 5.

Realice la ejecución de pago. Verifique los resultados. a)

Seleccione el pulsador “Ejecución de pago” para programar la ejecución de pago e introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejec.inmediata

Sí

Seleccione “Intro” repetidas veces en la etiqueta “Status” hasta que aparezca el mensaje: Ejecución de pago realizada. No se contabiliza ni la entrada ni la salida de pagos. Desde el menú, seleccione Tratar → Propuesta → Lista de excepciones.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir cómo la verificación de saldo Debe le ayuda a evitar la salida de pagos para cuentas con un saldo Debe • Llevar a cabo una verificación de saldo Debe

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Lección: Automatizar el proceso de pago

Lección: Automatizar el proceso de pago Resumen de la lección En esta lección se tratan las opciones para automatizar el proceso de pago.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Programar ejecuciones de pago periódicas y automatizarlas completamente mediante la verificación de saldo Debe Utilizar las funciones de Schedule Manager para el proceso de pago

Ejemplo empresarial Los empleados del departamento de contabilidad desean saber hasta qué punto se pueden automatizar los procesos del programa de pagos.

Gráfico 47: Ejecución de pago automática

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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El programa RFF110S se utiliza para el programa de pagos SAPF110S en segundo plano. La pantalla de selección para este programa indica esencialmente los mismos parámetros que la transacción F110. Esto significa que puede grabar estos parámetros en una variante y programar que el programa RFF110S se ejecute periódicamente con esta variante. • •

Es necesario utilizar variables de selección para adaptar automáticamente los datos de tiempos a la fecha de ejecución periódica. El programa RFF110S, a su vez, puede ejecutar automáticamente cuatro programas adicionales de forma consecutiva. –

–

Para evitar la salida de pagos a pesar de un saldo Debe vencido, debería programarse primero el programa RFF110S como una ejecución de propuesta. A continuación, debería llamarse automáticamente al programa RFF110SSP para realizar la verificación de saldo Debe. Después de la verificación de saldo Debe, se vuelve a llamar automáticamente al programa RFF110S. Esta vez, sin embargo, como ejecución de actualización con posible generación de los medios de pago.

Se puede programar que los programas se ejecuten de forma periódica mediante la gestión de jobs o Schedule Manager. El status de la ejecución de pago es visible online en la transacción F110 desde el punto en el que el report RFF110S crea los parámetros.

Gráfico 48: Schedule Manager

Puede utilizar Schedule Manager para automatizar las actividades recurrentes periódicamente, por ejemplo.

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Lección: Automatizar el proceso de pago

Schedule Manager se puede iniciar con la transacción SCMA o directamente desde el menú Finanzas. La lista de tareas es el elemento clave en Schedule Manager. Representa un conjunto de actividades que se deben llevar a cabo durante un período de tiempo. El sistema proporciona una serie de instrucciones (que se pueden mostrar u ocultar) para ayudarle a crear sus tareas. Puede definir cuatro tipos diferentes de tareas en el plan de tareas: programa con variante, notas, transacción, definiciones de proceso. El usuario puede utilizar Schedule Manager y las funciones de programación de programas para sus procesos de pago.

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Capítulo 2: Pagos automáticos

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Programar ejecuciones de pago periódicas y automatizarlas completamente mediante la verificación de saldo Debe • Utilizar las funciones de Schedule Manager para el proceso de pago

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TFIN50_2

Resumen del capítulo

Resumen del capítulo Ahora podrá: • Describir las acciones del proceso de pago • Explicar los pasos individuales del programa de pagos • Describir la estructura de la configuración del programa de pagos • Llevar a cabo la configuración básica del programa de pagos • Citar y explicar las principales etapas de procesamiento del programa de pagos • Actualizar los parámetros de la ejecución de pago • Tratar la propuesta de pago creada por el programa de pagos • Crear medios de pago • Explicar las ventajas de utilizar Payment Medium Workbench para crear medios de pago • Convertir una vía de pago para utilizarla con Payment Medium Workbench • Describir los pasos implicados en la creación de medios de pago mediante Payment Medium Workbench • Describir cómo la verificación de saldo Debe le ayuda a evitar la salida de pagos para cuentas con un saldo Debe • Llevar a cabo una verificación de saldo Debe • Programar ejecuciones de pago periódicas y automatizarlas completamente mediante la verificación de saldo Debe • Utilizar las funciones de Schedule Manager para el proceso de pago

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Resumen del capítulo

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Capítulo 3 Reclamación automática Resumen del capítulo En esta unidad se trata el proceso de reclamación desde la aplicación y se explican las opciones básicas de configuración para el programa de reclamación.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • • • • • • •

Describir el proceso de reclamación en el sistema SAP Describir la estructura de la configuración del programa de reclamación Configurar el programa de reclamación automática Explicar la función de los parámetros de reclamación Introducir los parámetros para la ejecución de reclamación Describir el modo en que el programa de reclamación crea el set de datos de la propuesta de reclamación Tratar la propuesta de reclamación creada por el programa de reclamación Iniciar la impresión del programa de reclamación Explicar los criterios que se utilizan para agrupar partidas en las reclamaciones Describir la estructura del formulario de reclamación

Contenido del capítulo Lección: Resumen de la ejecución de reclamación ........................125 Ejercicio 7: Ejecución de reclamación: Resumen......................127 Lección: Configuración del programa de reclamación .....................130 Ejercicio 8: Configuración del programa de reclamación .............137 Lección: Parámetros para la ejecución de reclamación ...................147 Ejercicio 9: Parámetros para la ejecución de reclamación ...........149 Lección: La ejecución de reclamación .......................................152 Ejercicio 10: La ejecución de reclamación ..............................165 Lección: Tratar la propuesta de reclamación ...............................171 Ejercicio 11: Tratar la propuesta de reclamación.......................175 Lección: Impresión de reclamaciones........................................178

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Ejercicio 12: Impresión de reclamaciones ..............................185 Ejercicio 13: El proceso de reclamación ................................187

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TFIN50_2

Lección: Resumen de la ejecución de reclamación

Lección: Resumen de la ejecución de reclamación Resumen de la lección En primer lugar se presenta un resumen del proceso de reclamación.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Describir el proceso de reclamación en el sistema SAP

Ejemplo empresarial Si no ha recibido los pagos de sus deudores en la fecha de vencimiento neto, deberá verificar si se tienen que enviar reclamaciones. Puede formular la primera reclamación como un recordatorio amistoso. Si el deudor sigue sin pagar, posiblemente desee formular el texto de forma más enérgica. El director de contabilidad desea averiguar cómo puede ayudarle a hacer esto el programa de reclamación. Primero, le gustaría tener un resumen general del procedimiento de reclamación.

Gráfico 49: Reclamación: Resumen

Introduciendo parámetros en el programa de reclamación, se puede especificar cómo se ejecuta. También se pueden utilizar los parámetros de una ejecución de reclamación anterior y ajustar sólo las fechas.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Durante la ejecución de reclamación, el sistema selecciona las cuentas y verifica si contienen partidas vencidas. También verifica si se deben enviar reclamaciones y qué niveles de reclamación deberían asignarse. Todos los datos de reclamación se graban en una propuesta de reclamación. La propuesta de reclamación se puede tratar, borrar y volver a crear tantas veces como sea necesario hasta que el responsable de la reclamación esté satisfecho con el resultado. Este paso se puede saltar. Una vez completada la ejecución de reclamación, se pueden imprimir las reclamaciones inmediatamente. En sólo un paso se imprimen las reclamaciones y se actualizan los datos de reclamación en los registros maestros y los documentos asociados.

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Lección: Resumen de la ejecución de reclamación

Ejercicio 7: Ejecución de reclamación: Resumen Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Verificar sus conocimientos de la estructura general de la aplicación y la configuración del programa de reclamación

Ejemplo empresarial Según su cliente, recientemente muchos deudores han fallado en sus pagos. El departamento de contabilidad requiere un sistema que permita notificar a esos deudores. Si el deudor no responde tras varias reclamaciones, el usuario deberá ponerse en contacto con el departamento jurídico y, así, iniciar un procedimiento de reclamación judicial.

Tarea 1: Ampliar sus conocimientos del proceso de reclamación. 1.

Enumere las cuatro etapas que se deben efectuar para ejecutar la reclamación automática.

Tarea 2: ¿Verdadero o falso? 1.

El procedimiento de reclamación estándar se utiliza en el caso de deudores sin datos relativos a un procedimiento de reclamación en el registro maestro. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 2.

Correcto Falso

Las reclamaciones pueden enviarse tanto a los deudores como a los acreedores. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

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Correcto Falso

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Solución 7: Ejecución de reclamación: Resumen Tarea 1: Ampliar sus conocimientos del proceso de reclamación. 1.

Enumere las cuatro etapas que se deben efectuar para ejecutar la reclamación automática. Respuesta: 1. Actualizar parámetros 2. Ejecución de propuesta 3. Tratar la propuesta de reclamación 4. Imprimir reclamaciones

Tarea 2: ¿Verdadero o falso? 1.

El procedimiento de reclamación estándar se utiliza en el caso de deudores sin datos relativos a un procedimiento de reclamación en el registro maestro. Respuesta: Falso Los deudores que no tienen ningún procedimiento de reclamación especificado en su registro maestro no pueden recibir reclamaciones.

2.

Las reclamaciones pueden enviarse tanto a los deudores como a los acreedores. Respuesta: Correcto

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Lección: Resumen de la ejecución de reclamación

Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir el proceso de reclamación en el sistema SAP

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Lección: Configuración del programa de reclamación Resumen de la lección Esta lección presenta las opciones para configurar el programa de reclamación.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Describir la estructura de la configuración del programa de reclamación Configurar el programa de reclamación automática

Ejemplo empresarial Los empleados responsables del programa de reclamación desean conocer las opciones de configuración del procedimiento de reclamación automática en el Sistema SAP.

Gráfico 50: Procedimiento de reclamación

El procedimiento de reclamación controla cómo se realizan las reclamaciones. Toda cuenta que se vaya a incluir en el proceso de reclamación automática debe tener un procedimiento de reclamación. Las cuentas CpD también deben tener un procedimiento de reclamación válido para todos los deudores esporádicos. Se puede definir la cantidad de procedimientos de reclamación deseada. El sistema SAP ya contiene algunos procedimientos de reclamación predefinidos que pueden utilizarse como modelos para otros procedimientos. El procedimiento de reclamación puede procesar operaciones estándar y/u operaciones en cuentas de mayor especiales.

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Lección: Configuración del programa de reclamación

Gráfico 51: Estructura de la configuración del programa de reclamación

El menú de configuración del programa de reclamación principal dispone de pulsadores para cada área. Para garantizar que se ha completado la configuración, se empieza ofreciendo un resumen del procedimiento de reclamación. Después, se repasarán todos los pulsadores de izquierda a derecha. Tendrá que realizar sólo modificaciones mínimas en la configuración si copia un procedimiento de reclamación existente y adapta sólo la configuración específica de la sociedad. El sistema estándar contiene algunos procedimientos de reclamación comunes y sus formularios correspondientes.

Gráfico 52: Procedimiento de reclamación: Resumen

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Capítulo 3: Reclamación automática

TFIN50_2

Por cada procedimiento de reclamación, deberá especificar los intervalos a los que se reclamarán las cuentas que utilicen ese procedimiento. Durante la ejecución de reclamación, el sistema verifica si la fecha de ejecución corresponde como mínimo a la cantidad de días desde la fecha de la última ejecución de reclamación. Si no es el caso, no se podrá crear una nueva nota de reclamación. Esto se aplica incluso si han vencido nuevas partidas de esta cuenta o si se ha modificado el nivel de reclamación de las partidas. La cantidad de niveles de reclamación representa el nivel de reclamación máximo posible en este procedimiento. El mínimo de días de demora (cuenta) corresponde a los días de los que al menos debe disponer una partida de la cuenta. De lo contrario, no se efectúa la reclamación de la cuenta; es decir, no se crea ninguna reclamación. Una partida cuya cantidad de días de demora es menor que o igual a la cantidad de días de gracia no se considera vencida para esta reclamación. Si se desea calcular el interés de reclamación, se debe introducir un indicador de intereses.

Gráfico 53: Niveles de reclamación

El sistema visualiza por defecto la cantidad mínima de días de demora: el sistema propone los días de gracia de partidas individuales como el primer nivel de reclamación. Para el resto de los niveles de reclamación, el sistema añade el intervalo de reclamación en días a los días de demora del nivel de reclamación anterior. Por cada nivel de reclamación, se puede especificar si se debe calcular el interés. Si se fija el indicador reclamar siempre, se imprimirá una reclamación aunque no se haya realizado ninguna modificación en la propuesta de reclamación desde la última ejecución de reclamación (ninguna partida ha alcanzado un nivel de reclamación superior y no se ha añadido ninguna partida nueva).

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Lección: Configuración del programa de reclamación

Es posible imprimir las partidas para ofrecer a los deudores o acreedores un resumen de todo el saldo de cuenta. Se puede introducir una cantidad de días si el plazo de pago de las partidas vencidas se va a especificar en la reclamación. Esta cantidad se añade a la fecha de emisión de la ejecución de pago. El resultado es el plazo de pago. Es posible imprimir una reclamación en un procedimiento de reclamación judicial, aunque no se hayan producido más movimientos.

Gráfico 54: Gastos

Los gastos de reclamación se definen para cada moneda y dependen del nivel de reclamación. Puede utilizar las características de tratamiento de textos para imprimir estos gastos en formularios de reclamación. Los gastos de reclamación pueden ser un importe fijo o un porcentaje del importe reclamado. Si ha definido unos gastos de reclamación de porcentaje, no puede introducir gastos de reclamación fijos al mismo tiempo. Puede establecer un importe mínimo en cada nivel de reclamación.

Gráfico 55: Importes mínimos

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Si el importe mínimo para partidas vencidas no se alcanza en un nivel de reclamación, las partidas de este nivel de reclamación se asignan al siguiente nivel inferior y el sistema verifica si entonces es posible crear una reclamación en este nivel de reclamación. Si ha especificado un porcentaje mínimo, también se debe alcanzar o superar el límite.

Gráfico 56: Textos de reclamación

La presentación del formulario se define en la herramienta de tratamiento de textos SAPscript utilizando la clave especificada. El programa de reclamación puede crear avisos de pago, reclamaciones y formularios de pago. Para obtener más información sobre la disposición de formularios, consulte la documentación SAPscript y el curso SAPscript.

Gráfico 57: Entorno

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Lección: Configuración del programa de reclamación

En la pantalla Control de reclamaciones de sociedad se puede especificar si se crearán las reclamaciones de forma independiente por área de reclamación en lugar de por cuenta para una sociedad. Si se elige esta opción, se pueden actualizar los datos de reclamación en el registro maestro del interlocutor comercial de acuerdo con las áreas de reclamación. Un área de reclamación es una entidad organizativa; es decir, una subestructura de una sociedad que es responsable de la reclamación. A diferencia de la reclamación estándar, donde se reclaman todas las partidas de todos los niveles de reclamación con una sola reclamación, se puede seleccionar el uso de una reclamación independiente con un texto adjunto diferente para cada nivel de reclamación de una cuenta. Si se desea clasificar las reclamaciones y las partidas de acuerdo con criterios específicos, se pueden actualizar las variantes de clasificación. Los textos estándar deben asignarse a una sociedad y un área de reclamación (opcional). Un texto estándar contiene el texto para el encabezamiento de carta que puede incluir, por ejemplo, un logotipo de empresa y un número de teléfono. Una clave de reclamación determina que la partida individual sólo se puede reclamar con limitaciones o se puede visualizar independientemente en la reclamación. Un bloqueo de reclamación evita que se produzca la reclamación de cuentas y partidas. Puede actualizar el tipo de interés que se va a utilizar para calcular el interés en saldos Debe.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Lección: Configuración del programa de reclamación

Ejercicio 8: Configuración del programa de reclamación Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Configurar un procedimiento de reclamación nuevo

Ejemplo empresarial Su sociedad AC## (## = su número de grupo) desea utilizar un nuevo procedimiento de reclamación. Su cliente tiene algunas preguntas sobre el programa de reclamación. Entre otras cosas, desea saber cuántos programas de reclamación tiene el sistema SAP.

Tarea 1: Cree un procedimiento de reclamación nuevo. Debe contener cuatro niveles y la reclamación debería llevarse a cabo una vez por semana. 1.

Denomine el procedimiento de reclamación GR## (## = su número de grupo) y créelo copiando el procedimiento de reclamación 0001.

2.

Verifique las parametrizaciones siguientes en los “Datos generales” y realice las modificaciones apropiadas en caso necesario: - El intervalo de reclamación debería ser de 7 días. - Se utilizan cuatro niveles de reclamación. - El mínimo de días de demora (cuenta) debería ser 3. - Los períodos de gracia de partidas individuales deberían ser 2. - Sólo se deberían reclamar operaciones estándar. - El procedimiento de reclamación de referencia para textos es el procedimiento de reclamación 0001.

3.

En la vista “Niveles de reclamación” , asegúrese de que se han definido los siguientes valores para su procedimiento de reclamación GR##: El número mínimo de días de demora (días de demora) debe ser 2. La condición previa para ello es que se haya alcanzado el nivel de reclamación 1. El número mínimo de días de demora (días de demora) debe ser 9. La condición previa para ello es que se haya alcanzado el nivel de reclamación 2. La cantidad mínima de días de demora debería ser 16. El requisito para esto es que se haya alcanzado el nivel de reclamación 3. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 3: Reclamación automática

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La cantidad mínima de días de demora debería ser 23. El requisito para esto es que se haya alcanzado el nivel de reclamación 4. 4.

Los niveles de reclamación (vista “Niveles de reclamación” ) deberían tener configuradas las parametrizaciones de impresión siguientes en su procedimiento de reclamación GR##: - La reclamación se debería llevar siempre a cabo en el cuarto nivel de reclamación. - Deberían imprimirse todas las partidas para los niveles de reclamación 3 y 4. - La reclamación debería incluir un plazo de pago para el pago de las partidas vencidas. Añada 5 días a la fecha de emisión de la ejecución de pago para el nivel de reclamación 3; es decir, introduzca 5 días en el campo “Plazo de pago” .

5.

Deberían definirse las parametrizaciones siguientes para los gastos del procedimiento de reclamación GR## (vista “Gastos” ): Los gastos se actualizan en la moneda utilizada por su sociedad AC##. En el nivel de reclamación 1: A partir del importe de reclamación 5, los gastos de reclamación fijos ascienden a 2. En el nivel de reclamación 2: A partir del importe de reclamación 10, los gastos de reclamación fijos ascienden a 5. En el nivel de reclamación 3: A partir del importe de reclamación 20, los gastos de reclamación fijos ascienden a 10.

6.

Actualice los importes mínimos (vista “Importes mínimos” ): Desde el nivel de reclamación 1, se requiere un importe mínimo de 3. Desde el nivel de reclamación 2, se requiere un importe mínimo de 5. Desde el nivel de reclamación 3, se requiere un importe mínimo de 10. Desde el nivel de reclamación 4, se requiere un importe mínimo de 20.

7.

Las parametrizaciones siguientes se utilizan para definir los textos de reclamación (vista “Textos de reclamación” ): Debe crearse una reclamación para cada nivel de reclamación. Debe utilizarse la sociedad 1000 como la sociedad de referencia para su procedimiento de reclamación. Grabe su procedimiento de reclamación.

Tarea 2: A continuación, añada texto en su nuevo procedimiento de reclamación. 1.

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Introduzca su nuevo procedimiento de reclamación GR## en los datos maestros de su deudor Deudor##.

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Lección: Configuración del programa de reclamación

Solución 8: Configuración del programa de reclamación Tarea 1: Cree un procedimiento de reclamación nuevo. Debe contener cuatro niveles y la reclamación debería llevarse a cabo una vez por semana. 1.

Denomine el procedimiento de reclamación GR## (## = su número de grupo) y créelo copiando el procedimiento de reclamación 0001. a)

Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Reclamar (doble clic) Entorno → Modificar configuración Procedimiento de reclamación → Crear Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Proc.reclamación

GR##

Nombre

Gr.##; 4 niveles; semanalmente

Procedimiento de reclamación → Copiar Proc.reclamación

0001

Continuar (Intro) Permanezca en esta pantalla. 2.

Verifique las parametrizaciones siguientes en los “Datos generales” y realice las modificaciones apropiadas en caso necesario: - El intervalo de reclamación debería ser de 7 días. - Se utilizan cuatro niveles de reclamación. - El mínimo de días de demora (cuenta) debería ser 3. - Los períodos de gracia de partidas individuales deberían ser 2. - Sólo se deberían reclamar operaciones estándar.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 3: Reclamación automática

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- El procedimiento de reclamación de referencia para textos es el procedimiento de reclamación 0001. a)

Verifique las parametrizaciones siguientes en los “Datos generales” y realice las modificaciones apropiadas en caso necesario: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

El intervalo de reclamación en días

7

Niveles de reclamación

4

Días mínimos de demora (cuenta) 3

3.

Días de gracia de partidas individuales

2

Reclamar operaciones estándar

X

Proced.reclam.ref.p.textos

0001

En la vista “Niveles de reclamación” , asegúrese de que se han definido los siguientes valores para su procedimiento de reclamación GR##: El número mínimo de días de demora (días de demora) debe ser 2. La condición previa para ello es que se haya alcanzado el nivel de reclamación 1. El número mínimo de días de demora (días de demora) debe ser 9. La condición previa para ello es que se haya alcanzado el nivel de reclamación 2. La cantidad mínima de días de demora debería ser 16. El requisito para esto es que se haya alcanzado el nivel de reclamación 3.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Configuración del programa de reclamación

La cantidad mínima de días de demora debería ser 23. El requisito para esto es que se haya alcanzado el nivel de reclamación 4. a)

En la vista “Niveles de reclamación” , asegúrese de que se han definido los siguientes valores para su procedimiento de reclamación GR##: Pasar a → Niveles de reclamación. Nombre de campo o tipo de datos

Nivel de reclamación Valores

Días de demora

1

2

Días de demora

2

9

Días de demora

3

16

Días de demora

4

23

Permanezca en esta pantalla. 4.

Los niveles de reclamación (vista “Niveles de reclamación” ) deberían tener configuradas las parametrizaciones de impresión siguientes en su procedimiento de reclamación GR##: - La reclamación se debería llevar siempre a cabo en el cuarto nivel de reclamación. - Deberían imprimirse todas las partidas para los niveles de reclamación 3 y 4.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 3: Reclamación automática

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- La reclamación debería incluir un plazo de pago para el pago de las partidas vencidas. Añada 5 días a la fecha de emisión de la ejecución de pago para el nivel de reclamación 3; es decir, introduzca 5 días en el campo “Plazo de pago” . a)

5.

Los niveles de reclamación (vista “Niveles de reclamación” ) deberían tener configuradas las parametrizaciones de impresión siguientes en su procedimiento de reclamación GR##: Nombre de campo o tipo de datos

Nivel de reclamación Valores

Reclamar siempre

4

Seleccione esta opción.

Imprimir tds.partidas

3

Seleccione esta opción.

Imprimir tds.partidas

4

Seleccione esta opción.

Plazo de pago

3

5

Deberían definirse las parametrizaciones siguientes para los gastos del procedimiento de reclamación GR## (vista “Gastos” ): Los gastos se actualizan en la moneda utilizada por su sociedad AC##. En el nivel de reclamación 1: A partir del importe de reclamación 5, los gastos de reclamación fijos ascienden a 2. En el nivel de reclamación 2: A partir del importe de reclamación 10, los gastos de reclamación fijos ascienden a 5.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Configuración del programa de reclamación

En el nivel de reclamación 3: A partir del importe de reclamación 20, los gastos de reclamación fijos ascienden a 10. a)

Deberían definirse las parametrizaciones siguientes para los gastos del procedimiento de reclamación GR## (vista “ Gastos ”): Pasar a → Gastos de reclamación. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Moneda

La moneda de la sociedad AC##

Continuar (Intro)

6.

Nivel de reclamación

Nombre de campo o Valores tipo de datos

1

Dsd impte.recl.

5

2

Dsd impte.recl.

10

3

Dsd impte.recl.

20

1

Gastos

2

2

Gastos

5

3

Gastos

10

Actualice los importes mínimos (vista “Importes mínimos” ): Desde el nivel de reclamación 1, se requiere un importe mínimo de 3. Desde el nivel de reclamación 2, se requiere un importe mínimo de 5. Desde el nivel de reclamación 3, se requiere un importe mínimo de 10.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Desde el nivel de reclamación 4, se requiere un importe mínimo de 20. a)

Actualice los importes mínimos (vista “ Importes mínimos ”): Pasar a → Importes mínimos. Nombre de campo o tipo Valores de datos Moneda

La moneda de la sociedad AC##

Continuar (Intro)

7.

Nivel de reclamación

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

1

Importe mínimo

3

2

Importe mínimo

5

3

Importe mínimo

10

4

Importe mínimo

20

Las parametrizaciones siguientes se utilizan para definir los textos de reclamación (vista “Textos de reclamación” ): Debe crearse una reclamación para cada nivel de reclamación. Debe utilizarse la sociedad 1000 como la sociedad de referencia para su procedimiento de reclamación. Grabe su procedimiento de reclamación. a)

Pasar a → Textos de reclamación. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

Su sociedad AC##

Clase de cuenta

Deudor (activar pulsador)

Continuar (Intro) Seleccione “Back” (F3). Grabe el procedimiento de reclamación.

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Lección: Configuración del programa de reclamación

Tarea 2: A continuación, añada texto en su nuevo procedimiento de reclamación. 1.

Introduzca su nuevo procedimiento de reclamación GR## en los datos maestros de su deudor Deudor##. a)

Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Datos maestros → Modificar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Deudor

Deudor##

Sociedad

Su sociedad AC##

Continuar (Intro) Seleccione la etiqueta “Correspondencia” (debajo de los datos de sociedad) Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Proc.reclamación

GR##

Grabe.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir la estructura de la configuración del programa de reclamación • Configurar el programa de reclamación automática

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Lección: Parámetros para la ejecución de reclamación

Lección: Parámetros para la ejecución de reclamación Resumen de la lección En esta lección se tratan en detalle los parámetros que se introducen para la ejecución de reclamación.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Explicar la función de los parámetros de reclamación Introducir los parámetros para la ejecución de reclamación

Ejemplo empresarial Hasta ahora, su empresa ha utilizado ejecuciones de reclamación diferentes para grupos de deudores diferentes. Los responsables desean saber si esto también es posible en el sistema SAP y, si es así, cómo se hace.

Gráfico 58: Actualizar parámetros

Cada ejecución del programa de reclamación se caracteriza por los dos campos siguientes: • •

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Fecha de ejecución Identificación

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Capítulo 3: Reclamación automática

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La fecha de ejecución no tiene que ser exactamente el día en el que se ejecuta el programa, pero es aconsejable. La fecha de ejecución sirve, ante todo, como identificación de la ejecución del programa. El campo Identificación se utiliza para diferenciar los programas que tienen la misma fecha de ejecución. Los parámetros proporcionan al programa de reclamación información sobre la ejecución de reclamación. Es posible copiar los parámetros de ejecuciones de reclamación ya existentes.

Gráfico 59: Selección de partidas abiertas

Mediante los parámetros, se especifican los documentos y cuentas de las correspondientes sociedades donde el programa de reclamación debe buscar partidas vencidas. También se puede activar un log adicional, que se puede verificar después de la ejecución de reclamación para ver si la ejecución se realizó con éxito. Debe utilizar este log sólo con fines de test y de formación porque carga mucho los recursos del sistema.

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Lección: Parámetros para la ejecución de reclamación

Ejercicio 9: Parámetros para la ejecución de reclamación Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Verificar sus conocimientos sobre la función de los parámetros en el programa de reclamación

Ejemplo empresarial Su deudor desea utilizar varias ejecuciones de reclamación para procesar una gran cantidad de cuentas en grupos más pequeños.

Tarea: ¿Verdadero o falso? 1.

La “fecha de ejecución” siempre es el día en que se debe iniciar una ejecución de reclamación determinada. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 2.

Correcto Falso

Los parámetros indican las cuentas y los documentos que se deben incluir en una ejecución de reclamación. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

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Correcto Falso

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Solución 9: Parámetros para la ejecución de reclamación Tarea: ¿Verdadero o falso? 1.

La “fecha de ejecución” siempre es el día en que se debe iniciar una ejecución de reclamación determinada. Respuesta: Falso El campo “Ejecución el” también se utiliza para identificar ejecuciones de reclamación. Este día no debe coincidir necesariamente con el día en que se procesa la ejecución de reclamación.

2.

Los parámetros indican las cuentas y los documentos que se deben incluir en una ejecución de reclamación. Respuesta: Correcto Puede utilizar los parámetros para seleccionar las cuentas y los documentos para la ejecución de reclamación.

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Lección: Parámetros para la ejecución de reclamación

Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar la función de los parámetros de reclamación • Introducir los parámetros para la ejecución de reclamación

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Lección: La ejecución de reclamación Resumen de la lección Una ejecución de reclamación se lleva a cabo para generar una lista de propuestas.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Describir el modo en que el programa de reclamación crea el set de datos de la propuesta de reclamación

Ejemplo empresarial Su empresa desea verificar las propuestas de reclamación creadas por el sistema y tratarlas manualmente en caso necesario. Sus colegas del departamento de contabilidad necesitan saber cómo se crea una lista de propuestas de reclamación. Además, desean averiguar qué pasos de tratamiento interno lleva a cabo el sistema y qué lógica se utiliza al respecto.

Gráfico 60: Ejecución de reclamación

Durante la ejecución de reclamación se crea una propuesta de reclamación que puede tratarse, borrarse y volver a crearse tantas veces como sea necesario. En caso necesario, puede imprimir automáticamente las reclamaciones justo después de la ejecución de reclamación. En este caso, decide no tratar las propuestas de reclamación.

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Lección: La ejecución de reclamación

Gráfico 61: Pasos de la ejecución de reclamación

Para que resulte más clara, la representación de la ejecución de reclamación puede dividirse en los tres pasos que aparecen en la diapositiva. •

•

•

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Primer paso: Selección de cuentas. En este paso, el programa verifica los parámetros y la configuración para determinar qué cuentas se deben incluir en la ejecución de reclamación. Segundo paso: Reclamar partidas individuales. En este paso, el sistema verifica qué partidas individuales han vencido en las cuentas seleccionadas y qué nivel de reclamación debe aplicarse. Tercer paso: Reclamar cuentas. En este paso, el sistema verifica si se deben reclamar los pagos para una cuenta y, en tal caso, qué nivel de reclamación debe utilizarse.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Gráfico 62: Selección de cuentas

La Selección de cuentas es el primer paso de la ejecución de reclamación. El programa verifica todas las cuentas según los criterios introducidos en los parámetros. Si cumplen esos criterios, las cuentas se incluyen en la ejecución de reclamación. En caso contrario, no se tendrán en cuenta. Deben cumplirse los siguientes criterios: • •

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Debe haberse introducido un procedimiento de reclamación en los datos maestros. La fecha de la última ejecución de reclamación que se ha introducido en la cuenta debe ser anterior a la fecha del intervalo de reclamación del procedimiento de reclamación.

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Lección: La ejecución de reclamación

Gráfico 63: Fechas de vencimiento de créditos y abonos

Los créditos vencen en la fecha de vencimiento del pago neto. Generalmente, las condiciones de pago de un abono no se aplican. En cambio, se aplican las reglas siguientes: • •

Si un abono se refiere a una factura, tiene la misma fecha de vencimiento que la factura. El resto de los abonos vencen en la fecha base.

Si desea que se apliquen las condiciones de pago en un abono, debe introducir V en el campo Referencia a factura.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Gráfico 64: Compensación con abonos y partidas de acreedor

Las partidas del Debe vencidas netas en la cuenta se compensan con las partidas del Haber vencidas netas. Las partidas del Haber se asignan a las del Debe con el nivel de reclamación más alto y se compensan con estas partidas. Cuando se selecciona Compensación deudores/acreedores, las partidas del Haber vencidas netas de la cuenta de acreedor también se compensan con las partidas con el nivel de reclamación más alto. Debe definirse el mismo procedimiento de reclamación para el deudor y el acreedor. Una vez compensadas todas las partidas del Debe vencidas con las partidas del Haber netas vencidas, la cuenta debe tener un saldo Debe para poder ser reclamada. En la reclamación aparece una lista de todas las partidas compensadas.

Gráfico 65: Fechas de reclamación

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Lección: La ejecución de reclamación

La diferencia entre la fecha de vencimiento y la de reclamación es la siguiente: • •

Fecha de vencimiento: Día después del cual debe estar pagado el pasivo. Fecha de reclamación: Día en el que se reclama el pago de las partidas vencidas.

Todas las partidas para las que se envían reclamaciones deben haber vencido, pero no se envían reclamaciones para todas las partidas que han vencido. Normalmente es necesario reclamar todas las partidas que vencen en la fecha de emisión. Si se han definido períodos de gracia de partidas individuales en el procedimiento de reclamación, sólo se reclaman las partidas que siguen vencidas después de los períodos de gracia.

Gráfico 66: Bloqueo de reclamación en partidas o cuentas

Si las partidas han vencido pero existe un bloqueo de reclamación de partida, el sistema coloca las partidas en la lista de partidas bloqueadas. Si se tienen que reclamar pagos para una cuenta, pero la cuenta contiene un bloqueo de reclamación, el sistema añade la cuenta a la lista de cuentas bloqueadas.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Gráfico 67: Vía de pago en la partida o cuenta

Si existe una vía de pago para la entrada de pagos especificada para una partida, generalmente dicha partida no se reclama porque el programa de pagos es el responsable de cobrar el dinero. Estas partidas sólo se reclaman en el caso de que presenten un bloqueo de pago. Si se deben reclamar pagos para cuentas, pero existe una vía de pago para la entrada de pagos especificada en los datos maestros, generalmente el sistema no los reclama porque el programa de pagos es el responsable de cobrar el dinero. Estas cuentas sólo se reclamarán cuando presenten un bloqueo de pago.

Gráfico 68: Niveles de reclamación de partidas individuales

Cada procedimiento de reclamación incluye hasta nueve niveles de reclamación.

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Lección: La ejecución de reclamación

El contenido de la reclamación normalmente depende del nivel de reclamación. Cuanto más alto sea, más estricta será la formulación del texto de reclamación. A toda partida para la que sea necesario crear una reclamación se le asigna un nivel de reclamación en función de los días de demora. En el caso de abonos relativos a facturas, se utilizará el nivel de reclamación de la factura. El nivel de reclamación sólo puede aumentarse en un nivel entre dos ejecuciones de reclamación. En otras palabras, no se puede saltar ningún nivel de reclamación. Al configurar un procedimiento de reclamación, el sistema propone la cantidad de días de demora en la pantalla de niveles de reclamación. El sistema propone los períodos de gracia de partidas individuales como el primer nivel de reclamación. Para el resto de los niveles de reclamación, el sistema añade el intervalo de reclamación en días a los días de demora del nivel de reclamación anterior. Consejo: Aunque estos valores propuestos pueden sobrescribirse, no es aconsejable. En el sistema, los procedimientos de reclamación con un solo nivel se indican como recordatorios de pago. Estos procedimientos se utilizan en el caso de deudores muy importantes y sociedades públicas. Con el uso de estos procedimientos, puede asegurarse de que estos deudores sólo reciben un recordatorio de pago.

Gráfico 69: Claves de reclamación

Asignando claves de reclamación a determinadas partidas es posible evitar que dichas partidas sobrepasen un nivel de reclamación determinado.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Gráfico 70: Importes mínimos por nivel de reclamación

El importe total de todas las partidas de una cuenta con cierto nivel de reclamación debe ser mayor que un importe mínimo definido. La relación entre el importe total y las partidas abiertas totales debe ser mayor que un porcentaje mínimo. De no ser así, las partidas se fijarán en un nivel inferior. Consejo: En general, los importes y porcentajes mínimos de los niveles de reclamación más altos son mayores que los de los niveles más bajos.

Gráfico 71: Días mínimos de demora (cuenta)

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Lección: La ejecución de reclamación

Sólo se puede reclamar una cuenta si al menos una partida ha alcanzado el mínimo de días de demora por cuenta. En el ejemplo antes mencionado, la partida 4 tiene más días de demora que el mínimo de días de demora (cuenta). Como resultado, la cuenta se reclama. Las partidas reclamadas son la partida 1, la 3 y la 4. No se efectuará la reclamación de la partida 2 puesto que todavía se encuentra en el período de gracia de partidas individuales.

Gráfico 72: Nivel de reclamación en cuenta

La cuenta tiene asignado el nivel de reclamación más alto de todas las partidas que se van a reclamar. Cuando todas las partidas se reclaman mediante una reclamación, el contenido del texto de reclamación depende del nivel de reclamación más alto. Tenga en cuenta que todavía no se han introducido los niveles de reclamación en las partidas o cuentas. Esto no sucede hasta que se imprimen las reclamaciones. En este punto, sin embargo, ya se han determinado los niveles de reclamación.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Gráfico 73: Requisitos de reclamación

Después de determinar los datos de reclamación, el sistema verifica si la reclamación es realmente necesaria. En general, no es necesario enviar una reclamación si los datos de reclamación no se han modificado desde la última ejecución de reclamación. Esto significa que una cuenta sólo se reclama si se cumple una de las condiciones siguientes: • •

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Los datos de reclamación se han modificado desde la última ejecución de reclamación. Se ha seleccionado la casilla de selección ¿Reclamar siempre? para el nivel de reclamación. Esta opción suele estar seleccionada en el caso del último nivel de reclamación y los recordatorios de pago (procedimientos de reclamación que constan de sólo un nivel de reclamación).

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Lección: La ejecución de reclamación

Las cuentas de un procedimiento de reclamación judicial están sujetas a una regla diferente. Si se ha introducido la fecha de inicio del procedimiento de reclamación judicial en los datos maestros de la cuenta, ésta se reclamará siempre si se cumple una de las condiciones siguientes: • •

Se han realizado contabilizaciones desde la última ejecución de reclamación. Se ha seleccionado el indicador Reclamar siempre en procedimientos de reclamación judicial. Consejo: El sistema no envía ninguna reclamación a un deudor con procedimiento de reclamación judicial, aunque se hayan modificado los datos de la reclamación. No sería lógico enviar una reclamación a un cliente que es obvio que no ha reaccionado a ninguna reclamación anterior. Si una cuenta se reclama según uno de los criterios anteriores, se imprime una nota interna en un formulario especial y se envía al departamento jurídico. El campo Reclamar siempre en procedimientos de reclamación judicial debería estar seleccionado para evitar que se ignoren las partidas abiertas que se contabilizaron antes del inicio del procedimiento de reclamación judicial.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Lección: La ejecución de reclamación

Ejercicio 10: La ejecución de reclamación Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Verificar sus conocimientos sobre la creación de la propuesta de reclamación

Ejemplo empresarial Antes de imprimir las reclamaciones, su deudor desea verificarlas y modificarlas en caso necesario.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Tarea 1: ¿Por qué es correcto en algunos casos que no se reclamen partidas vencidas? 1.

Enumere posibles motivos por los que no puedan reclamarse las partidas vencidas:

Tarea 2: La propuesta de reclamación consiste en varios pasos. 1.

Indique los pasos más importantes para crear la propuesta de reclamación:

Tarea 3: ¿Verdadero o falso? 1.

Las condiciones de pago de un abono no se suelen aplicar, y la fecha de vencimiento es la fecha de vencimiento de la factura asociada o bien la fecha base del documento. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 2.

Correcto Falso

Todo procedimiento de reclamación debe comprender cuatro niveles de reclamación como mínimo. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

Correcto Falso

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Lección: La ejecución de reclamación

3.

Sólo se remitirán reclamaciones a una cuenta si las partidas vencidas sobrepasan el mínimo de días de demora. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 4.

Correcto Falso

La ejecución de reclamación actualiza los datos de reclamación en partidas y cuentas para las que se habían reclamado pagos. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 5.

Correcto Falso

Sólo se envía una reclamación si los datos de reclamación se han modificado desde la última ejecución de reclamación o si “¿Reclamar siempre?” está seleccionado. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

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Correcto Falso

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Solución 10: La ejecución de reclamación Tarea 1: ¿Por qué es correcto en algunos casos que no se reclamen partidas vencidas? 1.

Enumere posibles motivos por los que no puedan reclamarse las partidas vencidas: Respuesta: - La cuenta no está incluida en los parámetros. - Las partidas se encuentran dentro del período de gracia. - Las partidas o las cuentas se han bloqueado para el procedimiento de reclamación - Las partidas o las cuentas tienen una vía de pago para la entrada de pagos pero no tienen ningún bloqueo de pago - El importe vencido es menor que el importe mínimo - Las partidas pueden compensarse con las partidas vencidas en la columna del Haber - Ninguna partida supera el mínimo de días de demora (cuenta) - Los datos de la reclamación no se han modificado desde la última ejecución de reclamación y no se ha marcado “¿Reclamar siempre?”.

Tarea 2: La propuesta de reclamación consiste en varios pasos. 1.

Indique los pasos más importantes para crear la propuesta de reclamación: Respuesta: Selección de cuentas Reclamación de partidas individuales Reclamación de cuentas

Tarea 3: ¿Verdadero o falso? 1.

Las condiciones de pago de un abono no se suelen aplicar, y la fecha de vencimiento es la fecha de vencimiento de la factura asociada o bien la fecha base del documento. Respuesta: Correcto

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Lección: La ejecución de reclamación

2.

Todo procedimiento de reclamación debe comprender cuatro niveles de reclamación como mínimo. Respuesta: Falso Todo procedimiento de reclamación puede comprender entre 1 y 9 niveles de reclamación.

3.

Sólo se remitirán reclamaciones a una cuenta si las partidas vencidas sobrepasan el mínimo de días de demora. Respuesta: Falso Cuando una partida vencida ha superado el mínimo de días de demora, se envían reclamaciones a la cuenta.

4.

La ejecución de reclamación actualiza los datos de reclamación en partidas y cuentas para las que se habían reclamado pagos. Respuesta: Falso Los datos de reclamación no se actualizan hasta que se imprimen las reclamaciones.

5.

Sólo se envía una reclamación si los datos de reclamación se han modificado desde la última ejecución de reclamación o si “¿Reclamar siempre?” está seleccionado. Respuesta: Correcto

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir el modo en que el programa de reclamación crea el set de datos de la propuesta de reclamación

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Lección: Tratar la propuesta de reclamación

Lección: Tratar la propuesta de reclamación Resumen de la lección El usuario puede tratar la propuesta de reclamación para realizar las modificaciones necesarias.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Tratar la propuesta de reclamación creada por el programa de reclamación

Ejemplo empresarial Los empleados responsables del programa de reclamación desean saber cómo se puede tratar la propuesta en el sistema. Debe explicar el procedimiento.

Gráfico 74: Tratar la propuesta de reclamación

Una vez creada la propuesta de reclamación, ésta puede ser objeto de tratamiento por parte del responsable.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Para facilitar el trabajo, es posible imprimir las listas siguientes: • • • • •

Estadística de reclamaciones Lista de reclamaciones Cuentas bloqueadas Partidas indiv.bloqueadas Historial de reclamaciones

Se puede realizar o visualizar en la pantalla una impresión de prueba. Se grabarán las modificaciones realizadas en la propuesta de reclamación. Importante: Una propuesta de reclamación que no se vaya a utilizar para la impresión debe borrarse. De lo contrario bloqueará las partidas seleccionadas para el tratamiento en otras ejecuciones de reclamación.

Gráfico 75: Tratamiento de datos de reclamación

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Lección: Tratar la propuesta de reclamación

El responsable puede: • • • •

Bloquear una cuenta en la propuesta de reclamación actual o suspender un bloqueo de reclamación. Bloquear una partida individual en la propuesta de reclamación actual o suspender el bloqueo de reclamación. Disminuir el nivel de reclamación de una partida en la propuesta de reclamación actual. Modificar los datos de reclamación y correspondencia de una cuenta en el registro maestro. Esta modificación no es aplicable a la ejecución de reclamación actual.

•

Modificar un documento. Esta modificación no es aplicable a la ejecución de reclamación actual. Consejo: Sólo las modificaciones de la propuesta de reclamación son aplicables a la ejecución de reclamación actual.

El nivel de reclamación se puede aumentar o disminuir según convenga en los datos maestros y documentos.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Lección: Tratar la propuesta de reclamación

Ejercicio 11: Tratar la propuesta de reclamación Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Verificar sus conocimientos sobre las opciones de tratamiento relativas a la propuesta de reclamación

Ejemplo empresarial El responsable se encarga de verificar la propuesta de reclamación y, en caso necesario, tratarla.

Tarea: ¿Verdadero o falso? 1.

Tras haber creado la propuesta de reclamación ya no se tendrán en cuenta las modificaciones de los datos de reclamación en las partidas o en los registros maestros durante la ejecución de reclamación actual. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 2.

Correcto Falso

Normalmente la propuesta de reclamación se puede tratar, borrar o volver a crear tantas veces como sea necesario. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

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Correcto Falso

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Solución 11: Tratar la propuesta de reclamación Tarea: ¿Verdadero o falso? 1.

Tras haber creado la propuesta de reclamación ya no se tendrán en cuenta las modificaciones de los datos de reclamación en las partidas o en los registros maestros durante la ejecución de reclamación actual. Respuesta: Correcto Los datos ya se han seleccionado en la base de datos.

2.

Normalmente la propuesta de reclamación se puede tratar, borrar o volver a crear tantas veces como sea necesario. Respuesta: Correcto Porque la base de datos no se modifica hasta que se imprimen las reclamaciones.

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Lección: Tratar la propuesta de reclamación

Resumen de la lección Ahora podrá: • Tratar la propuesta de reclamación creada por el programa de reclamación

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Lección: Impresión de reclamaciones Resumen de la lección Este último paso en el proceso de reclamación implica la impresión de reclamaciones.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Iniciar la impresión del programa de reclamación Explicar los criterios que se utilizan para agrupar partidas en las reclamaciones Describir la estructura del formulario de reclamación

Ejemplo empresarial La función del programa de reclamación es crear reclamaciones para enviarlas a los interlocutores comerciales relevantes. Los empleados del departamento de contabilidad desean saber más sobre este paso.

Gráfico 76: Programar la impresión

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Lección: Impresión de reclamaciones

El programa de impresión del procedimiento de reclamación efectúa las siguientes tareas: • • •

Agrupa las partidas que se van a reclamar con una reclamación de acuerdo con varias reglas Crea una reclamación para cada grupo Introduce la fecha y el nivel de reclamación en las partidas y cuentas reclamadas

Si las reclamaciones se tienen que enviar a deudores CPD, los datos de reclamación se actualizan sólo en las partidas relevantes. Las reclamaciones se imprimen en un orden definido mediante criterios de clasificación. Para deshacer modificaciones en los datos de reclamación de cuentas y documentos, consulte la Nota SAP 6591.

Gráfico 77: Agrupar partidas en reclamaciones

Las partidas que se van a reclamar se agrupan en reclamaciones siempre que tengan la misma: • • •

Sociedad Área de reclamación (si se utilizan áreas de reclamación) Cuenta

Las partidas de una cuenta CPD se agrupan en una reclamación si tienen la misma dirección. Las partidas de una reclamación se clasifican de acuerdo con varios criterios de clasificación.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Gráfico 78: Agrupaciones especiales (I)

También se pueden agrupar partidas según los criterios siguientes. Ejemplos: •

Reclamación por nivel de reclamación: En las parametrizaciones específicas de sociedad para el programa de reclamación, puede seleccionar si se va a imprimir una reclamación independiente por cada nivel de reclamación. En tal caso, el texto para la reclamación se selecciona de acuerdo con los niveles de reclamación de las partidas agrupadas.

•

Clave de agrupación: Puede introducir una clave de agrupación en la cuenta de deudor o acreedor para agrupar partidas en reclamaciones que tengan los mismos valores en los campos asignados a la clave de agrupación. Es posible utilizar los campos de las tablas de índices de las partidas abiertas BSID (deudores) y BSIK (acreedores).

•

Procesamiento descentralizado: Si un deudor tiene una central con varias subsidiarias, las partidas se contabilizan en la cuenta central. Como resultado, la central generalmente recibe una reclamación con todas las partidas vencidas de parte de sus subsidiarias. Si el Procesamiento descentralizado está seleccionado en las cuentas de subsidiarias, la reclamación se procesa localmente; es decir, las reclamaciones se envían a las subsidiarias.

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Lección: Impresión de reclamaciones

Gráfico 79: Agrupaciones especiales (II)

Se pueden utilizar reclamaciones multisociedad para combinar partidas vencidas de diferentes sociedades en una ejecución de reclamación. Las partidas vencidas de un deudor que existen en sociedades diferentes se reclaman con una reclamación. Las partidas se agrupan de acuerdo con las normas predefinidas, por ejemplo, por niveles de reclamación, áreas de reclamación o agrupación de reclamaciones, y se asignan a una o varias reclamaciones. Esto significa que no tiene que enviar al deudor una reclamación independiente por cada sociedad. Para realizar reclamaciones de diferentes sociedades a la vez, se debe asignar las sociedades relevantes a una sociedad de reclamación conjunta. Se utiliza el procedimiento de reclamación asignado a la cuenta en la sociedad de reclamación. El ritmo y los bloqueos de reclamación se verifican de forma individual, no únicamente en la sociedad de reclamación. Si se especifica una fecha para el procedimiento de reclamación judicial de una cuenta de la sociedad de reclamación, esto también afecta a las sociedades dependientes.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Gráfico 80: Control de texto de reclamación

Las variables utilizadas en las fórmulas de reclamación pueden controlar los textos impresos en cursiva. Existen textos estándar disponibles para introducir datos de sociedad o de área de reclamación en un formulario independiente de la sociedad. El ejemplo anterior contiene los siguientes textos estándar: ADRS_HEADER, ADRS_SENDER, ADRS_SIGNATURE y ADRS_FOOTER. Éstos deben asignarse a una sociedad y un área de reclamación (opcional). El receptor de la reclamación puede ser distinto de la dirección de la cuenta reclamada. Si no se indica ningún responsable de la reclamación específico en los datos maestros, se visualiza el responsable de la contabilidad. Datos del módulo de texto: El interés de reclamación depende del nivel de reclamación y se calcula con ayuda de un indicador de intereses. Pueden utilizarse importes mínimos para los intereses. Para que el plazo de pago no coincida con un día festivo, se asigna un indicador de calendario de festivos al procedimiento de reclamación. Se calcula el total de todas las partidas vencidas a partir de un determinado nivel de reclamación y dicho total puede utilizarse en el texto de la reclamación. Generalmente, en los niveles de reclamación más altos se imprimen todas las partidas para que el deudor o el acreedor obtenga un resumen del saldo global de la cuenta. Las partidas con un bloqueo de reclamación o una vía de pago para la entrada de pagos no se visualizan. Si se selecciona la opción reclamaciones

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Lección: Impresión de reclamaciones

por cada nivel de reclamación, no se podrá imprimir una lista con todas las partidas. Las partidas con claves de reclamación especiales pueden imprimirse por separado. Los gastos de reclamación dependen del nivel de reclamación y pueden ser un importe fijo o un porcentaje del importe reclamado. Se puede fijar un importe mínimo para los gastos de reclamación. Las reclamaciones pueden imprimirse con un formulario de pago anexo para transferencia bancaria (Alemania) o pagos ESR (Suiza). El deudor puede utilizar este formulario de pago para pagar el importe reclamado. El formulario de pago puede adjuntarse a la reclamación (véase la ilustración) o imprimirse en una página distinta. Esto significa que el formulario de reclamación debe modificarse de forma que incluya una ventana independiente para el formulario de pago o bien debe crearse un formulario distinto para la página adicional. La reclamación sólo debe incluir partidas en la moneda de la sociedad. El programa de pagos puede crear un aviso de pago que incluya las partidas de la reclamación. Cuando el deudor paga el importe reclamado, este aviso puede utilizarse para asignar la entrada de pagos a las partidas correspondientes. El número de aviso de pago tiene 10 dígitos y empieza por 08. La clase de aviso de pago 08 debe definirse en la configuración. El número del aviso de pago puede imprimirse en la reclamación y en el formulario de pago (por ejemplo en el campo Referencia).

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Lección: Impresión de reclamaciones

Ejercicio 12: Impresión de reclamaciones Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Verificar sus conocimientos sobre la impresión de reclamaciones

Ejemplo empresarial Las reclamaciones se deben imprimir y remitir a los deudores.

Tarea: ¿Verdadero o falso? 1.

Un formulario de reclamación se puede utilizar para todos los niveles de reclamación. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 2.

Correcto Falso

El texto de reclamación para el nivel de reclamación 6 se almacena en el módulo de texto 616. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 3.

Correcto Falso

El último nivel de reclamación es el procedimiento de reclamación judicial. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

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Correcto Falso

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Solución 12: Impresión de reclamaciones Tarea: ¿Verdadero o falso? 1.

Un formulario de reclamación se puede utilizar para todos los niveles de reclamación. Respuesta: Correcto Puede decidir utilizar uno o más formularios de reclamación.

2.

El texto de reclamación para el nivel de reclamación 6 se almacena en el módulo de texto 616. Respuesta: Correcto El módulo de texto 616 se utiliza para el nivel de reclamación 6.

3.

El último nivel de reclamación es el procedimiento de reclamación judicial. Respuesta: Falso El último nivel de reclamación desencadena el procedimiento de reclamación manual, que a menudo conduce a un procedimiento de reclamación judicial. Éste último no corresponde a ningún nivel de reclamación.

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Lección: Impresión de reclamaciones

Ejercicio 13: El proceso de reclamación Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Contabilizar dos partidas individuales en su cuenta de deudor y bloquear una partida individual para la gestión de impagados • Asignar el procedimiento de reclamación 0001 a su deudor • Introducir los parámetros para la ejecución de reclamación • Iniciar la ejecución de propuesta • Tratar la propuesta de reclamación • Imprimir reclamaciones

Ejemplo empresarial El deudor desea reclamar a sus propios deudores de forma automática cuando sea necesario. El procedimiento de reclamación estándar 0001 parece adecuarse satisfactoriamente a sus necesidades.

Tarea 1: Preparativos para los ejercicios siguientes: 1.

Asegúrese de que en la cuenta de deudor existan, como mínimo, dos partidas abiertas que hayan vencido.

2.

Bloquee una de las dos partidas para el procedimiento de reclamación.

Tarea 2: Pase por todo el proceso de reclamación. Empiece creando una ejecución de reclamación. 1.

Cree una ejecución de reclamación con la fecha de hoy como “fecha de ejecución” y ## como “identificación”. Introduzca los parámetros correspondientes al escenario empresarial. Nota: Active el log adicional.

Tarea 3: En el paso siguiente, lleve a cabo la ejecución de propuesta en el programa de reclamación. 1.

Inicie la ejecución de propuesta para poder efectuar la ejecución de reclamación automática creada anteriormente.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Tarea 4: Revise la propuesta de reclamación. 1.

Visualice la lista de reclamaciones. ¿Qué información se visualiza?

2.

Visualice el log de la ejecución de reclamación. ¿En qué modo difiere de la lista de reclamaciones?

3.

Visualice una impresión de prueba de una carta de reclamación.

4.

Visualice las partidas individuales bloqueadas.

Tarea 5: A continuación, visualice las reclamaciones de su ejecución de reclamación. 1.

Imprima las reclamaciones en el SPOOL y revíselas. Utilice el nombre de impresora que le proporcionará el responsable del curso.

Tarea 6: Ahora verifique que los datos de reclamación se han actualizado en las partidas individuales del deudor. 1.

Seleccione “Refrescar” en la pantalla con las partidas abiertas de deudor para ver la información de reclamación actualizada.

Tarea 7: Opcional: Si tiene tiempo y lo desea, intente completar esta tarea.

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1.

Contabilice dos facturas de deudor adicionales. Asegúrese de ponerles una fecha como mínimo 6 meses en el pasado.

2.

Vuelva a ejecutar el programa de reclamación un mes en el futuro.

3.

Bloquee una de las facturas en la propuesta de reclamación.

4.

Verifique la cuenta del deudor y compruebe la información de reclamación actualizada.

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Lección: Impresión de reclamaciones

Solución 13: El proceso de reclamación Tarea 1: Preparativos para los ejercicios siguientes: 1.

Asegúrese de que en la cuenta de deudor existan, como mínimo, dos partidas abiertas que hayan vencido. a)

Asegúrese de que en la cuenta de deudor existan, como mínimo, dos partidas abiertas que hayan vencido. Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Cuenta → Visualiz./Modif.posiciones Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Deudor



Sociedad

AC##

Partidas abiertas en la fecha clave



Seleccione “Ejecutar”. No salga de esta pantalla. Puede seleccionar la disposición “fechas de reclamación” para visualizar la información de reclamación. Seleccione las fechas de reclamación o bien: Parametrizaciones → Layout → Seleccionar. 2.

Bloquee una de las dos partidas para el procedimiento de reclamación. a)

Bloquee una de las partidas para el procedimiento de reclamación. Haga doble clic en una de las líneas detalladas (facturas). Seleccione Documento → Visualizar → Modificar. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Bloq.recl.

A

Seleccione “Grabar”.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Tarea 2: Pase por todo el proceso de reclamación. Empiece creando una ejecución de reclamación. 1.

Cree una ejecución de reclamación con la fecha de hoy como “fecha de ejecución” y ## como “identificación”. Introduzca los parámetros correspondientes al escenario empresarial. Nota: Active el log adicional. a)

Cree una ejecución de reclamación. Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Reclamar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejecución



Identificación

##

Seleccione “Intro”. Seleccione la etiqueta “Parámetro”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha reclamación



Doc.contab.hasta



Sociedad

AC##

Deudor



Seleccione la etiqueta “Log adicional”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Deudor

Su deudor

Seleccione “Intro”. Confirme cualquier advertencia sobre fechas pulsando Intro. Seleccione “Grabar”.

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Lección: Impresión de reclamaciones

Seleccione la etiqueta “Status”. Consejo: No salga de esta pantalla.

Tarea 3: En el paso siguiente, lleve a cabo la ejecución de propuesta en el programa de reclamación. 1.

Inicie la ejecución de propuesta para poder efectuar la ejecución de reclamación automática creada anteriormente. a)

Inicie la ejecución de propuesta para poder efectuar la ejecución de reclamación automática creada anteriormente. Inicie la ejecución de reclamación. Reclamación automática: Reclamaciones → Planificar ejecución de reclamación En el cuadro de diálogo “Planificar selección e impresión”, indique los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejec.inmediata Seleccione “Planificar”. Seleccione Tratar → Actualizar (o Intro) hasta que el status pase a “Sel.reclamac. Finalizado”.

Tarea 4: Revise la propuesta de reclamación. 1.

Visualice la lista de reclamaciones. ¿Qué información se visualiza? a)

Visualice la lista de reclamaciones. ¿Qué información se visualiza? Seleccione “Lista de reclamaciones”. Obtendrá la información de deudor y de reclamación, los números de documento y los importes a reclamar, etc.

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Capítulo 3: Reclamación automática

2.

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Visualice el log de la ejecución de reclamación. ¿En qué modo difiere de la lista de reclamaciones? a)

Visualice el log de la ejecución de reclamación. ¿En qué modo difiere de la lista de reclamaciones? Seleccione el pulsador “Log”. El log de reclamación muestra cómo evalúa el programa de reclamación las partidas individuales de deudor en función de los parámetros introducidos. El log detalla si se reclamará la partida individual o no. Contiene información valiosa para corregir errores.

3.

Visualice una impresión de prueba de una carta de reclamación. a)

Visualice una impresión de prueba de una carta de reclamación. Seleccione “Impresión de prueba”. Introduzca LP01 como dispositivo de salida (o bien el nombre de impresora que le proporcione el instructor). Seleccione “Continuar”. Seleccione “Visualizar” (gafas) para visualizar una vista previa de la impresión de prueba. Seleccione Back para volver a la pantalla de inicio.

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Lección: Impresión de reclamaciones

4.

Visualice las partidas individuales bloqueadas. a)

Visualice las partidas individuales bloqueadas. Reclamación automática: Pasar a → Partidas bloqueadas Trate la propuesta de reclamación: Reclamación automática: Reclamaciones → Modificar reclamaciones Seleccione “Ejecutar”. Suprimir el bloqueo de reclamación e indicar nivel de reclamación 1. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Bloq.recl.

Grabar campo sin valores

Nivel de reclamación

1

Consejo: Se trata de la segunda columna de reclamación. Seleccione “Copiar”. Seleccione “Grabar”.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Tarea 5: A continuación, visualice las reclamaciones de su ejecución de reclamación. 1.

Imprima las reclamaciones en el SPOOL y revíselas. Utilice el nombre de impresora que le proporcionará el responsable del curso. a)

Imprima las reclamaciones. Reclamación automática: Reclamaciones → Planificar impresión de reclamaciones En el cuadro de diálogo “Planificar impresión”, indique los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejec.inmediata Disp.salida

LP01

Seleccione “Imprimir”. Visualice las reclamaciones impresas en la pantalla. Seleccione Sistema → Servicios → Control de salida. Seleccione “Ejecutar”. Seleccione la reclamación. Seleccione Orden SPOOL → Visualizar.

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Lección: Impresión de reclamaciones

Tarea 6: Ahora verifique que los datos de reclamación se han actualizado en las partidas individuales del deudor. 1.

Seleccione “Refrescar” en la pantalla con las partidas abiertas de deudor para ver la información de reclamación actualizada. a)

Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Cuenta → Visualiz./Modif.posiciones Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Deudor

Su deudor

Sociedad

AC##

Partidas abiertas en la fecha clave

Hoy

Seleccione “Ejecutar”. Consejo: Puede seleccionar la disposición “fechas de reclamación” para visualizar la información de reclamación. Seleccione las fechas de reclamación o bien: Parametrizaciones → Variante de visualización → Seleccionar. Nota: Ya ha realizado una ejecución de reclamación y ha creado reclamaciones. También ha visualizado los datos actualizados en la cuenta del deudor.

Tarea 7: Opcional: Si tiene tiempo y lo desea, intente completar esta tarea. 1.

Contabilice dos facturas de deudor adicionales. Asegúrese de ponerles una fecha como mínimo 6 meses en el pasado. a)

Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Contabilización → Factura Cuando se le solicite, introduzca la sociedad AC## y seleccione “Intro”.

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Capítulo 3: Reclamación automática

Nombre de campo o tipo de datos

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Valores

Datos bás. Deudor

Su deudor

Fecha factura

Hace 6 meses

Fecha contabiliz.

Hace 6 meses

Importe

200 000

Moneda

EUR

Calc.impuestos Ind.Impto.

0O

Posiciones Cuenta de mayor

800200

D/H

Haber

Importe moneda doc.

200 000

Ind.Impto.

0O

Consejo: Confirme el mensaje de advertencia sobre las fechas de contabilización. Seleccione Documento → Simular . Verifique el documento. Haga doble clic en una posición de documento para visualizar o modificar detalles de la posición. Marque “Contabilizar” para grabar el documento. Nº documento Repita los pasos anteriores para contabilizar una factura adicional de deudor por 40.000 EUR. Número de documento: _________________ 2.

Vuelva a ejecutar el programa de reclamación un mes en el futuro. a)

Vuelva a ejecutar el programa de reclamación un mes en el futuro. Siga los mismos pasos que realizó en los ejercicios 7-2 y 3. Asegúrese de poner la fecha de ejecución un mes en el futuro. La factura reclamada en la primera ejecución de reclamación en el nivel 1 se reclamará en el nivel 2.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Impresión de reclamaciones

3.

Bloquee una de las facturas en la propuesta de reclamación. a)

Bloquee una de las facturas en la propuesta de reclamación. Seleccione “Modificar” en la vista de status de reclamación. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Ejecución

Acepte el valor de propuesta.

Identificación

Acepte el valor de propuesta.

Clase de cuenta

C

Sociedad

AC##

Deudor

Su deudor

Seleccione “Ejecutar”. Introduzca “A” en el campo Bloq.recl. para la factura de 40.000 EUR. Seleccione “Copiar”. Seleccione “Grabar”. Seleccione Back para volver a la pantalla de inicio. Planifique la ejecución de reclamación como lo hizo en el ejercicio 7-2. 4.

Verifique la cuenta del deudor y compruebe la información de reclamación actualizada. a)

Verifique la cuenta del deudor y compruebe la información de reclamación actualizada. Repita los pasos del ejercicio 6.

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Capítulo 3: Reclamación automática

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Iniciar la impresión del programa de reclamación • Explicar los criterios que se utilizan para agrupar partidas en las reclamaciones • Describir la estructura del formulario de reclamación

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Resumen del capítulo

Resumen del capítulo Ahora podrá: • Describir el proceso de reclamación en el sistema SAP • Describir la estructura de la configuración del programa de reclamación • Configurar el programa de reclamación automática • Explicar la función de los parámetros de reclamación • Introducir los parámetros para la ejecución de reclamación • Describir el modo en que el programa de reclamación crea el set de datos de la propuesta de reclamación • Tratar la propuesta de reclamación creada por el programa de reclamación • Iniciar la impresión del programa de reclamación • Explicar los criterios que se utilizan para agrupar partidas en las reclamaciones • Describir la estructura del formulario de reclamación

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Resumen del capítulo

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Capítulo 4 Correspondencia Resumen del capítulo Se presentan las opciones de creación de correspondencia mediante el sistema SAP.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • •

Enumerar las distintas necesidades de correspondencia Localizar las opciones de parametrización para la correspondencia estándar en el IMG Configurar su propia correspondencia Solicitar correspondencia

Contenido del capítulo Lección: Resumen de correspondencia .....................................202 Lección: Clases de correspondencia.........................................205 Ejercicio 14: Correspondencia............................................ 211

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Capítulo 4: Correspondencia

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Lección: Resumen de correspondencia Resumen de la lección Esta lección presenta las opciones para la creación de correspondencia en el sistema SAP.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Enumerar las distintas necesidades de correspondencia

Ejemplo empresarial Cada día, su empresa necesita distintas clases de correspondencia. A éstas se les asignan clases de correspondencia en el sistema. Desea que se automatice la correspondencia lo máximo posible. También le gustaría poder crear clases de correspondencias específicas para sus deudores en caso necesario.

Gráfico 81: Correspondencia: Resumen

Hay varias clases de correspondencia en el sistema: La correspondencia periódica se lanza mediante valores especificados en el registro maestro, como facturas y extractos de cuenta. El intervalo (semanal, mensual, etc.) se especifica en el registro maestro de deudor/acreedor. Puede crear correspondencia online cuando procesa pagos manualmente y desde la visualización de partidas individuales. En el Customizing se puede configurar la correspondencia adecuada para determinadas contabilizaciones, como las diferencias de pago. La creación de correspondencia conlleva los pasos siguientes:

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Lección: Resumen de correspondencia

Primer paso: Solicitar la correspondencia necesaria. Aquí, el sistema inicialmente observa sólo internamente las clases de correspondencia que se deben crear. 2. Segundo paso: Se imprimen las clases de correspondencia solicitadas. En general, la correspondencia se imprime automáticamente con una frecuencia determinada, por ejemplo, cartas de reclamación, extractos de cuenta, etc. En algunos casos, se pueden imprimir ciertas clases de correspondencia de forma individual y cuando se solicite. La solicitud de impresión se envía al sistema SPOOL. A continuación, se imprime la correspondencia en las impresoras seleccionadas.

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Capítulo 4: Correspondencia

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Enumerar las distintas necesidades de correspondencia

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Lección: Clases de correspondencia

Lección: Clases de correspondencia Resumen de la lección En esta lección se trata cómo funcionan las clases de correspondencia y cómo se configuran.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Localizar las opciones de parametrización para la correspondencia estándar en el IMG Configurar su propia correspondencia Solicitar correspondencia

Ejemplo empresarial Desea utilizar las clases de correspondencia estándar de SAP, así como poder crear y utilizar clases de correspondencia propias.

Gráfico 82: ¿Qué es una clase de correspondencia?

Una clase de correspondencia representa una clase de carta en el sistema. Debe crear una clase de correspondencia para cada clase de carta que necesite. El usuario puede seleccionar las clases de correspondencia al procesar operaciones contables o utilizarlas automáticamente siguiendo unas normas definidas por el usuario o el sistema. Puede utilizar las clases de correspondencia estándar. Sin embargo, si desea hacer modificaciones en ellas, copie la clase de correspondencia deseada y modifique la nueva clase de correspondencia según sea necesario. Esto es necesario porque en el siguiente release se podrían sobrescribir las clases de correspondencia estándar.

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Capítulo 4: Correspondencia

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Gráfico 83: Componentes de clase de correspondencia

Los datos siguientes son necesarios para las distintas clases de correspondencia: Correspondencia

Datos necesarios

Notificaciones de pago

número de documento

Extractos de cuenta

Número de cuenta y fecha

Liquidaciones de gastos de efectos

número de documento

Documentos internos

número de documento

Cartas individuales

Número de cuenta

Extractos de documento

Número de documento

Estos datos los introduce manualmente el usuario o los determina automáticamente el sistema después de que el usuario haya seleccionado la clase de correspondencia en cuestión. Se pueden combinar los datos de varias sociedades diferentes en una misma carta. Seleccione la casilla de selección Multisociedad en la clase de correspondencia y asigne las sociedades a las sociedades de correspondencia en IMG. Puede utilizar las clases de correspondencia siguientes en varias sociedades: notificaciones de pago, extractos de cuenta, liquidaciones de gastos de efectos, documentos internos, cartas individuales y extractos de documento.

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Lección: Clases de correspondencia

Gráfico 84: Imprimir correspondencia

Cada clase de correspondencia tiene definidos un programa de impresión y una variante de selección adecuados. Se utiliza la variante de selección para imprimir la correspondencia solicitada. Correspondencia

Programa de impresión

Notificaciones de pago

RFKORD00

Extractos de cuenta

RFKORD10

Liquidaciones de gastos de efectos

RFKORD20

Documentos internos

RFKORD30

Cartas individuales

RFKORD40

Extractos de documento

RFKORD50

Balances de deudor

RFKORD11

Se pueden distinguir las especificaciones por sociedad. Esto suele ser necesario para las empresas con varias sociedades, ya que se introduce también la impresora en la cual se desea emitir la correspondencia en la variante seleccionada. En otro paso más adelante, el usuario definirá el formulario SAPscript que el programa utiliza para crear la correspondencia. Una clase de correspondencia puede tener varias cartas de formulario diferentes. Los formularios individuales se distinguen por su ID de formulario. Este ID se asigna a la variante de selección para garantizar que se imprime la carta correcta. Puede modificar estos formularios para añadir el logotipo de su empresa, la dirección y cualquier texto adicional que considere necesario.

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Capítulo 4: Correspondencia

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Gráfico 85: Enlace de clases de correspondencia a transacciones

Aquí se especifica qué clases de correspondencia pueden utilizarse en conjunción con varias funciones online. Las selecciones que realice influirán en la opción de formularios disponibles durante el tratamiento online. Por ejemplo, las notificaciones de pago únicamente se pueden seleccionar para pagos, los extractos de cuenta se pueden seleccionar en la entrada de documentos, el tratamiento de pago, la visualización/modificación de documentos y el tratamiento de cuenta (visualización de saldos y tratamiento de partidas individuales), etc. Haga que las especificaciones dependan de la sociedad. Si no hay ninguna entrada para una sociedad, se ofrecen las clases de correspondencia especificadas sin sociedad.

Gráfico 86: Enlace de clases de correspondencia y de orígenes de las diferencias

Para los distintos grupos de tolerancia del interlocutor comercial, especifique la clase de correspondencia de valor propuesto en los casos de diferencias de pago.

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Lección: Clases de correspondencia

Si desea emitir siempre la misma clase de correspondencia, introduzca la clase de correspondencia en el campo Mensaje requerido. Si desea seleccionar la clase de correspondencia durante la liquidación del pago, deje el campo en blanco. Si utiliza clases de correspondencia distintas en función del origen de las diferencias, marque la casilla de selección Según el origen de las diferencias. A continuación, en la pantalla de origen de las diferencias, defina la clase de correspondencia por cada origen de las diferencias. Por ejemplo, en los casos donde su deudor paga una factura parcialmente y sin explicación, puede emitir una carta solicitando una explicación utilizando el origen de las diferencias MD (varias deducciones) y una clase de correspondencia específica. Se crea únicamente una notificación de pago en función del origen de las diferencias siempre y cuando todos los orígenes de las diferencias lleven la misma clase de correspondencia. Si los orígenes de las diferencias ocurren con diferentes clases de notificaciones de pago, se envía la clase de notificación de pago definida para el grupo de tolerancia. En este sentido, el usuario debería cubrir todas las clases de orígenes de las diferencias. Si los orígenes de las diferencias no tienen notificaciones de pago asignadas, el sistema volverá a utilizar el grupo de tolerancia para determinar la clase de notificación de pago.

Gráfico 87: Ejemplo de enlace de clases de correspondencia y orígenes de las diferencias

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Capítulo 4: Correspondencia

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Suponga que la correspondencia de grupo de tolerancia es SAP01 y su deudor realiza un pago parcial después de un retraso de dos meses. Si procesa manualmente este pago recibido, creará una partida restante con un origen de las diferencias y solicitará la clase de correspondencia SAP01, notificación de pago. Una vez creada la solicitud de correspondencia, contabilizará el documento. A continuación, actualizará su solicitud de correspondencia, es decir, imprimirá la solicitud de correspondencia y el sistema creará la carta utilizando la información de partida individual y de datos maestros del deudor. Sin embargo, si un documento tiene varias partidas individuales, algunas de las partidas individuales pueden tener orígenes de las diferencias diferentes y clases de correspondencia asociadas. En este caso, la notificación de pago automática no puede enviarse en función del origen de las diferencias porque el sistema no sabe qué clase de correspondencia seleccionar. Como resultado, utilizará la notificación de pago asignada al grupo de tolerancia, independiente de los orígenes de las diferencias.

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Lección: Clases de correspondencia

Ejercicio 14: Correspondencia Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Localizar el Customizing para la correspondencia estándar • Configurar su propia correspondencia • Pedir la correspondencia para el componente de aplicación • Evaluar la correspondencia • Enviar extractos de cuenta periódicos.

Ejemplo empresarial Cada día, su empresa utiliza distintas clases de correspondencia. Desea que se automatice la correspondencia lo máximo posible. Sin embargo, también desea poder mantener correspondencia individual con sus deudores. Desea enviar un extracto de cuenta periódico a su deudor.

Tarea 1: Cree su propia clase de correspondencia. 1.

En la sociedad AC##, cree su propia clase de correspondencia ZAP##. Realice la entrada de un número de cuenta necesario a la hora de crear correspondencia. Debería ser una clase de correspondencia para la entrada de texto individual.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 4: Correspondencia

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Tarea 2: Amplíe sus conocimientos de la correspondencia y los programas de impresión. 1.

Pregunta: Para imprimir su texto individual, necesita el informe de impresión correcto. ¿En qué lugar del sistema SAP obtendría esta información y cuál es el nombre del programa de impresión? Acceso vía menús para la información del Customizing: Programa de impresión:

Tarea 3: Asigne el programa de impresión a la nueva clase de correspondencia. 1.

Introduzca la variante de informe de impresión existente SAP10 y el texto estándar F140_IND_TEXT en el Customizing para la sociedad AC## y asigne un programa a su clase de correspondencia.

Tarea 4: A continuación, especifique cuándo se podrá acceder a la nueva clase de correspondencia. 1.

En IMG, en Llamadas posibles, asegúrese de que puede introducir su texto individual como correspondencia durante la creación y visualización de documentos.

Tarea 5: Se ha contabilizado un abono. Debería solicitarse correspondencia en el mismo paso. 1.

Contabilice un abono de 100 EUR en la sociedad AC## para su deudor con el indicador de impuestos 1O y la cuenta de ganancias 800200.

Tarea 6: Solicite correspondencia desde la pantalla de visualización de documentos. 1.

Pida su correspondencia individual cuando visualice el documento contabilizado. Continúa en la página siguiente

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Lección: Clases de correspondencia

Tarea 7: Solicite la correspondencia. 1.

Ahora trate su solicitud seleccionando su correspondencia con su usuario y poniéndola en el fichero SPOOL.

Tarea 8: Verifique la salida en impresora. 1.

Verifique su correspondencia “lista para imprimir” en el fichero SPOOL.

Tarea 9: Es el final del período y desea enviar el extracto de cuenta a su deudor.

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1.

Tiene que asegurarse que se incluirá a su deudor en la ejecución mensual. Verifique los datos maestros del deudor y realice las modificaciones necesarias.

2.

Ahora está listo para ejecutar el extracto de cuenta mensual para su deudor.

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Capítulo 4: Correspondencia

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Solución 14: Correspondencia Tarea 1: Cree su propia clase de correspondencia. 1.

En la sociedad AC##, cree su propia clase de correspondencia ZAP##. Realice la entrada de un número de cuenta necesario a la hora de crear correspondencia. Debería ser una clase de correspondencia para la entrada de texto individual. a)

Cree su propia correspondencia. IMG: Gestión financiera → Parametrizaciones básicas de Gestión financiera → Correspondencia → Definir clases de correspondencia Seleccione “Entradas nuevas”: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Correspondencia

ZAP##

Cl.correspond.

Texto definible para el grupo ##

“Cta. requerida”

Seleccionar

“Texto indiv.”

Seleccionar

Seleccione “Grabar”. En el cuadro de diálogo “Consulta orden Workbench”, seleccione Crear orden. Como descripción breve, introduzca “Crear correspondencia”. Seleccione Grabar y continúe.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Clases de correspondencia

Tarea 2: Amplíe sus conocimientos de la correspondencia y los programas de impresión. 1.

Pregunta: Para imprimir su texto individual, necesita el informe de impresión correcto. ¿En qué lugar del sistema SAP obtendría esta información y cuál es el nombre del programa de impresión? Acceso vía menús para la información del Customizing: Programa de impresión: Respuesta: Imprimir el informe Acceso vía menús para la información del Customizing: IMG: Gestión financiera → Opciones globales de Gestión financiera → Correspondencia → Fijar asignación report para clases correspondencia Haga doble clic en la clase de correspondencia: SAP 10 Programa de impresión: RFKORD40

Tarea 3: Asigne el programa de impresión a la nueva clase de correspondencia. 1.

Introduzca la variante de informe de impresión existente SAP10 y el texto estándar F140_IND_TEXT en el Customizing para la sociedad AC## y asigne un programa a su clase de correspondencia. a)

Asigne un programa a su clase de correspondencia. IMG: Gestión financiera → Opciones globales de Gestión financiera → Correspondencia → Fijar asignación report para clases correspondencia Seleccione “Entradas nuevas”: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Correspondencia

ZAP##

Nombre de programa p.impresión RFKORD40 Nombre de variante

SAP10

Texto

F140_IND_TEXT

Seleccione “Grabar”. Pase por alto el mensaje de advertencia. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 4: Correspondencia

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Tarea 4: A continuación, especifique cuándo se podrá acceder a la nueva clase de correspondencia. 1.

En IMG, en Llamadas posibles, asegúrese de que puede introducir su texto individual como correspondencia durante la creación y visualización de documentos. a)

Texto individual IMG: Gestión financiera → Opciones globales de Gestión financiera → Correspondencia → Definir opciones de llamada Seleccione “Entradas nuevas”: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Cl.correspond.

ZAP##

Campo de entrada de documentos Seleccionar “EntDoc” Campo de visualización de documentos “VisDoc”

Seleccionar

Seleccione “Grabar”.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Clases de correspondencia

Tarea 5: Se ha contabilizado un abono. Debería solicitarse correspondencia en el mismo paso. 1.

Contabilice un abono de 100 EUR en la sociedad AC## para su deudor con el indicador de impuestos 1O y la cuenta de ganancias 800200. a)

Contabilización de abono Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Contabilización → Abono Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Deudor



Fecha docum.



Fecha contabiliz.



Importe

100

Moneda

EUR

“Calc.impuestos”

Seleccionar

Ind.Impto.

1O

Cuenta de mayor

800200

D/H

Debe

Importe

100

Ind.Impto.

1O

Para indicar sus requisitos, seleccione Entorno → Correspondencia. Seleccione Intro. (Introduzca un texto entre &SGDH& y &MFG&.) Seleccione “Grabar”. Seleccione “Back”. . Seleccione “Contabilizar”.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 4: Correspondencia

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Tarea 6: Solicite correspondencia desde la pantalla de visualización de documentos. 1.

Pida su correspondencia individual cuando visualice el documento contabilizado. a)

Solicitud de correspondencia individual Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Documento → Visualizar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Número de documento

Su número de documento

Sociedad



Ejercicio



Seleccione “Intro”. En el resumen de documentos, seleccione: Entorno → Correspondencia. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Deudor



Seleccione “Intro”. Escriba el texto. Grabe y salga de su correspondencia. Seleccione “Grabar”.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Clases de correspondencia

Tarea 7: Solicite la correspondencia. 1.

Ahora trate su solicitud seleccionando su correspondencia con su usuario y poniéndola en el fichero SPOOL. a)

Trate la solicitud. Menú Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Imprimir la correspondencia → Según solicitudes Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Usuario



Seleccione “Ejecutar”. Confirme el cuadro de diálogo pulsando sí e introduzca el dispositivo de salida LP01.

Tarea 8: Verifique la salida en impresora. 1.

Verifique su correspondencia “lista para imprimir” en el fichero SPOOL. a)

Verifique su correspondencia en el fichero SPOOL. Seleccione Sistema → Órdenes SPOOL propias. Seleccione su correspondencia y Visualizar (gafas).

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 4: Correspondencia

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Tarea 9: Es el final del período y desea enviar el extracto de cuenta a su deudor. 1.

Tiene que asegurarse que se incluirá a su deudor en la ejecución mensual. Verifique los datos maestros del deudor y realice las modificaciones necesarias. a)

Extracto de cuenta Verifique los datos maestros de deudor. Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Registros maestros → Modificar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Deudor

Su deudor

Sociedad



Seleccione “Intro”. Seleccione el pulsador “Sociedad”. Seleccione la etiqueta “Correspondencia”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Extracto de cuenta

2 (extracto de cuenta mensual)

Seleccione “Grabar”.

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Lección: Clases de correspondencia

2.

Ahora está listo para ejecutar el extracto de cuenta mensual para su deudor. a)

Ejecución del extracto de cuenta mensual Menú Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Imprimir la correspondencia → Extractos de cuenta periódico Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Clase de cuenta

C

Cuenta

Su deudor

Indicador en el registro maestro

2

Días clv.para extr.cuenta

Hoy

Correspondencia

SAP06

Seleccione “Ejecutar”. Confirme los mensajes de información y responda Sí a la pregunta sobre la emisión de la solicitud. Introduzca LP01 como dispositivo de salida. El extracto de cuenta se ha enviado al control de salida. Ahora puede acceder al control de salida desde cualquier pantalla del modo siguiente: Seleccione Sistema → Órdenes SPOOL propias. Marque su informe y seleccione “Visualizar” (gafas).

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Capítulo 4: Correspondencia

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Localizar las opciones de parametrización para la correspondencia estándar en el IMG • Configurar su propia correspondencia • Solicitar correspondencia

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Resumen del capítulo

Resumen del capítulo Ahora podrá: • Enumerar las distintas necesidades de correspondencia • Localizar las opciones de parametrización para la correspondencia estándar en el IMG • Configurar su propia correspondencia • Solicitar correspondencia

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Resumen del capítulo

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Capítulo 5 Cálculo de intereses Resumen del capítulo En esta unidad se trata el procedimiento de cálculo de intereses.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • •

Explicar las opciones básicas para calcular intereses Explicar las diferencias entre el cálculo de intereses de saldos y el cálculo de intereses de partidas Identificar los datos requeridos para el cálculo de intereses Configurar el Sistema SAP para realizar el cálculo de intereses Ejecutar el programa de cálculo de intereses

Contenido del capítulo Lección: Aspectos fundamentales del cálculo de intereses...............226 Lección: Configurar el cálculo de intereses .................................228 Ejercicio 15: Datos del cálculo de intereses ............................235

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Capítulo 5: Cálculo de intereses

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Lección: Aspectos fundamentales del cálculo de intereses Resumen de la lección En primer lugar, en esta lección se tratan los aspectos fundamentales del cálculo de intereses.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Explicar las opciones básicas para calcular intereses Explicar las diferencias entre el cálculo de intereses de saldos y el cálculo de intereses de partidas

Ejemplo empresarial El contable responsable de reconciliar las cuentas bancarias ha solicitado medios para verificar el interés imputado por las instituciones bancarias.

Gráfico 88: Clases de cálculo de intereses

Existen dos tipos de cálculo de intereses en el sistema SAP: •

•

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Se aplica el cálculo de intereses de saldo de cuenta al saldo completo de un libro mayor o de una cuenta de deudor, utilizando un tipo de interés particular durante un período de tiempo especificado. Se aplican los intereses de demora a posiciones individuales en los deudores o en los acreedores. Se aplica un tipo de interés determinado a las posiciones que están abiertas o no pagadas todavía en una fecha especificada.

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Lección: Aspectos fundamentales del cálculo de intereses

Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar las opciones básicas para calcular intereses • Explicar las diferencias entre el cálculo de intereses de saldos y el cálculo de intereses de partidas

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Capítulo 5: Cálculo de intereses

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Lección: Configurar el cálculo de intereses Resumen de la lección Esta lección presenta las opciones para configurar el cálculo de intereses.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Identificar los datos requeridos para el cálculo de intereses Configurar el Sistema SAP para realizar el cálculo de intereses Ejecutar el programa de cálculo de intereses

Ejemplo empresarial El contable responsable de reconciliar las cuentas bancarias ha solicitado medios para verificar el interés imputado por las instituciones bancarias. Configuración de cálculo de intereses • • • • •

Indicador de cálculo de intereses Condiciones generales Condiciones temporales Tipos de interés Determinación de cuentas

La configuración de los programas de interés implica definir parametrizaciones en cinco áreas: Las clases de cálculo de intereses definen los parámetros básicos utilizados para calcular el interés. Para calcular el interés de una cuenta (libro mayor, deudor, acreedor), los datos maestros para esa cuenta deben incluir el indicador de cálculo de intereses adecuado. Las condiciones generales especifican más parámetros sobre cómo funciona cada indicador de cálculo de intereses. Las condiciones temporales fijan las fechas de validez y las relaciones con los tipos de interés. La determinación de cuentas establece las cuentas en las que se contabilizarán los resultados de un cálculo de intereses (en caso necesario).

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Lección: Configurar el cálculo de intereses

Gráfico 89: Indicador de cálculo de intereses

Los indicadores de cálculo de intereses establecen parámetros básicos que el sistema SAP debe utilizar cuando calcula el interés. Observe que es preciso asignar a cada indicador de cálculo de intereses una clase de cálculo de intereses, mediante la cual se especifica si se utiliza para el cálculo de intereses de saldo de cuenta o de partida. Cada cuenta para la cual el sistema SAP calculará el interés debe tener un indicador de intereses en su registro maestro. El sistema requiere un indicador de cálculo de intereses independiente para cada combinación de frecuencia de cálculo de intereses, clase de calendario, moneda, tipo de interés, etc.

Gráfico 90: Condiciones generales

Las condiciones generales fijan parámetros financieros para cada indicador de cálculo de intereses. Por ejemplo, cada indicador utiliza un tipo de calendario específico que determina la base de interés y el período utilizado para calcular los intereses.

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Capítulo 5: Cálculo de intereses

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Otras condiciones generales controlan los límites máximos y mínimos en contabilizaciones de intereses, bloqueos en salidas de pagos, condiciones de pago y formularios.

Gráfico 91: Condiciones de intereses dependientes del tiempo

Las condiciones de intereses dependientes del tiempo difieren de las condiciones generales en que tienen fechas de validez. Entre las condiciones dependientes del tiempo se incluyen, por ejemplo, el tipo de interés de referencia utilizado en el cálculo de intereses y la prima (o margen) sobre este tipo de referencia. Si se introduce el tipo LIBOR de 3 meses (tipo ofrecido por London Interbank) como tipo de interés de referencia y una prima del 3,00%, con un tipo LIBOR del 3,75%, el tipo de cálculo de intereses será del 6,75 %. Si no se introduce ningún tipo de interés de referencia, en el cálculo se utiliza sólo el tipo de prima (en este caso 3%). El campo Importe desde especifica que el tipo o los tipos hacen referencia únicamente a saldos por encima de un total de dólares determinado. Junto con los números de secuencia, los usuarios del sistema SAP pueden utilizar esta función para crear tipos de interés escalonados, de forma que el interés en saldos hasta un importe determinado se calcula según un tipo y en saldos por encima de dicho importe se calcula según un tipo diferente.

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Lección: Configurar el cálculo de intereses

Gráfico 92: Tipos de interés de referencia

El sistema SAP permite que el usuario configure tipos de interés de referencia. Además de los indicadores de tipo de interés, el usuario puede introducir descripciones explicativas y breves, una fecha de validez, una moneda y un centro financiero.

Gráfico 93: Tipos de interés de referencia: Valores

Referencia

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LIB_6_EUR

LIBOR 6 mes

01.08.2002

3,4265000

LIB_3_EUR

LIBOR 3 mes

01.10.2002

3,1825000

Para cada tipo de interés de referencia, se introducen periódicamente un valor y una fecha de validez. Cada valor de tipo permanece vigente hasta que se introduce una nueva fecha de validez.

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Capítulo 5: Cálculo de intereses

TFIN50_2

Gráfico 94: Determinación de cuentas

La determinación de cuentas en el sistema SAP comienza con operaciones predefinidas a las que se accede cuando el usuario ejecuta los programas de cálculo de intereses. •

La operación 1030 en el ejemplo de la ilustración anterior se produce si el usuario quiere calcular el interés para un período determinado y quiere cargar la cuenta para la cual se calcula el interés.

Cuando se combina la operación contable con modificadores opcionales como la sociedad y el indicador de cálculo de intereses, el sistema determina las claves de contabilización y los símbolos de cuenta. Los símbolos de cuenta, combinados con modificadores como planes de cuentas y moneda, hacen referencia a las cuentas de mayor (o las cuentas de acreedor o deudor) en las que se contabilizan las operaciones de interés. Los símbolos de cuenta permiten que empresas con planes de cuentas y monedas diferentes utilicen las mismas operaciones contables.

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Lección: Configurar el cálculo de intereses

Ejemplo: Operaciones contables • • • • • • • •

En cada cuenta, sólo hay una operación relevante: 1000 Contabilización ingresos intereses – 2000 Contabilización de gastos por intereses La “partición” está activada en la pantalla de selección del informe. Se pueden visualizar dos operaciones contables: 1010 Intereses Debe negativos fecha pasada. Contabilizaciones negativas separadas para un período 2010 intereses Haber negativos fecha pasada – Ya se había calculado el interés. 1020 intereses Debe (positivos) fecha pasada. Contabilizaciones negativas separadas para un período 2020 intereses Haber (positivos) fecha pasada, ya se había calculado el interés 1030 Período cálculo intereses Intereses Debe Contabilizaciones separadas para períodos seleccionados 2030 Período cálculo intereses Intereses Haber

Gráfico 95: Ejecución del cálculo de intereses

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Capítulo 5: Cálculo de intereses

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Existen distintas formas de calcular el interés: •

Cálculo de intereses de partidas (calcular el interés de demora): –

•

Calcular el interés en partidas compensadas únicamente y contabilizar el interés – Calcular el interés en partidas compensadas y abiertas y contabilizar el interés – Calcular el interés en partidas compensadas y/o abiertas sin contabilizar el interés Cálculo de intereses de saldos

Limite el número de cuentas incluidas en el cálculo de intereses introduciendo intervalos o valores individuales para el plan de cuentas, el número de cuenta, la sociedad, el indicador de cálculo de intereses y la división. Generalmente, se incluyen únicamente las cuentas que tienen un indicador de cálculo de intereses en el registro maestro y que se gestionan con la visualización de partidas individuales. Puede introducir también el período de cálculo de intereses, la fecha de la última ejecución del cálculo de intereses y otras opciones. El programa visualiza una escala de intereses para cada cuenta. Puede utilizar el nivel de integración para determinar el grado de detalle de la escala de intereses. Para supervisar la ejecución de cálculo de intereses (o para la corrección de errores), puede hacer que el sistema cree un log. Limite el log a unas pocas cuentas de mayor, pues la impresión puede requerir mucho tiempo. Ejecute el programa como un job de fondo. Active el indicador Contabilizar liquidación de intereses para que se contabilice el interés automáticamente.

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Lección: Configurar el cálculo de intereses

Ejercicio 15: Datos del cálculo de intereses Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Describir la función de cálculo de intereses en el sistema SAP. • Explicar cómo configurar el sistema para calcular intereses correctamente y contabilizar los resultados en las cuentas adecuadas.

Ejemplo empresarial El contable responsable de reconciliar las cuentas bancarias ha solicitado medios para verificar el interés imputado por las instituciones bancarias. Le ha pedido que le proporcione una demostración de que el sistema SAP puede satisfacer sus necesidades.

Tarea 1: ¿Verdadero o falso? 1.

Los datos maestros de cuenta deben contener un indicador de cálculo de intereses para que pueda tener lugar el cálculo de intereses. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 2.

Correcto Falso

En una determinada cuenta, el sistema SAP no puede cargar tipos de interés diferentes, según las cantidades de dólares de saldos o posiciones. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 3.

Correcto Falso

Puede configurar el sistema SAP para calcular el interés para deudores o acreedores que le deben dinero. No obstante, no puede calcular el interés si debe dinero a su interlocutor comercial. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

Correcto Falso

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Capítulo 5: Cálculo de intereses

TFIN50_2

Tarea 2: Revise las funciones del cálculo de intereses y el Customizing para el cálculo de intereses. 1.

Nombre los dos tipos de cálculo de intereses que ofrece el sistema SAP.

2.

¿Qué información necesita para crear un nuevo indicador de cálculo de intereses?

Tarea 3: Comprenda la determinación de cuentas para el cálculo de intereses. 1.

¿Qué clave de contabilización se utiliza para las contabilizaciones en el Debe de la operación contable 1030 (intereses Debe del período de cálculo de intereses) en la sociedad 1000, indicador de intereses 01?

2.

¿Y para las contabilizaciones en el Haber?

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Lección: Configurar el cálculo de intereses

3.

¿Qué símbolo de cuenta recibe la contabilización en el Debe?

4.

¿Qué símbolo de cuenta recibe la contabilización en el Haber?

5.

Para determinar las cuentas de mayor en las que el sistema SAP realiza contabilizaciones en esta operación, ¿qué otra información necesita conocer?

6.

Introduzca INT como el plan de cuentas. ¿En qué cuenta se contabiliza la entrada del Debe?

7.

¿En qué número de cuenta se contabiliza la entrada del Haber?

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Capítulo 5: Cálculo de intereses

8.

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¿Cuál es el nombre de la cuenta en 7, es decir, el nombre de la cuenta en la que se contabiliza la entrada del Haber?

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Lección: Configurar el cálculo de intereses

Solución 15: Datos del cálculo de intereses Tarea 1: ¿Verdadero o falso? 1.

Los datos maestros de cuenta deben contener un indicador de cálculo de intereses para que pueda tener lugar el cálculo de intereses. Respuesta: Correcto

2.

En una determinada cuenta, el sistema SAP no puede cargar tipos de interés diferentes, según las cantidades de dólares de saldos o posiciones. Respuesta: Falso

3.

Puede configurar el sistema SAP para calcular el interés para deudores o acreedores que le deben dinero. No obstante, no puede calcular el interés si debe dinero a su interlocutor comercial. Respuesta: Correcto

Tarea 2: Revise las funciones del cálculo de intereses y el Customizing para el cálculo de intereses. 1.

Nombre los dos tipos de cálculo de intereses que ofrece el sistema SAP. Respuesta: Cálculo de intereses de saldos y cálculo de intereses de partidas (intereses de demora)

2.

¿Qué información necesita para crear un nuevo indicador de cálculo de intereses? Respuesta: Un indicador de intereses de dos caracteres y una clase de cálculo de intereses. También resulta útil, aunque no es obligatorio, el nombre del indicador de cálculo de intereses.

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Capítulo 5: Cálculo de intereses

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Tarea 3: Comprenda la determinación de cuentas para el cálculo de intereses. 1.

¿Qué clave de contabilización se utiliza para las contabilizaciones en el Debe de la operación contable 1030 (intereses Debe del período de cálculo de intereses) en la sociedad 1000, indicador de intereses 01? Respuesta: IMG: Gestión financiera → Deudores y acreedores → Operaciones contables → Cálculo intereses → Contabilización de intereses → A/R: Cálculo de intereses de saldo 01 (Busque sólo la operación contable 1030; las otras variables son comodines y la respuesta funciona para todos los valores.)

2.

¿Y para las contabilizaciones en el Haber? Respuesta: 50 (véase 1)

3.

¿Qué símbolo de cuenta recibe la contabilización en el Debe? Respuesta: 1000 – Deudor

4.

¿Qué símbolo de cuenta recibe la contabilización en el Haber? Respuesta: 0015 – Período de ingresos por intereses

5.

Para determinar las cuentas de mayor en las que el sistema SAP realiza contabilizaciones en esta operación, ¿qué otra información necesita conocer? Respuesta: Necesita el plan de cuentas utilizado. Cuando selecciona cuentas, el sistema le pide que introduzca el plan de cuentas.

6.

Introduzca INT como el plan de cuentas. ¿En qué cuenta se contabiliza la entrada del Debe? Respuesta: Se traspasa a la cuenta para la que se calculó el interés. Se indica en la misma fila que el símbolo 1000 y la fila con el signo de suma “+”.

7.

¿En qué número de cuenta se contabiliza la entrada del Haber? Respuesta: 273100 – Símbolo contrario de entrada 0015

8.

¿Cuál es el nombre de la cuenta en 7, es decir, el nombre de la cuenta en la que se contabiliza la entrada del Haber? Respuesta: Ingreso de interés Seleccione Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Cuentas de mayor → Procesamiento individual → Centralizado. Introduzca el número de cuenta y la sociedad. Seleccione Intro.

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Lección: Configurar el cálculo de intereses

Resumen de la lección Ahora podrá: • Identificar los datos requeridos para el cálculo de intereses • Configurar el Sistema SAP para realizar el cálculo de intereses • Ejecutar el programa de cálculo de intereses

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Resumen del capítulo

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Resumen del capítulo Ahora podrá: • Explicar las opciones básicas para calcular intereses • Explicar las diferencias entre el cálculo de intereses de saldos y el cálculo de intereses de partidas • Identificar los datos requeridos para el cálculo de intereses • Configurar el Sistema SAP para realizar el cálculo de intereses • Ejecutar el programa de cálculo de intereses

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Capítulo 6 Información específica de país Resumen del capítulo Esta unidad sólo se incluye en el curso estándar en ciertos países (América).

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • • • • •

Explicar los documentos implicados en el tratamiento de cheques Crear un cheque manualmente Ver información sobre cheques Invalidar cheques Utilizar origen de las diferencias de invalidación de cheques Explicar el flujo de datos en el proceso lockbox Explicar los componentes del proceso Verificar la configuración del programa lockbox

Contenido del capítulo Lección: Gestión de cheques .................................................244 Ejercicio 16: Gestión de cheques ........................................251 Lección: Lockbox ...............................................................264 Ejercicio 17: Lockbox ......................................................273

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Capítulo 6: Información específica de país

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Lección: Gestión de cheques Resumen de la lección Esta lección sólo va incluida en el curso estándar en ciertos países (EE.UU.).

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • • • •

Explicar los documentos implicados en el tratamiento de cheques Crear un cheque manualmente Ver información sobre cheques Invalidar cheques Utilizar origen de las diferencias de invalidación de cheques

Ejemplo empresarial Lo que han solicitado los auditores internos • •

Que se indique un motivo para la invalidación de cada cheque También han pedido que se incluyan en una lista todos los cheques. Los contables desean poder visualizar información de cheques para determinar el momento en que se cobraron.

Gestión de cheques • •

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Tratar cheques Invalidar cheques

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Lección: Gestión de cheques

Gráfico 96: Gestión de cheques

Sólo se pueden imprimir cheques en el sistema SAP si el sistema contiene una deuda, como por ejemplo, una factura. El proceso de pago crea un documento de pago que registra el pago de la deuda y contabiliza la factura pendiente. El cheque y el documento de pago se crean en dos pasos distintos. Cuando se crea el cheque, se imprimen el número de cheque, la información bancaria y el destinatario del cheque tanto en el documento de pago como en la factura pendiente. Si se han cometido errores, los usuarios deben decidir si se vuelve a imprimir el cheque o se invalida, o bien si se invalidan y se anulan el cheque y el documento de pago.

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Capítulo 6: Información específica de país

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Gráfico 97: Documentos de pago y cheques

Existen tres maneras de pagar una factura en el sistema SAP: •

•

•

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Con el programa de pagos automáticos: Este programa crea varios documentos de pago y cheques automáticamente. Este programa se utiliza para pagar a varios acreedores a la vez. Con Contabilizar e imprimir formularios: Esta función crea cheques y documentos de pago individuales. El usuario selecciona las facturas para pago de forma manual. Esta función se utiliza para pagar a un acreedor o factura específicos. Ejemplo: Un acreedor viene personalmente y pide un cheque. Contabilizar: Crea documentos de pago individuales una vez que el usuario ha seleccionado manualmente las facturas a pagar. Como en el ejemplo anterior, esta función se utiliza para pagar a un acreedor o una factura específica mediante cheques impresos previamente que se rellenan a mano o con una máquina de escribir. Ejemplo: La impresora de cheques no funciona y su superior necesita un cheque. En este caso, puede rellenar el cheque con la máquina de escribir. Más tarde, vuelva al sistema SAP para crear el documento de pago y, a continuación, asignarle un número de cheque, puesto que el sistema SAP no ha creado ningún cheque.

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Lección: Gestión de cheques

Gráfico 98: Información de cheque

Esta información se introduce en el documento de pago y en la factura al crear un cheque.

Gráfico 99: Invalidar cheques y anular pagos

Antes de imprimirse, los cheques pueden invalidarse en los casos siguientes: • • •

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Deteriorados no intencionadamente Robados Destruidos

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Capítulo 6: Información específica de país

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Después de imprimirse, los cheques pueden invalidarse en los casos siguientes: • • •

Si no se necesitan porque ya se realizó un pago en efectivo Si se rompieron durante la impresión Si se utilizaron para una impresión de prueba

En cada caso, debe decidir si es necesario anular el documento de pago. El sistema le permite: • • •

Anular el cheque Anular el cheque y después anular el documento de pago por separado Anular el cheque y el documento de pago al mismo tiempo

Gráfico 100: Causas de invalidación de cheques

Cuando se invalida un cheque, se debe especificar una causa. El sistema SAP proporciona causas estándar; sin embargo, también puede definir causas propias. Con tal fin, deberá especificar si el programa de impresión utiliza las causas de no validez. Cuando se invalida un cheque, se actualizan el documento de pago, la factura original y el registro de cheques. Cuando se anula un documento, se crea un documento de anulación nuevo.

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Lección: Gestión de cheques

Gráfico 101: Registro de cheques

El programa de registro de cheques RFCHKN00 es un programa ABAP que se suministra como estándar con el sistema. Este programa es un informe dinámico que proporciona la información siguiente: • • • •

Todos los cheques Cheques pendientes Cheques pagados Cheques invalidados

El informe se puede ejecutar por: • •

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Ejecución de pago Fecha de emisión/creación/cobro

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Capítulo 6: Información específica de país

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Gráfico 102: Cobro de cheques online

El programa de cheques cobrados se utiliza para registrar cheques cobrados por el banco de forma manual. Este proceso se puede llevar a cabo automáticamente mediante el programa RFEBCK00 con datos suministrados por la institución bancaria del usuario. Una vez se ha recibido el aviso de que se ha cobrado el cheque, el programa RFEBCK00 transfiere el importe del cheque desde la cuenta de compensación del cheque a la cuenta de medios de pago. Al mismo tiempo, se introduce la fecha de cobro (fecha en la que se cobró el cheque) en el documento de pago, la factura original y el registro de cheques. La cuenta de compensación de cheques se configura en el programa de pagos y la cuenta de medios de pago en el banco propio. La cuenta de compensación de cheques debe utilizar gestión de partidas abiertas.

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Lección: Gestión de cheques

Ejercicio 16: Gestión de cheques Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Crear un cheque manualmente • Visualizar información de cheque online y con el registro de cheques • Invalidar cheques

Ejemplo empresarial Los auditores internos han establecido que debe especificarse una causa de no validez para cada cheque. Los contables desean poder visualizar información de cheques para determinar el momento en que se cobraron.

Tarea 1: Ocasionalmente, los acreedores pasan por la oficina para recoger sus cheques. Contabilice una factura en su cuenta de acreedor para poder pagarles inmediatamente con un cheque. 1.

Contabilice una factura en su cuenta de acreedor mediante la cuenta de suministros de oficina como contrapartida, 476000.

2.

Cree un cheque manual para entregarlo al acreedor.

Tarea 2: Verifique el registro de cheques. 1.

Analice el registro de cheques para revisar todas las operaciones con cheques.

Tarea 3: El cheque que acaba de imprimir se ha atascado en la impresora y se ha roto al intentar sacarlo. 1.

Invalide el cheque original (no anule el documento de pago).

2.

Vuelva a intentarlo: cree otro cheque con un nuevo número de cheque.

3.

Verifique el registro de cheques para ver estas nuevas operaciones.

4.

Verifique las partidas individuales de acreedor para visualizar la información de cheques online.

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Capítulo 6: Información específica de país

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Tarea 4: Una persona empleada en la empresa durante mucho tiempo, cuyo pasatiempo es la falsificación, es ignorada en un ascenso. Como venganza, el empleado robó todos los cheques de la ejecución de cheques para unas largas vacaciones. Invalide los cheques desde la ejecución de pago automática. 1.

Revise el registro de cheques y anote el número o números de cheque de la ejecución de pago.

2.

Cree un nuevo modo para invalidar y volver a imprimir cheques nuevos para sus acreedores.

3.

Vuelva al registro de cheques para comprobar la nueva operación de cheques.

Tarea 5: 1.

Enumere los tres documentos utilizados en el proceso de pago:

Tarea 6: ¿Qué métodos se pueden utilizar para crear cheques? 1.

Indique dos modos de crear un cheque. ¿Puede nombrar el programa de impresión de cheques?

Tarea 7: ¿Verdadero o falso? 1.

Puede invalidar un cheque sin invalidar el documento de pago. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 2.

Correcto Falso

Puede invalidar un cheque e invalidar el documento de pago al mismo tiempo. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □ 3.

Correcto Falso

Puede invalidar un cheque e invalidar el documento de pago y la factura de acreedor simultáneamente. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

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Correcto Falso

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Lección: Gestión de cheques

Solución 16: Gestión de cheques Tarea 1: Ocasionalmente, los acreedores pasan por la oficina para recoger sus cheques. Contabilice una factura en su cuenta de acreedor para poder pagarles inmediatamente con un cheque. 1.

Contabilice una factura en su cuenta de acreedor mediante la cuenta de suministros de oficina como contrapartida, 476000. a)

Pague a un acreedor con un cheque manual. Contabilice una factura de acreedor. Menú SAP Easy access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura Cuando se le solicite, introduzca la sociedad AC## y seleccione “Intro”. Consejo: Seleccione el pulsador Modelos trabajo de para que la ventana de contabilización llene toda la pantalla. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Datos bás. Acreedor

Acreedor##

Fecha factura



Fecha contabiliz.



Importe

5 000

Moneda

EUR

Calc.impuestos Ind.Impto.

0I

Posiciones Cuenta de mayor

476000

D/H

Debe

Importe moneda doc.

5 000

Ind.Impto.

0I

Texto

Equipo BAR-B-Q

Centro coste

T-A20A## Continúa en la página siguiente

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Capítulo 6: Información específica de país

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Seleccione Documento → Simular. Verifique el documento. Haga doble clic en una posición de documento para visualizar o modificar detalles de la posición. Marque “Contabilizar” para grabar el documento. Número de documento: _____________________________________ 2.

Cree un cheque manual para entregarlo al acreedor. a)

Contabilice un pago manual. Menú SAP Easy access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Salida de pagos → Contab. + impr.form. Introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Vía pago

C o S, según corresponda

Bco.prp.



Nº remesa cheques



Impresora p.formul.

LP01

Seleccione “Entrar pagos”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha docum.



Fecha contabiliz.



Importe

5 000

Acreedor

Acreedor##

Seleccione “Tratar PAs”. Consejo: Puede que todas las partidas abiertas estén seleccionadas para tratamiento. Hay varias maneras de desactivar cada partida (a excepción de la factura de contrapartida de 5.000 unidades): •

Haga doble clic en el importe (bruto) de cada partida. Continúa en la página siguiente

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Lección: Gestión de cheques

• • • • •

Seleccione “Marcar todo” (en la parte inferior de la pantalla). A continuación, seleccione “Desactivar partidas” para desactivar todas las partidas. Haga doble clic en los importes de las partidas individuales que desea compensar al mismo tiempo. Seleccione “Opciones tratamiento” para tratar otras operaciones. A continuación, seleccione “Partidas selec. inicialmente inactivas” para que la próxima vez que trate la operación se desactiven todas las partidas.

Nota: Para compensar el descuento por pronto pago, escriba 0 (cero) en el campo “Descuento” o haga doble clic en él. Seleccione “Grabar”. En la pantalla Medio de pago internacional – Cheque (sin gestión de cheques), haga doble clic en “Cheque” para visualizar la pantalla “Control de salida: Lista de órdenes SPOOL”. Seleccione su cheque y marque “Visualizar contenido” (gafas) para visualizar su cheque en pantalla.

Tarea 2: Verifique el registro de cheques. 1.

Analice el registro de cheques para revisar todas las operaciones con cheques. a)

Analice el registro de cheques. Menú SAP Easy access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Entorno → Información de cheques → Visualizar → Registro de cheques Introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad pagadora

AC##

Bco.prp.

1000

Anote el número de cheque: ______________________________

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 6: Información específica de país

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Tarea 3: El cheque que acaba de imprimir se ha atascado en la impresora y se ha roto al intentar sacarlo. 1.

Invalide el cheque original (no anule el documento de pago). a)

Invalide el cheque y extienda un cheque nuevo. Invalide el cheque. Menú SAP Easy access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Entorno → Información de cheques → Invalidar → Cheques extendidos Introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad pagadora

AC##

Bco.prp.

1000

ID de cuenta

1000

Nº cheque



Causa de invalidación

04 – Si se rompieron durante la impresión

Seleccione “Invalidar”.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Gestión de cheques

2.

Vuelva a intentarlo: cree otro cheque con un nuevo número de cheque. a)

Extienda un cheque nuevo. Menú SAP Easy access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Entorno → Información de cheques → Crear → Cheques manuales Introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Número de documento de pago

El número de ejercicio anterior aparece por defecto

Sociedad pagadora

AC##

Ejercicio



Bco.prp.



ID de cuenta

1000

Nº cheque

Añada 1 al número de cheque que ha introducido para el cheque que acaba de invalidar.

Seleccione Grabar. 3.

Verifique el registro de cheques para ver estas nuevas operaciones. a)

Verifique el registro de cheques para ver estas nuevas operaciones de cheques. Menú SAP Easy access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Entorno → Información de cheques → Visualizar → Registro de cheques Introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad pagadora

AC##

Bco.prp.

1000

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 6: Información específica de país

4.

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Verifique las partidas individuales de acreedor para visualizar la información de cheques online. a)

Verifique las partidas individuales de acreedor para visualizar la información de cheques online. Visualice las partidas individuales de acreedor: Menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Cuenta → Visualizar/modificar partidas Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cuenta de acreedor

Acreedor##

Sociedad

AC##

Selección de partida

Seleccione “Todas las partidas”.

Seleccione “Ejecutar”. Sitúe el cursor en el documento de pago (partida con la clase de documento KZ). Seleccione Entorno → Información de cheques para comprobar la información de cheques; es decir, el número de cheque, el banco emisor, etc.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Gestión de cheques

Tarea 4: Una persona empleada en la empresa durante mucho tiempo, cuyo pasatiempo es la falsificación, es ignorada en un ascenso. Como venganza, el empleado robó todos los cheques de la ejecución de cheques para unas largas vacaciones. Invalide los cheques desde la ejecución de pago automática. 1.

Revise el registro de cheques y anote el número o números de cheque de la ejecución de pago. a)

Invalide y vuelva a imprimir los cheques desde la ejecución de pago automática. Revise el registro de cheques y anote el número o números de cheque de la ejecución de pago. Menú SAP Easy access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Entorno → Información de cheques → Visualizar → Registro de cheques Introduzca los datos siguientes: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad pagadora

AC##

Bco.prp.

1000

ID de cuenta

1000

Seleccione la etiqueta “Otras periodificaciones”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Cheques de ejecución de pago



Identificación

##

Seleccione “Ejecutar”. Anote el lote de cheques. Primer número de cheque

Último número de cheque

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 6: Información específica de país

2.

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Cree un nuevo modo para invalidar y volver a imprimir cheques nuevos para sus acreedores. a)

Cree un nuevo modo para invalidar y volver a imprimir cheques nuevos. Menú SAP principal: Sistema → Crear modo Menú SAP principal: Sistema → Servicios → Reporting Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Programa

RFFOUS_C

Seleccione “Con variante”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Variante (vari)

Grupo ##

Seleccione “Intro”. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha ejecución programa

Fecha de ejecución de pago

Característica identificación

##

Desplácese al final de la página. Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Invalide los cheques impresos en la ejecución de pago y vuelva a imprimirlos.

Seleccione esta opción.

Número cheque De/A

Introduzca el lote de cheques.

Causa de invalidación

07 - Robados

Seleccione “Ejecutar”.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Gestión de cheques

3.

Vuelva al registro de cheques para comprobar la nueva operación de cheques. a)

Vuelva al registro de cheques para comprobar la operación de cheques. Utilice la combinación de teclas ALT + TAB para ir al modo de registro de cheques o siga el acceso vía menús en la sección 1-4-1 y los criterios de selección. Seleccione “Ejecutar” para visualizar el registro de cheques. Observe las causas de invalidación y los nuevos números de cheque.

Tarea 5: 1.

Enumere los tres documentos utilizados en el proceso de pago: a)

Factura de acreedor

b)

Documento de pago

c)

Cheques

Tarea 6: ¿Qué métodos se pueden utilizar para crear cheques? 1.

Indique dos modos de crear un cheque. ¿Puede nombrar el programa de impresión de cheques? a)

Cheque manual

b)

Programa de pagos automáticos: RFFOUS_C o RFFOD__S

Tarea 7: ¿Verdadero o falso? 1.

Puede invalidar un cheque sin invalidar el documento de pago. Respuesta: Correcto

2.

Puede invalidar un cheque e invalidar el documento de pago al mismo tiempo. Respuesta: Correcto

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 6: Información específica de país

3.

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Puede invalidar un cheque e invalidar el documento de pago y la factura de acreedor simultáneamente. Respuesta: Falso La anulación de una factura de acreedor es una operación distinta de la invalidación de un cheque y la anulación del documento de pago.

Resultado Acaba de realizar lo siguiente… • • • •

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Analizar el registro de cheques Crear un cheque manualmente Invalidar y volver a imprimir cheques creados manualmente y cheques creados en la ejecución de pago Visualizar la información de cheques de las partidas individuales de su acreedor

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Lección: Gestión de cheques

Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar los documentos implicados en el tratamiento de cheques • Crear un cheque manualmente • Ver información sobre cheques • Invalidar cheques • Utilizar origen de las diferencias de invalidación de cheques

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Capítulo 6: Información específica de país

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Lección: Lockbox Resumen de la lección Esta lección sólo se incluye en el curso estándar en ciertos países (América).

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Explicar el flujo de datos en el proceso lockbox Explicar los componentes del proceso Verificar la configuración del programa lockbox

Ejemplo empresarial La dirección espera que las ventas se dupliquen en los dos años posteriores al lanzamiento de un nuevo producto. Ya que se debe contar con un aumento de la entrada de caja, desea pasar del tratamiento de entrada de caja manual al automático.

Gráfico 103: Resumen

El lockbox es un servicio que ofrecen los bancos para simplificar la entrada y el tratamiento de entrada de pagos. En lugar de enviar los pagos a su oficina, sus deudores envían por correo los pagos y avisos directamente a un banco central, normalmente a un apartado de correos.

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Lección: Lockbox

Las instituciones bancarias reciben los pagos y crean un fichero de datos a partir de la información de avisos de pago y los importes de pago. Entonces los cheques se abonan a su cuenta bancaria. El fichero se le enviará a intervalos regulares para que pueda actualizar sus libros. En función de los servicios que ofrezca su banco, el fichero lockbox contendrá la información siguiente: Nombre y número de deudor en el sistema SAP, número MICR del deudor (código bancario y número de cuenta), importe del cheque, número de factura, fecha de pago, importes de pago/deducciones por factura y motivos de las deducciones. Entre las ventajas de utilizar un lockbox se incluyen la reducción del tiempo de tratamiento en su departamento de contabilidad, el aumento del flujo de caja y la reducción de los costes de tratamiento.

Gráfico 104: Flujo de capitales

Los deudores envían sus cheques y avisos de pago al lockbox. El banco procesa los cheques, abona los importes a su cuenta y le transmite, junto con el saldo total diario, un fichero de datos detallado. Los ficheros lockbox se transmiten de distintas maneras, como en cintas o disquetes, o se puede acceder a ellos directamente haciendo un download en el sistema. El programa de importación de lockbox registra una entrada en el libro mayor para actualizar la posición de tesorería de la empresa y crea un fichero de avisos de pago a partir de las entradas en el banco. Se compara el aviso de pago con las partidas abiertas del deudor en la contabilidad de deudores. Las partidas coincidentes

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Capítulo 6: Información específica de país

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se compensarán. Los cheques que no se han podido tratar completamente en el proceso de importación de lockbox, se tratarán manualmente en una transacción de tratamiento posterior.

Gráfico 105: Flujo de datos lockbox EDI/ANSI

Los deudores envían sus pagos a un lockbox. El banco recoge los datos y transmite un mensaje ANSI 823 al servidor EDI del usuario del sistema SAP. El servidor convierte el mensaje con ayuda de una interfase EDI estándar en un IDOC (documento intermediario) y lo trasmite al servidor SAP. Una vez el servidor del Sistema R/3 haya recibido el mensaje, se graban los datos en la tabla FINSTA01 del lockbox. Al mismo tiempo, se ejecuta un programa para realizar las tareas siguientes: • •

Grabar la información de cheque en tablas de extractos bancarios Crear avisos de pago que contengan los detalles de cheque, como por ejemplo el importe de pago, los números de factura y los números de deudor

Se ejecutará el programa lockbox y se compensarán los avisos de pago con las partidas abiertas de deudor. Los cheques que no se pueden tratar completamente en el proceso lockbox se pueden tratar manualmente utilizando la transacción de tratamiento posterior.

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Lección: Lockbox

Gráfico 106: Formatos de fichero lockbox

El fichero de datos del banco normalmente sigue el formato bancario estándar: BAI o BAI2. El formato BAI ofrece datos básicos, por ejemplo, el número de cheque, el importe del cheque, el código bancario y los números de factura. En este formato no se desglosa el importe del cheque en importes individuales por factura. El formato BAI2 proporciona datos más detallados, como por ejemplo el importe de pago y de deducción por factura y el origen de las diferencias para la deducción. En general, este formato aumenta la cuota de resultado cuando se compensan facturas automáticamente. Basándose en los datos adicionales disponibles, los bancos imponen comisiones más altas para producir este formato. Nota: Ambos formatos pueden variar ligeramente de un banco a otro. Los números MICR son números estándar que utilizan las instituciones bancarias. Los números MICR aparecen en la parte inferior del cheque y consisten en dos partes: el código bancario (o número de tránsito), es decir, un número que identifica exclusivamente al banco, y el número de cuenta bancaria del deudor. La actualización manual o automática de la información MICR de deudor permite que los pagos recibidos se asignen con mayor facilidad. Esta información se introduce en el registro maestro del deudor, en los datos bancarios. Los formatos ANSI x.12 se transfieren del subsistema EDI a la interfase SAP IDOC. En el sistema SAP, estos formatos se almacenan en el Dictionary ABAP, en estructuras de tablas. • •

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Formato BAI: FLB01 - FLB09 Formato BAI2: FLB24 - FLB26

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Capítulo 6: Información específica de país

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Gráfico 107: Entradas de contabilización lockbox

Normalmente el programa de importación de lockbox está configurado para contabilizar una entrada de caja en una cuenta de entrada de pagos y una cuenta para entradas de caja no asignadas. Si se compensan datos de avisos de pago con partidas de deudor abiertas, se compensan tanto la partida abierta como la contabilización en la cuenta de entradas de caja no asignadas. Los cheques no asignados permanecen en la cuenta para entradas de caja no asignadas y tienen que procesarse manualmente en una operación de tratamiento posterior.

Gráfico 108: Tratamiento de avisos de pago

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Lección: Lockbox

Un aviso de pago contiene datos detallados de un pago recibido. El nivel de detalle de un aviso depende de los datos que pone a disposición el banco. Cuanto más detallada sea la información del banco, mayor será la cuota de resultado en la ejecución de compensación automática. Un aviso puede contener la información siguiente: Número MICR del cliente (código bancario y número de cuenta), importe del cheque, número(s) de factura, fecha de pago, importes del pago/deducciones por factura y motivos de las deducciones. El programa de importación de lockbox utiliza los datos del aviso de pago para buscar y compensar automáticamente partidas abiertas de deudor. El número de documento del aviso de pago se compara con el número de documento del fichero de deudor que contiene las partidas abiertas. Esto significa que las partidas se pueden compensar automáticamente sólo si los datos del aviso de pago son correctos. Cuando el cheque está asignado o parcialmente asignado, el aviso de pago se borra del sistema una vez tratado. Si no se ha tratado el cheque o se ha realizado un pago en la cuenta, el aviso de pago se guarda para un tratamiento posterior.

Gráfico 109: Procesamiento posterior: Status del cheque

La función de tratamiento posterior verifica el status de los cheques que se han asignado en la función lockbox. Debe compensar manualmente cada cheque que no compense las partidas abiertas o que no esté asignado a una cuenta de deudor. Los cheques pueden tener cuatro status: asignado, asignado parcialmente, en la cuenta, sin procesar.

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Capítulo 6: Información específica de país

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En la pantalla de resumen del lockbox se muestra la cantidad de cheques en cada categoría. Dependiendo del status del cheque, el usuario decide qué se tiene que hacer para asignarlo. Si el banco introdujo un número de factura incorrecto, por ejemplo, el programa de importación de lockbox contabiliza el pago en la cuenta. Cuando se realiza un tratamiento posterior del cheque, se llama al aviso de pago y se corrige el número de documento. Al grabar las modificaciones, la función de tratamiento posterior compensa las partidas abiertas, elimina el aviso de pago y establece el status del cheque como asignado. Es posible que los cheques que sólo están asignados parcialmente necesiten un mayor tratamiento: por ejemplo, si recibe un cheque por cinco facturas, pero una de las facturas se introdujo incorrectamente. En este caso se compensarían las primeras cuatro facturas. El importe del pago de la quinta factura se contabilizaría como pago a cuenta y se debería tratar posteriormente para su compensación. Los pagos que no se pueden identificar ni por el número MICR del deudor ni por el número de documento se quedan sin procesar. Una vez se ha realizado el seguimiento del pago y se han identificado el deudor y la factura, se puede asignar el pago durante el tratamiento.

Gráfico 110: Parámetros de control

El formato de importación se especifica en la pantalla Parámetros de control de cobro automático. SAP soporta los formatos BAI, BAI2 y ANSI/IDOC (para deudores con la versión 4.0). También se especifica el tipo de contabilizaciones que genera el programa lockbox. Estos parámetros de control son necesarios para la importación del fichero lockbox transmitido por el banco.

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Lección: Lockbox

El fichero lockbox consta de registros de datos individuales. El lockbox utiliza principalmente las clases de registro de datos 6 y 4: • • •

Los registros de datos de la clase 6 contienen al final el número MICR del banco, el número de cheque, el importe y los números de factura. Los registros de datos del tipo 4 sirven de registro de desbordamiento para facturas adicionales que se pagan con el mismo cheque. Formato BAI: Especifica la longitud de los números del documento (10 en el sistema SAP estándar) y la cantidad de números de documento en registros de las clases 6 y 4 del fichero BAI. Su banco debe confirmar estos datos de formato.

Formato BAI2: No es necesario especificar la longitud de los números de documento o la cantidad de números de documento en las clases de registros de datos 6 y 4. Esto se debe a que el fichero BAI2 está creado de tal modo que cada número de documento se encuentra en una clase de registro de datos 4 diferente con su pago e importes de deducción correspondientes. Su banco debe confirmar estos datos de formato. Los datos ANSI, que se transfieren a la interfase IDOC, soportan los segmentos de datos para los datos del lockbox, el cheque y los avisos. Se puede acceder a estos datos mediante el tipo IDOC FINSTA01 con el tipo de mensaje lógico LOCKBX.

Gráfico 111: Datos de contabilización

En la pantalla Contabilizar datos para cobro automático con lockbox, especifique el propietario del lockbox y los tipos de contabilizaciones generadas. Indique los datos bancarios lockbox: La sociedad a la que pertenece el lockbox, el banco y la cuenta de la que proceden los datos, así como las cuentas de mayor que se utilizarán para las contabilizaciones. Indique parámetros de contabilización adicionales: Las clases de documento que se utilizan para crear los documentos de contabilización y las claves de contabilización.

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Capítulo 6: Información específica de país

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Gráfico 112: Programa de importación lockbox

En la pantalla Programa lockbox principal, especifique dónde se almacenan los datos lockbox y cómo se deben tratar. Especifique el nombre del fichero, el formato de los registros de entrada y la manera en que se deben compensar los importes de pago con las partidas abiertas. Números de factura: Se pueden definir como el número de documento o el número de referencia. Dependiendo de cómo se hayan definido los “números de factura” en su empresa, podrá elegir la forma en que el sistema asignará partidas abiertas: Por número de documento, número de referencia, primero número de documento y luego número de factura, o viceversa. Verificación de facturas ampliada: Esta función verifica que todos los números de factura pertenecen al mismo deudor o grupo de deudores (grupo de empresas). Imputaciones adicionales: En caso necesario, se puede añadir una fecha valor, una división y/o un centro de beneficio cuando se desee asignar esos valores a todas las partidas abiertas para cuentas bancarias y cuentas transitorias, para cada cheque del fichero lockbox. Consejo: Al ejecutar el programa lockbox se verificarán las tolerancias de deudores establecidas en FI para determinar si la diferencia “es demasiado grande para una compensación”. Estas tolerancias contienen una opción que determina si el sistema compensa la partida abierta o la coloca en la cuenta. Consejo: Si un pago en formato BAI2 o EDI tiene un origen de las diferencias que está configurado para la cancelación automática, se compensará la partida y se cancelará la diferencia de pago.

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Lección: Lockbox

Ejercicio 17: Lockbox Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Verificar sus conocimientos sobre el uso y la configuración del lockbox

Ejemplo empresarial La dirección espera que las ventas se dupliquen en los dos años posteriores al lanzamiento de un nuevo producto. Ya que se debe contar con un aumento de la entrada de caja, desea pasar del tratamiento de entrada de caja manual al automático.

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Capítulo 6: Información específica de país

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Tarea: Ampliar sus conocimientos del lockbox. 1.

¿Qué es un lockbox?

2.

¿Para qué se utilizan los avisos de pago en el proceso lockbox del sistema SAP?

3.

Enumere los cuatro status que puede tener un cheque.

4.

Debe actualizar los datos bancarios de deudor manualmente en el registro maestro para garantizar que se asignan tantos pagos recibidos como sea posible. Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

□ □

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Correcto Falso

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Lección: Lockbox

Solución 17: Lockbox Tarea: Ampliar sus conocimientos del lockbox. 1.

¿Qué es un lockbox? Respuesta: Un lockbox es un servicio que ofrecen los bancos para acelerar el cobro y el procesamiento de pagos recibidos. Los deudores envían sus pagos y avisos de pago al lockbox. Entonces, la institución bancaria le proporcionará un fichero de datos donde consten el pagador, el importe de pago y otros detalles (en función del acuerdo con su banco).

2.

¿Para qué se utilizan los avisos de pago en el proceso lockbox del sistema SAP? Respuesta: Un aviso de pago contiene datos detallados de un pago recibido. Puede contener los siguientes datos: Número MICR del deudor (código bancario y número de cuenta), importe del cheque, número(s) de factura, fecha de pago, importes del pago/deducciones por factura y motivos de las deducciones. El programa lockbox utiliza la información del aviso de pago para compensar partidas abiertas en la cuenta del deudor.

3.

Enumere los cuatro status que puede tener un cheque. Respuesta: 1. Asignado: El cheque ha compensado todos los documentos especificados. No es necesario efectuar tratamiento posterior. 2. Asignado parcialmente (BAI2 o ANSI x.12) El cheque ha compensado uno o más documentos especificados y las diferencias restantes se contabilizaron en la cuenta. Puede ser necesario un tratamiento o una verificación posterior. 3. En la cuenta El deudor ha sido identificado por el número MIRC. No se han identificado documentos. El importe total del cheque se contabiliza en la cuenta de deudor para tratarse posteriormente con un aviso de pago. 4. Sin procesar No se ha podido identificar el deudor mediante los datos bancarios o el número de documento. El importe del cheque se mantiene en una cuota de compensación para los pagos recibidos no asignados. El cheque se tratará más adelante cuando el deudor haya sido identificado. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 6: Información específica de país

4.

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Debe actualizar los datos bancarios de deudor manualmente en el registro maestro para garantizar que se asignan tantos pagos recibidos como sea posible. Respuesta: Falso Al configurar el lockbox, puede crear un juego de datos batch input para actualizar datos bancarios nuevos o que faltan en los registros maestros de deudor.

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Lección: Lockbox

Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar el flujo de datos en el proceso lockbox • Explicar los componentes del proceso • Verificar la configuración del programa lockbox

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Resumen del capítulo

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Resumen del capítulo Ahora podrá: • Explicar los documentos implicados en el tratamiento de cheques • Crear un cheque manualmente • Ver información sobre cheques • Invalidar cheques • Utilizar origen de las diferencias de invalidación de cheques • Explicar el flujo de datos en el proceso lockbox • Explicar los componentes del proceso • Verificar la configuración del programa lockbox

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Capítulo 7 Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores Resumen del capítulo ¿Qué informes estándar se proporcionan en el sistema SAP de Contabilidad principal (FI-GL), Contabilidad de deudores (FI-AR) y Contabilidad de acreedores (FI-AP)? ¿Dónde pueden encontrar los usuarios estos informes y cómo los pueden iniciar con sus propios criterios de selección? ¿Cómo pueden grabar estos criterios de selección? Los usuarios desean poder visualizar listas estándar con el mínimo esfuerzo.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • •

Demostrar dónde encontrar los informes requeridos en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores Explicar la importancia de los sistemas de información Ejecutar informes Crear variantes de informe Utilizar variables de informe

Contenido del capítulo Lección: Sistemas de información............................................280 Lección: Variables y variantes de informes..................................286 Ejercicio 18: Variables y variantes de informes ........................291

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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Lección: Sistemas de información Resumen de la lección En esta lección, obtendrá información sobre los diferentes criterios de selección disponibles para buscar informes en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Demostrar dónde encontrar los informes requeridos en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores Explicar la importancia de los sistemas de información Ejecutar informes

Ejemplo empresarial Los empleados de Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores desean utilizar informes diferentes para acceder a sus datos.

Gráfico 113: ¿Dónde están los informes?

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Lección: Sistemas de información

Puede encontrar los informes que necesita en varios lugares del sistema: •

• •

Puede acceder a informes importantes mediante el sistema de información de cada área (Libro mayor, Deudores, Acreedores) y en la pantalla de selección de informes general. Los informes también se incluyen en los menús de usuario basados en funciones. Bajo Sistema, seleccione Servicios de sistema → Reporting . Aparecerá la pantalla de ejecución del programa ABAP general y podrá indicar el nombre del informe. Si no conoce el nombre técnico del informe, puede utilizar la Ayuda F4 y las reserva-espacio (por ejemplo, RFD*) para obtener un resumen de los informes que contienen Contabilidad principal, de deudores y de acreedores, además de los informes del sistema de información de cada área.

Gráfico 114: Nombres de informe

A menudo se pueden deducir los nombres de los informes estándar a partir de las letras que contienen. Por ejemplo: el nombre de la lista de cuentas del acreedor es RFKKVZ00, el nombre de la lista de cuentas del deudor es RFDKVZ00 y el nombre de la lista de cuenta mayor es RFSKVZ00. Los informes que empiezan con RF se diferencian por tipo de cuenta. Los informes empiezan con RFK_____ (para acreedores), RFD_____ (para deudores), RFS_____ (para cuentas de mayor) y RFB_____ (para informes de documentos). Para visualizar la documentación de programa, seleccione I.

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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Gráfico 115: Sistema de información de Acreedores: Informes para Contabilidad de acreedores

El sistema de información de Acreedores se divide en informes de saldos de acreedor, partidas de acreedor, datos maestros y pagos. El sistema de información contiene todos los informes clave que necesita un contable de acreedores. En Delimitaciones opcionales, tiene varias opciones de selección (por ejemplo: sector, grupo de cuentas, país, ciudad, etc.). Si utiliza la Ayuda para búsqueda, también recibirá opciones de selección avanzadas que puede utilizar para diferentes informes.

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Lección: Sistemas de información

Gráfico 116: Sistema de información de Deudores: Informes para Contabilidad de deudores

Cuando se utilizan las selecciones y el control de salida, se pueden restringir los datos que se visualizan en la lista. Por ejemplo, para el informe RFDUML00, Ventas de cliente, puede crear una lista de cliente histórica o actual clasificada según las ventas del cliente. Para ello, seleccione Selecciones adicionales e indique los intervalos correspondientes antes de ejecutar el informe. Al indicar las ventas, puede utilizar rangos o valores simples seleccionando y/o excluyendo rangos y valores simples.

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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Gráfico 117: Sistema de información de Libro mayor: Informes para libro mayor

La lista de saldos de cuenta mayor visualiza las cantidades totales seleccionadas por período del informe. Puede ver el arrastre de saldos al inicio del ejercicio, el total del período de arrastre, el débito y el crédito total del período del informe y los saldos de débito y de crédito al final de cada período del informe. Al final de la lista, puede ver el total para cada sociedad y el total final para todas las sociedades de cada moneda local. Puede elegir un método de clasificación que también le permita sumar los datos mediante niveles de suma. Por ejemplo, puede sumar los datos por sector o cuenta de mayor.

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Lección: Sistemas de información

Resumen de la lección Ahora podrá: • Demostrar dónde encontrar los informes requeridos en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores • Explicar la importancia de los sistemas de información • Ejecutar informes

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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Lección: Variables y variantes de informes Resumen de la lección En esta lección, aprenderá a crear y utilizar variables de informe.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Crear variantes de informe Utilizar variables de informe

Ejemplo empresarial Los empleados de Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores desean utilizar criterios de selección diferentes para acceder a su set de datos. Los empleados necesitan poder grabar estos criterios de selección (algunos de los cuales no se modificarán durante mucho tiempo) para poder acceder a los datos rápida y fácilmente.

Gráfico 118: Variantes de informe: Criterios de selección

Puede almacenar varias variantes de informe para un informe. Estas variantes de informe contienen criterios de selección diferentes. Una variante es una memoria de selección para una cantidad específica de criterios de selección grabados. En lugar de indicar valores para los criterios de selección cada vez que se inicia el informe, los valores se indican sólo una vez y, a continuación, se graba la variante. La siguiente vez que se ejecute el informe, se podrá utilizar la

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Lección: Variables y variantes de informes

variante. La opción de crear variantes con sus propios criterios de selección, y así ahorrar posteriormente tiempo y esfuerzo, es especialmente útil para los informes que se utilizan frecuente o periódicamente. Por consiguiente, un informe puede tener varias variantes de informe, cada una de las cuales proporciona una tipo específico de información basado en los criterios de selección definidos. Por ejemplo, para el informe RFKKVZ00 (Lista de cuenta de acreedores), puede utilizar una variante para acreedores nacionales y otra para acreedores extranjeros. En primer lugar, indique los criterios de selección requeridos en la pantalla de selección. Las opciones disponibles para los criterios de selección de los informes individuales se muestran en las figuras siguientes. Seleccione Pasar a →Variantes → Grabar como variante.

Gráfico 119: Variantes de informe: Atributos

Indique los atributos de variante para su variante; primero un Nombre de variante y, a continuación, la Descripción. Si selecciona el campo Sólo para ejecución en proceso de fondo, la variante sólo estará permitida para la ejecución en proceso de fondo. Si no selecciona el campo, la variante estará permitida para la ejecución en proceso de fondo y en modo interactivo. Si selecciona el campo Proteger variante, sólo podrá modificar la variante el usuario que la creó. Si selecciona el indicador correspondiente, las variantes del sistema sólo se visualizarán en el catálogo y no en la Ayuda de entrada F4. Puede asignar ciertas propiedades a algunos campos. Por ejemplo, puede proteger un campo, ocultar un campo o convertir un campo en un campo de entrada obligatorio.

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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Gráfico 120: Variantes de informe: Variables de selección

En lugar de indicar valores para los criterios de selección cada vez que se inicia el informe, puede indicar los valores sólo una vez y, a continuación, grabarlos en una variante. Si llama al informe y utiliza una variante, pero aún así desea visualizar ciertos valores hasta la fecha actual (por ejemplo, abrir partidas hasta cierta fecha clave), puede utilizar variables de selección. Si, por ejemplo, desea ver todas las partidas hasta una fecha clave específica en un informe, puede elegir el pulsador Variable de selección al actualizar atributos o más específicamente al actualizar los objetos de pantalla de selección y, a continuación, puede elegir el tipo de variable de selección. Actualmente, se admiten los dos tipos siguientes de variables de selección (pero no para cada criterio de selección): • •

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Variables de tabla desde TVARV Cálculo de fecha dinámico

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Lección: Variables y variantes de informes

Gráfico 121: Variables de tabla

Variables de tabla desde TVARV: estas variables se utilizan cuando se almacena información estadística que se puede utilizar en varios informes. Esto significa que cuando grabe los atributos para la variante, podrá actualizar parámetros en la tabla TVARV que contiene sus opciones de selección, valores individuales y/o intervalos eligiendo Actualizar entorno → Variables de selección. Una vez que haya actualizado estas variables de selección en la tabla TVARV, podrá utilizarlas en cualquier otro informe y variante de informe.

Gráfico 122: Cálculo de fecha dinámico

Cálculos de fecha dinámicos:

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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El prerequisito para utilizar estas variables es que el criterio de selección correspondiente del programa esté marcado con D (fecha). Si modifica la variable de selección de tipo T a tipo D, no se podrá introducir nada en el campo Nombre de variables. Sólo podrá configurar los valores utilizando la ayuda de entrada.

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Lección: Variables y variantes de informes

Ejercicio 18: Variables y variantes de informes Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Crear variantes de informe • Utilizar variables de informe

Ejemplo empresarial Desea replicar el mismo informe utilizando los mismos criterios de selección.

Tarea 1: Cree una variante para el informe RFBELJ00 (diario resumido de documentos). 1.

Cree una variante de informe con el nombre y la descripción AC280-1-## (## = su número de grupo) para el diario resumido de documentos RFBELJ00 de modo que sólo se visualicen los documentos de 0100000000 a 0199999999 en la sociedad 1000 del ejercicio en curso. Ejecute este informe con su variante de informe.

2.

Modifique su variante de nombre y descripción AC280-1-## de modo que su variante esté protegida. La sociedad no se debe modificar. El ejercicio es un campo de entrada obligatorio y los rangos de números de documento no deben contener sólo los documentos de 0100000000 a 0199999999, sino también los documentos de 1700000000 a 1799999999 y de 1800000000 a 1899999999. Para la fecha de contabilización, elija un cálculo de fecha dinámico, con la fecha de contabilización a partir del principio del mes hasta hoy. Oculte los demás campos.

Tarea 2: Para agrupar a todos los acreedores de un modo lógico, las cuentas deben estar dividas en grupos de cuentas. Para obtener un resumen de los registros maestros de acreedores ya existentes, desea visualizar una lista que contenga a unos acreedores específicos. 1.

Utilizando el informe RFKKVZ00, cree una variante de informe AC280-2-## (## = su número de grupo) con una lista de todos los acreedores del grupo de cuentas LIEF que se encuentran en Berlín.

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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Sólo se deben incluir los acreedores de las sociedades 1000, 2000, 2200, 3000, 4000, 5000, y 6000. Como el rango de esta sociedad también es relevante para otros informes y no desea actualizar estas sociedades de manera individual en cada variante de selección, utilice variables de selección. Cree la variable de selección AC280_GR##.

Tarea 3: Opcional: 1.

Para poder realizar una campaña publicitaria selectiva, le han pedido que cree una lista de clientes del sector de alta tecnología (HITE) e ingeniería mecánica (MBAU) con ventas de entre 2.000.000 y 1.000.000 unidades de moneda (una entrada que deberá proteger en la variante) en los períodos del ejercicio en curso en las sociedades 1000, 2000, 2200, 3000, 4000, 5000 y 6000. Desea visualizar los datos en la moneda Dólar EE.UU., con tipo de cotización M para la conversión de los tipos de cambio en la fecha clave actual. Cree una variante de nombre y descripción AC280-3-## (## = su número de grupo).

Tarea 4: 1.

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Especifique el acceso vía menús para la documentación de informes.

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Lección: Variables y variantes de informes

Solución 18: Variables y variantes de informes Tarea 1: Cree una variante para el informe RFBELJ00 (diario resumido de documentos). 1.

Cree una variante de informe con el nombre y la descripción AC280-1-## (## = su número de grupo) para el diario resumido de documentos RFBELJ00 de modo que sólo se visualicen los documentos de 0100000000 a 0199999999 en la sociedad 1000 del ejercicio en curso. Ejecute este informe con su variante de informe. a)

Cree una variante de informe: Acceso vía menús: Sistema → Servicios → Reporting (o en el menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Sistema de información → Informes para libro mayor → Documento → General → Diario resumido de documentos → Diario resumido de documentos) Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Programa

RFBELJ00

Seleccione Ejecutar. Indique sus criterios de selección: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

1000

Número de documento

de 0100000000 a 0199999999

Ejercicio

año actual

Acceso vía menús: Pasar a →Variantes → Grabar como variante... Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Variante

AC280-1-##

Denominación

AC280-1-##

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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Seleccione Grabar. Ejecute el informe. Acceso vía menús: Sistema → Servicios → Reporting (o en el menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Sistema de información → Informes para libro mayor → Documento → General → Diario resumido de documentos → Diario resumido de documentos) Ejecute RFBELJ00 con la nueva variante AC280-1-##. Programa: RFBELJ00 Programa → Ejecutar con variante (o pulsador Variante) Variante: AC280-1-## Intro Ejecutar 2.

Modifique su variante de nombre y descripción AC280-1-## de modo que su variante esté protegida. La sociedad no se debe modificar. El ejercicio es un campo de entrada obligatorio y los rangos de números de documento no deben contener sólo los documentos de 0100000000 a 0199999999, sino también los documentos de 1700000000 a 1799999999 y de 1800000000 a 1899999999. Para la fecha de contabilización, elija un cálculo de fecha dinámico, con la fecha de contabilización a partir del principio del mes hasta hoy. Oculte los demás campos. a)

Acceso vía menús: Sistema → Servicios → Reporting Nombre de campo o tipo de datos Valores Programa

RFBELJ00

Seleccione Pasar a → Variantes. Indique AC280-1-## Seleccione Variantes → Modificar → Modificar valores. Después del número de documento, seleccione el pulsador Selección múltiple. Seleccione la etiqueta Rangos Indique de 0100000000 a 0199999999, Continúa en la página siguiente

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Lección: Variables y variantes de informes

de 1700000000 a 1799999999, y de 1800000000 a 1899999999. Seleccione Ejecutar. Seleccione Variante → Atributo (o el pulsador Atributo de variante). Nombre de campo o tipo de datos Valores Proteger variante

Seleccionar

Sociedad

Proteger campo

Ejercicio

Campo de entrada obligatorio

Todos los campos excepto Fecha de contabilización

Seleccione Ocultar campo

Nombre de campo: Fecha de contabilización Pulsador: Variable de selección. Selección (matchcode: icono Seleccionar) Tipo de variable: Seleccione “D” (para el cálculo de fecha dinámico). Seleccione el pulsador nombre de variable (sólo se pueden realizar entradas mediante la ayuda de entrada) Haga doble clic en “De final de mes a hoy”. Grabe la variante. Cuando el sistema visualice el mensaje “¿Desea sobreescribir la variante AC280-1-##?”, seleccione Sí. Ejecute RFBELJ00 con la variante modificada AC280-1-##: Programa: RFBELJ00 Programa → Ejecutar con variante (o pulsador Variante) Variante: AC280-1-## Seleccione Intro. Preste atención a las opciones de selección Ejecute

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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Tarea 2: Para agrupar a todos los acreedores de un modo lógico, las cuentas deben estar dividas en grupos de cuentas. Para obtener un resumen de los registros maestros de acreedores ya existentes, desea visualizar una lista que contenga a unos acreedores específicos. 1.

Utilizando el informe RFKKVZ00, cree una variante de informe AC280-2-## (## = su número de grupo) con una lista de todos los acreedores del grupo de cuentas LIEF que se encuentran en Berlín. Sólo se deben incluir los acreedores de las sociedades 1000, 2000, 2200, 3000, 4000, 5000, y 6000. Como el rango de esta sociedad también es relevante para otros informes y no desea actualizar estas sociedades de manera individual en cada variante de selección, utilice variables de selección. Cree la variable de selección AC280_GR##. a)

Cree una variante de informe: Acceso vía menús: Sistema → Servicios → Reporting: RFKKVZ00 (o en el menú SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Sistema de información → Informes para Contabilidad de acreedores → Datos maestros → Lista de acreedores) Informe: RFKKVZ00 Seleccione Pasar a → Variantes. Nombre de campo o tipo de datos Valores Variante

AC280-2-## (## = número de grupo)

Seleccione Variante → Crear. Seleccione Tratar → Delimit.opcionales. Seleccione Grupo de cuentas Pulsador: seleccione el pulsador Copiar seleccionados (flecha). Grupo de cuentas: LIEF Cuando aparezca Selección mediante Ayuda para búsqueda, indique: ID de Ayuda para búsqueda: A (Acreedores en general) Ciudad: Berlín Continúa en la página siguiente

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Lección: Variables y variantes de informes

Intro Seleccione Tratar → Atributos. Descripción

AC280_2_##

Seleccione Entorno → Actualizar variables de selección. Seleccione Variables → Modificar. Recibirá el mensaje “La tabla es válida en todos los mandantes.” Seleccione Intro. Seleccione la etiqueta Opciones de selección. Seleccione Tratar → Crear. Nombre: AC280_GR## (## = su número de grupo) Seleccione el pulsador Selección múltiple. Indique las sociedades 1000, 2000, 2200, 3000, 4000, 5000 y 6000 Seleccione Ejecutar. Seleccione Grabar. Seleccione Back. Nombre de campo: Sociedad Pulsador: Variables de selección Tipo de variable: T, variables de tabla desde TVARV Pulsador: Nombre de variable (sólo se pueden realizar entradas mediante la ayuda de entrada) Seleccione AC280_GR## en la lista Grabe la variante. Ejecute RFKKVZ00 con la variante AC280-2-##. Programa: RFKKVZ00 Programa → Ejecutar con variante (o pulsador Variante) Variante: AC280-2-## Seleccione Intro. Preste atención a las opciones de selección. Seleccione Ejecutar.

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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Tarea 3: Opcional: 1.

Para poder realizar una campaña publicitaria selectiva, le han pedido que cree una lista de clientes del sector de alta tecnología (HITE) e ingeniería mecánica (MBAU) con ventas de entre 2.000.000 y 1.000.000 unidades de moneda (una entrada que deberá proteger en la variante) en los períodos del ejercicio en curso en las sociedades 1000, 2000, 2200, 3000, 4000, 5000 y 6000. Desea visualizar los datos en la moneda Dólar EE.UU., con tipo de cotización M para la conversión de los tipos de cambio en la fecha clave actual. Cree una variante de nombre y descripción AC280-3-## (## = su número de grupo). a)

Informe: RFDUML00 Variante de nombre y descripción AC280-3-## (## = su número de grupo) Creará una variante de informe Seleccione Sistema → Servicios → Reporting: RFDUML00 o, en el menú SAP Easy Access, seleccione Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Sistema de información → Informes para Contabilidad de deudores → Saldos de cliente → Ventas de cliente. Informe: RFDUML00 Seleccione Pasar a →Variantes → Grabar como variante. Nombre de campo o tipo de datos Valores Variante

AC280-3-## (## = número de grupo)

Seleccione Variante → Crear Seleccione Tratar → Delimit.opcionales. Sector: HITE (Alta tecnología) y MBAU Períodos del informe: de 1 a 16 Ventas por cuenta: de 100 a 1.000.000 unidades de moneda Continúa en la página siguiente

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Lección: Variables y variantes de informes

Ejercicio: Ejercicio en curso Convertir en moneda de salida: Seleccionar Moneda: Dólar EE.UU. Tipo de cotización: M Fecha: Fecha actual Intro Seleccione Tratar → Atributos Descripción: AC280-03-## Nombre de campo: Sociedad Pulsador: Variables de selección Como tipo de variable, seleccione T: variables de tabla desde TVARV Pulsador: Nombre de variable (sólo se pueden realizar entradas mediante la ayuda de entrada) Seleccione AC280_GR## en la lista Bajo Ventas por cuenta, seleccione Proteger campo. ER_DATUM (fecha de conversión) Pulsador: Variable de selección. Selección (matchcode: icono Seleccionar) Tipo de variable: seleccione “D” (para el cálculo de fecha dinámico) y, a continuación, elija el pulsador Nombre de variable (sólo se pueden realizar entradas mediante la ayuda de entrada) Seleccione Fecha actual Grabe la variante. Ejecute RFDUML00 con la variante AC280-3-##. Programa: RFDUML00 Programa → Ejecutar con variante (o pulsador Variante) Variante: AC280-3-## Seleccione Intro. Preste atención a las opciones de selección. Ejecute

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Capítulo 7: Informes estándar en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores

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Tarea 4: 1.

Especifique el acceso vía menús para la documentación de informes. a)

Seleccione Documentación de informes. En la pantalla de selección de report, elija Ayuda → Ayuda p.aplicación. Ayuda → Ayuda p.aplicación Ha creado variantes nuevas y ha trabajado con: • •

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Delimitaciones opcionales Variables de selección

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Lección: Variables y variantes de informes

Resumen de la lección Ahora podrá: • Crear variantes de informe • Utilizar variables de informe

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Resumen del capítulo

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Resumen del capítulo Ahora podrá: • Demostrar dónde encontrar los informes requeridos en Contabilidad principal, Contabilidad de deudores y Contabilidad de acreedores • Explicar la importancia de los sistemas de información • Ejecutar informes • Crear variantes de informe • Utilizar variables de informe

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Capítulo 8 List Viewer Resumen del capítulo ¿Cómo pueden los usuarios trabajar de manera eficaz con List Viewer para, por ejemplo, visualizar “sus” listas de partidas abiertas? Las variantes de SAP son útiles, pero los usuarios tienen sus propias ideas sobre cómo debería ser la lista.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • • •

Explicar el concepto de SAP List Viewer Utilizar las funciones de SAP List Viewer Utilizar criterios de selección para las cuentas en las que desea encontrar partidas individuales en sociedades específicas Elegir criterios de selección mediante la ayuda para búsqueda Elegir partidas individuales en función de su status y categoría Modificar formatos de imagen estándar y específicos de usuario

Contenido del capítulo Lección: Diseño de SAP List Viewer .........................................304 Lección: Selecciones ........................................................... 311 Ejercicio 19: Selecciones..................................................321 Lección: Modificar el formato de imagen ....................................327 Ejercicio 20: Modificar el formato de imagen ...........................331

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Capítulo 8: List Viewer

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Lección: Diseño de SAP List Viewer Resumen de la lección En el SAP List Viewer, puede visualizar distintas variaciones de documentos y utilizar diseños diferentes.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Explicar el concepto de SAP List Viewer Utilizar las funciones de SAP List Viewer

Ejemplo empresarial El responsable del departamento de finanzas desea saber cómo crear listas estándar en el sistema SAP. También desea obtener más información acerca de las funciones del SAP List Viewer.

Gráfico 123: SAP List Viewer: Informe de partidas individuales

El SAP List Viewer es una herramienta de visualización genérica que crea una lista ergonómica estándar a partir de datos predefinidos. El List Viewer estandariza y simplifica la utilización de listas en el sistema SAP mediante una interfaz uniforme y la función de preparación de lista. Puede utilizar el List Viewer para visualizar listas secuenciales jerárquicas y simples.

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Lección: Diseño de SAP List Viewer

El SAP List Viewer contiene varias funciones interactivas, como por ejemplo: clasificación, totalización, filtros, etc. Puede modificar la disposición de las listas sin seleccionar primero los datos y grabar la disposición de lista modificada en variantes.

Gráfico 124: SAP List Viewer: Visualizar/Modificar documentos

El SAP List Viewer proporciona las siguientes funciones de visualización y modificación de documentos: Seleccionar detalle Para obtener información detallada de una partida debe seleccionar primero esta función. A continuación, puede utilizar el icono de las gafas (o hacer doble clic en la partida) para visualizar el documento individual. También puede llamar a la partida con el icono del lápiz si desea realizar modificaciones en el documento. Seleccionar partidas Para seleccionar una partida, selecciónela en la parte izquierda del informe de partidas individuales. Para seleccionar varias partidas, seleccione una partida, mantenga presionado Ctrl y seleccione las otras partidas. Para seleccionar todas las partidas, utilice el icono correspondiente. Una vez que haya seleccionado varias partidas, puede llevar a cabo una modificación en masa en los documentos correspondientes. Para ver las modificaciones en el informe de partidas individuales, seleccione Actualizar lista. Si se produce un error, puede ver las razones en el Log de errores de modificación mediante el pulsador correspondiente. Puede elegir si desea ir a la vista de posición del documento o al resumen del documento de la visualización del documento. Las opciones de tratamiento de finanzas contienen una casilla de verificación correspondiente.

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Capítulo 8: List Viewer

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Gráfico 125: SAP List Viewer: Funciones genéricas

Algunas de las funciones proporcionadas por el SAP List Viewer incluyen las siguientes funciones multiaplicaciones genéricas: Seleccionar columnas: para seleccionar una columna, haga clic una vez en el título de la columna. Para seleccionar varias columnas, seleccione una columna, mantenga presionado Ctrl y seleccione las columnas necesarias. Puede clasificar la lista en orden ascendente o descendente. Clasifique la lista seleccionando la columna requerida y, a continuación, eligiendo la función correspondiente. Puede establecer y borrar filtros del mismo modo. Totalización: puede crear totales y subtotales para valores específicos. Cree totales seleccionando la columna requerida y, a continuación, eligiendo el icono correspondiente.

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Lección: Diseño de SAP List Viewer

Gráfico 126: List Viewer: Visualizar variantes y campos

Además de las variantes de visualización proporcionadas por SAP, también puede crear sus propias variantes de visualización. Esto le permite almacenar su propia vista específica de una lista. Seleccione los campos que desee ver de los campos disponibles en el conjunto de columnas. Puede ocultar los campos que no necesite. También puede clasificar los campos de la selección de columnas en el orden que necesite. Asimismo, puede añadir campos especiales al conjunto de columnas además de los campos que ya se visualizan. Para obtener más información, consulte las Notas SAP 215798 y 420591. Si necesita información de la cuenta de contrapartida, consulte la nota SAP 112312. Ésta no es una modificación del sistema estándar, sino un evento.

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Capítulo 8: List Viewer

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Gráfico 127: Lista clásica y control Grid en el informe de partidas individuales.

Al visualizar la lista, puede elegir entre la lista clásica LVA y el control Grid LVA (diseño matriz). En algunas listas no se puede alternar entre las dos disposiciones; se trata de una característica especial del informe de partidas individuales. La lista clásica LVA es la lista que se visualiza cuando no se han realizado parametrizaciones específicas. La lista clásica LVA es básicamente la ventana de impresión y ofrece un mejor resumen de la lista clasificada cuando se visualizan partidas para varias cuentas. El diseño de control Grid tiene texto proporcionado y resulta especialmente útil cuando se visualizan cuentas individuales de modo interactivo para los servicios Web ofrecidos por los programas de SAP. A partir de SAP R/3 4.6C, los usuarios pueden seleccionar el diseño Grid eligiendo Opciones → Cambiar lista. El diseño de lista se indica en los parámetros de usuario (parámetro FIT_ALVC) cuando se cambia la lista.

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Lección: Diseño de SAP List Viewer

Gráfico 128: Parámetros de usuario para la lista

Puede visualizar (y modificar, si es necesario) las parametrizaciones mediante la operación FB00, las opciones de tratamiento de contabilidad en la etiqueta Partidas individuales. También puede visualizar y modificar los parámetros mediante la operación SU3. Si utiliza ID de parámetro, podrá indicar valores fijos en los campos en los que el valor suele ser constante. Si, por ejemplo, cambia la lista a control Grid, el valor se grabará en sus parámetros de usuario. Al llamar a la lista, este valor aparece automáticamente en el diseño correspondiente. Es decir, que no tiene que volver a cambiar la lista manualmente. La siguiente vez que entre en el sistema no tendrá que volver a seleccionar la disposición requerida.

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Capítulo 8: List Viewer

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar el concepto de SAP List Viewer • Utilizar las funciones de SAP List Viewer

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Lección: Selecciones

Lección: Selecciones Resumen de la lección Los participantes puede utilizar criterios de selección específicos para elegir las partidas individuales que desean analizar. Estos criterios de selección están relacionados con: • •

Las cuentas para las que desea ver partidas individuales, que se han creado dentro de sociedades específicas Los criterios de selección que se pueden elegir mediante la ayuda para búsqueda y la selección de las propias partidas individuales, basados en su status y categoría

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Utilizar criterios de selección para las cuentas en las que desea encontrar partidas individuales en sociedades específicas Elegir criterios de selección mediante la ayuda para búsqueda Elegir partidas individuales en función de su status y categoría

Ejemplo empresarial Los empleados que trabajan en Finanzas desean saber cómo seleccionar partidas en listas en el sistema SAP. También desean obtener más información acerca de los criterios de selección que se pueden utilizar en el SAP List Viewer.

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Capítulo 8: List Viewer

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Gráfico 129: Informe de partidas individuales

Puede utilizar criterios de selección específicos para elegir las partidas individuales que desea evaluar. Estos criterios de selección están relacionados con: •

Las cuentas en las que desea ver partidas individuales en sociedades específicas

•

Los criterios de selección que puede elegir mediante la ayuda para búsqueda

•

La selección de las propias partidas individuales, en función de su status y categoría

Además, también puede elegir lo siguiente para la salida en lista: • •

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Disposición Número máximo de partidas

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Lección: Selecciones

Gráfico 130: Selección de cuenta de mayor, acreedor y cliente

Al realizar su selección de cuenta para cuentas de mayor, cuentas de cliente y cuentas de acreedor, puede utilizar una selección simple y múltiple para incluir o excluir cuentas e intervalos de cuenta individuales a partir de la selección. Si selecciona el campo Pools de trabajo disponibles, puede activar y desactivar los campos de entrada para pools de trabajo en la pantalla de selección para cada informe de partidas individuales. Si ya existen las pools de trabajo, al seleccionar el campo Campos de entrada de pool de trabajo activos cuando llame a la pantalla de selección para la visualización de la partida individual, dicha pantalla de selección se visualizará con campos de entrada para pools de trabajo. Puede actualizar los valores para pools de trabajo mediante la operación OB55.

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Capítulo 8: List Viewer

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Gráfico 131: Selección mediante la Ayuda para búsqueda

Si selecciona partidas mediante la ayuda para búsqueda, el sistema proporciona ayuda de entrada para el informe de partidas individuales de la cuenta de mayor: • • • • •

Número de cuenta de mayor en el plan de cuentas (también en combinación con la especificación de sociedad) Nombre de cuenta de mayor (texto explicativo de cuenta de mayor) en el plan de cuentas (también en combinación con la especificación de sociedad) Cuentas de mayor con indicadores de bloqueo y borrado Palabras clave Números de cuenta alternativos

Al seleccionar partidas mediante la ayuda para búsqueda, el sistema ofrece ayuda de entrada para el informe de partidas individuales de acreedor: • • • •

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Datos generales del acreedor (concepto de búsqueda, código postal, ciudad, nombre y número del acreedor) Sociedad/país del acreedor Acreedor por número personal Acreedor por referencia de compra, material o centro

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Lección: Selecciones

Al seleccionar partidas mediante la ayuda para búsqueda, el sistema ofrece ayuda de entrada para el informe de partidas individuales de deudor: • • • • •

Datos generales del deudor (concepto de búsqueda, código postal, ciudad, nombre y número del deudor) Grupo de cuentas/sociedad/país del deudor Deudores con contrato de alquiler Deudores para cada grupo de ventas o con referencia de centro Deudores de la central

Gráfico 132: Selección de partidas

Puede seleccionar las partidas para el informe de partidas individuales en función de su status y categoría. Cuando se seleccionan partidas abiertas, se seleccionan partidas que están o estaban abiertas en un momento específico. Se propone la fecha de hoy por defecto. Si selecciona Partidas compensadas, el sistema visualizará las partidas que se compensaron en la fecha de compensación especificada y que todavía estaban abiertas en la fecha clave. Si no especifica la fecha de compensación ni la fecha clave, el sistema visualiza todas las partidas compensadas. Si desea ver las partidas abiertas y las compensadas, elija Todas las partidas. Puede restringir esta selección mediante la fecha de contabilización.

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Capítulo 8: List Viewer

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Gráfico 133: Central/Subsidiaria

En algunos sectores, los deudores asignan las órdenes localmente, es decir, mediante sus sucursales, pero pagan sus facturas de forma centralizada, es decir, a través de la central. SAP diferencia entre el flujo de mercancías y el flujo de dinero. En el sistema SAP, puede configurar las cuentas de la central y las cuentas de subsidiarias. Todas las partidas contabilizadas en una cuenta de subsidiaria se transfieren automáticamente a la cuenta de la central. Si selecciona el indicador Subsidiaria/Central, aparecerá una ventana de diálogo para cada cuenta de subsidiaria. En la ventana de diálogo, puede elegir si la subsidiaria podrá visualizar partidas gestionadas en la central. Si desactiva la ventana de diálogo, la parametrización realizada en el campo Partidas gestionadas en la central se aplica automáticamente.

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Lección: Selecciones

Gráfico 134: Selección por fecha de vencimiento neto

Al visualizar las partidas individuales, puede realizar una selección por fecha de vencimiento neto. Si selecciona el campo Selección por fecha de vencimiento neto en las opciones de tratamiento de los parámetros de usuario, el sistema activará los campos de entrada para la selección por fecha de vencimiento neto en la pantalla Selección.

Gráfico 135: Clave de iconos

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Capítulo 8: List Viewer

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En la cabecera de la lista clásica LVA, puede visualizar la clave de los iconos para el status de partida (abierta, preliminar, compensada), así como los iconos para la fecha de vencimiento (atrasada, vencida, no vencida). En las opciones de tratamiento de la disposición de partidas individuales, puede seleccionar si desea ver estas claves cuando llame a la lista. Comentario: la fecha clave es el factor determinante para clasificar si una partida está abierta o compensada. Al poner una fecha anterior a la partida, puede visualizar el status de la partida en una fecha clave del pasado. Las partidas contabilizadas después de la fecha clave no se visualizan.

Gráfico 136: El campo de imputación como campo de clasificación

Además de seleccionar columnas, al crear o modificar la disposición, también puede almacenar criterios de clasificación para clasificar y crear subtotales. El sistema rellena automáticamente el campo de imputación para una partida individual en función de la entrada Clasificar campo del registro maestro al contabilizar partidas. El campo de imputación puede ser una combinación de hasta 4 campos con un máximo de 18 caracteres. Por ejemplo, para visualizar el número de documento (10 caracteres) y la fecha de contabilización (6 caracteres), estos nombres de campo se pueden incluir en la definición de campo de imputación. Si ha elegido la clave de clasificación Número de pedido en el registro maestro de acreedores/deudores, el campo de imputación para la partida individual contiene el número de pedido para acreedores/deudores.

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Lección: Selecciones

Si ha seleccionado la clave de clasificación para el Centro de coste en un registro maestro de libro mayor, el campo de imputación en la partida de cuenta de mayor para la partida abierta contiene el número del centro de coste cuando la contabilizó a esta cuenta de mayor. Las partidas individuales de la visualización de partidas individuales se clasifican con frecuencia por el valor del campo de imputación. Un ejemplo práctico: •

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Por ejemplo, cuando una factura se contabiliza en SD, se crea un documento contable en FI. El documento contable tiene un número de documento que no suele ser igual al número de la factura en SD. Mediante la referencia y la imputación, puede averiguar el documento comercial en el que se basa el documento contable. La referencia y la imputación de la factura contable se copian de la referencia e imputación del documento de facturación comercial. Puede almacenar qué números (pedido, pedido de cliente, entrega, documento de facturación) se copian a modo de referencia y cuáles se copian a modo de imputación en el documento comercial y, posteriormente, en el contable. Más adelante, puede utilizar dichos campos como criterios de selección en FI.

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Capítulo 8: List Viewer

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Lección: Selecciones

Ejercicio 19: Selecciones Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Utilizar el SAP List Viewer, usando el informe de partidas individuales a modo de ejemplo • Averiguar qué criterios de selección aparecerán en la selección para el informe de partidas individuales

Ejemplo empresarial El departamento de finanzas desea saber cómo seleccionar partidas a partir de listas en el sistema SAP y de qué opciones de selección dispone.

Tarea: Ya conoce el SAP List Viewer como herramienta parapreparar listas ajustadas y ahora desea investigar las opciones que le ofrece la herramienta en su área de trabajo. Por consiguiente, estudia el informe de partidas individuales del deudor. Observe el informe de partidas individuales de deudor del deudor 1033 en la sociedad 1000. Seleccione las partidas abiertas y elija la fecha de hoy como fecha clave. 1.

Desea clasificar la columna de imputación. ¿De qué opciones de clasificación dispone? ¿Cómo procede?

2.

Además, sólo desea visualizar los documentos que contienen importes de hasta 40 unidades de moneda. ¿Cómo puede realizar esto? ¿Cómo volverá a visualizar todos los documentos?

3.

Para el deudor 1033 también desea visualizar una línea de totales para un subtotal en función de la fecha de pago.

4.

Un colega le informa de que también puede visualizar la lista en diseño Grid, además de hacerlo en el diseño de lista clásica LVA. Ahora desea utilizar el diseño Grid.

5.

Desea visualizar las columnas Fecha de pago y Condiciones de pago al lado del icono Partidas abiertas/compensadas/preliminares . ¿Cómo puede mover la columna a la posición requerida?

6.

También desea indicar la imputación de división como un campo adicional en la lista. Desea visualizar el campo a la izquierda del campo del texto.

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Capítulo 8: List Viewer

7.

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No desea tener que mover las columnas o añadir columnas nuevas cada vez, por lo que desea crear una variante de visualización en la que los campos requeridos estén en la posición correcta y el la que también se muestre la imputación división. Cree una variante de visualización específica de usuario adecuada y grábela como AC280-D-## (##= su número de grupo)sin utilizar la parametrización estándar. La variante de visualización AC280-D-## (## = su número de grupo) se denomina con división.

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Lección: Selecciones

Solución 19: Selecciones Tarea: Ya conoce el SAP List Viewer como herramienta parapreparar listas ajustadas y ahora desea investigar las opciones que le ofrece la herramienta en su área de trabajo. Por consiguiente, estudia el informe de partidas individuales del deudor. Observe el informe de partidas individuales de deudor del deudor 1033 en la sociedad 1000. Seleccione las partidas abiertas y elija la fecha de hoy como fecha clave. 1.

Desea clasificar la columna de imputación. ¿De qué opciones de clasificación dispone? ¿Cómo procede? a)

Seleccione Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Cuenta → Visualizar/Modificar partidas individuales (Operación FBL5N). Deudor:

1033

Sociedad:

1000

Partidas abiertas Abiertas en la fecha clave: Fecha actual Programa → Ejecutar b)

Puede clasificar la visualización en orden ascendente o descendente. Seleccione Tratar → Clasificar en orden ascendente/clasificar en orden descendente (Como alternativa, sitúe el cursor sobre la columna y utilice los pulsadores correspondientes (Clasificar en orden ascendente o Clasificar en orden descendente))

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 8: List Viewer

2.

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Además, sólo desea visualizar los documentos que contienen importes de hasta 40 unidades de moneda. ¿Cómo puede realizar esto? ¿Cómo volverá a visualizar todos los documentos? a)

Establecer filtro/Borrar filtro: Tratar → Establecer filtro (o sitúe el cursor sobre la columna y utilice el pulsador Establecer filtro). Moneda local:

EUR

Importes:

Hasta 40

Intro A continuación: Tratar → Borrar filtro 3.

Para el deudor 1033 también desea visualizar una línea de totales para un subtotal en función de la fecha de pago. a)

Subtotal para fecha de pago: En primer lugar, seleccione otra disposición: Opciones → Visualizar variante → Seleccionar (o el pulsador Seleccionar disposición) Seleccione 1SAP-P Sitúe el cursor sobre la columna Fecha de pago. Tratar → Subtotal (o elija el pulsador Subtotales)

4.

Un colega le informa de que también puede visualizar la lista en diseño Grid, además de hacerlo en el diseño de lista clásica LVA. Ahora desea utilizar el diseño Grid. a)

Cambie la lista: Opciones → Cambiar lista

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Lección: Selecciones

5.

Desea visualizar las columnas Fecha de pago y Condiciones de pago al lado del icono Partidas abiertas/compensadas/preliminares . ¿Cómo puede mover la columna a la posición requerida? a)

Columnas Fecha de pago y Condiciones de pago después del icono Partidas abiertas/compensadas/preliminares: Sitúe el cursor sobre la columna y arrastre la columna a la posición correspondiente (mantenga el dedo sobre el pulsador izquierdo del ratón) (o Opciones → Visualizar variante → Actual: mueva las líneas seleccionadas hacia arriba o hacia abajo con las flechas).

6.

También desea indicar la imputación de división como un campo adicional en la lista. Desea visualizar el campo a la izquierda del campo del texto. a)

Campo adicional (División): Opciones → Visualizar variante → Actual: En el conjunto de columnas (a la derecha): seleccione División Muévala hacia la selección de columnas (a la izquierda) con la flecha Añadir campos seleccionados. Mueva las líneas seleccionadas hacia arriba o hacia abajo con las flechas hasta el lugar requerido.

7.

No desea tener que mover las columnas o añadir columnas nuevas cada vez, por lo que desea crear una variante de visualización en la que los campos requeridos estén en la posición correcta y el la que también se muestre la imputación división. Cree una variante de visualización específica de usuario adecuada y grábela como AC280-D-## (##= su número de grupo)sin utilizar la parametrización estándar. La variante de visualización AC280-D-## (## = su número de grupo) se denomina con división. a)

Seleccione Opciones → Grabar variante de visualización. Puede grabar la variante bajo su propio nombre (AC280-D-##). Grabar disposición: AC280-1-## Nombre: Con división Seleccione Específica de usuario. Seleccione Continuar. El sistema emite el siguiente mensaje: “La disposición se ha grabado”.

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Capítulo 8: List Viewer

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Utilizar criterios de selección para las cuentas en las que desea encontrar partidas individuales en sociedades específicas • Elegir criterios de selección mediante la ayuda para búsqueda • Elegir partidas individuales en función de su status y categoría

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Lección: Modificar el formato de imagen

Lección: Modificar el formato de imagen Resumen de la lección Existen varias disposiciones estándar que puede complementar. En esta lección, se explican las disposiciones estándar y las disposiciones específicas de usuario.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Modificar formatos de imagen estándar y específicos de usuario

Ejemplo empresarial Al visualizar una lista, los contables desean elegir entre disposiciones (estándar y específicas de usuario) diferentes.

Gráfico 137: Disposición

Al visualizar una lista, puede elegir entre varias disposiciones. SAP proporciona varias disposiciones estándar que puede complementar con otras disposiciones (estándar). Las disposiciones estándar empiezan por barra (/). Puede elegir una disposición estándar como su disposición por defecto. Si el indicador de una variante de visualización está establecido como variante inicial, esta variante se utilizará siempre para la salida en lista, a menos que especifique explícitamente una variante de visualización alternativa.

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Capítulo 8: List Viewer

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También puede elegir una disposición específica de usuario, siempre y cuando pueda grabar variantes de visualización específicas de usuario. Indique la disposición inicial LVA en las opciones de tratamiento de contabilidad.

Gráfico 138: Disposición estándar: Disposición inicial y predeterminada

La disposición estándar es la disposición que se aplica para todos los usuarios. Puede seleccionar una disposición para la salida en lista de su visualización de partidas individuales. Si así lo requiere, esta disposición se vuelve a visualizar la siguiente vez que llame a la operación FBL*N (* = 1 para acreedores, = 3 para cuentas de mayor y = 5 para deudores). En las opciones de tratamiento de contabilidad de sus parámetros de usuario, puede grabar la última disposición utilizada como predeterminada. Si selecciona el campo Última disposición indicada por defecto, cada vez que ejecute la visualización de partidas individuales, la disposición de la pantalla de selección se graba como predeterminada en las especificaciones de usuario. Consejo: si desea evitar que el valor fijo se sobrescriba accidentalmente al seleccionar otra disposición, deje el campo vacío. Si no ha seleccionado una disposición, la disposición de lista de la pantalla de selección por defecto se selecciona a partir de sus parámetros de usuario. Puede establecer como predeterminado el campo de entrada para cada tipo de cuenta. Si no realiza ninguna entrada, ni se realiza ninguna parametrización estándar para la pantalla de selección en los parámetros de usuario, el sistema utiliza la disposición inicial LVA. No puede almacenar la disposición inicial LVA en las opciones de tratamiento de contabilidad, sólo puede hacerlo en el propio informe de partidas individuales. Debe establecer como predeterminada la disposición inicial LVA en gestión de variantes de visualización.

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Lección: Modificar el formato de imagen

Si no realiza ninguna parametrización estándar en gestión de variantes de visualización, el sistema elegirá la disposición 1SAP.

Gráfico 139: Disposición específica de usuario

Puede crear una disposición específica de usuario que no pueda utilizar nadie más. Si sólo desea trabajar con su disposición específica de usuario, llame al informe de partidas individuales correspondiente con su nueva disposición específica de usuario. En las opciones de tratamiento de los parámetros de usuario, la pantalla de selección por defecto se actualiza con su nueva disposición específica de usuario. Si también desea poder llamar al informe de partidas individuales utilizando otra disposición de su selección así como su disposición específica de usuario, desmarque el campo Grabar última disposición por defecto. Se aplica el siguiente orden: la pantalla inicial específica de usuario (establecida como predeterminada) tiene prioridad sobre la variante inicial general (establecida como predeterminada)

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Capítulo 8: List Viewer

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Lección: Modificar el formato de imagen

Ejercicio 20: Modificar el formato de imagen Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Modificar y grabar un formato de imagen • Elegir un layout

Ejemplo empresarial Al seleccionar una lista, los contables pueden elegir entre disposiciones diferentes (estándar y específicas de usuario). Desean añadir sus propias disposiciones.

Tarea 1: Realice la siguiente tarea: 1.

Vuelva a llamar a la lista de partidas abiertas para el deudor 1033 en la sociedad 1000. Encuentre la variante de visualización AC280-D-## Seleccione Parametrización estándar para su variante de visualización y vuelva a grabarla. ¿Qué variante de visualización propone el sistema cuando vuelve a llamar a la lista de partidas abiertas?

2.

En los textos de la posición para partidas abiertas, desea poder ver cómo se han obtenido los ingresos. Modifique todas las posiciones mediante la función de modificación en masa de modo que el texto Pantallas planas aparezca en el texto de la posición.

Tarea 2: Informe de partidas individuales de cuenta de mayor 1.

Le piden que observe todas las posiciones de la cuenta ingresos por productos domésticos (800000). ¿Cuántas posiciones se visualizan?

2.

Para encontrar la fecha de contabilización, debe cambiar en primer lugar la posición de documento a la cabecera de documento. Sin embargo, quizá prefiera encontrar la información de manera inmediata cuando vaya al documento. ¿Qué opciones tiene?

3.

También le han pedido que cree una lista que sólo muestre los totales para los centros de beneficio a los que se ha contabilizado y que visualice el importe en moneda local. Al analizar los subtotales para las partidas individuales, desea ver la fecha de documento y el número de documento.

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Capítulo 8: List Viewer

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Desea que todos los usuarios puedan utilizar la variante de visualización AC280-PC-## (## = su número de grupo), con la descripción Centro de beneficio ##. ¿Puede realizar esto?

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4.

Un usuario desea ver las partidas individuales para el centro de beneficio 1600.

5.

Además de la cuenta de mayor con número, nombre y la sociedad, en la posición de cabecera de la lista también desea ver el grupo de cuentas a la que pertenece la cuenta.

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Lección: Modificar el formato de imagen

Solución 20: Modificar el formato de imagen Tarea 1: Realice la siguiente tarea: 1.

Vuelva a llamar a la lista de partidas abiertas para el deudor 1033 en la sociedad 1000. Encuentre la variante de visualización AC280-D-## Seleccione Parametrización estándar para su variante de visualización y vuelva a grabarla. ¿Qué variante de visualización propone el sistema cuando vuelve a llamar a la lista de partidas abiertas? a)

Al seleccionar Opciones → Seleccionar variante de visualización Configuración de disposición → Específica de usuario puede encontrar su variante de visualización AC280-D-## Al seleccionar Opciones → Grabar disposición puede grabar su variante AC280-D-## La variante debe permanecer específica de usuario. Seleccione la parametrización estándar. Seleccione Continuar. El sistema emite el siguiente mensaje: “ Esta disposición ya existe. ¿Desea sobreescribir la disposición existente? ” Seleccione Sí para confirmar. El sistema emite el siguiente mensaje: “La disposición se ha grabado”. Vuelva a llamar a la lista de partidas abiertas: se visualiza la variante AC280-D-##.

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Capítulo 8: List Viewer

2.

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En los textos de la posición para partidas abiertas, desea poder ver cómo se han obtenido los ingresos. Modifique todas las posiciones mediante la función de modificación en masa de modo que el texto Pantallas planas aparezca en el texto de la posición. a)

Modificación en masa: Llame a la lista de partidas abiertas y seleccione Tratar → Seleccionar todo. Tratar → Seleccionar todo Entorno → Modificación en masa → Nuevos valores (o elija Modificación en masa). Seleccione Intro. Lista → Actualizar.

Tarea 2: Informe de partidas individuales de cuenta de mayor 1.

Le piden que observe todas las posiciones de la cuenta ingresos por productos domésticos (800000). ¿Cuántas posiciones se visualizan? a)

Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Cuenta → Visualiz./Modif.posiciones Cuenta de mayor: Sociedad: Selección de posición: Todas las posiciones Programa → Ejecutar

2.

Para encontrar la fecha de contabilización, debe cambiar en primer lugar la posición de documento a la cabecera de documento. Sin embargo, quizá prefiera encontrar la información de manera inmediata cuando vaya al documento. ¿Qué opciones tiene? a)

Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Entorno → Parámetros de usuario → Tratar opciones Etiqueta Partidas individuales Selección de posición: Pasar a ... Resumen de documentos

3.

También le han pedido que cree una lista que sólo muestre los totales para los centros de beneficio a los que se ha contabilizado y que visualice el importe en moneda local. Al analizar los subtotales para las partidas individuales, desea ver la fecha de documento y el número de documento. Continúa en la página siguiente

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Lección: Modificar el formato de imagen

Desea que todos los usuarios puedan utilizar la variante de visualización AC280-PC-## (## = su número de grupo), con la descripción Centro de beneficio ##. ¿Puede realizar esto? a)

Vuelva a llamar a la lista de partidas individuales. Opciones → Layout → Actual (o elija Seleccionar disposición) En el conjunto de columnas: Seleccionar todo (pulsador Ctrl + clic) Flecha que apunta hacia la derecha (ocultar campos seleccionados) En el conjunto de columnas: • • • •

Centro de beneficio Importe en moneda local Fecha documento Número de documento

Flecha que apunta hacia la izquierda (añadir campos seleccionados) para añadir los campos a la selección de columnas Organizarlas en este orden (véase más arriba) Etiqueta Orden de clasificación En el conjunto de columnas: Seleccionar todo (tecla Ctrl + clic) Flecha que apunta hacia la derecha (ocultar campos seleccionados) En el conjunto de columnas: •

Centro de beneficio

Flecha que apunta hacia la izquierda (añadir campos seleccionados) para añadir los campos a la selección de columnas Seleccione Orden ascendente Seleccione Subtotales Seleccione Intro Opciones → Niveles de totalización → Definir desglose Seleccione nivel 1 (Centro de beneficio) (o * ...) Opciones → Layout → Grabar Disposición: /AC280-PC-## Nombre: Centro de beneficio (* ... Si no ha definido el desglose eligiendo Opciones → Niveles de totalización → Definir desglose, en la etiqueta, elija “Grabar con”: Continúa en la página siguiente

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Capítulo 8: List Viewer

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Seleccione los subtotales y el orden de clasificación Desglosar a nivel de totalización: 1 *Centro de beneficio) 4.

Un usuario desea ver las partidas individuales para el centro de beneficio 1600. a)

5.

Seleccione el icono del subtotal. Seleccione el * en la salida para abrir las partidas individuales para el centro de beneficio seleccionado.

Además de la cuenta de mayor con número, nombre y la sociedad, en la posición de cabecera de la lista también desea ver el grupo de cuentas a la que pertenece la cuenta. a)

Cabecera de lista: Opciones → Layout → Cabecera actual Insertar → Características (o seleccione Características) Categoría de variable: variable de texto relacionada con los caracteres Característica: Grupo de cuentas Tipo de texto: Nombre Tipo de valor: Valor individual Formato: Seleccionar profundo, ancho 25 Insertar → Características (o seleccione Características) Categoría de variable: Variable de texto relacionada con los caracteres Característica: Grupo de cuentas Tipo de texto: Valor Tipo de valor: Valor individual Formato: Ancho 4 Grabar

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Lección: Modificar el formato de imagen

Resumen de la lección Ahora podrá: • Modificar formatos de imagen estándar y específicos de usuario

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Resumen del capítulo

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Resumen del capítulo Ahora podrá: • Explicar el concepto de SAP List Viewer • Utilizar las funciones de SAP List Viewer • Utilizar criterios de selección para las cuentas en las que desea encontrar partidas individuales en sociedades específicas • Elegir criterios de selección mediante la ayuda para búsqueda • Elegir partidas individuales en función de su status y categoría • Modificar formatos de imagen estándar y específicos de usuario

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Capítulo 9 Investigación en Gestión financiera Resumen del capítulo Los empleados de Contabilidad principal buscan la manera de visualizar los ratios y las evaluaciones correctas con sus propios formularios e informes al desglosar los datos dentro de los datos que se deben evaluar.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • • • • • •

Describir sus conocimientos sobre la arquitectura del reporting de investigación Explicar los términos características y ratios y los diferentes tipos de cada uno de ellos. Explicar la diferencia entre formularios de una coordenada y de dos coordenadas para utilizarlos correctamente Utilizar varias opciones de navegación en informes de investigación Definir formularios Definir y ejecutar informes Definir formularios e informes con más flexibilidad utilizando variables de texto y de características Establecer interfases informe-informe Utilizar asignaciones de informes

Contenido del capítulo Lección: Arquitectura del reporting de investigación .......................340 Lección: Características y ratios ..............................................345 Lección: Tipos de formulario ..................................................349 Lección: Navegación por los informes .......................................355 Ejercicio 21: Reporting de investigación en Gestión financiera ......359 Lección: Definición de informe y formulario .................................365 Ejercicio 22: Reporting de investigación en Gestión financiera ......371 Lección: Interfase informe-informe y asignación de informes ............381 Ejercicio 23: Reporting de investigación en Gestión financiera ......383

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Lección: Arquitectura del reporting de investigación Resumen de la lección En esta lección, estudiaremos la arquitectura del reporting de investigación.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Describir sus conocimientos sobre la arquitectura del reporting de investigación

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean utilizar las opciones de evaluación de reporting de investigación. Están principalmente interesados en averiguar los aspectos básicos de la arquitectura del reporting de investigación. También desean obtener una breve introducción a los posibles tipos de informe que utilizan tipos de formulario existentes en Gestión financiera.

Gráfico 140: Reporting de investigación

El reporting de investigación es un sistema de información orientado al diálogo para evaluar datos de las bases de datos de FI, GL, AR y AP. El reporting de investigación contiene funciones útiles para navegar por el set de datos. También contiene varias funciones adicionales para procesar un report de manera interactiva.

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Lección: Arquitectura del reporting de investigación

SAP Graphics, SAPmail y varias funciones de impresión están conectadas para realizar reporting de investigación junto con Microsoft Word para Windows y Microsoft Excel.

Gráfico 141: Utilización del Report Painter

Puede utilizar la interfaz gráfica del Report Painter para realizar varias actividades (por ejemplo: para almacenar informes del Report Writer, formularios de investigación y layouts de planificación). En esta unidad, aprenderá a utilizar el Report Painter para crear formularios de investigación, necesarios para los informes de investigación en Gestión financiera.

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Gráfico 142: Tipos de formulario: Reporting de investigación de Gestión financiera

Se pueden utilizar los siguientes tipos de informe para las evaluaciones de cuentas de mayor: 1. Informes para análisis de balances contables: estos informes se basan en las estructuras de balance/PyG almacenadas en Gestión financiera. Puede llevar a cabo todos los análisis de desviación que desee basándose en datos plan y reales (anual, semestral, trimestral y mensualmente). 2. Informes de ratio: para los informes de ratio, el sistema sólo tiene en cuenta las posiciones de las estructuras de balance/PyG que necesita para el cálculo de ratios específicos. No es el caso de los informes para análisis de balances contables. Los ratios de la estructura de balance/PyG podrían ser, por ejemplo, ratio de capital (capital de accionistas: capital total), ratio deuda-capital (capital externo: capital de accionistas) y ratio de capitalización (activos fijos: activos totales). Puede crear ratios desde las filas y/o columnas del informe mediante un procesador de fórmulas integrado. 3. Visualización de saldos: Puede utilizar los siguientes tipos de informe para realizar informes de investigación de acreedor o deudor: a) Visualización de saldos b) Análisis de partidas individuales

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Lección: Arquitectura del reporting de investigación

Gráfico 143: Arquitectura del reporting de investigación

Como se muestra más arriba, la definición del informe puede contener características, ratios y formularios. Un informe es un número de gráficos y listas de informes controlables que se visualizan en la pantalla. El reporting de investigación proporciona funciones útiles para navegar por el set de datos (por ejemplo: nivel siguiente, objeto siguiente dentro de un nivel, ocultar un nivel, lista detallada/lista desglosada). También contiene varias funciones adicionales que se pueden utilizar para procesar un informe de manera interactiva (clasificación, especificación de condiciones, lista ranking, etc.) Puede enviar listas de informes (por ejemplo, como un fax), visualizarlos en Internet o trasladarlos como ficheros a Microsoft Word y Microsoft Excel. Además de las funciones de diálogo para visualizar informes, el reporting de investigación también contiene funciones para imprimir informes. Existen varias funciones de preparación para la impresión para que pueda estructurar su informe como más le convenga (como, por ejemplo, salto de página, cabeceras y pies de página y subrayado). Un formulario describe el contenido básico y la estructura formal de las listas de informes. Puede ver el formulario como un producto semi-elaborado para un informe; se completa más adelante con características y ratios cuando se almacena el informe. Las características aparecen tanto en el formulario como en el informe. Puede elegir ratios en el formulario y en el informe.

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir sus conocimientos sobre la arquitectura del reporting de investigación

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Lección: Características y ratios

Lección: Características y ratios Resumen de la lección En esta lección, aprenderá la función de las características y los ratios en las listas.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Explicar los términos características y ratios y los diferentes tipos de cada uno de ellos.

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean utilizar características y ratios en el reporting de investigación. Están interesados principalmente en los diferentes tipos.

Gráfico 144: Características y valores de característica

Las características especifican las opciones de clasificación del set de datos. Algunos ejemplos de características son: sociedad, división e indicador plan/real. La referencia temporal (ejercicio, período) también es una característica. Los valores de característica son formularios concretos de una característica. Los posibles valores para la característica sociedad podrían ser 0001, 0002, 1000, o todas las sociedades definidas en el sistema.

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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La combinación de características y valores de característica tiene generalmente el nombre de objeto en reporting de investigación.

Gráfico 145: Ratios

En las aplicaciones, existen varios ratios que pueden ser relevantes para las evaluaciones. Los ratios no son sólo valores y cantidades, sino también cálculos relacionados con esos valores y cantidades mediante fórmulas definidas por el usuario. A continuación, se listan algunos ejemplos de ratios:

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•

Valor: Valor de balance, total Debe, volumen de negocios

•

Cantidad: Número de empleados, volumen de ventas

•

Cálculo: Ventas por empleado, desviación plan/real

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Lección: Características y ratios

Gráfico 146: Lista desglosada/lista detallada

Existen dos tipos de lista para visualizar la información: la lista detallada y la lista desglosada. En la lista desglosada, varios objetos (por ejemplo: activos fijos en curso, vehículos, productos químicos) están formateados mediante una selección de ratios. Normalmente, los ratios están en las columnas de la lista (por ejemplo: valor de balance, contabilizaciones en el Debe totales, contabilizaciones en el Haber totales). Las filas contienen los valores de característica de todas las características que están desglosadas. En una lista detallada, un objeto individual (por ejemplo: división) está formateado para todos los ratios de acuerdo con el formulario. Normalmente, los ratios están en las filas de la lista detallada (por ejemplo: valor de balance, contabilizaciones en el Debe totales, contabilizaciones en el Haber totales).

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar los términos características y ratios y los diferentes tipos de cada uno de ellos.

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Lección: Tipos de formulario

Lección: Tipos de formulario Resumen de la lección En esta lección aprenderá a utilizar formularios de una coordenada y de dos coordenadas (matriz) para realizar reporting de investigación en Gestión financiera.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Explicar la diferencia entre formularios de una coordenada y de dos coordenadas para utilizarlos correctamente

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean utilizar un formulario de una coordenada o de dos coordenadas con ratios.

Gráfico 147: Diferentes tipos de formularios

Existen los siguientes tipos de formulario: Formulario de una coordenada sin ratio •

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Si se utiliza un formulario de una coordenada sin ratios, se definen con características o las filas o las columnas del formulario. Cuando se accede a la pantalla inicial, el sistema visualiza una lista vacía con columnas.

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Formulario de una coordenada con ratio •

Si se utiliza un formulario de una coordenada con ratios, se definen con ratios y características o las filas o las columnas del formulario. Cuando se accede a la pantalla inicial, el sistema visualiza una lista vacía con filas.

Formulario de dos coordenadas con ratio •

Si se utiliza un formulario de dos coordenadas con ratios, se definen las filas y las columnas del formulario con ratios y características. Cuando se accede a la pantalla inicial, el sistema visualiza una lista vacía que contiene filas y columnas. Puede definir a su libre elección si las filas contienen ratios y las columnas características o viceversa. Dependerá de lo que desee incluir en el informe.

Al crear un formulario, se define el nombre y el tipo de formulario que se desea procesar.

Gráfico 148: Una coordenada con ratio

En un formulario de una coordenada sin ratios, las selecciones se realizan solamente en las columnas de características. Las características que se seleccionan en el formulario definen el contenido de la columna. También puede realizar cálculos con fórmulas (por ejemplo, la desviación podría ser la diferencia entre plan y real). Los ratios y las características de desglose (es decir, las características cuyos valores desea utilizar para navegar por el informe) se seleccionan cuando se define el informe (por ejemplo, las características división, posición o número de cuenta).

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Lección: Tipos de formulario

La lista desglosada contiene una cabecera de columna de dos líneas. Los ratios (por ejemplo: valor de balance, contabilizaciones en el Debe totales, contabilizaciones en el Haber totales) están en la primera fila y las características que ha seleccionado en el formulario (por ejemplo: ejercicio, ejercicio anterior, desviación) se listan a continuación. Los valores para las características de desglose están en las filas (por ejemplo: activos fijos en curso, vehículos y productos químicos de la división). En la lista detallada, las columnas contienen las características elegidas en el formulario y las filas contienen los ratios. La lista detallada visualiza los resultados de un valor de característica seleccionado (por ejemplo, activos fijos en curso de la división).

Gráfico 149: Una coordenada con ratio

En un formulario de una coordenada con ratios, los ratios están relacionados con las características en las filas del formulario (por ejemplo: valor de balance del ejercicio, valor de balance del ejercicio anterior con desviación). En la definición del informe, sólo se eligen las características de desglose (por ejemplo: división, número de cuenta de posición, etc.). En la lista desglosada, los ratios relacionados con las características son las columnas del formulario y los valores de las características de desglose forman las filas (por ejemplo: activos fijos en curso, vehículos, productos químicos, etc.).

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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La lista detallada tiene una columna y contiene el valor de característica seleccionado que desea notificar (por ejemplo, activos fijos en curso) y los ratios están en las filas. Consejo: Cuando se utiliza un formulario de una coordenada con ratios, se definen las filas o las columnas del formulario. Desde la pantalla inicial, el sistema visualiza una lista que contiene filas vacías. Sin embargo, puede utilizar la función de visualización de columnas para rotar el formulario. Esto significa que puede decidir a si desea definir filas o columnas para este tipo de formulario. La lista de detalles se define al definir un formulario. Esto significa que la posición de los elementos que defina en el formulario corresponde a la posición que tienen en la lista detallada. Por consiguiente, para los formularios de una coordenada con ratios, los ratios se definen por defecto en las filas.

Gráfico 150: Dos coordenadas (matriz)

En un formulario con dos coordenadas (matriz), tanto las filas como las columnas se definen utilizando ratios o características. Los ratios deben estar o en las filas o en las columnas del formulario, pero las características se pueden indicar en las filas y en las columnas. Al definir el informe, se deben elegir sólo las características de desglose (por ejemplo: división, sociedad, número de cuenta, etc.).

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Lección: Tipos de formulario

En la figura 74, las columnas de la lista desglosada se han creado con dos niveles, es decir, que el nivel superior contiene los ratios (total Debe, total Haber) y el nivel inferior las características elegidas en el formulario (ejercicio real, ejercicio plan con desviación). Las líneas contienen los valores de la división (activos fijos en curso, vehículos, productos químicos, etc.). En la lista detallada, las características seleccionadas en el formulario aparecen en las columnas y los ratios en las filas. La lista detallada es un informe sobre el valor de característica elegido (activos fijos en curso). Consejo: En todos los tipos de formularios, puede utilizar varias funciones para modificar la disposición y las parametrizaciones tal como requiera (colores, formato de número, caracteres separadores, etc.).

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar la diferencia entre formularios de una coordenada y de dos coordenadas para utilizarlos correctamente

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Lección: Navegación por los informes

Lección: Navegación por los informes Resumen de la lección En esta lección, aprenderá a navegar por los informes de investigación, utilizando listas básicas y listas desglosada.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Utilizar varias opciones de navegación en informes de investigación

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean utilizar la amplia gama de opciones de navegación que proporcionan los informes de investigación de Gestión financiera.

Gráfico 151: Navegación por informes de investigación clásicos

De lista desglosada a lista detallada Si desea cambiar de lista desglosada a lista detallada, elija el símbolo Lista detallada. Todos los símbolos de selección de fila aparecerán resaltados con un color diferente. Seleccione el objeto de evaluación requerido. El sistema visualizará la lista detallada requerida.

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Volver a la lista básica: si desea volver a la lista básica, elija el símbolo XX (en rojo). Tenga en cuenta que las modificaciones que realice a las parametrizaciones durante ese tiempo (por ejemplo, modificaciones al formato de número) se mantienen.

Gráfico 152: Navegación por informes de investigación clásicos (2)

De lista detallada a lista desglosada Si la lista detallada está definida como lista básica para un informe, la lista detallada es la primera pantalla que se visualiza al ejecutar su informe. Si desea cambiar de la lista detallada a la lista desglosada, seleccione Lista desglosada. El sistema resaltará entonces todas las características libres del bloque de navegación. Seleccione una característica haciendo clic en ella. El sistema visualizará, a continuación, la lista desglosada.

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Lección: Navegación por los informes

Gráfico 153: Navegación por informes de investigación clásicos (3)

Está situado en la lista desglosada en la que la característica Posición está desglosada. El área de navegación de la lista desglosada contiene características adicionales que puede utilizar. Si desea cambiar la Posición por otra característica, por ejemplo, Período, haga clic, en primer lugar, en Posición y, a continuación, en Período. Las dos características se intercambiarán el lugar: Posición estará ahora disponible para selección en el bloque de navegación y Período estará desglosada para todos los valores de característica.

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Lección: Navegación por los informes

Ejercicio 21: Reporting de investigación en Gestión financiera Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Definir y ejecutar formularios e informes de diferentes tipos en Contabilidad principal • Explicar y utilizar las opciones de navegación cuando se visualiza un informe • Definir formularios e informes con más flexibilidad utilizando variables de texto y de características • Probar varias parametrizaciones de disposición para la salida del informe • Explicar los diferentes tipos de celdas y utilizar celdas en las fórmulas • Utilizar varios tipos de salida para informes y verificar las funciones durante la salida

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean conocer las opciones de evaluación proporcionadas por el reporting de investigación y utilizar las diferentes opciones de navegación.

Tarea: Navegación 1.

Ejecute el informe estándar para el análisis de balances contables 0SAPBLNCE-01 (Comparación real/real para ejercicio). Menú de usuario → AC280 Actividades de investigación → Ejecutar informes de investigación estándar → Comparación real/real para ejercicio En la pantalla de selección, indique la sociedad 1000 y el ejercicio en curso. La estructura de balance/PyG es INT. Seleccione Informe de investigación clásico como tipo de salida. La visualización inicial es una lista desglosada. La estructura de balance/PyG y las posiciones se muestran en la fila. Las columnas muestran los resultados de balance contable para el ejercicio en curso, el ejercicio anterior y la desviación. Utilizando sus conocimientos sobre las opciones de navegación en la salida (cambiar de lista desglosada a lista detallada y modificar las características de desglose), encuentre los siguientes resultados y anótelos en la tabla siguiente:

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1. Posición Salarios y nóminas para el ejercicio en curso _________ 2. Posición Activos fijos para la división Administración/otros (9900) en el ejercicio anterior _________ 3. Posición Capital adicional pagado para la división vehículos (3000) en el período 7 del ejercicio en curso _________

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Lección: Navegación por los informes

Solución 21: Reporting de investigación en Gestión financiera Tarea: Navegación 1.

Ejecute el informe estándar para el análisis de balances contables 0SAPBLNCE-01 (Comparación real/real para ejercicio). Menú de usuario → AC280 Actividades de investigación → Ejecutar informes de investigación estándar → Comparación real/real para ejercicio En la pantalla de selección, indique la sociedad 1000 y el ejercicio en curso. La estructura de balance/PyG es INT. Seleccione Informe de investigación clásico como tipo de salida. La visualización inicial es una lista desglosada. La estructura de balance/PyG y las posiciones se muestran en la fila. Las columnas muestran los resultados de balance contable para el ejercicio en curso, el ejercicio anterior y la desviación. Utilizando sus conocimientos sobre las opciones de navegación en la salida (cambiar de lista desglosada a lista detallada y modificar las características de desglose), encuentre los siguientes resultados y anótelos en la tabla siguiente: 1. Posición Salarios y nóminas para el ejercicio en curso _________ 2. Posición Activos fijos para la división Administración/otros (9900) en el ejercicio anterior _________ 3. Posición Capital adicional pagado para la división vehículos (3000) en el período 7 del ejercicio en curso _________ a)

Menú de usuario → Ejecutar informes de investigación estándar → Comparación real/real para ejercicio (o en el menú SAP: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Sistema de información → Informes para libro mayor → Balance/cuenta de pérdidas y ganancias/flujo de caja → General → Comparaciones real/real → Comparación real/real para ejercicio) Sociedad: 1000 Ejercicio: Ejercicio en curso Estructura de balance/PyG: INT Tipo de salida: Informe de investigación clásico Continúa en la página siguiente

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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La visualización inicial es una lista desglosada: • •

Posiciones en las filas El valor de balance contable para el ejercicio en curso, el ejercicio anterior y la desviación aparece en las columnas

Cambiar del menú SAP Easy Access a su menú de usuario . En la carpeta Ejecutar informes de investigación estándar: Informe, seleccione Comparación real/real para el ejercicio (comparación real/real del análisis de balance contable para el ejercicio). En la pantalla de selección, indique sociedad 1000 , estructura de balance/PyGINT y el ejercicio en curso. Ejecute el informe. La estructura de balance/PyG y las posiciones se visualizan en las filas. Navegue hacia abajo hasta Cuenta de pérdidas y ganancias en la estructura de balance/PyG y continúe hasta que encuentre Salarios y nóminas . → Cuenta de pérdidas y ganancias → Costes de personal → Salarios y nóminas Anote el valor de balance contable de esta posición en el ejercicio en curso. Vaya a Activos y continúe navegando hasta que encuentre Activos fijos materiales . →ACTIVOS → Activos fijos → Activos fijos materiales Desplácese a través del área de navegación anterior hasta que encuentre la división. Seleccione la fila Activos fijos materiales haciendo clic en el icono paréntesis angulares (). A continuación, haga clic en División en el área de navegación. Los valores del informe para los Activos fijos materiales se desglosan ahora por división. Anote el valor de balance para la combinación de Activos fijos materiales y Administración/otros (9900) en el ejercicio anterior. Puede modificar la visualización de la característica, puede elegir un nombre y una clave desde Opciones → Visualización de característica . Ahora puede anular el desglose por la característica Posición eligiendo el icono Σ (desactivar característica). La característica Posición ya está disponible para la selección en el área de navegación. Seleccione la fila Vehículos (división 3000) haciendo clic en el icono paréntesis angulares (). Haga clic en la característica de desglose Posición (puede que tenga que desplazarse hacia abajo en el área de navegación). Los valores del informe para la división Vehículos (3000) se desglosan por posición. La estructura de balance/PyG y Continúa en la página siguiente

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Lección: Navegación por los informes

las posiciones se visualizan en las filas. En la estructura, continúa hasta PASIVOS y, a continuación, siga navegando hasta que encuentre Capital y reservas y Reservas de capital . → PASIVOS → Capital y reservas → Reservas de capital . Seleccione la fila Reservas de capital y, a continuación, haga clic en Período en el área de navegación. Para la división Vehículos (3000) y la posición Capital adicional pagado, el sistema desglosa los valores del informe por período. Anote el valor de balance contable para la combinación de la división Vehículos (3000), Capital adicional pagado y Período 7 en el ejercicio en curso.

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Utilizar varias opciones de navegación en informes de investigación

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Lección: Definición de informe y formulario

Lección: Definición de informe y formulario Resumen de la lección En esta lección aprenderá a utilizar formularios de una coordenada y de dos coordenadas (matriz) para realizar reporting de investigación en Gestión financiera.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Definir formularios Definir y ejecutar informes Definir formularios e informes con más flexibilidad utilizando variables de texto y de características

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean definir formularios e informes para realizar reporting de investigación en FI.

Gráfico 154: Definición de formulario (1): Ejemplo de análisis de balance

SAP proporciona formularios estándar que puede utilizar como modelos para crear sus propios formularios. Los nombres de estos formularios estándar son de 0SAPBLNCE-01 a 0SAPBLNCE-NN y no puede utilizarlos para sus propios formularios. Definir características para todas las columnas (selecciones generales)

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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En primer lugar, defina las características que aplicará a todas las columnas en su formulario. Como desea indicar datos reales en todas las columnas de su formulario, puede definir esta característica general seleccionando Tratar → Selecciones generales. Aparecerá una ventana de diálogo para que seleccione las características para las selecciones generales. En la ventana de diálogo, añada la característica Indicador plan/real a la tabla de características seleccionadas y almacene el valor “ 0 ” para los datos reales.

Gráfico 155: Definición de formulario (2): Ejemplo de análisis de balance

Una vez que haya definido las características generales, podrá definir las características de las columnas individuales. Aparecerá una ventana de diálogo, en la que puede seleccionar Ratio con características. Aparecerá otra ventana de diálogo. Seleccione Valor de balance en la lista de ratios disponibles. En este caso, el ratio refleja los valores del balance que desea evaluar para su informe. Para llevar a cabo una comparación de ejercicio real/real, también necesita la característica Ejercicio. A continuación, defina los valores de característica de las características que ha elegido. Por ejemplo, puede indicar valores fijos o variables. Si desea indicar valores fijos, especifique el valor específico (por ejemplo, 2001). La figura 79 muestra la entrada para dos columnas, en las que ha seleccionado los valores fijos 2001 y 2000 para el valor de balance.

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Lección: Definición de informe y formulario

Puede indicar tres longitudes de texto diferentes. Éstas se utilizarán a continuación como títulos de columna para los elementos. Puede indicar un texto breve, medio y explicativo. Mediante el tipo de texto podrá determinar posteriormente qué texto se utiliza para cada columna. Si desea indicar un título de dos líneas, debe separar las dos líneas mediante un punto y coma (;). Puede modificar el tipo de texto eligiendo Formato → Todas las columnas → Tipo de texto.

Gráfico 156: Definición de formulario (3): Ejemplo de análisis de balance

En la tercera columna puede definir la desviación entre la primera y la segunda columna. Para ello, sitúe el cursor sobre la tercera columna y seleccione Tratar → Elemento → Definir elemento. En la siguiente pantalla, elija Fórmula. Aparecerá el editor de fórmula, en el que se define la fórmula que se debe utilizar para calcular la desviación. Con el editor de fórmula puede realizar operaciones aritméticas estándar (+, -, *, /) con cualquier elemento. Bajo ID, haga doble clic en el primer valor, seleccione el signo menos y, a continuación, haga doble clic en el segundo valor bajo ID. En la siguiente pantalla, actualice los tipos de texto para la columna Desviación. Grabe el formulario.

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Gráfico 157: Definición de informe (1): Ejemplo de análisis de balance

Indique el nombre del nuevo informe o elija el nombre del informe cuya definición desea modificar. Debe elegir un formulario que corresponda al tipo de informe (análisis de balance contable, ratios de balance contable o visualización de saldos). Puede elegir un informe de referencia si es necesario. En la etiqueta Características, el sistema visualiza una lista que contiene todas las características disponibles. En la lista de características, seleccione las características que desea utilizar para su evaluación en el informe y utilice los pulsadores de flecha para añadirlas al mismo. Estas características son las características de desglose que utilizará para navegar por el informe. Mediante la función “Clasificar características” se determina el orden de las características en el bloque de navegación de la lista de informes para el informe ejecutado. El orden de las características determina la disposición del desglose estándar. Las características que ha definido para un valor de característica al definir el informe están encima del bloque de navegación y no puede volver a clasificarlas. Para mejorar el rendimiento, no deberá seleccionar características que no necesite en el informe de investigación. Incluso si está imprimiendo, deberá mantener sólo las características que requiere en este momento, si no el sistema emitirá subtotales superfluos. El número de características ofrecidas por selección está restringido por los criterios de selección definidos en el formulario. Si ya ha especificado una característica en el formulario, ya no se ofrecerá por selección.

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Lección: Definición de informe y formulario

Gráfico 158: Definición de informe (2): Ejemplo de análisis de balance

Una vez que haya seleccionado una característica, todos los valores para esta característica se incluyen en el informe. Existen varias maneras de restringir la cantidad de valores de una característica que salen en el informe. En la etiqueta Características, puede restringir los valores de característica para cada característica de desglose seleccionada. Existen varias opciones en función de la definición del informe y de la característica seleccionada. 1. No se realiza ninguna entrada. Si no se realiza ninguna de las restricciones descritas anteriormente, el sistema seleccionará todos los valores de característica cuando se ejecute el informe. Por ejemplo, el sistema visualiza todas las divisiones de la característica “División”. En todos los demás casos, el sistema sólo leerá el valor de característica que se ha indicado, por ejemplo, sólo “Activos fijos en curso” para la “División”. SAP recomienda que elija las características con cuidado para limitar la cantidad de datos seleccionados. Así se mejora el tiempo de respuesta del sistema. 1. Se define un valor de característica para una característica. Si, por ejemplo, sólo está interesado en el valor 1100 para la Sociedad, puede restringir el informe de manera que sólo muestre los datos correspondientes. A continuación, la característica y el valor de característica aparecerán encima del bloque de navegación en la lista de informes y quedarán definidas (es decir, no puede utilizar la característica a modo de característica de desglose).

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Lección: Definición de informe y formulario

Ejercicio 22: Reporting de investigación en Gestión financiera Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Definir y ejecutar formularios e informes de diferentes tipos en FI-GL • Explicar y utilizar las opciones de navegación cuando se visualiza un informe • Definir formularios e informes con más flexibilidad utilizando variables de texto y de características • Probar varias parametrizaciones de disposición para la salida del informe • Explicar los diferentes tipos de celdas y utilizar celdas en las fórmulas • Utilizar varios tipos de salida para informes y verificar las funciones durante la salida

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean conocer las opciones de evaluación proporcionadas por el reporting de investigación y utilizar las diferentes opciones de navegación.

Tarea 1: 1.

Cree un formulario G##-BALPL-01 (## = su número de grupo) para el tipo de formulario Análisis de balance contable . Indique G## Ejercicio/real-real como descripción. Seleccione Una coordenada con ratio como estructura Menú de usuario → AC280 Actividades de investigación → Reporting de investigación: actualizar formularios → Crear formulario En las selecciones generales, añada el indicador plan/real 0 para real. Tratar → Selecciones generales → Selecciones generales Seleccione la visualización de columnas para realizar sus entradas en el formulario. Pasar a → Visualización de columnas Defina 3 columnas: Columna 1:

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Ratio BILWERT (valor de balance contable) con la características Ejercicio. Indique el ejercicio en curso para la característica Ejercicio (valor fijo). Indique “FY XXXX” (XXXX = ejercicio en curso) a modo de texto breve, medio y explicativo. Columna 2: Ratio BILWERT (valor de balance contable) con la características Ejercicio. Indique el ejercicio anterior para la característica Ejercicio (valor fijo). Indique FY XXXX (XXXX = ejercicio anterior) a modo de texto breve, medio y explicativo. Columna 3: Desviación entre el ejercicio en curso y el ejercicio anterior (mediante fórmula). Indique Desviación a modo de texto breve, medio y explicativo. Verifique su formulario Grabe el formulario.

Tarea 2: 1.

Para este formulario, cree el informe G##-BALPL-01 (## = número de grupo) para el tipo de informe Análisis de balance contable con la descripción G## Ejercicio/real-real. Entorno → Informe → Crear (o pulsador: Informe) Desde las características de desglose, seleccione posición, sociedad, división y número de cuenta. Debería poder indicar la selección de jerarquía (estructura de balance/PyG) mediante la característica Posición al ejecutar el informe. Indique el valor fijo 1000 para la característica Sociedad. Modifique el orden de las características definidas por el usuario. Pulsador Clasificar características definidas por el usuario, después Sociedad (1), clasificadas por: Posición (2), Número de cuenta (3) y División (4). En la etiqueta Tipo de salida, seleccione Desglose clásico (Lista básica: desglose) y Disponible en pantalla de selección. Grabe el informe. Continúa en la página siguiente

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Lección: Definición de informe y formulario

Tarea 3: 1.

Ejecute el informe: Salga de la pantalla para actualizar el informe. Inicie el informe a partir de su menú de usuario. Reporting de investigación: Actualizar y ejecutar informe→ Ejecutar informes Sitúe el cursor sobre el informe G##-BALPL-01 y seleccione Informe de investigación → Ejecutar (o haga doble clic en su informe) G##-BALPL-01. Estructura de balance/PyG: INT Tipo de salida: Informe de investigación clásico Ejecute Navegue dentro del informe hasta que encuentre el número de cuenta para costes de ocupación. Anote el valor de balance contable para la división Automotriz (3000) para el ejercicio en curso. _______________________________________________________________ _______________________________________________________________

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Solución 22: Reporting de investigación en Gestión financiera Tarea 1: 1.

Cree un formulario G##-BALPL-01 (## = su número de grupo) para el tipo de formulario Análisis de balance contable . Indique G## Ejercicio/real-real como descripción. Seleccione Una coordenada con ratio como estructura Menú de usuario → AC280 Actividades de investigación → Reporting de investigación: actualizar formularios → Crear formulario En las selecciones generales, añada el indicador plan/real 0 para real. Tratar → Selecciones generales → Selecciones generales Seleccione la visualización de columnas para realizar sus entradas en el formulario. Pasar a → Visualización de columnas Defina 3 columnas: Columna 1: Ratio BILWERT (valor de balance contable) con la características Ejercicio. Indique el ejercicio en curso para la característica Ejercicio (valor fijo). Indique “FY XXXX” (XXXX = ejercicio en curso) a modo de texto breve, medio y explicativo. Columna 2: Ratio BILWERT (valor de balance contable) con la características Ejercicio. Indique el ejercicio anterior para la característica Ejercicio (valor fijo). Indique FY XXXX (XXXX = ejercicio anterior) a modo de texto breve, medio y explicativo. Columna 3: Desviación entre el ejercicio en curso y el ejercicio anterior (mediante fórmula). Indique Desviación a modo de texto breve, medio y explicativo. Verifique su formulario Grabe el formulario. a)

Procedimiento: En su menú de usuario, seleccione la operación FSI4 - Crear formulario en la carpeta Reporting de investigación: actualizar formularios. Continúa en la página siguiente

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Lección: Definición de informe y formulario

Menú de usuario → Reporting de investigación: actualizar formularios → Crear formulario En las selecciones generales, añada el indicador plan/real 0 para real. Tratar → Selecciones generales → Selecciones generales Haga clic en Indicador plan/real en la lista de características disponibles y, a continuación, haga clic en la flecha que apunta a la izquierda para añadir esta característica a la lista de características seleccionadas. Indique 0 como valor Desde. Seleccione Confirmar . Seleccione la visualización de columnas para realizar sus entradas en el formulario. Pasar a → Visualización de columnas Primera columna: Haga doble clic en la primera columna (elemento 1) y seleccione Ratio con características (pulsador de selección). Seleccione BILWERT (valor de balance contable) para el ratio. Sitúe el cursor sobre Ejercicio en la lista Características disponibles y seleccione la flecha que apunta hacia la izquierda para añadir esta característica a la lista Características seleccionadas. Indique el ejercicio en curso (XXXX) a modo de valor Desde. Indique los textos seleccionando el símbolo Modificar texto breve/medio/explicativo. Indique el texto: Breve: GJ XXXX (XXXX = ejercicio en curso) y, a continuación, seleccione el pulsador Copiar texto breve. Acepte su entrada y, a continuación, seleccione Confirmar . Segunda columna: Haga doble clic en la segunda columna (elemento 2) y seleccione Ratio con características (pulsador de selección). Seleccione BILWERT (valor de balance contable) a modo de ratio. Haga clic en Ejercicio en la lista de características disponibles y, a continuación, haga clic en la flecha que apunta hacia la izquierda para añadir esta característica a la lista de características seleccionadas . Indique el ejercicio anterior (YYYY) a modo de valor Desde. Indique los textos para la definición del elemento: Seleccione el símbolo Modificar textos breves, medios y explicativos. Indique el texto: Breve: FY YYYY (YYYY = ejercicio anterior) y, a continuación, elija el pulsador Copiar texto breve. Acepte su entrada y, a continuación, seleccione Confirmar . Tercera columna: Continúa en la página siguiente

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Haga doble clic en la tercera columna (elemento 3) y seleccione Fórmula (pulsador de selección). Indique su fórmula. Haga clic en el ID X001, en el signo menos y, a continuación, en el ID X002. Copie sus entradas. Indique los textos para la definición del elemento: Indique el texto: Breve: Desviación y seleccione el pulsador Copiar texto breve . Acepte su entrada y, a continuación, seleccione Confirmar . Verifique su formulario seleccionando el icono Verificar. Grabe el formulario.

Tarea 2: 1.

Para este formulario, cree el informe G##-BALPL-01 (## = número de grupo) para el tipo de informe Análisis de balance contable con la descripción G## Ejercicio/real-real. Entorno → Informe → Crear (o pulsador: Informe) Desde las características de desglose, seleccione posición, sociedad, división y número de cuenta. Debería poder indicar la selección de jerarquía (estructura de balance/PyG) mediante la característica Posición al ejecutar el informe. Indique el valor fijo 1000 para la característica Sociedad. Modifique el orden de las características definidas por el usuario. Pulsador Clasificar características definidas por el usuario, después Sociedad (1), clasificadas por: Posición (2), Número de cuenta (3) y División (4). En la etiqueta Tipo de salida, seleccione Desglose clásico (Lista básica: desglose) y Disponible en pantalla de selección.

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Lección: Definición de informe y formulario

Grabe el informe. a)

Procedimiento: Cree el informe G##-BALPL-01 (## = número de grupo) para este formulario. En la pantalla de actualización para el formulario: Entorno → Informe → Crear (o seleccione Crear informe). Seleccione el tipo de informe Análisis de balance . Para su informe G##-BALPL-01, acepte el mismo nombre de formulario ofrecido e indique G## Ejercicio/real-real para la descripción del informe. Seleccione Crear . En la lista Características disponibles , haga clic en Posición, sociedad, división y número de cuenta. Continúe y haga clic en la fecha que apunta hacia la izquierda para añadir estas características a la lista Características seleccionadas . Haga doble clic en la característica Posición y seleccione Indicar al ejecutar (pulsador de selección). Indique el valor fijo 1000 para la característica Sociedad. Modifique el orden de las características definidas por el usuario: Haga clic en Clasificar características definidas por el usuario e indique Sociedad (1), Posición (2), División (4) y Número de cuenta (3). En la etiqueta Tipo de salida, elija Desglose clásico (Lista básica: desglose) y seleccione la casilla de verificación Disponible en pantalla de selección. Grabe el informe.

Tarea 3: 1.

Ejecute el informe: Salga de la pantalla para actualizar el informe. Inicie el informe a partir de su menú de usuario. Continúa en la página siguiente

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Reporting de investigación: Actualizar y ejecutar informe→ Ejecutar informes Sitúe el cursor sobre el informe G##-BALPL-01 y seleccione Informe de investigación → Ejecutar (o haga doble clic en su informe) G##-BALPL-01. Estructura de balance/PyG: INT Tipo de salida: Informe de investigación clásico Ejecute Navegue dentro del informe hasta que encuentre el número de cuenta para costes de ocupación. Anote el valor de balance contable para la división Automotriz (3000) para el ejercicio en curso. _______________________________________________________________

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Lección: Definición de informe y formulario

_______________________________________________________________ a)

Procedimiento: Ejecute su informe: Salga de la pantalla de actualización del informe seleccionando Salir hasta que vea su menú de usuario en la pantalla. Inicie el informe a partir de su menú de usuario. Desglose: Actualizar y ejecutar informes → Ejecutar informes: Informe:G##-BALPL-01 Informe de investigación → Ejecutar (o haga doble clic en el informe G##-BALPL-01) En la pantalla de selección: Estructura de balance/PyG INT y Tipo de salida: Informe de investigación clásico Ejecute Al visualizar el informe, las posiciones para la estructura de balance/PyG se visualizan en las filas. Navegue dentro del informe hasta que encuentre el número de cuenta para Costes de ocupación: En el área de navegación, haga clic en la característica de desglose Número de cuenta . Seleccione Posición. Esto produce el desglose por número de cuenta. Desplace la lista hacia abajo hasta que llegue a la cuenta Costes de ocupación (cuenta 470000). (Como alternativa, puede indicar la palabra “costes de ocupación ” a modo de término de búsqueda utilizando el icono prismáticos). Anote el valor de balance contable para la división Vehículos (3000) para el ejercicio en curso. Seleccione la fila Costes de ocupación seleccionando el icono paréntesis angulares () . En el área de navegación, haga clic en la característica de desglose División. Los valores de informe para el número de cuenta 470000 (Costes de ocupación) se desglosan ahora por división. Anote la estructura de balance/PyG para la combinación Número de cuenta 470000 (Costes de ocupación) para la división Vehículos (3000) en el ejercicio en curso .

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Definir formularios • Definir y ejecutar informes • Definir formularios e informes con más flexibilidad utilizando variables de texto y de características

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Lección: Interfase informe-informe y asignación de informes

Lección: Interfase informe-informe y asignación de informes Resumen de la lección En esta lección, obtendrá más información acerca de las interfases informe-informe y las asignaciones de informes que se proporcionan con los informes de investigación.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Establecer interfases informe-informe Utilizar asignaciones de informes

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean enlazar varios informes de investigación. Las asignaciones de informes para informes de investigación son un tema de interés.

Gráfico 159: Interfase informe-informe

Para poder notificar un gran número de características o modificar combinaciones de características, tendría que almacenar un informe muy amplio que no sería posible crear en línea debido al enorme volumen de datos.

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Mediante la interfase informe-informe, puede enlazar varios informes individuales, cada uno con un número limitado de características, con el fin de poder realizar evaluaciones flexibles de datos en línea. Los objetos receptores son otros informes de investigación, portafolios de informes, informes BW, informes ABAP, informes Report Writer o transacciones. Mediante la interfase informe-informe puede, por ejemplo: •

•

Enlazar informes que contienen diferentes características en una aplicación. Esto le permite notificar un número mayor de características que con informes individuales. Enlazar informes creados en las diferentes clases de aplicación.

Gráfico 160: Asignación de informes

Los informes receptores se asignan en la definición de informe en Opciones. Seleccione Asignación de informes y almacene el tipo de informe (portafolio de informes, informe BW, informe de investigación, informe ABAP, Report Writer o transacción).

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Lección: Interfase informe-informe y asignación de informes

Ejercicio 23: Reporting de investigación en Gestión financiera Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Definir y ejecutar formularios e informes de diferentes tipos en el área de FI-GL • Explicar y utilizar las opciones de navegación cuando se visualiza un informe • Definir formularios e informes con más flexibilidad utilizando variables de texto y de características • Probar varias parametrizaciones de disposición para la salida del informe • Explicar los diferentes tipos de celdas y utilizar celdas en las fórmulas • Utilizar varios tipos de salida para informes y verificar las funciones durante la salida

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean conocer las opciones de evaluación proporcionadas por el reporting de investigación y utilizar las diferentes opciones de navegación.

Tarea 1: Modifique el informe G##-BALPL-02 (## = número de grupo) de modo que transfiera los datos de este informe a dos informes receptores. 1.

1. Informe de partidas individuales RFGLRE_ITEMS 2. Informe de investigación propio G##-BALANC1 Seleccione la etiqueta Opciones. Seleccione Detalles y, a continuación, Asignación de informes. Seleccione el pulsador Insertar fila . Seleccione el pulsador Otro tipo de informe: tipo de informe RT , Seleccione RFGLRE_ITEMS (sin variante); descripción del informe receptor: Posición de cuenta de mayor Seleccione el pulsador Insertar fila . Seleccione el tipo de informe: Visualización de saldos . Continúa en la página siguiente

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Informe propio: G##-BALANC1 Grabe la asignación de informes. Grabe el informe.

Tarea 2: Ejecute el informe G##-BALPL-02 (## = número de grupo). Seleccione la sociedad 1000 y el Ejercicio en curso . 1.

Navegue por la estructura de balance/PyG hasta que encuentre la cuenta Salarios . Sitúe el cursor sobre el importe del ejercicio en curso. Seleccione el icono de Llamar informe . Llame al informe de posiciones de cuenta mayor y vaya a la visualización de documento. A continuación, llame a su informe de investigación para los saldos de cuenta de mayor.

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Lección: Interfase informe-informe y asignación de informes

Solución 23: Reporting de investigación en Gestión financiera Tarea 1: Modifique el informe G##-BALPL-02 (## = número de grupo) de modo que transfiera los datos de este informe a dos informes receptores. 1.

1. Informe de partidas individuales RFGLRE_ITEMS 2. Informe de investigación propio G##-BALANC1 Seleccione la etiqueta Opciones. Seleccione Detalles y, a continuación, Asignación de informes. Seleccione el pulsador Insertar fila . Seleccione el pulsador Otro tipo de informe: tipo de informe RT , Seleccione RFGLRE_ITEMS (sin variante); descripción del informe receptor: Posición de cuenta de mayor Seleccione el pulsador Insertar fila . Seleccione el tipo de informe: Visualización de saldos . Informe propio: G##-BALANC1 Grabe la asignación de informes. Grabe el informe. a)

Modifique el informe G##-BALPL-02 . Menú de usuario → Modificar informe. Sitúe el cursor sobre G##-BALPL-02 . Informe de investigación → Modificar. RFGLRE_ITEMS (sin variante).

Tarea 2: Ejecute el informe G##-BALPL-02 (## = número de grupo). Seleccione la sociedad 1000 y el Ejercicio en curso . 1.

Navegue por la estructura de balance/PyG hasta que encuentre la cuenta Salarios . Continúa en la página siguiente

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Capítulo 9: Investigación en Gestión financiera

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Sitúe el cursor sobre el importe del ejercicio en curso. Seleccione el icono de Llamar informe . Llame al informe de posiciones de cuenta mayor y vaya a la visualización de documento. A continuación, llame a su informe de investigación para los saldos de cuenta de mayor. a) + Cuenta de pérdidas y ganancias + Costes de personal + Salarios y nóminas + Nóminas Nóminas

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Lección: Interfase informe-informe y asignación de informes

Resumen de la lección Ahora podrá: • Establecer interfases informe-informe • Utilizar asignaciones de informes

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Resumen del capítulo

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Resumen del capítulo Ahora podrá: • Describir sus conocimientos sobre la arquitectura del reporting de investigación • Explicar los términos características y ratios y los diferentes tipos de cada uno de ellos. • Explicar la diferencia entre formularios de una coordenada y de dos coordenadas para utilizarlos correctamente • Utilizar varias opciones de navegación en informes de investigación • Definir formularios • Definir y ejecutar informes • Definir formularios e informes con más flexibilidad utilizando variables de texto y de características • Establecer interfases informe-informe • Utilizar asignaciones de informes

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Capítulo 10 Resumen de las actividades de cierre Resumen del capítulo La unidad proporciona un resumen de las actividades previas al cierre del mes y del ejercicio.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: •

Describir el proceso integrado del cierre del mes y del ejercicio

Contenido del capítulo Lección: Procesos de cierre del mes y del ejercicio .......................390

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Capítulo 10: Resumen de las actividades de cierre

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Lección: Procesos de cierre del mes y del ejercicio Resumen de la lección En esta lección se proporciona un resumen de las actividades previas al cierre del mes y del ejercicio.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Describir el proceso integrado del cierre del mes y del ejercicio

Ejemplo empresarial Como miembro del equipo de proyecto responsable de definir el proceso de cierre financiero, debe definir los tipos y las fechas de las actividades de cierre que se deben realizar en el sistema SAP.

Gráfico 161: Proceso de cierre del mes

La diapositiva proporciona un resumen del proceso de cierre del mes.

390

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Lección: Procesos de cierre del mes y del ejercicio

Las actividades previas al cierre que empiezan el mes anterior incluyen: • •

• • • •

Técnico: Abrir nuevo período contable (FI), FI: Indicar periodificaciones, contabilizaciones periódicas del proceso y gasto en deudas incobrables en AR, contabilizar amortización y gastos por intereses en Contabilidad de activos fijos MM: Actualizar cuenta de compensación EM/RF, contabilizar revalorizaciones de material HR: Contabilizar gastos del cálculo de la nómina SD: Contabilizar salidas de mercancías para entregas a deudores Técnico: Cerrar mes antiguo en (MM), cerrar libros auxiliares (FI), cierre preliminar del libro mayor (FI)

Las actividades del cierre gerencial incluyen traspasos e imputaciones de Controlling, bloqueo del período contable antiguo en CO y la reapertura del libro mayor para contabilizaciones de corrección. Las actividades de cierre para fines externos incluyen: • • • •

CO: Contabilización de reconciliación a FI (para contabilizaciones de Controlling de unidades multiorganizativas) FI: Valoraciones de moneda extranjera y ajustes de balances contables Técnico: Cierre final del período antiguo FI/CO: Creación de informes internos y externos

Gráfico 162: Proceso de cierre del ejercicio

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Capítulo 10: Resumen de las actividades de cierre

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La diapositiva proporciona un resumen del proceso de cierre del ejercicio. Estas actividades se realizan además al proceso de cierre del mes actual para el período final del ejercicio. Las actividades previas al cierre que empiezan el mes anterior incluyen: • • • • • • •

Técnico: Abrir el primer período contable del nuevo ejercicio (FI), MM: Realizar recuento de inventario (se puede realizar hasta mensualmente) PP/CO: Actualizar cálculos del coste del producto (se puede realizar con más frecuencia) MM: Determinación del valor más bajo y valoración LIFO/FIFO AA: Valoraciones de activos y fomento a la inversión FI: Confirmaciones de saldo para deudores/acreedores Técnico: Modificación de ejercicio (AA) y arrastre de saldos (FI)

Las actividades de cierre para fines externos incluyen: •

• •

392

FI: Análisis de cuenta de compensación EM/RF, reclasificación de créditos y deudas, reconciliación de ejercicio anterior a ejercicio nuevo y otras contabilizaciones de corrección Técnico: Cierre final del período antiguo (Deudores/Acreedores y Libro mayor) FI/CO: Creación de informes internos y externos

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Lección: Procesos de cierre del mes y del ejercicio

Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir el proceso integrado del cierre del mes y del ejercicio

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Resumen del capítulo

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Resumen del capítulo Ahora podrá: • Describir el proceso integrado del cierre del mes y del ejercicio

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Capítulo 11 Los balances contables Resumen del capítulo Esta unidad presenta las herramientas clave requeridas para la creación de balances contables y cuentas de pérdidas y ganancias (PyG).

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • •

Identificar en qué parte del sistema se ejecuta el programa de balances contables Describir el objetivo de la estructura de balance/PyG Crear, modificar y visualizar estructuras de balance/PyG Crear balances contables mediante un informe de investigación

Contenido del capítulo Lección: Estructuras de balance/PyG........................................396 Ejercicio 24: Crear balances contables..................................403 Lección: Reporting de investigación ......................................... 411 Ejercicio 25: Reporting de investigación ................................415

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Capítulo 11: Los balances contables

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Lección: Estructuras de balance/PyG Resumen de la lección En esta lección se presenta la estructura de balance/PyG como un método conveniente para representar el balance y la cuenta de pérdidas y ganancias. También presenta las opciones proporcionadas por el programa estándar RFBILA00.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Identificar en qué parte del sistema se ejecuta el programa de balances contables Describir el objetivo de la estructura de balance/PyG Crear, modificar y visualizar estructuras de balance/PyG

Ejemplo empresarial El jefe de proyecto ha pedido a su grupo que localice y documente el área en la que se lleva a cabo la configuración de los balances contables. Deberá visualizar y modificar las estructuras existentes y, a continuación, crear una estructura nueva.

Gráfico 163: Resumen de estructuras de balance/PyG

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Lección: Estructuras de balance/PyG

El sistema mySAP ERP proporciona un informe estándar (RFBILA00) para crear balances contables. Puede producir diferentes salidas desde este programa de informes especificando varias estructuras de balance/PyG. Las estructuras de balance/PyG también se utilizan en la lista de saldos estructurada, el reporting de investigación, la planificación y la transferencia de datos a consolidación. Puede definir todas las estructuras de balance/PyG que necesite para preparar informes de acuerdo con varios criterios, por ejemplo: para las administraciones de Hacienda, para otros usuarios externos y para fines internos. La estructura de balance/PyG le permite configurar el formato del informe. Debe determinar lo siguiente: • • • •

Las posiciones que se deben incluir y la secuencia y jerarquía de dichas posiciones El texto que describe las posiciones Los planes de cuentas y las cuentas individuales relevantes para el informe Los totales que se deben visualizar

Puede utilizar los parámetros de selección para RFBILA00 para realizar especificaciones adicionales, como, por ejemplo, si crear el informe en el nivel de división, de sociedad, etc. El sistema estándar se entrega con estructuras de balance/PyG de muestra. Puede copiarlas y modificarlas para crear sus propias estructuras. Igual que en la versión 4.6C: puede utilizar RFBILA00 para crear una lista estructurada de saldos de cuenta como alternativa a los balances contables.

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Capítulo 11: Los balances contables

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Gráfico 164: Estructuras de balance/PyG

Una estructura de balance/PyG se almacena en dos pasos: • •

Indíquela en el directorio de estructuras de balance/PyG Defina los niveles de jerarquía y asigne cuentas

Cada estructura debe tener las siguientes “posiciones especiales” • • • • • • •

Activos Pasivos Beneficios Gastos Resultados de pérdidas y ganancias Cuentas no asignadas Notas al balance contable

La cuenta de resultados o pérdidas de balance y los resultados de pérdidas y ganancias se calculan utilizando el mismo informe que se utiliza al crear el balance contable. Además, el informe muestra las cuentas que no se han asignado a una posición en la estructura de balance/PyG bajo la posición Cuentas no asignadas. Al igual que en ERP 2004: Posición fija para las notas al balance contable. Se crea una posición fija similar a las posiciones de activos y pasivos para las notas al balance contable cuando se define la estructura de balance/PyG. Al reasignar las cuentas correspondientes a esta posición puede asegurarse de que estas cuentas ya no se incluyen en el resultado de pérdidas y ganancias al ejecutar el informe de balance contable.

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Lección: Estructuras de balance/PyG

La cuenta de resultados o pérdidas de balance sólo están determinadas por las cuentas asignadas a las posiciones activos y pasivos. Las cuentas que pertenecen a las posiciones notas al balance contable (véase más arriba) o no asignadas no se tienen en cuenta cuando se determina la cuenta de resultados o pérdidas de balance, ni se incluyen en el resultado de pérdidas y ganancias. El resultado de pérdidas y ganancias deriva del saldo de todas las demás cuentas.

Gráfico 165: Sección de balance de una estructura de balance/PyG

Una estructura de balance/PyG contiene un máximo de 20 niveles de jerarquía. a) Asignar posiciones a cada nivel. El sistema calcula un total/subtotal para cada posición, que se visualiza al ejecutar el programa. b) Asignar textos a cada posición. c) Asignar las cuentas cuyo saldo y nombre de cuenta deben listarse en los niveles más bajos.

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Capítulo 11: Los balances contables

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Gráfico 166: Textos

Puede escribir textos adicionales para cada posición en un balance contable. Puede escribir hasta cuatro líneas de texto al principio y/o al final de cada posición. Se calcula un total escalonado, además del método de nivel de grupo. Se puede llamar a éste desde cualquier punto dentro de la estructura de balance contable. Puede emitir totales escalonados en la parte de pérdidas y ganancias de la estructura en el sistema estándar mediante esta función. El programa RFBILA00 le permite imprimir los balances contables en un formulario SAPSCRIPT. El formulario se genera seleccionando una estructura en el directorio de estructuras de balance/PyG: Pasar a → Crear formulario → Formulario de una columna. Modifique el formulario de acuerdo a sus necesidades. Active el formulario. Indique el formulario en la pantalla de selección para RFBLA00 (etiqueta: Control de salida).

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Lección: Estructuras de balance/PyG

Gráfico 167: Asignación del grupo de cuentas en función del saldo

Puede utilizar la asignación del grupo de cuentas para determinar en qué casos el saldo de un grupo de cuentas específico debe aparecer en una posición específica. Los siguientes ejemplos sólo se aplican a cuentas con un saldo fluctuante. Ejemplo: cuentas bancarias Primer ejemplo: D

C

X X Si el saldo conjunto de todas las cuentas listadas bajo esta posición es un saldo Debe, aparecerá aquí. Segundo ejemplo: D

C X

X Si el saldo conjunto de todas las cuentas listadas bajo esta posición es un saldo Haber, aparecerá aquí. El siguiente ejemplo se aplica a la mayoría de las cuentas: Otro ejemplo:

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Capítulo 11: Los balances contables

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D

C

X

X

El saldo siempre aparecerá aquí independientemente de si el saldo de las cuentas es un Debe o un Haber. Ejemplo: cuentas de crédito

Gráfico 168: Sección pérdidas y ganancias de una estructura de balance/PyG

La jerarquía de la cuenta de pérdidas y ganancias se actualiza del mismo modo que los activos y pasivos en el balance. En el área de la cuenta de pérdidas y ganancias, puede utilizar la función de total escalonado para visualizar, por ejemplo, el resultado de las operaciones (total del resultado de explotación y del resultado financiero) como un total.

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Lección: Estructuras de balance/PyG

Ejercicio 24: Crear balances contables Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Crear balances contables • Adaptar la estructura de balance/PyG

Ejemplo empresarial Su jefe de proyecto le ha pedido que revise las opciones de reporting de balances contables en mySAP ERP. Tiene que revisar la presentación proporcionada por el programa balance estándar/pérdidas y ganancias, RFBILA00, y ser capaz de adaptar la presentación utilizando varias estructuras de balance/PyG.

Tarea 1: Realice la siguiente tarea. 1.

Cree balances contables (informe RFBILA00) para su sociedad AC## para el ejercicio y período en curso. Utilice la estructura de balance/PyG existente INT y la salida en lista del control Tree LVA.

Tarea 2: Cree su propia estructura de balance/PyG FS## copiando y modificando una estructura existente. 1.

Copie la estructura de balance/PyG INT para crear su propia estructura FS## y añada a modo de descripción Estructura de balance/PyG ##. Utilice el idioma del país donde se lleva a cabo el curso como idioma de actualización.

2.

Verifique si todas las cuentas de mayor de su plan de cuentas y sociedad se han asignado correctamente a las posiciones de su estructura de balance/PyG.

3.

Cree su propia posición de pérdidas y ganancias 3063000, Formación de empleados y educación, bajo la posición “Costes de personal”.

4.

Asigne la cuenta 476400, Costes de formación, a la nueva posición “Formación de empleados y educación”. La cuenta aparecerá en esta posición si tiene un saldo Debe o Haber.

5.

Reasigne sus posiciones de balance contable bajo “Costes de personal” moviendo su nueva posición 3063000 hasta el final.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 11: Los balances contables

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Tarea 3: Realice la siguiente tarea 1.

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Cree balances contables (informe RFBILA00) para la sociedad AC## para el período en curso para probar su nueva estructura de balance/PyG FS##. Del mismo modo, cree una variante de informe para simplificar el reporting en los ejercicios posteriores. Asigne el nombre de variante VAR## y la descripción “CoCode AC## período en curso”.

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Lección: Estructuras de balance/PyG

Solución 24: Crear balances contables Tarea 1: Realice la siguiente tarea. 1.

Cree balances contables (informe RFBILA00) para su sociedad AC## para el ejercicio y período en curso. Utilice la estructura de balance/PyG existente INT y la salida en lista del control Tree LVA. a)

Cree los balances contables (RFBILA00) Acceso vía menús para informe: Sistemas de información → Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Balance Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Etiqueta: Otras selecciones Estructura de balance/PyG: INT Año del informe: Ejercicio en curso Período del informe: De período en curso a período en curso Salida en lista: Control Tree LVA Ejecute el informe.

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Capítulo 11: Los balances contables

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Tarea 2: Cree su propia estructura de balance/PyG FS## copiando y modificando una estructura existente. 1.

Copie la estructura de balance/PyG INT para crear su propia estructura FS## y añada a modo de descripción Estructura de balance/PyG ##. Utilice el idioma del país donde se lleva a cabo el curso como idioma de actualización. a)

Cree la estructura de balance/PyG Copie la estructura de balance/PyG INT. Acceso vía menús para configurar la estructura de balance/PyG: Herramientas → Customizing → IMG → Ejecutar proyecto → IMG de referencia SAP → Gestión financiera → Contabilidad principal → Operaciones → Cierre → Documento → Definir estructuras de balance/PyG Seleccione la fila de la estructura de balance/PyG INT. Tratar → Copiar como… Indique la clave FS## y el nombre Estructura de balance/PyG ##. Seleccione Intro. Grabe. Haga doble clic en la estructura de balance/PyG que acaba de crear (FS##) para verificar el idioma de actualización. Si es necesario, cámbielo por el idioma del país en el que se imparte el curso. Grabe. NO SALGA DE ESTA PANTALLA

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Lección: Estructuras de balance/PyG

2.

Verifique si todas las cuentas de mayor de su plan de cuentas y sociedad se han asignado correctamente a las posiciones de su estructura de balance/PyG. a)

Verifique la asignación de las cuentas Seleccione Posiciones. Seleccione Estructura → Verificar. Indique su sociedad (AC##) y active sólo el indicador Cuentas no asignadas del plan de ctas. de sociedad. Seleccione Intro. Cuando haya terminado de ver las cuentas no asignadas, elija Intro para cerrar la ventana de diálogo y continuar con el siguiente ejercicio. NO SALGA DE ESTA PANTALLA

3.

Cree su propia posición de pérdidas y ganancias 3063000, Formación de empleados y educación, bajo la posición “Costes de personal”. a)

Cree sus posiciones de pérdidas y ganancias. En la pantalla Modificar estructura de balance/PyG: Desglose haciendo clic en la carpeta situada a la izquierda de la posición “Cuenta de pérdidas y ganancias” . Sitúe su cursor sobre la posición “Costes de personal” y seleccione Crear posiciones. Indique 3063000 como número de posición y “Formación de empleados y educación” como descripción. Seleccione Intro para añadir la nueva posición a la estructura. NO SALGA DE ESTA PANTALLA

4.

Asigne la cuenta 476400, Costes de formación, a la nueva posición “Formación de empleados y educación”. La cuenta aparecerá en esta posición si tiene un saldo Debe o Haber. a)

Asignar cuenta En la pantalla Modificar estructura de balance/PyG: Sitúe el cursor sobre la posición “Formación de empleados y educación” y seleccione Asignar cuentas. Indique 476400 en la columna "De cta." y active los indicadores saldo Debe (D) y saldo Haber (H). Seleccione Intro. NO SALGA DE ESTA PANTALLA Continúa en la página siguiente

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Capítulo 11: Los balances contables

5.

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Reasigne sus posiciones de balance contable bajo “Costes de personal” moviendo su nueva posición 3063000 hasta el final. a)

Reasignar posiciones En la pantalla Modificar estructura de balance/PyG: Sitúe el cursor sobre la posición 3063000. Seleccione Tratar → Seleccionar +/(la posición se resalta) Sitúe el cursor sobre la posición de destino 3062000. Seleccione Tratar → Reasignar +/Confirme la parametrización “Mismo nivel” . Seleccione Intro. (la posición se mueve) Grabe.

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Lección: Estructuras de balance/PyG

Tarea 3: Realice la siguiente tarea 1.

Cree balances contables (informe RFBILA00) para la sociedad AC## para el período en curso para probar su nueva estructura de balance/PyG FS##. Del mismo modo, cree una variante de informe para simplificar el reporting en los ejercicios posteriores. Asigne el nombre de variante VAR## y la descripción “CoCode AC## período en curso”. a)

Pruebe los balances contables (RFBILA00) y cree la variante Acceso vía menús para informe: Sistemas de información → Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Balance Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Etiqueta: Otras selecciones Estructura de balance/PyG: FS## Año del informe: Ejercicio en curso Períodos del informe: De período en curso a período en curso Seleccione Pasar a →Variantes → Grabar como variante...… Indique los datos siguientes: Nombre de variante: VAR## Descripción: CoCode AC## período en curso Grabe. Ejecute el informe.

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Capítulo 11: Los balances contables

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Identificar en qué parte del sistema se ejecuta el programa de balances contables • Describir el objetivo de la estructura de balance/PyG • Crear, modificar y visualizar estructuras de balance/PyG

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Lección: Reporting de investigación

Lección: Reporting de investigación Resumen de la lección En esta lección se explica cómo crear una estructura de balance/PyG mediante el reporting de investigación.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Crear balances contables mediante un informe de investigación

Ejemplo empresarial Su jefe de proyecto desea que verifique y documente las funciones de notificación del reporting de investigación además de la estructura de balance/PyG.

Gráfico 169: Reporting de investigación

El reporting de investigación es una herramienta que le permite analizar balances contables y cifras de movimiento de cuentas de mayor. También puede llevar a cabo análisis de desviación como, por ejemplo, comparaciones plan/real, comparaciones de ejercicio, etc.

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Capítulo 11: Los balances contables

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Los informes de investigación le facilitan la navegación por sus datos. Se puede mover a varios niveles de detalle o en diferentes objetos con fines analíticos, o cambiar de una vista desglosada a una vista detallada. El reporting de investigación también proporciona funciones para procesar listas, como por ejemplo: clasificación, condiciones (valores umbral), listas ranking, etc. También puede acceder a SAP Graphics, SAPmail y al Excel Listiewer desde su informe. Los menús y funciones disponibles directamente en el informe de investigación facilitan la utilización del sistema de información. Las características y los ratios conforman la base de la presentación del informe de investigación. Las características definen cómo se pueden clasificar sus datos o proporcionan una referencia temporal. Los ratios incluyen valores archivados o cantidades y cálculos basados en esos valores y cantidades. En los informes de investigación de libro mayor: • •

Las características pueden incluir: empresa, sociedad, división, plan de cuentas, posición, moneda, ejercicio, período, etc. Los ratios pueden incluir: saldo Haber total, saldo Debe total, valor de balance, saldo acumulado, arrastre de saldos, etc.

Gráfico 170: Reporting de lista desglosada y de lista detallada

Cada informe se compone de un número de listas (en función de cuántas características seleccione y del número de valores para dichas características) que se dividen en dos categorías de acuerdo con su contenido: listas desglosadas y listas detalladas.

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Lección: Reporting de investigación

Una lista desglosada visualiza una selección de ratios en combinación con al menos una característica (por ejemplo, valor de balance para un ejercicio, el cálculo de desviación) para un número de características de desglose (como por ejemplo: Activos/División 0001, Activos/División 8000, Activos/División 9900). Los ratios aparecen en las columnas de una lista desglosada. El nivel más bajo de las características de desglose aparece en las filas de esta lista, mientras que todos los demás niveles y sus valores seleccionados aparecen en la parte superior del informe. En este ejemplo, seleccionamos “Activos” para la característica “posición” y, a continuación, la característica “división”, obteniendo una visión de los activos totales para cada división. Una lista detallada siempre muestra todas las combinaciones de ratios y características para una sola combinación de valores de características de desglose (por ejemplo, activos para la división 0001). Los ratios aparecen en las filas de una lista detallada. Todas las características de desglose seleccionadas, incluidos sus valores seleccionados, aparecen en la parte superior del informe en el orden elegido.

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Capítulo 11: Los balances contables

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Lección: Reporting de investigación

Ejercicio 25: Reporting de investigación Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Ejecutar un informe de investigación y navegar por él.

Ejemplo empresarial La función de reporting de investigación multiaplicaciones también se puede utilizar para crear balances contables. Ejecutará un informe de balance/pérdidas y ganancias entregado para explorar las funciones proporcionadas por esta herramienta de reporting.

Tarea: Cree una nueva sesión. 1.

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Cree balances contables utilizando el informe de investigación de la comparación real/real del ejercicio. Ejecute el informe de su sociedad AC## y el ejercicio en curso. Utilice la estructura de balance/PyG que ha creado (FS##). Dentro de la lista de salida del informe, desglose hasta las posiciones que pertenecen a la cuenta “Nóminas”.

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Capítulo 11: Los balances contables

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Solución 25: Reporting de investigación Tarea: Cree una nueva sesión. 1.

Cree balances contables utilizando el informe de investigación de la comparación real/real del ejercicio. Ejecute el informe de su sociedad AC## y el ejercicio en curso. Utilice la estructura de balance/PyG que ha creado (FS##). Dentro de la lista de salida del informe, desglose hasta las posiciones que pertenecen a la cuenta “Nóminas”. a)

Llame al informe de investigación Acceso vía menús para crear una nueva sesión: Sistema → Crear sesión Acceso vía menús para el informe: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Sistema de información → Informes para libro mayor → Balance/cuenta de pérdidas y ganancias/flujo de caja → General → Comparaciones real/real → Comparación real/real para ejercicio Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Estruct.rep.anual FIS: FS## Ejercicio: Ejercicio en curso Ejecute el informe. Expanda la cuenta de pérdidas y ganancias haciendo clic en el “+” a la izquierda de la línea de la cuenta de pérdidas y ganancias. Continúe para expandir: + Costes de personal + Salarios y nóminas + Nóminas + Nóminas → Nóminas Sitúe el cursor sobre la fila seleccionada en la columna del ejercicio en curso. Seleccione Pasar a → Partidas individuales Verifique las partidas individuales de esta cuenta. Continúa en la página siguiente

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Lección: Reporting de investigación

(Opcional) Visualice las partidas individuales haciendo doble clic en ellas. En la visualización de documento, seleccione el icono Resumen de documento para ver las demás partidas individuales de este documento.

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Capítulo 11: Los balances contables

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Crear balances contables mediante un informe de investigación

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Resumen del capítulo

Resumen del capítulo Ahora podrá: • Identificar en qué parte del sistema se ejecuta el programa de balances contables • Describir el objetivo de la estructura de balance/PyG • Crear, modificar y visualizar estructuras de balance/PyG • Crear balances contables mediante un informe de investigación

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Resumen del capítulo

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Capítulo 12 Deudores y acreedores Resumen del capítulo Esta unidad presenta las actividades de cierre clave y las opciones de configuración de esta área.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • •

•

Crear confirmaciones de saldos Valorar cuentas de balance y partidas abiertas en moneda extranjera Explicar cómo se contabilizan las regularizaciones de valor individual y describir las regularizaciones globales de valor individual para deudas pendientes. Reclasificar créditos y deudas

Contenido del capítulo Lección: Confirmación de saldos .............................................422 Ejercicio 26: Confirmación de saldos ....................................427 Lección: Valoración de moneda extranjera..................................431 Ejercicio 27: Valoración de moneda extranjera.........................439 Lección: Amortizaciones acumuladas........................................446 Ejercicio 28: Amortizaciones acumuladas ..............................449 Lección: Reclasificación .......................................................457 Ejercicio 29: Reclasificación ..............................................463

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Lección: Confirmación de saldos Resumen de la lección En esta lección se presentan las opciones disponibles para configurar confirmaciones de saldos.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Crear confirmaciones de saldos

Ejemplo empresarial El departamento de Finanzas desea saber qué opciones hay disponibles para crear confirmaciones de saldos.

Gráfico 171: Resumen: Actividades de cierre de cuenta de deudor

Al inicio del ejercicio, se ejecuta el programa de arrastre de saldos, arrastrando los saldos de las cuentas de deudor al ejercicio siguiente. Los períodos de contabilización del ejercicio antiguo se bloquean y se abren los períodos especiales para cerrar contabilizaciones. La reconciliación técnica garantiza que la contabilización de documentos no contiene errores técnicos. En ese momento, se confirman los saldos, se valoran los documentos de moneda extranjera, se corrigen los valores y se reagrupan los créditos. Una vez finalizado, los períodos especiales se pueden cerrar.

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Lección: Confirmación de saldos

Se generan confirmaciones de saldos, se valoran monedas extranjeras y se reagrupan los créditos del mismo modo que en contabilidad de acreedores. Consejo: Los procesos de cierre pueden variar de un país a otro. Su instructor puede proporcionarle información sobre los procedimientos especiales que puede que se requieran en su país.

Gráfico 172: Confirmaciones de saldos

El programa de creación de confirmaciones de saldos crea automáticamente confirmaciones de saldos (incluidas cartas de respuesta) para un número a elegir de deudores y acreedores, así como una lista de reconciliación y una tabla de resultados. Las confirmaciones de saldos y las cartas de respuesta se envían a los deudores o acreedores y las listas se emiten a un centro de control. En IDES, este centro de control es el departamento de “auditoría interna”. Los deudores o acreedores verifican la información de saldo que reciben y envían su respuesta al centro de control. Allí, las respuestas se comparan con la lista de reconciliación y los resultados se indican en la tabla de resultados.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Gráfico 173: Customizing I: Confirmaciones de saldos

Los informes SAPF130D y SAPF130K crean correspondencia a y de sus deudores y acreedores para permitirle verificar el saldo de los créditos y deudas. Puede elegir entre los procedimientos siguientes: • • •

Confirmación de saldos Notificación de saldos Solicitud de saldos

Para cada sociedad, los informes emiten una lista de reconciliación y una lista de errores. Éstas sirven para verificar la recepción de las confirmaciones de saldos. En la lista de errores, el informe registra los errores que han ocurrido durante la evaluación. También puede crear una lista de resultados para evaluar las respuestas. Por ejemplo, incluiría el número de respuestas recibidas y el importe total contenido en las respuestas recibidas. El sistema puede imprimir una portada de selección para cada ejecución de informe. De manera alternativa, puede utilizar los informes para imprimir recordatorios para peticiones de oferta y confirmaciones de saldos atrasadas. Para ello, indique los deudores relacionados además de la fecha de emisión “antigua” y la fecha de respuesta “antigua” en la pantalla de selección.

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Lección: Confirmación de saldos

Gráfico 174: Customizing II: Confirmaciones de saldos

Ver punto 3: Debe especificar al menos una dirección a la que se enviarán las confirmaciones de saldos. Indique una ID o deje el campo vacío. En función de lo que decida indicar aquí, la ID correspondiente debe incluirse en los criterios de selección cuando se ejecuta el programa. Ejemplo: Si desea que se envíen confirmaciones de saldos al interventor, deje el campo ID vacío. Por ejemplo, puede indicar la dirección del departamento de auditoría interna para la ID 0001 de la misma sociedad. Esta ID se indica en los criterios de selección del informe para los saldos en los que está interesada auditoría interna.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Lección: Confirmación de saldos

Ejercicio 26: Confirmación de saldos Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Crear una confirmación de saldos para su deudor

Ejemplo empresarial Debe realizar actividades de cierre para deudores y acreedores. Con fines de verificación/contabilización, crea una confirmación de saldos para verificar la exactitud del saldo de cuenta de su deudor.

Tarea: Cree una confirmación de saldos para el deudor T-F00A00 en su sociedad AC##. 1.

Verifique el idioma de comunicación en el registro maestro de deudores. Para el deudor T-F00A00 en la sociedad AC##, modifique el idioma de comunicación al idioma del país donde se está desarrollando el curso en la etiqueta Dirección. Esto garantiza que la confirmación de saldos se crea en el idioma adecuado. Atención: Si los formularios de confirmación de saldos no se han establecido en SAPScript en el idioma del curso, la salida volverá a estar en alemán por defecto.

2.

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Cree una confirmación de saldos para el deudor en su sociedad.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Solución 26: Confirmación de saldos Tarea: Cree una confirmación de saldos para el deudor T-F00A00 en su sociedad AC##. 1.

Verifique el idioma de comunicación en el registro maestro de deudores. Para el deudor T-F00A00 en la sociedad AC##, modifique el idioma de comunicación al idioma del país donde se está desarrollando el curso en la etiqueta Dirección. Esto garantiza que la confirmación de saldos se crea en el idioma adecuado. Atención: Si los formularios de confirmación de saldos no se han establecido en SAPScript en el idioma del curso, la salida volverá a estar en alemán por defecto. a)

Confirmación de saldos para el deudor T-F00A00 en su sociedad AC##. Idioma de comunicación para el deudor. Acceso vía menús para modificar el registro maestro de deudores: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Registros maestros → Modificar Indique los datos siguientes: Deudor: T-F00A00 Sociedad: AC## Etiqueta: Dirección Desplácese hacia abajo hasta el grupo de campos Comunicación: campo Idioma. Modifique el idioma al idioma del curso. Grabe. Vuelva al menú principal.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Confirmación de saldos

2.

Cree una confirmación de saldos para el deudor en su sociedad. a)

Confirmación de saldos Acceso vía menús para imprimir confirmaciones de saldos: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Cierre → Verificación/recuento → Confirmación de saldos: imprimir Indique los datos siguientes: Deudor: T-F00A00 Ficha: Selecciones generales Sociedad: AC## Fecha clave de reconciliación: Fecha de hoy Ficha: Otras selecciones Deudores individuales: X Ficha: Control de salida Clasificar var. para correspondencia: Clasificar por número de cuenta Clasificación de partidas individuales: Fecha de documento, nº doc./referencia Fecha de emisión: Fecha de hoy Fecha de respuesta: Fecha de hoy + 7 días Utilice la impresora LP01. Impresora para set de formularios Impresora para lista de reconciliación Impresora para tabla de resultados Impresora para lista de errores Impresora para selecciones Ejecute el programa. Desplácese hacia arriba o hacia abajo para ver la información en la página visualizada. Avance para ver las otras páginas del informe. Vuelva al menú principal.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Crear confirmaciones de saldos

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Lección: Valoración de moneda extranjera

Lección: Valoración de moneda extranjera Resumen de la lección En esta lección se describen los diferentes métodos de valoración de moneda extranjera.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Valorar cuentas de balance y partidas abiertas en moneda extranjera

Ejemplo empresarial Las cuentas de balance y las partidas abiertas en moneda extranjera se deben valorar en base a varios criterios legales y comerciales.

Gráfico 175: Valoración de moneda extranjera (SAPF100)

La valoración de moneda extranjera se lleva a cabo antes de crear los balances contables. La valoración incluye las siguientes cuentas y posiciones: •

•

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Cuentas de balance en moneda extranjera, es decir, las cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera (se valoran los saldos de las cuentas de mayor en moneda extranjera) Partidas abiertas (deudores, acreedores, cuentas de mayor) contabilizadas en moneda extranjera (se valoran las partidas individuales)

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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El informe SAPF100 valora partidas abiertas en moneda extranjera así como cuentas de balance en moneda extranjera. Sustituye al informe anterior RFSBEW00 desde la versión 4.6B. Para llevar a cabo una valoración de moneda extranjera, debe realizar ciertas parametrizaciones en Customizing: • • •

Verifique su Customizing de moneda (por ejemplo, debe haber definido los tipos de cambio) Defina sus métodos de valoración (por ejemplo, para el principio del valor mínimo) Defina las cuentas de gastos y ganancias para las diferencias de cambio desde la valoración. También debe especificar las cuentas de compensación de balance para las cuentas de créditos y deudas.

Gráfico 176: Valoración de moneda extranjera

Una valoración de moneda extranjera es necesaria si las cuentas de acreedor contienen partidas abiertas en una moneda extranjera. Los importes de estas partidas abiertas se convierten a la moneda local a la vez que se indican utilizando el tipo de cambio actual (por ejemplo, 500 Dólares EE.UU. a 600 EUR, la moneda local). Probablemente, el tipo de cambio será diferente en el momento del cierre y las partidas abiertas tendrán que volverse a valorar. Un programa valora las partidas abiertas utilizando el nuevo tipo de cambio e indica la diferencia de valoración (10 EUR en la diapositiva) en las partidas individuales valoradas. También crea la contabilización de valoración.

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Lección: Valoración de moneda extranjera

Gastos de la valoración de moneda a la cuenta de compensación para moneda extranjera (véase diapositiva) No se puede realizar una valoración contabilizando a la cuenta de deudas, ya que no se puede contabilizar directamente a las cuentas de reconciliación. Por esta razón, el importe se contabiliza a una cuenta de compensación que aparece en la misma línea del balance que la cuenta de reconciliación. El método de valoración determina el modo en que se valorarán las partidas individuales. Esto debe establecerse en conjunción con las normativas de valoración específicas de país. Define, por ejemplo, si se debe aplicar el principio del valor mínimo, el principio estricto del valor mínimo o un principio general (también con ingresos de la valoración) para la valoración.

Gráfico 177: Valoración de partidas abiertas sin actualización (SAPF100)

Las cuentas anteriores muestran las transacciones de contabilización cuando se valoran posiciones en moneda extranjera sin actualizar la diferencia de valoración en la posición de documento. En el período en que se realiza la valoración (definido por la fecha clave), se realiza una contabilización para ajustar el saldo global de deudas para el cambio en tipos de cambio. Esta contabilización se anula el período siguiente, para volver a colocar los saldos en su posición original. Por lo tanto, las valoraciones posteriores y la compensación de pagos se basan en la contabilización original. La contabilización de corrección se realiza en la fecha clave como siempre y, por tanto, se anula al día siguiente. Sin embargo, el usuario puede definir otra fecha de contabilización.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Gráfico 178: Valoración de partidas abiertas con actualización (SAPF100)

Las cuentas anteriores muestran las transacciones de contabilización que resultan cuando se valoran posiciones en moneda extranjera con una actualización de la diferencia de valoración en la posición de documento. El indicador “Valoración de preparación de balance” del programa SAPF100 determina si se actualizarán o no las partidas abiertas. Si valora una partida individual, el sistema SAP archivará la diferencia de valoración en la partida individual. A continuación, el sistema utilizará esta valoración durante la compensación de pagos o para valoraciones posteriores. Las diferencias de cambio que no constan como diferencias de valoración durante la compensación de pagos se contabilizan como una conversión de tipo de cambio (véase ejemplo anterior). Debe especificar cómo se contabiliza la conversión de tipo de cambio para cada sociedad. Esto sólo es relevante en algunos países.

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Lección: Valoración de moneda extranjera

Gráfico 179: Resumen: Valoración de partidas abiertas

Esta diapositiva proporciona un ejemplo de las contabilizaciones de valoración que resultarían teniendo en cuenta que una partida abierta cambia de un período a otro en función de si se selecciona el método del principio del valor mínimo o del principio estricto del valor mínimo.

Gráfico 180: Customizing: Métodos de valoración

Puede definir diferentes métodos de valoración para valorar moneda extranjera.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Para cada método de valoración, debe definir: • •

Los parámetros del procedimiento de valoración Los parámetros de la determinación del tipo de cambio

En SAP, el principio estricto del valor mínimo significa que las correcciones no están permitidas. Puede utilizar tipos de tarifa diferentes para determinar el tipo de cambio. Pulsador “Valoración de saldos”: Sólo es relevante cuando se utiliza el principio de valoración más bajo o más estricto. Ejemplo: valoración de las partidas abiertas de cuentas de deudor. Si desea valorar partidas del Haber, debe activar este indicador. Si no, sólo se valorarán las partidas del Debe. Diferencia mínima: también pueden surgir diferencias de cambio para tipos de cambio fijos o cubiertos como resultado del redondeo. Si especifica un importe absoluto, las diferencias de cambio hasta este importe se podrán suprimir. Esta especificación se refiere siempre a la unidad de moneda más pequeña.

Gráfico 181: Determinación de cuentas: Diferencias de cambio (partidas abiertas)

Para llevar a cabo valoraciones de moneda extranjera en cuentas gestionadas sobre una base de partidas abiertas, debe definir las entradas de cuenta para: pérdidas y ganancias del tipo de cambio valoradas para cada cuenta de reconciliación en las cuentas de una contabilidad auxiliar. El sistema contabiliza las entradas de cuenta para diferencias de cambio realizadas en moneda extranjera durante la compensación de la partida abierta.

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Lección: Valoración de moneda extranjera

Las diferencias de cambio que no constan como diferencias de valoración durante la compensación de pagos se contabilizan como una conversión de tipo de cambio. Para cada sociedad, debe definir si se deberá contabilizar la conversión. Esto sólo es relevante en algunos países.

Gráfico 182: Valoración de cuentas de balance en moneda extranjera (SAPF100)

A partir de la versión 4.6C: puede llevar a cabo una valoración de las cuentas de balance en moneda extranjera utilizando el informe SAPF100. En la etiqueta “Selecciones”, elija las cuentas de balance en moneda extranjera. En función del método de valoración utilizado y del saldo de la cuenta de balance en moneda extranjera, podrá acabar devaluando o revalorando sus cuentas. Puede ejecutar la ejecución de valoración con los mismos criterios de selección tantas veces como desee. Si se han contabilizado nuevas transacciones a la cuenta desde la última ejecución de valoración, éstas se valorarán durante la ejecución actual.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Gráfico 183: Determinación de cuentas: Diferencias de cambio (cuentas de balance en moneda extranjera)

Las cuentas en moneda extranjera se valoran por saldo. Las diferencias de cambio en las cuentas de balance en moneda extranjera se contabilizan a varias cuentas de pérdidas y ganancias en función de la “clave de diferencia de cambio” que indique en el registro maestro de cuenta de mayor. Puede definir estas claves en Customizing.

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Lección: Valoración de moneda extranjera

Ejercicio 27: Valoración de moneda extranjera Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Valorar las partidas abiertas en moneda extranjera de su deudor

Ejemplo empresarial Para garantizar una valoración de moneda local correcta, deberá revalorar las partidas abiertas en moneda extranjera. Puede elegir entre los enfoques de valoración con y sin actualización.

Tarea: Valorar partidas abiertas en moneda extranjera con actualización de la partida individual Contabilice una factura saliente en moneda extranjera al deudor T-F00A00, especificando un tipo de cambio alto. Modifique el tipo de cambio de modo que el crédito en moneda local tenga más valor que al convertirlo a la tarifa propuesta por el sistema. Utilice la cuenta de ingresos 800200. Ejemplo: GBP /61,00, propuesta del sistema: /68,35500. Ejemplo: Dólares EE.UU. /0,81, propuesta del sistema: /1,24140. 1.

Revise el balance/cuenta de pérdidas y ganancias (RFBILA00) de “Deudores” antes de contabilizar la valoración de partidas abiertas en moneda extranjera. Utilice la variante de informe VAR## que creó anteriormente.

2.

En otra sesión, ejecute en primer lugar el programa de valoración de moneda extranjera en modo de prueba para ver qué diferencia de valoración hay en el último día del período en curso. Ejecute el programa para la sociedad AC##, el método de valoración DEMO y el deudor T-F00A00. Atención: Asegúrese de especificar su sociedad.

3.

Ejecute el programa de valoración de moneda extranjera en una ejecución de actualización para contabilizar su diferencia de valoración. Ejecute el programa para la sociedad AC##, el método de valoración DEMO y el deudor T-F00A00. Para convertir esto en una ejecución de actualización con actualización, seleccione Val. de preparación de balance. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

4.

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Visualice la diferencia de valoración que se ha registrado en su partida abierta en moneda extranjera (moneda GBP o Dólares EE.UU.). Consejo: Si es necesario, modifique la disposición de la visualización de partida individual de modo que pueda ver la moneda del documento.

5.

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Vuelva a la sesión original para recrear los balances contables. En el balance, la revaloración de la moneda extranjera se ha contabilizado a la cuenta de corrección de créditos, reduciendo los créditos totales. La diferencia entre este valor y el valor original se refleja en la cuenta de PyG en la cuenta “Gastos por revaloración de moneda”.

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Lección: Valoración de moneda extranjera

Solución 27: Valoración de moneda extranjera Tarea: Valorar partidas abiertas en moneda extranjera con actualización de la partida individual Contabilice una factura saliente en moneda extranjera al deudor T-F00A00, especificando un tipo de cambio alto. Modifique el tipo de cambio de modo que el crédito en moneda local tenga más valor que al convertirlo a la tarifa propuesta por el sistema. Utilice la cuenta de ingresos 800200. Ejemplo: GBP /61,00, propuesta del sistema: /68,35500. Ejemplo: Dólares EE.UU. /0,81, propuesta del sistema: /1,24140. 1.

Revise el balance/cuenta de pérdidas y ganancias (RFBILA00) de “Deudores” antes de contabilizar la valoración de partidas abiertas en moneda extranjera. Utilice la variante de informe VAR## que creó anteriormente. a)

Valoración de moneda extranjera con actualización Balances contables (RFBILA00) Acceso vía menús para informe: Sistemas de información → Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Balance Seleccione una variante: Pasar a → Variantes → Abrir Indique VAR##. Seleccione Ejecutar para seleccionar la variante. Ejecute el informe. Una vez verificado el informe, vuelva a la pantalla Balance/Cuenta PyG.

2.

En otra sesión, ejecute en primer lugar el programa de valoración de moneda extranjera en modo de prueba para ver qué diferencia de valoración hay en el último día del período en curso. Ejecute el programa para la sociedad AC##, el método de valoración DEMO y el deudor T-F00A00.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Atención: Asegúrese de especificar su sociedad. a)

Valoración de moneda extranjera (ejecución de prueba) Acceso vía menús para crear una nueva sesión: Sistema → Crear sesión Acceso vía menús para la valoración de partidas abiertas en moneda extranjera: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Valoración de partidas abiertas en moneda extranjera Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Fecha clave de valoración: Último día del período actual Método de valoración:DEMO Etiqueta Partidas abiertas: Valorar partidas abiertas de deudor: Seleccionar Deudor: T-F00A00 Ejecute el programa. Verifique los resultados. Seleccione Contabilizaciones para visualizar las contabilizaciones propuestas. Vuelva a los criterios de selección para la valoración de moneda extranjera.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Valoración de moneda extranjera

3.

Ejecute el programa de valoración de moneda extranjera en una ejecución de actualización para contabilizar su diferencia de valoración. Ejecute el programa para la sociedad AC##, el método de valoración DEMO y el deudor T-F00A00. Para convertir esto en una ejecución de actualización con actualización, seleccione Val. de preparación de balance. a)

Valoración de moneda extranjera (ejecución de actualización) Acceso vía menús para la valoración de partidas abiertas en moneda extranjera: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Valoración de partidas abiertas en moneda extranjera Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Fecha clave de valoración: Último día del período en curso Método de valoración:DEMO Ficha: Contabilizaciones Val. de prep.balance: X Creación de contabilizaciones: X Fecha documento

Fecha actual

Fe.contab.

Último día del período actual

Etiqueta Partidas abiertas: Valorar partidas abiertas de deudor: Seleccionar Deudor: T-F00A00 Ejecute el programa. Vuelva al menú principal.

Continúa en la página siguiente

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

4.

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Visualice la diferencia de valoración que se ha registrado en su partida abierta en moneda extranjera (moneda GBP o Dólares EE.UU.). Consejo: Si es necesario, modifique la disposición de la visualización de partida individual de modo que pueda ver la moneda del documento. a)

Diferencia de valoración Acceso vía menús para visualizar partidas abiertas de deudor: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Cuenta → Visualiz./Modif.posiciones Indique los datos siguientes: Cuenta de deudor: T-F00A00 Sociedad: AC## Ejecute. Acceso vía menús para modificar la disposición (variante de visualización): Opciones → Layout → Actual... Seleccione la moneda del documento a partir de la lista de la derecha y acepte las parametrizaciones. A continuación, vuelva a la visualización de la partida individual. Haga doble clic en la partida abierta con moneda GBP o Dólares EE.UU. Seleccione Datos adicionales. Anote el campo Dif. valoración. Vuelva a la primera sesión.

5.

Vuelva a la sesión original para recrear los balances contables. En el balance, la revaloración de la moneda extranjera se ha contabilizado a la cuenta de corrección de créditos, reduciendo los créditos totales. La diferencia entre este valor y el valor original se refleja en la cuenta de PyG en la cuenta “Gastos por revaloración de moneda”. a)

Cree balances contables (RFBILA00) Desde la pantalla Balance (RFBILA00), vuelva a ejecutar el informe. Tras verificar el informe, vuelva al menú principal.

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Lección: Valoración de moneda extranjera

Resumen de la lección Ahora podrá: • Valorar cuentas de balance y partidas abiertas en moneda extranjera

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Lección: Amortizaciones acumuladas Resumen de la lección En esta lección se presentan los tipos de regularización de valor individual.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Explicar cómo se contabilizan las regularizaciones de valor individual y describir las regularizaciones globales de valor individual para deudas pendientes.

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean que les muestre las diferentes opciones disponibles para contabilizar amortizaciones acumuladas.

Gráfico 184: Amortizaciones acumuladas

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Lección: Amortizaciones acumuladas

Existen las siguientes opciones disponibles para la creación de amortizaciones acumuladas para créditos: 1. 2. 3.

Debe indicar las regularizaciones de valor individual como una transacción de libro mayor especial E. Debe utilizar el programa SAPF107 “Valoraciones adicionales” para llevar a cabo una regularización global de valor individual. Cuando haya determinado el importe de la amortización acumulada, debe ajustar el valor global realizando una contabilización de cuenta de mayor manual. El registro de la contabilización es así: Gastos de regulación global de valor a amortización acumulada

Gráfico 185: Regularización de valor individual para créditos dudosos

Los créditos dudosos se liquidan como una regularización de valor individual durante el cierre del ejercicio. Se recomienda el método de cuenta de mayor especial para este procedimiento, ya que la transacción se indica en la cuenta de deudor y también se “contabiliza” a una cuenta de mayor especial, Regularizaciones de valor individual para créditos. Utilice el indicador de impuestos que representa un tipo impositivo del cero por ciento para la contabilización. Una vez que se ha establecido que la deuda es irrecuperable o que el crédito se ha pagado, la regularización de valor individual se anula. Si la deuda es irrecuperable, el crédito se compensa desde la cuenta de deudor y el importe se contabiliza a la cuenta para amortización de créditos. El IVA se ajusta en la contabilización.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Gráfico 186: Regulación global de valor individual de créditos atrasados

A partir de la versión 4.5, puede realizar regularizaciones globales de valor individual para créditos atrasados: SAPF107. En la configuración de Deudores, debe definir el porcentaje de cargo (porcentaje de gastos en deudas incobrables) para una clave de amortización acumulada y un período de tiempo atrasado en días. También debe configurar las cuentas de gastos en deudas incobrables y de compensación para deudas pendientes en la tabla de determinación de cuentas. La clave de amortización acumulada se asigna al registro maestro de cualquier cuenta de deudor que desee incluir en la contabilización de la regularización global de valor individual. Periódicamente, debe llevar a cabo una ejecución de valoración para calcular la contabilización de gastos relacionados con insolvencias para partidas vencidas. La ejecución de valoración produce una propuesta de valoración que puede modificar manualmente, si lo desea. Si está de acuerdo con la propuesta, puede transferir la valoración al libro mayor para generar las contabilizaciones. A continuación, el sistema realiza la contabilización de corrección para la fecha clave relevante y la contabilización de anulación para el día posterior a la fecha clave.

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Lección: Amortizaciones acumuladas

Ejercicio 28: Amortizaciones acumuladas Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Ejecutar una regularización global de valor individual

Ejemplo empresarial Para asegurarse de que sus créditos se visualizan correctamente, debe llevar a cabo una regularización de valor individual. Debe elegir una regularización global de valor individual.

Tarea: Probar la regularización global de valor individual 1.

La amortización acumulada utiliza una clave de valoración que debe indicarse en el registro maestro de deudores. Indique la clave de valoración AB en los datos de sociedad para su deudor T-F00A00. Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Registros maestros → Modificar

2.

Contabilice una factura saliente atrasada 60 días en la sociedad AC## para su deudor T-F00A00. Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Contabilización → Factura

3.

Ejecute la regularización global de valor individual para su deudor T-F00A00 con "hoy" como fecha clave. Puede elegir cualquier ID. La fecha clave es el final del mes actual. Debe elegir la regularización global de valor individual para el método de valoración. Seleccione las contabilizaciones (fecha de contabilización: Final del mes actual, fecha de contabilización de anulación: Primer día del mes posterior, clase de documento: cuentas de mayor generales). Seleccione Opciones de selección. Seleccione la sociedad AC## y deudor T-F00A00. Analice el log de ejecución. Para ello, utilice el pulsador de visualización y la lista de valoración. Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Otras valoraciones Tratar → Parámetros → Actualizar Planificar la ejecución de valoración: Tratar → Ejecución de valoración → Enviar Continúa en la página siguiente

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Pulsador Liberación datos Analice el log: Pulsador Visualizar Visualice la lista de valoración: Vuelva a la pantalla inicial Tratar → Ejecución de valoración → Lista de valores Acepte la ventana de diálogo con la variante. 4.

Contabilice la valoración y busque los documentos de contabilización de corrección en el log. Anote los números del documento. Ejecución de valoración: pantalla inicial. Pulsador: Siguiente Anote los números del documento: Tratar → Transferencia de valoración → Visualizar log

5.

Visualice la valoración en las posiciones valoradas. Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Cuenta → Visualiz./Modif.posiciones → Entorno → Valoración → Visualizar valores

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Lección: Amortizaciones acumuladas

Solución 28: Amortizaciones acumuladas Tarea: Probar la regularización global de valor individual 1.

La amortización acumulada utiliza una clave de valoración que debe indicarse en el registro maestro de deudores. Indique la clave de valoración AB en los datos de sociedad para su deudor T-F00A00. Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Registros maestros → Modificar a)

Para probar la regularización global de valor individual, debe llevar a cabo actividades específicas del sistema mySAP ERP. La amortización acumulada utiliza una clave de valoración que debe indicarse en el registro maestro de deudores. Indique la clave de valoración AB en los datos de sociedad para su deudor T-F00A00. Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Registros maestros → Modificar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Deudor

T-F00A00

Sociedad

AC##

Pulsador Datos de sociedad: Verifique/indique la clave de valoración: Clave de valoración

AB

Grabe su registro maestro de deudores. Confirme los mensajes adicionales con liberación de datos. 2.

Contabilice una factura saliente atrasada 60 días en la sociedad AC## para su deudor T-F00A00.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Contabilización → Factura a)

Contabilice una factura saliente atrasada 60 días en la sociedad AC## para su deudor T-F00A00. Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Contabilización → Factura Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Deudor

T-F00A00

Fecha factura

Como mínimo 60 días en el pasado

Fe.contab.

Como mínimo 60 días en el pasado

Importe

10.000 EUR

Calc.impuestos

Active el indicador

Cta.mayor

800200

Importe en Mon.Doc.

10000

Icono Contabilizar 3.

Ejecute la regularización global de valor individual para su deudor T-F00A00 con "hoy" como fecha clave. Puede elegir cualquier ID. La fecha clave es el final del mes actual. Debe elegir la regularización global de valor individual para el método de valoración. Seleccione las contabilizaciones (fecha de contabilización: Final del mes actual, fecha de contabilización de anulación: Primer día del mes posterior, clase de documento: cuentas de mayor generales). Seleccione Opciones de selección. Seleccione la sociedad AC## y deudor T-F00A00. Analice el log de ejecución. Para ello, utilice el pulsador de visualización y la lista de valoración. Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Otras valoraciones Tratar → Parámetros → Actualizar Planificar la ejecución de valoración: Tratar → Ejecución de valoración → Enviar Pulsador Liberación datos Continúa en la página siguiente

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Lección: Amortizaciones acumuladas

Analice el log: Pulsador Visualizar Visualice la lista de valoración: Vuelva a la pantalla inicial Tratar → Ejecución de valoración → Lista de valores Acepte la ventana de diálogo con la variante. a)

Ejecute la regularización global de valor individual para el deudor T-F00A00. Analice el log de ejecución. Para ello, utilice el pulsador de visualización y la lista de valoración. Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Otras valoraciones Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha de ejecución

Fecha de hoy

Identificación

GR##

Seleccione Liberación datos. Tratar → Parámetros → Actualizar Fecha clave

Final del mes actual

Método valoración

3

Contabilizaciones

X

Clase de documento

SA

Pulsador Opciones de selección Sociedad

AC##

Cuenta de deudor

T-F00A00

Icono Ejecutar Aparece la pantalla anterior. Icono: Grabe. Planificar la ejecución de valoración: Tratar → Ejecución de valoración → Enviar Continúa en la página siguiente

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

Ejec.inmediata

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X

Pulsador Intro Analice el log: Pulsador Visualizar Vuelva a la pantalla inicial Tratar → Ejecución de valoración → Lista de valores Acepte la ventana de diálogo con la variante. 4.

Contabilice la valoración y busque los documentos de contabilización de corrección en el log. Anote los números del documento. Ejecución de valoración: pantalla inicial. Pulsador: Siguiente Anote los números del documento: Tratar → Transferencia de valoración → Visualizar log a)

Contabilice la valoración y busque los documentos de contabilización de corrección en el log. Anote los números del documento. Ejecución de valoración: pantalla inicial. Pulsador: Siguiente Ejec.inmediata

X

Seleccione Intro. Anote los números del documento: Tratar → Transferencia de valoración → Visualizar log 5.

Visualice la valoración en las posiciones valoradas.

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Lección: Amortizaciones acumuladas

Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Cuenta → Visualiz./Modif.posiciones → Entorno → Valoración → Visualizar valores a)

Visualice la valoración en las posiciones valoradas. Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Cuenta → Visualiz./Modif.posiciones Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Deudor

T-F00A00

Sociedad

AC##

Pulsador Ejecutar Seleccione la posición. Entorno → Valoración → Visualizar valores

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar cómo se contabilizan las regularizaciones de valor individual y describir las regularizaciones globales de valor individual para deudas pendientes.

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Lección: Reclasificación

Lección: Reclasificación Resumen de la lección En esta lección se describe cómo reclasificar créditos y deudas.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Reclasificar créditos y deudas

Ejemplo empresarial Para proporcionar a las personas ajenas a la empresa un mejor resumen de la situación de liquidez de la empresa, los créditos y las deudas deben estar clasificados en el balance en función de su duración (amortización de fondo de comercio).

Gráfico 187: Reclasificación de deudas

Las deudas y los créditos deben estar listados por separado en el balance. Como es posible que algunos acreedores tengan un saldo Debe, estos saldos deberán modificarse a cuentas de acreedor como-deudor antes de crear los balances contables. En algunos países se requiere también que las deudas se clasifiquen en el balance en función de su duración.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Ambas reclasificaciones se llevan a cabo utilizando un programa especial. Al mismo tiempo, estas reclasificaciones se eliminan el primer día del período siguiente, ya que la reclasificación no es necesaria para el procesamiento diario. En la diapositiva, puede ver que los créditos con mucho tiempo restante hasta el vencimiento deben volver a contabilizarse a varias cuentas para facilitar la creación de balances contables. Además, los acreedores con un saldo Debe están reclasificados. Aquí también se utiliza una cuenta de compensación como cuenta de contrapartida, ya que las correcciones no se pueden contabilizar directamente a una cuenta de reconciliación. Consejo: La valoración de moneda extranjera y la reclasificación se pueden completar de diferentes maneras para que cumplan varios requisitos legales. Así, los resultados se contabilizan a varias cuentas utilizadas por diferentes estructuras de balance/PyG. Consejo: Este programa también se utiliza si la cuenta de reconciliación para un deudor se modificó durante el ejercicio.

Gráfico 188: Reclasificación de créditos y deudas (SAPF101)

Antes de poder crear balances contables, debe clasificar sus créditos y deudas en función de la duración para que se visualicen correctamente en los balances contables. Para ello, debe realizar contabilizaciones de corrección.

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Lección: Reclasificación

Puede utilizar el informe SAPF101 para reclasificar y clasificar los créditos y deudas. Tiene las funciones siguientes: • • •

Clasifica los créditos y las deudas en función de la duración y realiza los traslados necesarios. Realiza las contabilizaciones de corrección necesarias (por ejemplo, para cuentas de reconciliación modificadas). Puede utilizar el informe SAPF101 para determinar dónde se requieren traslados. Al definir el método de clasificación en Customizing, puede “seleccionar” las casillas donde deberán reclasificarse los créditos y las deudas.

Gráfico 189: Reclasificación de deudores con saldos Haber o acreedores con saldos Debe (SAP101)

El saldo de una cuenta determina si el sistema la visualiza como un crédito o como una deuda. Los créditos y las deudas se visualizan por separado en función de la duración. Para que el sistema genere traslados cuando se inicie el informe SAPF101, debe realizar las selecciones correspondientes para los métodos de clasificación utilizados en Customizing.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Gráfico 190: Compensaciones para empresas asociadas (SAPF101)

Escenario: Su sociedad tiene créditos de y deudas a un interlocutor comercial que: • •

Es tanto deudor como acreedor Es una empresa asociada (por ejemplo, otra sociedad de su grupo)

Sistema externo: • •

En los datos de control generales, en los datos maestros de deudor y acreedor, defina la misma ID de empresa en el campo “Unidad asociada”. Le recomendamos que defina una cuenta de reconciliación alternativa en los datos maestros (créditos de, deudas a empresas asociadas).

En Customizing, deberá asignar las cuentas de compensación basadas en estas cuentas de reconciliación especiales.

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Lección: Reclasificación

Gráfico 191: Cuenta de reconciliación modificada (SAPF101)

Puede modificar la cuenta de reconciliación en el registro maestro de deudor/acreedor durante un ejercicio. El informe para realizar esta modificación visualiza todos los créditos en la fecha clave de balance que utilizan la nueva cuenta de reconciliación. El indicador correspondiente está en el informe SAPF101 en la etiqueta Otros.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Lección: Reclasificación

Ejercicio 29: Reclasificación Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Reclasificar créditos

Ejemplo empresarial Para asegurarse de que los créditos se visualizan correctamente en los balances contables, se debe ejecutar el programa de reclasificación para dividir los créditos en función de la duración.

Tarea: Reclasifique los créditos con un tiempo restante hasta vencimiento mayor de un año en el futuro. 1.

Revise el balance/cuenta de pérdidas y ganancias (RFBILA00) para “Deudores” antes de reclasificar. Todos los créditos se muestran actualmente como a corto plazo (vencimiento dentro de un año). Utilice la variante de informe VAR## que creó anteriormente.

2.

En otra sesión, visualice la partida abierta para su deudor T-F00A00 en la sociedad AC## que vence dentro de dos años. En la visualización de posición, seleccione la variante de visualización Condiciones de pago.

3.

Procese en producción el programa para reclasificar créditos y deudas para el deudor T-F00A00 en la sociedad AC##. Indique el último día del período como fecha clave para balances contables y utilice el método de clasificación estándar de SAP. A continuación, el programa crea un juego de datos batch input con las contabilizaciones de reclasificación. En la pantalla de selección de informe, cambie el nombre del juego de datos batch input por RECLASS## para hacer su sesión más fácil de identificar. Atención: Asegúrese de especificar su sociedad.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

4.

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Procese su juego de datos batch input RECLAS## (sólo errores) para generar la contabilización al Libro mayor. El procesamiento se habrá completado cuando reciba el mensaje "Procesamiento batch input completado". Consejo: Si ha olvidado modificar el nombre de su juego de datos batch input, el nombre por defecto es el nombre del programa, SAPF101. Para identificar SU juego de datos, busque su ID de usuario en la columna Creados.

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5.

Vuelva a su sesión original para recrear los balances contables. Restrinja el período de notificación al final del período actual. En el balance, la contabilización en el Haber ha reducido la posición “Créditos que vencen en un año” a la cuenta de compensación. El Debe de esta contabilización se puede ver en la sección “Deudores que no vencen dentro de un año” del balance.

6.

(Opcional) Ahora ejecute el balance/cuenta de pérdidas y ganancias para el período siguiente. Como la contabilización de corrección se anula automáticamente en la fecha clave + 1, el balance vuelve a su posición original cuando se ejecuta para el período siguiente.

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Lección: Reclasificación

Solución 29: Reclasificación Tarea: Reclasifique los créditos con un tiempo restante hasta vencimiento mayor de un año en el futuro. 1.

Revise el balance/cuenta de pérdidas y ganancias (RFBILA00) para “Deudores” antes de reclasificar. Todos los créditos se muestran actualmente como a corto plazo (vencimiento dentro de un año). Utilice la variante de informe VAR## que creó anteriormente. a)

Reclasifique los créditos con un tiempo restante hasta vencimiento mayor de un año en el futuro. Llame al balance contable Acceso vía menús para informe: Sistemas de información → Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Balance Seleccione la variante: Pasar a → Variantes → Abrir Indique VAR##. Seleccione Ejecutar para seleccionar la variante. Ejecute el informe. Después de verificar el informe, vuelva a la pantalla Balance/Cuenta PyG.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

2.

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En otra sesión, visualice la partida abierta para su deudor T-F00A00 en la sociedad AC## que vence dentro de dos años. En la visualización de posición, seleccione la variante de visualización Condiciones de pago. a)

Visualice las partidas vencidas para el deudor T-F00A00 Acceso vía menús para visualizar partidas abiertas de deudor: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Cuenta → Visualiz./Modif.posiciones Indique los datos siguientes: Cuenta de deudor: T-F00A00 Sociedad: AC## Ejecute. Seleccione Opciones → Layout → Seleccionar.... Haga doble clic en la variante Condiciones de pago. Anote el documento con una fecha de pago de dos años en el futuro. Vuelva al menú principal.

3.

Procese en producción el programa para reclasificar créditos y deudas para el deudor T-F00A00 en la sociedad AC##. Indique el último día del período como fecha clave para balances contables y utilice el método de clasificación estándar de SAP. A continuación, el programa crea un juego de datos batch input con las contabilizaciones de reclasificación. En la pantalla de selección de informe, cambie el nombre del juego de datos batch input por RECLASS## para hacer su sesión más fácil de identificar.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Reclasificación

Atención: Asegúrese de especificar su sociedad. a)

Reclasificar créditos Acceso vía menús para reclasificar créditos: Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Operaciones periódicas → Cierre → Reclasificar → Reclasificar créditos/deudas Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Fecha clave de balance: Último día del período actual Método de clasificación: SAP Etiqueta: Contabilizaciones Generar contabilizaciones: X Nombre del juego de datos batch input: RECLASS## Seleccione la etiqueta Selecciones. Indique los datos siguientes: Clase de cuenta: D (deudor) Deudor: T-F00A00 Ejecute el programa. Desde la pantalla del informe, elija Contabilizaciones para ver las transacciones que se han creado. Vuelva al informe. En la pantalla del informe, elija Mensajes para ver la información del juego de datos batch input.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

4.

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Procese su juego de datos batch input RECLAS## (sólo errores) para generar la contabilización al Libro mayor. El procesamiento se habrá completado cuando reciba el mensaje "Procesamiento batch input completado". Consejo: Si ha olvidado modificar el nombre de su juego de datos batch input, el nombre por defecto es el nombre del programa, SAPF101. Para identificar SU juego de datos, busque su ID de usuario en la columna Creados. a)

Procesar juego de datos batch input Acceso vía menús para el juego de datos batch input: Sistema → Servicios → Batch Input → Juegos de datos Seleccione su juego de datos y elija Procesar. Seleccione Visualizar sólo los errores y, a continuación, Procesar. Seleccione Salir para confirmar el mensaje “Procesamiento batch input completado”.

5.

Vuelva a su sesión original para recrear los balances contables. Restrinja el período de notificación al final del período actual. En el balance, la contabilización en el Haber ha reducido la posición “Créditos que vencen en un año” a la cuenta de compensación. El Debe de esta contabilización se puede ver en la sección “Deudores que no vencen dentro de un año” del balance. a)

Llame al balance contable Desde la pantalla Balance/Cuenta PyG (RFBILA00), vuelva a ejecutar el informe. Importante: Seleccione el período actual como el “a período” para los períodos de notificación en el ejercicio de notificación en curso. Después de verificar el informe, vuelva a la pantalla Balance/Cuenta PyG.

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Lección: Reclasificación

6.

(Opcional) Ahora ejecute el balance/cuenta de pérdidas y ganancias para el período siguiente. Como la contabilización de corrección se anula automáticamente en la fecha clave + 1, el balance vuelve a su posición original cuando se ejecuta para el período siguiente. a)

(Opcional) Cree los balances contables para el período siguiente. En la pantalla Balance/Cuenta PyG, indique: Períodos de contabilización: Período actual + 1 a período actual +1 Vuelva a ejecutar el informe. Tras verificar los resultados, vuelva al menú principal.

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Capítulo 12: Deudores y acreedores

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Reclasificar créditos y deudas

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Resumen del capítulo

Resumen del capítulo Ahora podrá: • Crear confirmaciones de saldos • Valorar cuentas de balance y partidas abiertas en moneda extranjera • Explicar cómo se contabilizan las regularizaciones de valor individual y describir las regularizaciones globales de valor individual para deudas pendientes. • Reclasificar créditos y deudas

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Resumen del capítulo

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Capítulo 13 Pérdidas y ganancias Resumen del capítulo Esta unidad muestra: • • •

Las diferencias entre método de costes de ventas y método de costes totales Las contabilizaciones de reconciliación entre FI y CO Los diferentes métodos de delimitación

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • • • • • • • • • • •

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Comparar el método de costes de ventas y el método de costes totales Nombrar los procesos de Controlling que tienen un impacto en Gestión financiera Explicar cómo se utiliza el libro de reconciliación para actualizar la gestión financiera de transacciones que pasan por las unidades organizativas de FI Contabilizar las periodificaciones para el cierre del período Explicar las ventajas de utilizar la función asientos por ajuste de periodificación Describir las funciones genéricas del Accrual Engine Exponer las ventajas de utilizar el Accrual Engine en comparación con los procedimientos de periodificación anticipada normales Activar un componente del Accrual Engine para una sociedad Listar las actividades de cierre necesarias para el Accrual Engine Describir cómo funciona el componente “Periodificaciones anticipadas manuales” Definir asuntos que se deben periodificar como objetos de periodificación Describir las parametrizaciones básicas del componente “Periodificaciones anticipadas manuales” Definir el control de contabilización de un componente en el Accrual Engine Configurar la determinación de cuentas de un componente en el Accrual Engine mediante reglas

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Contenido del capítulo Lección: Método de costes de ventas .......................................475 Ejercicio 30: Método de costes de ventas ..............................481 Lección: Controlling ............................................................486 Ejercicio 31: Controlling ...................................................489 Lección: Asientos por ajuste de periodificación.............................497 Ejercicio 32: Periodificaciones (documentos de periodificación, documentos periódicos) ...................................................501 Lección: El Accrual Engine ....................................................512 Lección: Periodificaciones anticipadas manuales ..........................518 Lección: Control de contabilización y determinación de cuentas ........526 Ejercicio 33: Accrual Engine, periodificaciones anticipadas manuales ....................................................................533

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Lección: Método de costes de ventas

Lección: Método de costes de ventas Resumen de la lección En esta lección se describe el método de costes de ventas y el método de costes totales.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Comparar el método de costes de ventas y el método de costes totales

Ejemplo empresarial La cuenta de pérdidas y ganancias de la empresa se crea utilizando el método de costes de ventas. Como miembro del equipo de proyecto, es responsable de las actividades preparativas y debe asegurarse de que la información presentada en la cuenta de PyG es correcta.

Gráfico 192: Método de costes totales

La cuenta de pérdidas y ganancias se puede crear utilizando dos tipos de finanzas: • •

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Método de costes totales Método de costes de ventas

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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El resultado de explotación es el mismo independientemente del tipo de finanzas utilizado. El procedimiento que deberá utilizar está • •

designado judicialmente o bien puede ser elegido por la empresa, donde se ofrecen alternativas judiciales. En este caso, la empresa tiene en cuenta criterios comerciales (como, por ejemplo, la equiparación internacional) al decidir qué tipo de finanzas utilizar.

En el método de costes totales, el resultado total de un período y los costes totales de dicho período se totalizan. •

•

El resultado total de un período es los ingresos de ventas menos una reducción en el nivel de inventario o más un aumento en el nivel de inventario. Los costes totales del período se clasifican por clase de gasto, es decir, sólo puede totalizar los saldos de cuentas de gastos similares (como, por ejemplo, cuentas diferentes de gastos personales). Esta clasificación muestra cómo se distribuyen los costes a los diferentes factores de producción.

Gráfico 193: Método de costes de ventas

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Lección: Método de costes de ventas

En el método de costes de ventas, los ingresos de ventas de un período y los costes de ventas del período se totalizan. •

•

Los ingresos de ventas del período se determinan del mismo modo que en el método de costes totales. Las modificaciones del balance no se tienen en cuenta. Los costes de ventas del período representan los gastos relacionados con las ventas. Los gastos no se clasifican por clase de gasto como en el método de costes totales. En su lugar, se clasifican por función (como por ejemplo: producción, ventas, administración, investigación y desarrollo).

Los costes de producción se determinan cuando se emiten las mercancías. En el método de costes totales, la contabilización es “cuenta de compensación EM/RF a modificación de balance”. En el método de costes de ventas, la contabilización es “cuenta de compensación EM/RF a costes de producción”. Para asignar los costes restantes a su origen, el sistema SAP requiere una característica adicional: el área funcional. Las áreas funcionales típicas son: ventas, producción, marketing, administración, investigación y desarrollo.

Gráfico 194: Método de costes de ventas y áreas funcionales

El programa estándar de creación de balances contables (RFBILA00) contiene la cuenta de pérdidas y ganancias mediante el método de costes totales. Esta vista es fácil de conseguir en el sistema mySAP ERP, ya que representa una visualización simple de una cuenta de mayor o grupo de cuentas para una fila de informe.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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El método de costes de ventas requiere la utilización de unas unidades organizativas llamadas áreas funcionales para dividir los costes contabilizados a la misma cuenta de gastos en posiciones de informe individuales. Como puede observar en la diapositiva, puede presentar el mismo tipo de gasto en diferentes secciones de su cuenta de resultados. Al clasificar los gastos por función (producción, ventas, administración), el método de costes de ventas también define la operación de la que resulta cada gasto individual de la empresa. Novedades de la versión 4.6: •

•

Las áreas funcionales se pueden asignar directamente a registros de datos maestros, como por ejemplo: centros de coste, órdenes CO o cuentas de mayor. Para los objetos donde no se pueden indicar ninguna área funcional en los datos maestros, se deriva el área funciona mediante una regla de sustitución.

Gráfico 195: Derivación del área funcional

En el método de costes de ventas, el bloque de imputación (es decir, la lista de objetos de imputación) se extiende para incluir un campo para el área funcional. El campo se rellena • • • •

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Realizando entradas manuales Indicando automáticamente el área funcional mediante reglas de sustitución Copiando automáticamente un área funcional indicada desde el registro maestro de la cuenta PyG Copiando automáticamente un área funcional indicada desde el registro maestro del objeto de Controlling

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Lección: Método de costes de ventas

La secuencia anterior también indica la prioridad de las opciones de derivación. Las entradas manuales tienen mayor prioridad. Sin embargo, se deberá parametrizar el sistema de modo que no se requiera normalmente una entrada manual y el área funcional se derive del objeto de Controlling asignado, de la cuenta PyG o mediante reglas de sustitución.

Gráfico 196: El libro de costes de ventas

Para crear el balance en el método de costes de ventas, el sistema SAP requiere cifras de movimientos para cada área funcional. Sin embargo, en el libro mayor estándar, las cifras de movimientos sólo se actualizan para las unidades organizativas sociedad y división. En este caso, se debe utilizar un libro de costes de ventas en el que las cifras de movimiento también se actualizan para cada área funcional. Se puede utilizar un informe de balance especial para acceder a estas cifras de movimiento y se puede crear una cuenta de pérdidas y ganancias en el método de costes de ventas. Si se deben actualizar cifras de movimiento adicionales utilizando los campos de asignación de cuentas nuevos, se deberá utilizar el componente Libro especial para • •

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Extender el bloque de imputación Actualizar las cifras de movimiento adicionales en un libro independiente. Éstas se pueden evaluar con las herramientas Report Painter, Report Writer o Reporting de investigación.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Lección: Método de costes de ventas

Ejercicio 30: Método de costes de ventas Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Crear una cuenta de pérdidas y ganancias utilizando el método de costes de ventas

Ejemplo empresarial Las normativas de reporting de su país requieren la notificación de pérdidas y ganancias utilizando el método de costes de ventas. Debe crear una cuenta de pérdidas y ganancias y un informe correspondiente utilizando este método.

Tarea: Cree una nueva sesión. 1.

Utilizando el método de costes de ventas, cree una cuenta de pérdidas y ganancias para su sociedad AC## para el ejercicio en curso. Para ello, utilice el informe Cuenta de pérdidas y ganancias mediante los costes de ventas (ley de comercio alemana). En la lista de salida, navegue hasta la cuenta Nóminas y siga hasta las áreas funcionales 0400 y 0300 para verificar que esta cuenta está en un lugar diferente del informe en cada área funcional. Cierre el juego de datos cuando haya terminado de ver el informe.

2.

Cree una factura recibida para su deudor T-F00A00 con un gasto en materias primas (cuenta 400000) de 10.000 EUR (indicador de impuestos V0) a su centro de coste T-A20B## con la fecha de hoy como fecha de contabilización. Vuelva a ejecutar el informe y verifique el resultado.

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3.

¿Qué área funcional se ha determinado y cómo?

4.

Cierre el juego de datos cuando haya terminado de ver el informe.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Solución 30: Método de costes de ventas Tarea: Cree una nueva sesión. 1.

Utilizando el método de costes de ventas, cree una cuenta de pérdidas y ganancias para su sociedad AC## para el ejercicio en curso. Para ello, utilice el informe Cuenta de pérdidas y ganancias mediante los costes de ventas (ley de comercio alemana). En la lista de salida, navegue hasta la cuenta Nóminas

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Lección: Método de costes de ventas

y siga hasta las áreas funcionales 0400 y 0300 para verificar que esta cuenta está en un lugar diferente del informe en cada área funcional. Cierre el juego de datos cuando haya terminado de ver el informe. a)

Cuenta de pérdidas y ganancias: método de costes de ventas (ley de comercio alemana) Acceso vía menús para crear un nuevo juego de datos: Sistema → Crear juego de datos Acceso vía menús para el informe: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Sistema de información → Informes para libro mayor → Balance/Cuenta de pérdidas y ganancias/Flujo de caja → General → Comparaciones real/real → Cuenta de pérdidas y ganancias mediante los costes de ventas (ley de comercio alemán). Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Ejercicio: Ejercicio en curso Ejecute el informe. Seleccione Cuenta de mayor en el área de navegación del informe. Seleccione Selección de cualquier valor de característica (lupa a la derecha de "Cuenta de mayor") y desplácese hacia abajo hasta la cuenta Nóminas - nómina básica. Haga doble clic para seleccionar esta cuenta. Haga clic en Área funcional en el área de navegación del informe. Si no se visualiza el área funcional 0400, seleccione Siguiente val. de característica (flecha hacia abajo a la derecha de Área funcional) hasta que encuentre esta área funcional. Tenga en cuenta que los costes salariales se visualizan en la línea del informe Costes de administración generales. En el área funcional, desplácese hacia arriba o hacia abajo hasta que encuentre 0300.Tenga en cuenta que los costes salariales para esta área funcional se visualizan en la posición de informe Costes de ventas.

2.

Cree una factura recibida para su deudor T-F00A00 con un gasto en materias primas (cuenta 400000) de 10.000 EUR (indicador de impuestos V0) a su centro de coste T-A20B## con la fecha de hoy como fecha de contabilización.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Vuelva a ejecutar el informe y verifique el resultado. a)

Utilice el mismo acceso vía menús para el informe que utilizó en la tarea 1 e indique los mismos criterios de selección. Seleccione Cuenta de mayor en el área "Navegación" del informe. Desplace hacia abajo la lista de selección hasta que encuentre la lista consumo de materias primas 1. Haga clic en Área funcional en el área de navegación del informe.

3.

¿Qué área funcional se ha determinado y cómo? a)

Se ha determinado el área funcional 0300 Ventas. Cuando seleccione las posiciones individuales para este saldo y lo lleve al documento, elija la posición gastos. Haga clic en el centro de coste y verifique el área funcional 0300 que se ha derivado del centro de coste.

4.

Cierre el juego de datos cuando haya terminado de ver el informe. a)

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Después de verificar el informe, seleccione Sistema → Finalizar juego de datos.

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Lección: Método de costes de ventas

Resumen de la lección Ahora podrá: • Comparar el método de costes de ventas y el método de costes totales

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Lección: Controlling Resumen de la lección En esta lección se presentan los procesos de Controlling y se explica cómo influyen en Gestión financiera.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Nombrar los procesos de Controlling que tienen un impacto en Gestión financiera Explicar cómo se utiliza el libro de reconciliación para actualizar la gestión financiera de transacciones que pasan por las unidades organizativas de FI

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean que les muestre cómo se integra el departamento en Controlling. El libro de reconciliación resulta especialmente interesante en este punto, ya que las operaciones de Controlling pueden abarcar varias unidades organizativas en FI.

Gráfico 197: Libro de reconciliación

En algunos casos, el libro mayor deberá actualizarse para las contabilizaciones descritas en las páginas anteriores como “interno para Controlling”. Esto es necesario cuando el flujo de costes de Controlling pasa por unidades organizativas de Gestión financiera (sociedades, divisiones y áreas funcionales). El libro de reconciliación archiva todos los flujos de costes de Controlling en un formulario compacto. En el sistema SAP, el libro de reconciliación representa la contabilidad de clases de coste.

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Lección: Controlling

El libro de reconciliación compara la vista de datos de Controlling con la vista de Gestión financiera y le permite reconciliar automáticamente Controlling con Gestión financiera.

Gráfico 198: Contabilización de reconciliación: Determinación de cuentas

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Lección: Controlling

Ejercicio 31: Controlling Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Liquidar una orden CO para generar un flujo de costes independiente de divisiones dentro de Controlling • Ejecutar una contabilización de reconciliación de CO a FI

Ejemplo empresarial Su empresa produce balances contables en el nivel de división. En la aplicación de Controlling, las órdenes CO se utilizan para retirar costes para servicios internos. Puede que, cuando los servicios se cargan al receptor (mediante la función de liquidación), estos costes se desplacen por las divisiones. Una vez finalizado el cierre en Controlling, debe ejecutar una contabilización de reconciliación para transferir estos flujos de costes a Gestión financiera.

Tarea 1: Realice la siguiente tarea 1.

Verifique los balances contables (RFBILA00) para ver los costes contabilizados a su orden CO (cuenta 404000, Piezas de recambio). Utilice la variante de informe VAR## que creó anteriormente. El coste está cargado actualmente a la división 1000.

Tarea 2: Liquide la orden T-ACREP## y analice los resultados. 1.

En otro juego de datos, ejecute el informe Órdenes: desviación/real/plan para ver los costes en su orden T-ACREP##.

2.

Liquide su orden T-ACREP##, que pertenece a la división 1000 (Ingeniería mecánica), a su centro de coste Investigación y desarrollo, que pertenece a la división 9900 (Servicios corporativos).

Tarea 3: Realice la siguiente tarea 1.

(Opcional) Vuelva al primer juego de datos y recree los balances contables (RFBILA00) para ver los costes de la cuenta 404000, Piezas de recambio. Verá que los costes todavía se muestran en Gestión financiera bajo la división 1000, ya que la liquidación de la orden era interna a Controlling y no generó una contabilización de FI. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Tarea 4: Realice la siguiente tarea 1.

Ejecute la contabilización de reconciliación para su sociedad AC## en el período en curso. Ejecute el programa a modo de ejecución de actualización para todas las contabilizaciones de reconciliación y cree una lista detallada de las transacciones generadas.

Tarea 5: Realice la siguiente tarea. 1.

Vuelva al primer juego de datos y recree los balances contables (RFBILA00) para ver los costes de la cuenta 404000, Piezas de recambio. Verá que los costes se muestran ahora en FI bajo la división 9900, como resultado de la contabilización de reconciliación a FI.

Tarea 6: Realice la siguiente tarea. 1.

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Dentro de contabilidad de centros de coste, se ha llevado a cabo el traspaso de multicentros de coste para costes primarios porque un empleado cambió de un centro de coste a otro durante el período. Dichos centros de coste pertenecen a divisiones distintas. En Gestión financiera, desea crear cuentas de pérdidas y ganancias relacionadas con la división que incluyan todos los costes relevantes. ¿Qué función R/3 le permite volver a transferir flujos de costes internos a Gestión financiera?

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Lección: Controlling

Solución 31: Controlling Tarea 1: Realice la siguiente tarea 1.

Verifique los balances contables (RFBILA00) para ver los costes contabilizados a su orden CO (cuenta 404000, Piezas de recambio). Utilice la variante de informe VAR## que creó anteriormente. El coste está cargado actualmente a la división 1000. a)

Llame al balance contable Acceso vía menús para el informe: Sistemas de información → Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Balance Seleccione una variante: Pasar a → Variantes → Abrir Indique VAR##. Seleccione Ejecutar para seleccionar la variante. Seleccione el informe. Una vez verificado el informe, vuelva a la pantalla Balance/Cuenta PyG.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Tarea 2: Liquide la orden T-ACREP## y analice los resultados. 1.

En otro juego de datos, ejecute el informe Órdenes: desviación/real/plan para ver los costes en su orden T-ACREP##. a)

Liquide la orden T-ACREP## Ejecute el informe Órdenes: desviación/real/plan Acceso vía menús para crear un nuevo juego de datos: Sistema → Crear juego de datos Acceso vía menús para el informe: Finanzas → Controlling → Órdenes CO → Sistema de información → Informes para órdenes CO → Comparaciones plan/real → Órdenes: desviación/real/plan Indique los datos siguientes: Sociedad CO: 1000 Ejercicio: Ejercicio actual De período: Período en curso A período: Período en curso Versión de planificación: 0 O valor(es): T-ACREP## Ejecute el informe. Vuelva al menú principal.

Continúa en la página siguiente

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Lección: Controlling

2.

Liquide su orden T-ACREP##, que pertenece a la división 1000 (Ingeniería mecánica), a su centro de coste Investigación y desarrollo, que pertenece a la división 9900 (Servicios corporativos). a)

Liquide la orden T-ACREP## Acceso vía menús para liquidación: Finanzas → Controlling → Órdenes CO → Cierre del período → Funciones simples → Liquidación → Tratamiento individual Indique los datos siguientes: Orden: T-ACREP## Período de liquidación: Período en curso Período contable: Período en curso Ejercicio: Ejercicio en curso Tipo de tratamiento: Automático Ejecución de prueba: Desmarcar Ejecute la liquidación. Haga clic en Listas detalladas para ver el receptor de liquidación. Sitúe el cursor sobre su orden T-ACREP##. Seleccione Documentos contables para verificar no existen documentos de contabilidad financiera. Vuelva al menú principal.

Tarea 3: Realice la siguiente tarea 1.

(Opcional) Vuelva al primer juego de datos y recree los balances contables (RFBILA00) para ver los costes de la cuenta 404000, Piezas de recambio. Verá que los costes todavía se muestran en Gestión financiera bajo la división 1000, ya que la liquidación de la orden era interna a Controlling y no generó una contabilización de FI. a)

(Opcional) Recrear balances contables Desde la pantalla Balance/Cuenta PyG, vuelva a ejecutar el informe. Después de verificar el informe, vuelva a la pantalla Balance/Cuenta PyG.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Tarea 4: Realice la siguiente tarea 1.

Ejecute la contabilización de reconciliación para su sociedad AC## en el período en curso. Ejecute el programa a modo de ejecución de actualización para todas las contabilizaciones de reconciliación y cree una lista detallada de las transacciones generadas. a)

Realice una contabilización de reconciliación Acceso vía menús para contabilizaciones de reconciliación: Finanzas → Controlling → Contabilidad de clases de coste → Contabilizaciones reales → Reconciliación con FI Indique los datos siguientes: Seleccione “ Sociedad ” e indique AC##. Período: Período en curso Ejercicio: Ejercicio en curso Ejecutar todas las contab. de reconciliación: Seleccionar Ejecución de prueba: Desmarcar Listas detalladas: Activar el indicador Ejecute el programa. Vuelva al menú principal.

Tarea 5: Realice la siguiente tarea. 1.

Vuelva al primer juego de datos y recree los balances contables (RFBILA00) para ver los costes de la cuenta 404000, Piezas de recambio. Verá que los costes se muestran ahora en FI bajo la división 9900, como resultado de la contabilización de reconciliación a FI. a)

Crear balances contables Desde la pantalla Balance/Cuenta PyG, vuelva a ejecutar el informe. Después de verificar el informe, vuelva a la pantalla Balance/Cuenta PyG.

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Lección: Controlling

Tarea 6: Realice la siguiente tarea. 1.

Dentro de contabilidad de centros de coste, se ha llevado a cabo el traspaso de multicentros de coste para costes primarios porque un empleado cambió de un centro de coste a otro durante el período. Dichos centros de coste pertenecen a divisiones distintas. En Gestión financiera, desea crear cuentas de pérdidas y ganancias relacionadas con la división que incluyan todos los costes relevantes. ¿Qué función R/3 le permite volver a transferir flujos de costes internos a Gestión financiera? a)

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El libro de reconciliación de SAP R/3 le permite reconciliar flujos de costes multiorganizativos internos a Gestión financiera.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Nombrar los procesos de Controlling que tienen un impacto en Gestión financiera • Explicar cómo se utiliza el libro de reconciliación para actualizar la gestión financiera de transacciones que pasan por las unidades organizativas de FI

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Lección: Asientos por ajuste de periodificación

Lección: Asientos por ajuste de periodificación Resumen de la lección En esta lección se describen los diferentes tipos de asientos por ajuste de periodificación.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Contabilizar las periodificaciones para el cierre del período Explicar las ventajas de utilizar la función asientos por ajuste de periodificación

Ejemplo empresarial Como miembro del equipo de proyecto, su tarea consiste en asegurarse de que los empleados del departamento conocen el procedimiento de creación de asientos por ajuste de periodificación.

Gráfico 199: Asientos por ajuste de periodificación

Para asegurarse de que los gastos se contabilizan al período correcto, puede indicar documentos de periodificación y, a continuación, anularlos en un paso posterior (tratamiento colectivo). La fecha de anulación (indicador) en este documento se considerará la fecha de contabilización del documento de anulación. Si necesita indicar periodificaciones con frecuencia, puede utilizar el programa de contabilización periódica.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Gráfico 200: Asiento por ajuste de periodificación anticipada Arrendamiento de almacén

El alquiler mensual es 500: •

Prepago de alquiler el 12/01 Contabilización: costes de ocupación al banco 1500

•

Asiento por ajuste de periodificación el 12/31 Periodificación anticipada activa de costes de ocupación 100

•

Contabilización de anulación el 01/01 Costes de ocupación a periodificación anticipada activa 1000

Cuando se indica el documento de periodificación, se debe indicar una razón de anulación. La razón se registra en el documento que se anula. A continuación, puede ver en este campo por qué un documento en particular se ha anulado. La razón de anulación también se almacena si: • •

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El documento de anulación puede tener una fecha de contabilización diferente El documento de anulación puede estar compuesto de contabilizaciones negativas

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Lección: Asientos por ajuste de periodificación

Gráfico 201: Periodificación de gastos e ingresos

Los gastos y los ingresos contabilizados en un período pueden con frecuencia originarse en otros períodos. Por esta razón, los gastos y los ingreses deben periodificarse, es decir, se distribuyen a los períodos en los que se originaron. Existe una diferencia entre •

Periodificaciones anticipadas Situación desencadenante: económicamente, los gastos y los ingresos pertenecen al período en curso y sólo se contabilizan a un período posterior una vez que se ha recibido o emitido una factura.

•

Periodificaciones transitorias Situación desencadenante: los gastos y los ingresos se han contabilizado al período en curso con la recepción/emisión de una factura pero económicamente pertenecen, al menos parcialmente, a un período futuro.

Las periodificaciones se pueden gestionar de manera independiente en FI. El diagrama muestra un ejemplo de una factura que se ha recibido en el 7º período y que también está contabilizada allí. Como esta factura se creó para mercancías que se han utilizado durante todo el ejercicio, los gastos de 120 se deben distribuir equitativamente por todos los períodos. Por lo tanto, para los primeros seis períodos, se deben crear seis periodificaciones anticipadas del importe de 10. Se debe distribuir un importe de 50 a los últimos cinco meses tras la recepción de la factura.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Gráfico 202: Periodificaciones anticipadas

Periodificaciones anticipadas Debe crear periodificaciones anticipadas cuando se va a recibir un gasto o un ingreso en el futuro, pero que ocurre o pertenece en parte o en su totalidad al período en curso. Se recomienda la utilización del programa de contabilización periódica para la contabilización de periodificaciones anticipadas, ya que se contabiliza exactamente el mismo importe (en este caso: 10) a las mismas cuentas en todos los períodos. En todos los períodos, el registro contable es “Gastos a Otras deudas (o Provisiones). ” Se contabiliza a la cuenta • •

Otras deudas: si conoce con exactitud la razón y el importe de la periodificación anticipada Provisiones: si no conoce con exactitud el importe y/o la razón de la periodificación anticipada y sólo puede hacer una aproximación

En todos los períodos en los que lleve a cabo periodificaciones anticipadas, el saldo Haber de la cuenta “Otras deudas (o Provisiones)” aumenta.

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Lección: Asientos por ajuste de periodificación

Ejercicio 32: Periodificaciones (documentos de periodificación, documentos periódicos) Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Contabilizar periodificaciones anticipadas con documentos de periodificación y documentos periódicos

Ejemplo empresarial Su sociedad AC## (## = su número de grupo) realizó un reembolso del alquiler trimestral el 1 de diciembre del ejercicio en curso. Periodifique el gasto al período correcto mediante documentos de periodificación y documentos periódicos.

Tarea 1: Periodificaciones con documentos de periodificación 1.

Crear una entrada de contabilización de cuenta de gastos Indique los costes de alquiler de diciembre, enero y febrero (cuenta 470000, centro de coste T-A20A##) al importe de 1.500 EUR en la fecha de contabilización 01/12 del ejercicio en curso (indicador de impuestos: 0% IVA soportado V0).

2.

Indique pago (opcional) Indique el pago de esta factura mediante un pago manual efectuado desde su cuenta bancaria del Deutsche Bank (113100).

3.

Verificar cuenta de pérdidas y ganancias Llame a la cuenta de pérdidas y ganancias de su sociedad y verifique la situación de la cuenta de pérdidas y ganancias para la cuenta de gastos.

4.

Indicar documento de periodificación Indique un documento de periodificación el 31/12 del ejercicio en curso. Indique 01/01 del ejercicio posterior como fecha de anulación y la periodificación como motivo de anulación. Utilice "documento de cuenta mayor" (SA) como clase de documento y el ingreso anticipado (98000) como cuenta de contrapartida. Indique un texto para la posición.

5.

Verificar balances contables Verifique el ingreso anticipado y la cuenta de pérdidas y ganancias de diciembre (ejercicio en curso) una vez periodificado el gasto. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

6.

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Anular documento de periodificación Anule el documento de periodificación el 01/01 del ejercicio posterior.

Tarea 2: Periodificaciones con documentos periódicos (opcional) 1.

Crear una entrada de contabilización de cuenta de gastos Vuelva a establecer la misma situación inicial: Indique los costes de alquiler de diciembre, enero y febrero (cuenta 470000, centro de coste T-A20A##) al importe de 1.500 EUR en la fecha de contabilización 01/12 del ejercicio en curso (indicador de impuestos: 0% IVA soportado V0).

2.

Indicar pago (opcional) Indique el pago de esta factura mediante un pago manual efectuado desde su cuenta bancaria del Deutsche Bank (113100).

3.

Verificar cuenta de pérdidas y ganancias Llame a la cuenta de pérdidas y ganancias de su sociedad y verifique la situación de la cuenta de pérdidas y ganancias para la cuenta de gastos.

4.

Volver a contabilizar el gasto a periodificaciones Contabilice el gasto el 01/12 del ejercicio en curso al ingreso anticipado (98000). Indique todas las veces un IVA soportado de 0% (V0) como indicador de impuestos y un texto en la línea de selección. En la posición gasto, indique el centro de coste T-A20A##.

5.

Crear documento original periódico Cree un documento original periódico en el que las contabilizaciones de gastos mensuales se puedan realizar el 01 de los tres meses siguientes. Utilice la clase de documento SA. Anote el número del documento.

6.

Iniciar el programa de contabilización periódica Inicie el programa de contabilización periódica el 01/12 del ejercicio en curso para su sociedad. Utilice su número de grupo como nombre para su juego de datos batch input. Procese el juego de datos batch input para crear un documento de actualización desde el documento original periódico.

7.

Verificar balances contables Verifique el ingreso anticipado y la cuenta de pérdidas y ganancias una vez se haya liquidado el gasto mediante el programa de contabilización periódica. Si es necesario, utilice la comparación real/real del informe de investigación para ejercicio para ver las partidas individuales en las cuentas.

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Lección: Asientos por ajuste de periodificación

Solución 32: Periodificaciones (documentos de periodificación, documentos periódicos) Tarea 1: Periodificaciones con documentos de periodificación 1.

Crear una entrada de contabilización de cuenta de gastos Indique los costes de alquiler de diciembre, enero y febrero (cuenta 470000, centro de coste T-A20A##) al importe de 1.500 EUR en la fecha de contabilización 01/12 del ejercicio en curso (indicador de impuestos: 0% IVA soportado V0). a)

Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Acreedor

T-F00A00

Fecha factura

01/12 ejercicio en curso

Fe.contab.

01/12 ejercicio en curso

Importe

1500.--

Calc.impuestos

Activar el indicador

Ind.Impto.

V0 (0% IVA soportado)

Cta.mayor

470000

Importe

1500.--

Centro de coste

T-A20A##

Grabar 2.

Indique pago (opcional)

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Indique el pago de esta factura mediante un pago manual efectuado desde su cuenta bancaria del Deutsche Bank (113100). a)

Gestión financiera → Acreedores → Entrada de documentos → Pago efectuado → Contabilizar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha documento

01/12 ejercicio en curso

Fe.contab.

01/12 ejercicio en curso

Cuenta

113100

Importe

1500.--

Cuenta

T-F00A00

Tratamiento de partidas abiertas

Elija

Descuento

Desactivar

Elegir factura GRABAR 3.

Verificar cuenta de pérdidas y ganancias Llame a la cuenta de pérdidas y ganancias de su sociedad y verifique la situación de la cuenta de pérdidas y ganancias para la cuenta de gastos. a)

4.

Verificar cuenta de pérdidas y ganancias

Indicar documento de periodificación

Continúa en la página siguiente

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Lección: Asientos por ajuste de periodificación

Indique un documento de periodificación el 31/12 del ejercicio en curso. Indique 01/01 del ejercicio posterior como fecha de anulación y la periodificación como motivo de anulación. Utilice "documento de cuenta mayor" (SA) como clase de documento y el ingreso anticipado (98000) como cuenta de contrapartida. Indique un texto para la posición. a)

Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Indicar documento de periodificación Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha documento

31/12 ejercicio en curso

relación

SA (documento de cuenta de mayor)

Fe.contab.

31/12 ejercicio en curso

Motivo de anulación

05 (Periodificación anticipada)

Fecha de anulación

01/01 ejercicio posterior

Clave CT

40

Cuenta

98000 (Ingreso anticipado)

VOLVER Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Importe

1000.--

Ind.Impto.

V0 (0% IVA soportado)

Texto

Ningún texto

Clave CT

50

Cuenta

470000 (costes de alquiler)

VOLVER Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Importe

1000.--

Centro coste

T-A20A##

Grabar 5.

Verificar balances contables Continúa en la página siguiente

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Verifique el ingreso anticipado y la cuenta de pérdidas y ganancias de diciembre (ejercicio en curso) una vez periodificado el gasto. a) 6.

Verificar balances contables

Anular documento de periodificación Anule el documento de periodificación el 01/01 del ejercicio posterior. a)

Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Anular documento de periodificación Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Fecha de contabilización de anulación

01/01 ejercicio posterior

Ejecución test

Desmarcar

Ejecute

Tarea 2: Periodificaciones con documentos periódicos (opcional) 1.

Crear una entrada de contabilización de cuenta de gastos Vuelva a establecer la misma situación inicial: Indique los costes de alquiler de diciembre, enero y febrero (cuenta 470000, centro de coste T-A20A##) al importe de 1.500 EUR en la fecha de contabilización 01/12 del ejercicio en curso (indicador de impuestos: 0% IVA soportado V0). a)

2.

Crear una entrada de contabilización de gastos, véase Solución anterior a 1-1

Indicar pago (opcional) Indique el pago de esta factura mediante un pago manual efectuado desde su cuenta bancaria del Deutsche Bank (113100). a)

3.

Indicar pago (opcional), véase Solución anterior a 1-2

Verificar cuenta de pérdidas y ganancias Llame a la cuenta de pérdidas y ganancias de su sociedad y verifique la situación de la cuenta de pérdidas y ganancias para la cuenta de gastos. a)

4.

Verificar cuenta de pérdidas y ganancias

Volver a contabilizar el gasto a periodificaciones Continúa en la página siguiente

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TFIN50_2

Lección: Asientos por ajuste de periodificación

Contabilice el gasto el 01/12 del ejercicio en curso al ingreso anticipado (98000). Indique todas las veces un IVA soportado de 0% (V0) como indicador de impuestos y un texto en la línea de selección. En la posición gasto, indique el centro de coste T-A20A##. a)

Volver a contabilizar el gasto a periodificaciones Gestión financiera → Libro mayor → Contabilización → Indique documento de cuenta de mayor

5.

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Fecha documento

01/12 ejercicio en curso

Fe.contab.

01/12 ejercicio en curso

Cuenta

98000

D/H

Debe

Importe

1500.--

Ind.Impto.

V0

Texto

Ningún texto

Cuenta

470000

D/H

Haber

Importe

1500.--

Ind.Impto.

V0

Centro de coste

T-A20A##

Crear documento original periódico

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

TFIN50_2

Cree un documento original periódico en el que las contabilizaciones de gastos mensuales se puedan realizar el 01 de los tres meses siguientes. Utilice la clase de documento SA. Anote el número del documento. a)

Crear documento original periódico Gestión financiera → Libro mayor → Contabilización → Documentos de referencia → Documento periódico Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Primera ejecución el

01/12 ejercicio en curso

Última ejecución el

01/12 ejercicio posterior

Intervalo en meses

1

Fecha de ejecución

1

Clase de documento

SA (documento de cuenta de mayor)

Moneda/Tipo

EUR

Clave CT

40

Cuenta

470000

VOLVER Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Importe

500.--

Ind.Impto.

V0

Centro coste

T-A20A##

Clave CT

50

Cuenta

98000

Texto

Ningún texto

Grabar Anote el número del documento. 6.

Iniciar el programa de contabilización periódica

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Lección: Asientos por ajuste de periodificación

Inicie el programa de contabilización periódica el 01/12 del ejercicio en curso para su sociedad. Utilice su número de grupo como nombre para su juego de datos batch input. Procese el juego de datos batch input para crear un documento de actualización desde el documento original periódico. a)

Iniciar el programa de contabilización periódica Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Contabilizaciones periódicas → Ejecutar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Período de liquidación

12/01 ejercicio en curso

Nombre del juego de datos batch input

##

Ejecutar Sistema → Servicios → Batch Input → Juegos de datos Seleccione su juego de datos haciendo clic en el campo situado en frente del nombre del juego de datos. Procese. Seleccione “Visualizar sólo los errores” y, a continuación, elija Procesar. 7.

Verificar balances contables

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

TFIN50_2

Verifique el ingreso anticipado y la cuenta de pérdidas y ganancias una vez se haya liquidado el gasto mediante el programa de contabilización periódica. Si es necesario, utilice la comparación real/real del informe de investigación para ejercicio para ver las partidas individuales en las cuentas. a)

Verificar balances contables Gestión financiera → Libro mayor → Sistema de información → Informes para libro mayor → Balance/cuenta de pérdidas y ganancias/flujo de caja → General → Comparaciones real/real → Comparación real/real para ejercicio Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

EJECUCIÓN Seleccione la cuenta correspondiente. Pasar a - Partidas individuales

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TFIN50_2

Lección: Asientos por ajuste de periodificación

Resumen de la lección Ahora podrá: • Contabilizar las periodificaciones para el cierre del período • Explicar las ventajas de utilizar la función asientos por ajuste de periodificación

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Lección: El Accrual Engine Resumen de la lección En esta lección se describe el funcionamiento del Accrual Engine.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • • •

Describir las funciones genéricas del Accrual Engine Exponer las ventajas de utilizar el Accrual Engine en comparación con los procedimientos de periodificación anticipada normales Activar un componente del Accrual Engine para una sociedad Listar las actividades de cierre necesarias para el Accrual Engine

Ejemplo empresarial Aprenderá cómo funciona el Accrual Engine.

Gráfico 203: Componentes del Accrual Engine

El Accrual Engine es una herramienta genérica de cálculo y creación de asientos por ajuste de periodificación anticipada. Como entrada, recibe datos básicos que describen el asunto que se debe periodificar, por ejemplo, los datos de un contrato de alquiler. El Accrual Engine utiliza estos datos para calcular las periodificaciones anticipadas y crea las contabilizaciones periódicas correspondientes.

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Lección: El Accrual Engine

Al igual que el motor de una máquina, el Accrual Engine no es visible para el usuario final. En su lugar, el usuario trabaja con los componentes del Accrual Engine. Allí se indican los asuntos que se deben periodificar y se transfieren al Accrual Engine. SAP desarrolla y entrega los componentes al Accrual Engine. Los deudores no pueden desarrollarlos. El componente siempre hace referencia a un escenario de periodificaciones anticipadas especial y proporciona una interfase de usuario optimizada para este escenario. El Accrual Engine se utiliza, entre otras cosas, para: • • • •

Periodificaciones anticipadas manuales en Gestión financiera Provisiones para adjudicaciones Contabilidad de arrendamiento Gestión de la propiedad individual

Se entregarán componentes adicionales en las ampliaciones futuras.

Gráfico 204: Interacción con el Accrual Engine

El diagrama muestra la interacción entre el Accrual Engine y el componente.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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El Accrual Engine archiva dos tipos de datos: •

Datos básicos Los datos básicos consisten en una descripción del asunto a periodificar (objeto de periodificación) y todos los demás datos requeridos para llevar a cabo las periodificaciones anticipadas. Los datos básicos son temporales.

•

Registros totales y documentos del Accrual Engine Todos los asientos por ajuste de periodificaciones anticipadas crean documentos en el Accrual Engine (documentos del Accrual Engine) y actualizan los registros totales específicos de ejercicio. Los documentos de Accrual Engine crean automáticamente documentos correspondientes en FI. Son posibles varios niveles de totalización. Si surgen errores durante la actualización de FI, puede volver a desencadenarla manualmente.

Normalmente, los dos procesos principales se desencadenan desde el componente: •

•

Crear/modificar datos básicos En función de las parametrizaciones de Customizing, es posible que se realice una contabilización de apertura inmediatamente. Inicio periódico de la ejecución de periodificación anticipada o anulación de una ejecución de periodificación anticipada

Un Sistema de información le da acceso directo a registros totales y documentos en el Accrual Engine. También puede llevar a cabo simulaciones de periodificaciones anticipadas.

Gráfico 205: Ventajas del Accrual Engine

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Lección: El Accrual Engine

En comparación con los métodos estándar para llevar a cabo periodificaciones anticipadas, el Accrual Engine tiene varias ventajas. •

•

•

• •

El Accrual Engine calcula los importes de periodificación anticipada automáticamente. No tiene que calcular los importes manualmente ni indicarlos como valores fijos en los documentos periódicos. Puede realizar contabilizaciones de periodificaciones anticipadas periódicas de manera automática como proceso de datos en masa mejorado mediante una ejecución de periodificación anticipada. Se contabiliza el importe delta de las periodificaciones anticipadas acumuladas menos las periodificaciones ya realizadas. Si el importe que debe periodificarse se modifica, los importes de las periodificaciones anticipadas se ajustan automáticamente. Puede simular periodificaciones anticipadas futuras planificadas. En función de cómo esté configurado el componente, también puede llevar a cabo escenarios de simulación completos. El Accrual Engine soporta finanzas paralelas con libros paralelos o áreas de cuenta diferentes. Un Sistema de información amplio le proporciona información sobre las periodificaciones anticipadas planificadas y las periodificaciones anticipadas que ya se han llevado a cabo.

Gráfico 206: Activar el componente

Para activar un componente del Accrual Engine debe llevar a cabo las actividades de Customizing siguientes: • • • •

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El componente debe asignarse a las sociedades que van a utilizarlo. Se deben definir los principios contables requeridos si todavía no se han definido. El componente se debe asignar a la combinación requerida de principio contable y sociedad. Se debe abrir el ejercicio fiscal para el componente.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Gráfico 207: Actividades de cierre del Accrual Engine

El Accrual Engine sólo requiere un pequeño número de actividades de cierre de una naturaleza puramente técnica. •

Reconciliación: Accrual Engine/Libro mayor En este punto, los documentos del Accrual Engine y los documentos del libro mayor se reconcilian entre sí para verificar si la transferencia al libro mayor ha finalizado y si lo ha hecho sin errores.

•

Arrastre de saldos Al final del ejercicio debe arrastrar los saldos de los objetos de periodificación al ejercicio siguiente. Esto no tiene nada que ver con el arrastre de saldos en el libro mayor.

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Lección: El Accrual Engine

Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir las funciones genéricas del Accrual Engine • Exponer las ventajas de utilizar el Accrual Engine en comparación con los procedimientos de periodificación anticipada normales • Activar un componente del Accrual Engine para una sociedad • Listar las actividades de cierre necesarias para el Accrual Engine

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Lección: Periodificaciones anticipadas manuales Resumen de la lección En esta lección se describe el componente “Periodificaciones anticipadas manuales”

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Describir cómo funciona el componente “Periodificaciones anticipadas manuales” Definir asuntos que se deben periodificar como objetos de periodificación Describir las parametrizaciones básicas del componente “Periodificaciones anticipadas manuales”

Ejemplo empresarial Le han pedido que realice las parametrizaciones básicas del componente “Periodificaciones anticipadas manuales”.

Gráfico 208: Periodificaciones anticipadas manuales con el Accrual Engine

En el componente “Periodificaciones anticipadas manuales”, puede crear los datos básicos manualmente mediante una interfase de usuario sencilla.

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Lección: Periodificaciones anticipadas manuales

Los datos básicos suelen ser asuntos a periodificar basados en diferentes contratos, como por ejemplo: contratos de alquiler, contratos de seguros, etc. Consejo: También existen dos módulos de funciones que puede utilizar para importar objetos de periodificación desde una tabla de base de datos mediante un job de fondo. Son los siguientes: ACAC_OBJECT_CREATE_EXT para crear un objeto de periodificación ACAC_OBJECT_CREATE_EXT para modificar un objeto de periodificación Si todavía no existe, se crea. Se debe escribir un informe para seleccionar los datos, exportarlos y ajustarlos a la estructura de los módulos de funciones. A continuación, se puede llamar a los módulos de funciones para cargar los datos en el Accrual Engine. También puede transferir datos antiguos de este modo (para obtener más información lea la documentación IMG).

Gráfico 209: Periodificaciones transitorias

Debe crear periodificaciones transitorias cuando se contabiliza un gasto o un ingreso en el período en curso que pertenece en parte o en su totalidad o tiene lugar en el futuro. La diapositiva muestra un ejemplo de una periodificación transitoria en la que se recibe una factura de gastos de 120 € al inicio del ejercicio y se contabiliza en el primer período. Sin embargo, la factura cubre un servicio contractual que se ha utilizado a lo largo de todo el ejercicio (por ejemplo, seguros). Por consiguiente, el gasto se debe distribuir por todos los períodos de ejercicio equitativamente.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Gráfico 210: Contabilización de periodificaciones transitorias

Siguiendo con el ejemplo de la diapositiva anterior, la contabilización de las periodificaciones transitorias es la siguiente: La factura de 120 € llega a Acreedores durante el primer período y se contabiliza allí. El registro contable es: Gasto a Acreedor Mediante una contabilización de apertura, todo el importe se transfiere de la cuenta de gastos a una cuenta para posiciones de periodificaciones transitorias de factura (ARAP). El registro contable es: Ingreso anticipado y prepagos a Gasto Durante el cierre del período, parte del importe se vuelve a contabilizar a la cuenta de gastos desde la cuenta de ingresos anticipados y prepagos, es decir, que se reducen los prepagos y el ingreso anticipado. Registro contable: Gasto a Ingreso anticipado y prepagos Si el contrato finaliza prematuramente, todo el importe residual se contabiliza a una cuenta de gastos. Registro contable: Gasto a Ingreso anticipado y prepagos

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Lección: Periodificaciones anticipadas manuales

Gráfico 211: Periodificaciones anticipadas

Debe crear periodificaciones anticipadas cuando se va a recibir un gasto o un ingreso en el futuro, pero que ocurre o pertenece en parte o en su totalidad al período en curso. La diapositiva muestra un ejemplo de una periodificación anticipada en la que se recibe una factura de gastos de 120 € al final del ejercicio y se contabiliza en el último período. Sin embargo, la factura hace referencia a un servicio que se ha utilizado durante todo el ejercicio. Por consiguiente, el gasto se debe distribuir por todos los períodos de ejercicio equitativamente.

Gráfico 212: Contabilización de periodificaciones anticipadas

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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El registro contable de periodificaciones anticipadas es “Gasto a Otras deudas (o provisiones)” en todos los períodos. Se contabiliza a la cuenta • •

Otras deudas: si conoce con exactitud la razón y el importe de la periodificación anticipada Provisiones: si no conoce con exactitud el importe y/o la razón de la periodificación anticipada y sólo puede hacer una aproximación

En todos los períodos en los que lleve a cabo periodificaciones anticipadas, el saldo Haber de la cuenta “Otras deudas (o Provisiones)” aumenta. Cuando se recibe finalmente la factura, está contabilizada como Otras deudas (o provisiones) a acreedor De ese modo las otras deudas se convierten en deudas reales.

Gráfico 213: Definición del Asunto a periodificar

El asunto a periodificar se define como un objeto de periodificación anticipada. Debe realizar esta definición manualmente en el componente “Periodificaciones anticipadas manuales”. Los objetos de periodificación de este componente se identifican únicamente para cada sociedad mediante un número de objeto de periodificación de un rango de números definido. Los objetos de periodificación se clasifican en categorías de objeto de periodificación para periodificaciones anticipadas manuales. Éstas totalizan el asunto a objetos de periodificación similares. Por ejemplo, los contratos de seguros (objetos de periodificación) se pueden asignar a la categoría de objetos de periodificación “Seguros”.

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Lección: Periodificaciones anticipadas manuales

Puede utilizar las categorías de objetos de periodificación • •

A modo de nivel de navegación para encontrar objetos de periodificación con más facilidad Para asignar parámetros especiales definidos por el deudor que describan el objeto de periodificación más detalladamente

Cada objeto de periodificación puede tener varias posiciones de periodificación. Una posición de periodificación describe cómo se periodifica un tipo de periodificación anticipada relacionado (generalmente costes o ingresos) mediante un principio contable específico.

Gráfico 214: Cálculo de periodificación anticipada

La periodificación se calcula para cada posición de periodificación, para cada combinación de tipo de periodificación y principio contable especificada. Además del importe a periodificar y posiblemente también una cantidad a periodificar, la posición de periodificación contiene un método de periodificación. Se define un módulo de funciones para el método de periodificación y éste calculo las periodificaciones anticipadas. Para el área de “Periodificaciones anticipadas manuales”, se entregan varios módulos de funciones. Sin embargo, también puede desarrollar sus propios módulos de funciones para las periodificaciones anticipadas. Los módulos de funciones entregados que también puede utilizar para periodificaciones anticipadas manuales empiezan por ACE_DS_* y están listadas en la diapositiva.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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También puede definir tipos de periodificaciones anticipadas derivados. Estos importes de periodificación anticipada se calculan a partir de importes de periodificación anticipada de otros tipos de periodificación anticipada y no directamente. Sin embargo, los tipos de periodificación anticipada derivados son especialmente relevantes para las periodificaciones anticipadas manuales y son más importantes para otros componentes.

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Lección: Periodificaciones anticipadas manuales

Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir cómo funciona el componente “Periodificaciones anticipadas manuales” • Definir asuntos que se deben periodificar como objetos de periodificación • Describir las parametrizaciones básicas del componente “Periodificaciones anticipadas manuales”

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Lección: Control de contabilización y determinación de cuentas Resumen de la lección En esta lección se explica cómo configurar el control de contabilización y la determinación de cuentas del Accrual Engine.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Definir el control de contabilización de un componente en el Accrual Engine Configurar la determinación de cuentas de un componente en el Accrual Engine mediante reglas

Ejemplo empresarial Los empleados de Gestión financiera desean mostrarle las diferentes opciones de contabilización disponibles con un componente.

Gráfico 215: Control de contabilización

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Lección: Control de contabilización y determinación de cuentas

El control de contabilización se define para cada • • •

Sociedad Principio contable Tipo de periodificación anticipada

Debe definir •

•

Con qué frecuencia se llevan a cabo las periodificaciones anticipadas (para cada período de contabilización, diariamente, mensualmente, trimestralmente, semestralmente, anualmente) El nivel de totalización de las contabilizaciones antes de actualizar a FI. Debe realizar las parametrizaciones siguientes – – –

Sin totalización: se crea una partida individual independiente para cada posición de periodificación anticipada. Totalización al nivel del objeto de periodificación: se crea una partida individual para cada objeto de periodificación. Totalización máxima: las contabilizaciones se totalizan al nivel de varias asignaciones de cuentas adicionales.

Gráfico 216: Tarea de determinación de cuentas

El objetivo de la determinación de cuentas es • • •

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Determinar la clase de documento Determinar la cuenta Debe (aquí: cuenta de destino) Determinar la cuenta Debe (aquí: cuenta de destino)

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Para cada tipo de periodificación anticipada, debe definir en Customizing qué contabilizaciones se deben realizar de manera automática y, por consiguiente, para qué contabilizaciones se requiere la determinación de cuentas. • • • •

Ninguna (las periodificaciones anticipadas se calculan en el Accrual Engine, pero no se contabilizan) Sólo la contabilización de apertura Sólo contabilizaciones periódicas (útil, por ejemplo, para periodificaciones anticipadas) Todas (contabilización de apertura, periodificaciones anticipadas periódicas y, si el objeto de periodificación finaliza prematuramente, una contabilización de cierre)

Para contabilidad paralela, el Accrual Engine soporta • •

Cuentas paralelas Libros paralelos

Para cuentas paralelas, debe configurar la determinación de cuentas del Accrual Engine en consecuencia, es decir, las cuentas deben encontrarse en función del principio contable. Para la solución de libro paralelo, debe asignar un libro especial para el principio contable en Customizing para contabilidad paralela.

Gráfico 217: Reglas de derivación

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Lección: Control de contabilización y determinación de cuentas

Las cuentas se determinan mediante reglas de derivación. Estas reglas se componen de • •

Condiciones bajo las que se ejecuta la regla de derivación (opcional) Determinación de campos utilizados en la regla de derivación Defina aquí –

•

Campos fuente (entrada de regla de derivación). Todos los campos se completan desde el Accrual Engine. – Campos destino (salida de regla de derivación). Todos los campos que se deben rellenar para obtener una determinación de cuentas correcta o los parámetros definidos por el usuario que puede utilizar para las reglas de derivación secuencial. Los propios valores de la regla que conllevan la entrada para campos destino desde el contenido de campos fuente.

En el caso de periodificaciones anticipadas manuales (componente ACAC): Debe definir los parámetros tal como se requiere en la estructura ACAC_PARAMETERS del Dictionary ABAP. En el sistema estándar, esta tabla contiene un parámetro sólo con el nombre “EJEMPLO”. Puede crear parámetros adicionales rellenando los campos correspondientes en esta estructura del Dictionary ABAP. Sin embargo, en lugar de utilizar esta estructura directamente, debe realizar una entrada en la estructura INCLUDE CI_ACAC_PARAMETERS. Los nuevos campos deben ser campos definidos por el deudor y comenzar por Y o Z. Una vez que ha activado la estructura INCLUDE modificada, puede asignar el nuevo parámetro a una o más categorías de objeto de periodificación y actualizarla en el objeto de periodificación correspondiente.

Gráfico 218: Reglas de determinación de cuentas

Las reglas de derivación se totalizan en un set de reglas. En función de cómo se definen las reglas de derivación, éstas se procesan en paralelo o secuencialmente. • •

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Las reglas de derivación paralela se procesan secuencialmente y determinan resultados independientes. Las reglas de derivación secuenciales se deben crear en el orden correcto, ya que sus resultados son acumulativos.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Gráfico 219: Reglas de derivación paralela

El orden en el que se crean y procesan las reglas de derivación paralela es irrelevante, ya que sus resultados son independientes entre sí. Algunos ejemplos: •

•

Reglas de derivación para objetos de periodificación diferentes que pueden diferenciarse mediante parámetros definidos por el usuario. En las condiciones, el sistema consulta el contenido de los parámetros definidos por el usuario (por ejemplo, Parámetro = “Alquileres”?) y la regla de derivación sólo se ejecuta si se cumple la condición. Reglas de derivación para varios elementos del documento contable, es decir, una regla para la clase de documento y otras reglas para las cuentas.

Gráfico 220: Reglas de derivación secuencial

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Lección: Control de contabilización y determinación de cuentas

El orden en el que se crean y procesan las reglas de derivación secuencial es importante. Algunos ejemplos: •

•

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Reglas de derivación para determinaciones de cuentas con varios niveles de detalle, es decir, la primera regla de derivación proporciona una determinación de cuentas muy básica, la segunda una determinación de cuentas más detallada para ciertas transacciones y la tercera una determinación de cuentas muy detallada para otras transacciones. Utilización de la determinación de cuentas ampliada. Mediante la determinación de cuentas ampliada puede totalizar combinaciones de campos fuente con una regla de derivación para combinaciones de características. En una segunda regla de derivación, los símbolos de cuenta se determinan a partir de combinaciones de características. En una tercera regla de derivación, las cuentas se derivan de los símbolos de cuenta.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Lección: Control de contabilización y determinación de cuentas

Ejercicio 33: Accrual Engine, periodificaciones anticipadas manuales Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Contabilizar periodificaciones anticipadas mediante el Accrual Engine

Ejemplo empresarial Su sociedad AC## (## = su número de grupo) ha adquirido un seguro que cuesta 6.000 unidades de su moneda local cada ejercicio. El importe del seguro para el ejercicio en curso se pagó al completo el primer mes del ejercicio.

Tarea: Contabilizar la periodificación anticipada del importe del seguro con el Accrual Engine. 1.

Cree un objeto de periodificación para la sociedad AC## (## = su número de grupo). Elija la categoría de objeto de periodificación Z_INSURANC. Indique Almacén de periodificación anticipada para cotizaciones al seguro ## (## = su número de grupo) a modo de Texto explicativo para su periodificación anticipada. Debe responsabilizarse usted mismo del objeto de periodificación. Utilice su centro de coste T-A20A## para la asignación de cuentas (## = su número de grupo). Para una periodificación anticipada en función del tiempo, es importante saber sobre qué período se deberá distribuir el importe. Este período se extiende sobre el ejercicio en curso. Elija el tipo de periodificación INSURA para sus cotizaciones al seguro. El principio legal que debe utilizarse para los balances contables es el principio contable local LOGA. Su empresa ha firmado un contrato de seguros que cuesta 6.000 EUR por ejercicio. Desea crear periodificaciones anticipadas para este importe.

2.

Elija "Verificar y simular". A modo de parámetro para la simulación de la contabilización de asignación, elija 01/01 del ejercicio en curso. Se debe determinar el período a partir de esta fecha clave. Observe los resultados de su simulación.

3.

Grabe su objeto de periodificación. Atención: Anótese el número de su objeto de periodificación. Continúa en la página siguiente

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

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Observe el documento contable. ¿Cuál es la entrada en el texto de cabecera del documento? ¿Qué texto hay en la partida individual? Desde el documento contable, vaya al documento original (= documento de Accrual Engine) que ha creado el Accrual Engine. 4.

Visualice las partidas individuales del Accrual Engine en el sistema de información del Accrual Engine. En primer lugar, seleccione sólo valores reales para su sociedad y su objeto de periodificación. A continuación, seleccione los valores simulados para la fecha clave de reporting 31.01 del ejercicio en curso.

5.

Ejecute una ejecución de periodificación para el primer período de contabilización. Inicie su ejecución de periodificación periódica. Restrinja las selecciones generales a su sociedad, sus principios contables, su tipo de periodificación y su número de objeto de periodificación. Como fecha clave para la periodificación, elija 31.01 del ejercicio en curso. En primer lugar, lleve a cabo una ejecución de prueba y, a continuación, una ejecución de actualización. En el sistema de información, visualice los totales y las partidas individuales del Accrual Engine. Restrinja la selección a su número de objeto de periodificación.

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Lección: Control de contabilización y determinación de cuentas

Solución 33: Accrual Engine, periodificaciones anticipadas manuales Tarea: Contabilizar la periodificación anticipada del importe del seguro con el Accrual Engine. 1.

Cree un objeto de periodificación para la sociedad AC## (## = su número de grupo). Elija la categoría de objeto de periodificación Z_INSURANC. Indique Almacén de periodificación anticipada para cotizaciones al seguro ## (## = su número de grupo) a modo de Texto explicativo para su periodificación anticipada. Debe responsabilizarse usted mismo del objeto de periodificación. Utilice su centro de coste T-A20A## para la asignación de cuentas (## = su número de grupo). Para una periodificación anticipada en función del tiempo, es importante saber sobre qué período se deberá distribuir el importe. Este período se extiende sobre el ejercicio en curso. Elija el tipo de periodificación INSURA para sus cotizaciones al seguro. El principio legal que debe utilizarse para los balances contables es el principio contable local LOGA. Su empresa ha firmado un contrato de seguros que cuesta 6.000 EUR por ejercicio. Desea crear periodificaciones anticipadas para este importe. a)

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Periodificaciones anticipadas manuales → Crear objetos de periodificación Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC## (## = su número de grupo)

Cat. de objeto de period.

Z_INSURANC

Texto

Periodificación anticipada de cotizaciones al seguro para almacén ##

Persona responsable

Su ID de usuario

Vigencia:

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

TFIN50_2

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Inicio de la vigencia

01.01. del ejercicio en curso

Final de la vigencia

31.12. del ejercicio en curso

Asign. cta.: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Centro coste

T-A20A## (## = su número de grupo)

Datos de posición. Añadir fila: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Tipo period.

INSURA

Princ.cont.

LOGA

Imp.total a period.

6000

Moneda

EUR

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TFIN50_2

Lección: Control de contabilización y determinación de cuentas

2.

Elija "Verificar y simular". A modo de parámetro para la simulación de la contabilización de asignación, elija 01/01 del ejercicio en curso. Se debe determinar el período a partir de esta fecha clave. Observe los resultados de su simulación. a)

Objeto de periodificación → Verificar y simular modificaciones Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha clave de periodificación

01.01. del ejercicio en curso

Resultado de la simulación:

3.

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Etiqueta

Periodificaciones anticipadas calculadas

Grabe su objeto de periodificación. Atención: Anótese el número de su objeto de periodificación.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

TFIN50_2

Observe el documento contable. ¿Cuál es la entrada en el texto de cabecera del documento? ¿Qué texto hay en la partida individual? Desde el documento contable, vaya al documento original (= documento de Accrual Engine) que ha creado el Accrual Engine. a)

Objeto de periodificación → Grabar Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Fecha clave de periodificación

01.01. del ejercicio en curso

Atención: Anótese el número de su objeto de periodificación. Resultado de la contabilización: Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Etiqueta

Contabilizaciones

Haga doble clic en el número de contabilización de referencia. Seleccione el documento contable. Pasar a → Cabecera del documento Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Texto de cabecera de documento

Accrual Engine: ACAC/I

Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Texto (posiciones)

Contabilizar desde el Accrual Engine: ACAC/Asignación

Entorno → Entorno del documento → Documento original Vuelva a la visualización del objeto de periodificación.

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TFIN50_2

Lección: Control de contabilización y determinación de cuentas

4.

Visualice las partidas individuales del Accrual Engine en el sistema de información del Accrual Engine. En primer lugar, seleccione sólo valores reales para su sociedad y su objeto de periodificación. A continuación, seleccione los valores simulados para la fecha clave de reporting 31.01 del ejercicio en curso. a)

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Periodificaciones anticipadas manuales → Sistema de información → Visualizar periodificaciones anticipadas contabilizadas → Periodificaciones anticipadas manuales: visualizar partidas individuales en el Accrual Engine Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sólo valores reales

Seleccionar

Sociedad

AC##

Número de objeto de periodificación

Su número de objeto de periodificación

Programa → Ejecutar Volver Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Simular contabilizaciones futuras Seleccionar Fecha clave para reporting

31.03. del ejercicio en curso

Sociedad

AC##

Número de objeto de periodificación

Indique su número de objeto de periodificación

Programa → Ejecutar 5.

Ejecute una ejecución de periodificación para el primer período de contabilización. Inicie su ejecución de periodificación periódica. Restrinja las selecciones generales a su sociedad, sus principios contables, su tipo de periodificación y su número de objeto de periodificación. Como fecha clave para la periodificación, elija 31.01 del ejercicio en curso. En primer lugar, lleve a cabo una ejecución de prueba y, a continuación, una ejecución de actualización.

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

TFIN50_2

En el sistema de información, visualice los totales y las partidas individuales del Accrual Engine. Restrinja la selección a su número de objeto de periodificación. a)

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Periodificaciones anticipadas manuales → Crear objetos de periodificación Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sociedad

AC##

Número de objeto de periodificación

Indique su número de objeto de periodificación

Fecha clave para periodificaciones anticipadas

31.01. del ejercicio en curso

Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Periodificaciones anticipadas manuales → Sistema de información → Visualizar periodificaciones anticipadas contabilizadas → Periodificaciones anticipadas manuales: visualizar partidas individuales en el Accrual Engine Nombre de campo o tipo de datos

Valores

Sólo valores reales

Seleccionar

Sociedad

AC##

Cat. de objeto de period.

Z_INSURANC

Número de objeto de periodificación

Su número de objeto de periodificación

Programa → Ejecutar Volver Aplicación: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Periodificaciones anticipadas manuales → Sistema de información → Visualizar periodificaciones anticipadas contabilizadas → Periodificaciones anticipadas manuales: visualizar valores totales en el Accrual Engine

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TFIN50_2

Lección: Control de contabilización y determinación de cuentas

Nombre de campo o tipo de datos Valores Sólo valores reales

Seleccionar

Sociedad

AC##

Cat. de objeto de period.

Z_INSURANC

Número de objeto de periodificación

Número del objeto de periodificación

Programa → Ejecutar Volver

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Capítulo 13: Pérdidas y ganancias

TFIN50_2

Resumen de la lección Ahora podrá: • Definir el control de contabilización de un componente en el Accrual Engine • Configurar la determinación de cuentas de un componente en el Accrual Engine mediante reglas

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TFIN50_2

Resumen del capítulo

Resumen del capítulo Ahora podrá: • Comparar el método de costes de ventas y el método de costes totales • Nombrar los procesos de Controlling que tienen un impacto en Gestión financiera • Explicar cómo se utiliza el libro de reconciliación para actualizar la gestión financiera de transacciones que pasan por las unidades organizativas de FI • Contabilizar las periodificaciones para el cierre del período • Explicar las ventajas de utilizar la función asientos por ajuste de periodificación • Describir las funciones genéricas del Accrual Engine • Exponer las ventajas de utilizar el Accrual Engine en comparación con los procedimientos de periodificación anticipada normales • Activar un componente del Accrual Engine para una sociedad • Listar las actividades de cierre necesarias para el Accrual Engine • Describir cómo funciona el componente “Periodificaciones anticipadas manuales” • Definir asuntos que se deben periodificar como objetos de periodificación • Describir las parametrizaciones básicas del componente “Periodificaciones anticipadas manuales” • Definir el control de contabilización de un componente en el Accrual Engine • Configurar la determinación de cuentas de un componente en el Accrual Engine mediante reglas

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Resumen del capítulo

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Capítulo 14 Pasos técnicos, organizativos y documentales Resumen del capítulo La unidad “Pasos técnicos, organizativos y documentales” proporciona un resumen de dichos pasos. Además de aprender cómo se visualizan las contabilizaciones en la tabla de períodos contables, los participantes obtendrán más información acerca de actividades de cierre adicionales como, por ejemplo, los arrastres de saldos y el reajuste de los balances contables. Al final de la unidad, los participantes llevarán a cabo algunas de estas actividades.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • • •

Explicar cómo se arrastran los saldos Explicar la ventaja de utilizar las tablas de períodos contables Actualizar la tabla de períodos contables Explicar el procedimiento para realizar correcciones a los balances contables y las ventajas de hacerlo. Especificar dónde se lleva a cabo el Customizing de correcciones Explicar el objetivo del saldo de historial de cuenta

Contenido del capítulo Lección: Pasos técnicos .......................................................546 Lección: Pasos organizativos .................................................553 Ejercicio 34: Pasos organizativos ........................................555 Lección: Pasos documentales ................................................562 Ejercicio 35: Pasos documentales .......................................567

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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Lección: Pasos técnicos Resumen de la lección En esta lección se describen las funciones de arrastre de saldos y la tabla de períodos contables.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Explicar cómo se arrastran los saldos Explicar la ventaja de utilizar las tablas de períodos contables Actualizar la tabla de períodos contables

Ejemplo empresarial Al final del período, se debe cerrar los libros y arrastrar los saldos. Es responsable de la modificación técnica del período en la empresa.

Gráfico 221: Resumen: Operaciones de cierre del libro mayor

Al inicio del ejercicio, se ejecuta el programa de arrastre de saldos, arrastrando los saldos de las cuentas de mayor al ejercicio siguiente.

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Lección: Pasos técnicos

Los períodos de contabilización del ejercicio antiguo se bloquean y se abren los períodos especiales para cerrar contabilizaciones. La reconciliación técnica entre las cifras de movimientos y los documentos garantiza que la contabilización de documentos no contiene errores técnicos. A continuación, se valoran los documentos en moneda extranjera, se llevan a cabo las periodificaciones y se analizan las cuentas de compensación EM/RF, incluida la reclasificación del saldo. Si se requieren balances de división, se deberán ajustar las divisiones. Esto implica verificar posteriormente que el saldo de las divisiones es cero. Una vez finalizado, los períodos especiales se pueden cerrar. Con fines documentales, después se realiza el saldo del historial de cuenta y se crea el balance contable. Finalmente, se crean los mensajes para el reporting legal. Consejo: Los procesos de cierre pueden variar de un país a otro. Su instructor puede proporcionarle información sobre los procedimientos especiales que puede que se requieran en su país.

Gráfico 222: Arrastre de saldos

El sistema calcula el saldo arrastrado al nuevo ejercicio para cada cuenta de balance.

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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El saldo de las cuentas de beneficios se contabiliza a la cuenta de arrastre de beneficios. Desde la versión 4.6C: puede visualizar los saldos de cuentas de beneficios individuales que se han arrastrado a una cuenta de arrastre de saldo específica. Esto le permite comprender cómo se ha llegado al saldo total de la cuenta de arrastre de saldo. Las cuentas de beneficios sólo: •

Si tiene cuentas con monedas diferentes, puede activar el indicador en el registro maestro de la cuenta de arrastre de saldo para convertir y totalizar todas las monedas. “Sólo saldos en moneda local”.

Puede ejecutar los programas tan frecuentemente como desee. Puede incluso ejecutar este programa en el ejercicio antiguo, ya que el saldo arrastrado al nuevo ejercicio se actualiza automáticamente para cada contabilización. Si intenta llevar a cabo el arrastre de saldos durante el ejercicio en curso, SAP recomienda que ejecute el programa lo más tarde posible. El arrastre de saldos para deudores y acreedores se lleva a cabo mediante el informe SAPF010. Si utiliza libros adicionales como FI-SL y/o monedas paralelas, debe ejecutar el arrastre de saldos mediante el programa SAPFGVTR.

Gráfico 223: Definición de períodos de contabilización

El sistema utiliza la fecha de contabilización que ha especificado durante la entrada de documentos para determinar a qué período contable se contabiliza el documento. La variante de ejercicio define los períodos contables para su empresa.

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Lección: Pasos técnicos

Puede utilizar la variante de ejercicio para realizar las siguientes parametrizaciones del sistema: • • • •

Inicio y final de su ejercicio Número de períodos contables "normales" (01-16) Número de períodos especiales (períodos restantes hasta 16 tras seleccionar los períodos "normales") Duración de período contable

Gráfico 224: Control de período contable

La tabla de períodos contables se utiliza para abrir y cerrar períodos contables. Puede tener tantos períodos contables abiertos como desee. La primera columna ilustrada contiene la variante de período contable. Este código se asigna a su sociedad para permitirle abrir y cerrar los períodos contables para varias empresas al mismo tiempo. La columna siguiente contiene la clase de cuenta. Las clases de cuenta incluyen “+” para todas las cuentas, “A” para los activos, “D” para las cuentas de deudor, “K” para las cuentas de acreedor y “S” para las cuentas de mayor. Esto le permite controlar los períodos contables abiertos por clase de cuenta. Las cuentas están abiertas para los períodos especificados en la tabla y cerradas para los períodos no especificados. La línea con la clase de cuenta “+” (válido para todas las cuentas) determina la duración máxima de los períodos contables para una clase de cuenta.

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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Por ejemplo, en la segunda tabla, los períodos de 13 a 16 en 1999 y los períodos de 1 a 2 en 2000 están abiertos para todas las cuentas. En las líneas adicionales con las clases de cuenta individuales (A, D, etc.), el número de períodos abiertos para las cuentas especificadas está restringido. En la segunda tabla del ejemplo, el primer período de 2000 está cerrado para los libros auxiliares Contabilidad de activos fijos y Deudores. En otra columna de la tabla (no se muestra), puede asignar un grupo de autorizaciones a los períodos abiertos en el intervalo "Período 1". El grupo de autorizaciones no tiene efecto sobre los períodos abiertos en el intervalo del período 2. Por consiguiente, puede definir que las contabilizaciones del intervalo 1 sólo se puedan realizar por un grupo de usuarios específico (finanzas), pero todos los usuarios podrán contabilizar en el intervalo 2.

Gráfico 225: Reconciliación técnica

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Lección: Pasos técnicos

El informe lleva a cabo una reconciliación ampliada en Gestión financiera. Como parte del cierre del mes del libro mayor, se realizan las siguientes verificaciones de consistencia: 1.

2.

Cifras de movimiento Debe y Haber para cuentas de deudor, cuentas de acreedor y cuentas de mayor (tabla GLT0) con los totales Debe y Haber de los documentos contabilizados (tabla BSEG) (función anterior del informe SAPF070) Cifras de movimiento Debe y Haber para cuentas de deudor, cuentas de acreedor y cuentas de mayor (tabla GLT0) con los totales Debe y Haber del índice de aplicación (tablas de índices secundarias BSIS/BSAD, BSIK/BSAK, BSIS/BSAK). Los índices de aplicación se utilizan en el sistema para cuentas con gestión de partidas abiertas o visualización de partidas individuales.

Todos los resultados de la reconciliación se añaden a la gestión del historial. Esto permite que se realicen certificaciones sobre la ejecución y precisión de las actividades de reconciliación temporales.

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar cómo se arrastran los saldos • Explicar la ventaja de utilizar las tablas de períodos contables • Actualizar la tabla de períodos contables

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Lección: Pasos organizativos

Lección: Pasos organizativos Resumen de la lección En esta lección se presenta el instrumento para corregir balances contables.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Explicar el procedimiento para realizar correcciones a los balances contables y las ventajas de hacerlo. Especificar dónde se lleva a cabo el Customizing de correcciones

Ejemplo empresarial Su empresa crea balances contables en el nivel de división. Para ello, necesitará utilizar funciones del sistema para verificar la precisión de los datos contables y su seguridad.

Correcciones a balances contables

Gráfico 226: Correcciones a balances contables

Las correcciones de balances contables desglosan los créditos, deudas e impuestos en las imputaciones adicionales “División” y “Centro de beneficio”, que se archivan en las posiciones de cuenta de mayor. Si surge un error, puede llevar a cabo una ejecución de anulación.

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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La contabilización de anulación se realiza si la posición de corrección contabilizada está compensada en la fecha clave de la nueva ejecución. La corrección de la cuenta de pérdidas y ganancias desglosa el descuento por pronto pago y las diferencias de cambio con periodificación anticipada cuando las facturas de deudor y de acreedor se han pagado a las siguientes asignaciones de cuentas de la asignación de cuenta mayor del documento compensado: • • • • • •

División División interlocutor (consolidación) Centro de beneficio Centro de beneficio interlocutor Algunos de los objetos de Controlling Todos los campos que ha definido en el bloque de imputación.

Gráfico 227: Ejemplo: corrección de balance

Este ejemplo se basa en un tipo impositivo del 16%.

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Lección: Pasos organizativos

Ejercicio 34: Pasos organizativos Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Ajustar una división

Ejemplo empresarial Su empresa crea balances contables en el nivel de división. Antes de crear estos balances contables, debe asegurarse de que el saldo total de todas las divisiones es cero. Como su empresa contabiliza ventas y compras a través de varias divisiones, deberá ajustar sus cuentas de créditos y de deudas. Por consiguiente, para estos períodos, debe ajustar una división para actualizar las deudas.

Tarea: Debe contabilizar una factura de acreedor a dos divisiones diferentes que deben cargarse con los gastos. En este caso, la deuda y la participación impositiva se contabiliza a una división “vacía”. Se da cuenta de el saldo no es cero al ejecutar el programa de balance contable y, a continuación, corrige los datos ejecutando los programas de corrección de división. 1.

Cree una factura de acreedor para su sociedad AC##. La factura es del acreedor T-F00A00. El importe bruto (incluido el 16% de IVA soportado, indicador de impuestos VN) es de 1.160 EUR y el importe del impuesto es de 160 EUR. Indique la fecha actual como fecha de contabilización y de factura. Utilice la cuenta de mayor 476000 para ambas posiciones y contabilice 600 EUR y 400 EUR respectivamente a dos centros de coste diferentes, T-A20A## y T-A20B## (## = su número de grupo). Grabe su contabilización.

2.

Antes de ajustar la división, ejecute el balance contable (RFBILA00) utilizando la variante de informe VAR## que creó anteriormente. Verifique las posiciones de acreedores y servicios (cuenta 160000) y suministros de oficina (cuenta 476000). El saldo de las deudas se contabiliza a una división vacía, mientras que el gasto se divide entre dos divisiones.

3.

En una segunda sesión, calcule la corrección de división para su sociedad AC##.

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

4.

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Contabilice la corrección de balance el último día del período actual para su sociedad AC##. Genere una contabilización con la clase de documento SA y seleccione un log de documentos distribuidos. Consejo: Si recibe un mensaje acerca de verificar la clase de documento; elija "Intro" para continuar procesando.

5.

556

Vuelva a su juego de datos de informe y vuelva a ejecutar el balance contable (RFBILA00) utilizando la variante de informe VAR## que creó anteriormente. Verifique las posiciones de acreedores desde entregas y servicios. Ahora, el saldo de las deudas para la división vacía es cero (el traslado a la cuenta 160099 da como resultado un saldo de cero para la cuenta 160000). El importe original esta dividido entre las dos divisiones, en la cuenta 160099, al mismo importe como contabilizaciones de gastos.

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Lección: Pasos organizativos

Solución 34: Pasos organizativos Tarea: Debe contabilizar una factura de acreedor a dos divisiones diferentes que deben cargarse con los gastos. En este caso, la deuda y la participación impositiva se contabiliza a una división “vacía”. Se da cuenta de el saldo no es cero al ejecutar el programa de balance contable y, a continuación, corrige los datos ejecutando los programas de corrección de división. 1.

Cree una factura de acreedor para su sociedad AC##. La factura es del acreedor T-F00A00. El importe bruto (incluido el 16% de IVA soportado, indicador de impuestos VN) es de 1.160 EUR y el importe del impuesto es de 160 EUR. Indique la fecha actual como fecha de contabilización y de factura. Utilice la cuenta de mayor 476000 para ambas posiciones y contabilice 600 EUR y 400 EUR respectivamente a dos centros de coste diferentes, T-A20A## y T-A20B## (## = su número de grupo).

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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Grabe su contabilización. a)

Accesos vía menús: SAP Easy Access: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura (FB60) Registrar datos de cabecera: Acreedor:

T-F00A00

Fecha factura:

Fecha de hoy

Fe.contab.:

Fecha de hoy

Importe:

1.160 EUR (incluido el 16% IVA soportado: indicador de impuestos VN)

Impte.impuesto:

160

Entradas de posición: Cuenta de mayor:

476000

Importe:

600

Centro de coste:

T-A20A## (## = su número de grupo)

Cuenta de mayor:

476000

Importe:

400

Centro de coste:

T-A20B## (## = su número de grupo)

Grabe la factura.

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Lección: Pasos organizativos

2.

Antes de ajustar la división, ejecute el balance contable (RFBILA00) utilizando la variante de informe VAR## que creó anteriormente. Verifique las posiciones de acreedores y servicios (cuenta 160000) y suministros de oficina (cuenta 476000). El saldo de las deudas se contabiliza a una división vacía, mientras que el gasto se divide entre dos divisiones. a)

Contabilizaciones de corrección Ejecute el balance Acceso vía menús para el informe: Sistemas de información → Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Balance Seleccione una variante: Pasar a → Variantes → Abrir Indique VAR##. Elija Ejecutar para seleccionar la variante. Ejecute el informe. Una vez verificado el informe, vuelva a la pantalla Balance/Cuenta PyG.

3.

En una segunda sesión, calcule la corrección de división para su sociedad AC##. a)

Calcular corrección del balance Acceso vía menús para crear un nuevo juego de datos: Sistema → Crear juego de datos Acceso vía menús para calcular corrección: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Reclasificar → Corrección del balance → Calcular Indique su sociedad AC##. Ejecute el cálculo. Revise la salida. Vuelva al menú principal.

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

4.

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Contabilice la corrección de balance el último día del período actual para su sociedad AC##. Genere una contabilización con la clase de documento SA y seleccione un log de documentos distribuidos. Consejo: Si recibe un mensaje acerca de verificar la clase de documento; elija "Intro" para continuar procesando. a)

Contabilizar corrección Acceso vía menús para contabilizar corrección: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Reclasificar → Corrección del balance → Contabilizar Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Fecha clave: Último día del período en curso Generar contabilizaciones: X Clase de documento: SA Fe.contab.: Último día del período en curso Log de documentos distribuidos: X Ejecute el programa de contabilización. Si el sistema visualiza el siguiente mensaje, “Sociedad AC##: último límite inferior (impuesto) 31.12.2001”, indique esta fecha en el campo Límite de fecha inferior para impuesto. Tras verificar los resultados, vuelva al menú principal.

5.

Vuelva a su juego de datos de informe y vuelva a ejecutar el balance contable (RFBILA00) utilizando la variante de informe VAR## que creó anteriormente. Verifique las posiciones de acreedores desde entregas y servicios. Ahora, el saldo de las deudas para la división vacía es cero (el traslado a la cuenta 160099 da como resultado un saldo de cero para la cuenta 160000). El importe original esta dividido entre las dos divisiones, en la cuenta 160099, al mismo importe como contabilizaciones de gastos. a)

Vuelva a crear el balance Desde la pantalla Balance/Cuenta PyG, vuelva a ejecutar el informe.

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Lección: Pasos organizativos

Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar el procedimiento para realizar correcciones a los balances contables y las ventajas de hacerlo. • Especificar dónde se lleva a cabo el Customizing de correcciones

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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Lección: Pasos documentales Resumen de la lección En esta lección se explica la función del saldo de historial de cuenta y cómo crear un análisis de flujo de capitales.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Explicar el objetivo del saldo de historial de cuenta

Ejemplo empresarial Los documentos contables, por ley, se deben archivar durante varios años. Los empleados de Gestión financiera desean obtener información acerca del saldo de historial de cuenta.

Gráfico 228: Saldo de historial de cuenta

Generalmente, la ley estipula se debe poder explicar los saldos de cuenta de más de un ejercicio en cualquier momento mediante las posiciones de documento relevantes. Esto es posible mientras los documentos relevantes sigan archivados en el sistema. Sin embargo, los documentos más antiguos se deben archivar y eliminar de la base de datos con el fin de reducir la carga en el sistema. Por lo tanto, si desea explicar un saldo de cuenta, deberá iniciar el saldo de historial de cuenta antes de archivar

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Lección: Pasos documentales

cualquier documento. Esto genera el diario resumido de un período en forma de lista. El saldo de historial de cuenta visualiza el saldo al principio de un período y las modificaciones de la cuenta al final del período. De manera alternativa, puede generar periódicamente un extracto de saldo de historial de cuenta acumulado y extraer las lista de saldos de ahí. Una vez al año, el contenido acumulado de este saldo de historial de cuenta se puede archivar ópticamente o imprimir.

Gráfico 229: Tipos de saldos de historial de cuenta

Los tipos de saldos de historial de cuenta se distinguen en función del modo en que se visualizan los datos de contabilización: Saldo de historial de cuenta histórico Las transacciones se organizan en función del período de contabilización y la fecha de contabilización. Se procesa el saldo de historial de cuenta histórico. Informe RFHABU00: libro mayor a partir de archivo de documento (sin saldo de historial de cuenta). El informe documenta las contabilizaciones de cuenta de mayor con forma de libro mayor. Los datos visualizados en el libro mayor se toman tanto de la información del registro maestro de las cuentas de mayor como de las transacciones de la cuenta de mayor. Informe RFKLET01: saldo de historial de cuenta para saldo de historial de cuenta histórico. El saldo de historial de cuenta histórico está disponible para cuentas de deudores, de acreedores y de mayor. El saldo contiene los documentos y las cifras de movimiento de todas las cuentas para el período de tiempo elegido. Las cuentas se organizan en función

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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de la clase de cuenta, la sociedad, la cuenta y la división. Las transacciones relevantes se organizan en función del período de contabilización y la fecha de contabilización. Saldo de historial de cuenta de partidas abiertas El volumen de negocios de las partidas abiertas se emite para todas las cuentas de reconciliación. Las posiciones se dividen en partidas abiertas/compensadas para cada indicador de operación en cuenta de mayor especial. Se procesa el saldo de historial de cuenta de partidas abiertas. Informe RFKKBU00: saldo de historial de cuenta de partidas abiertas a partir del archivo de documento (sin saldo de historial de cuenta). El informe documenta las transacciones para las cuentas de deudor, de acreedor y de mayor que se gestiona como partidas abiertas. Informe RFKLET01: saldo de historial de cuenta para saldo de historial de cuenta de partidas abiertas. El volumen de negocios de las partidas abiertas se emite para todas las cuentas de reconciliación. Las posiciones se dividen en partidas abiertas/compensadas para cada indicador de operación en cuenta de mayor especial.

Gráfico 230: Saldo de historial de cuenta acumulado

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Lección: Pasos documentales

Con el saldo de historial de cuenta acumulado, se extrae o actualiza un set de datos de las tablas operativas de FI para crear los detalles de cuenta. Los datos se escriben en tablas de base de datos. •

Crear saldo Los documentos requeridos y las cifras de movimiento se leen y escriben en tablas de base de datos. Los datos existentes se sobrescriben.

•

Eliminar saldo Cuando se elimina el saldo, los registros de datos requeridos se eliminan del saldo. Esto puede consumir mucho tiempo. Por consiguiente, debería considerar la alternativa de reiniciar el saldo (parámetro: reiniciar tablas) tras asignar las listas requeridas.

•

Salida Requisitos de espacio para tablas de base de datos. Se escribe una entrada de aproximadamente 250 bytes de longitud por línea de documento. Sin embargo, este valor depende del sistema de la base de datos. Puede utilizar el parámetro de número de cuenta alternativo para transferir la información del número de cuenta alternativo al saldo.

Tablas de base de datos: DSKOS datos maestros de cuentas de mayor/cifras de movimiento, saldo de historial de cuenta histórico DSKOP posiciones de cuentas de mayor, saldo de historial de cuenta histórico DKKOS datos maestros de cuentas de una contabilidad auxiliar/cifras de movimiento, saldo de historial de cuenta histórico DKKOP posiciones de cuentas de una contabilidad auxiliar, saldo de historial de cuenta histórico DKOKS datos maestros, saldo de historial de cuenta de partidas abiertas DKOKP posiciones, saldo de historial de cuenta de partidas abiertas

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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Gráfico 231: Salida desde el saldo de historial de cuenta acumulado

Detalles de cuenta desde el saldo de historial de cuenta acumulado histórico El informe RFKLBU10 documenta las transacciones en las cuentas de deudor, de acreedor y de mayor en el sentido más clásico (arrastre de saldos, volumen de negocios periódico, saldo final). Los datos se toman del saldo del saldo de historial de cuenta histórico. Además de datos de cuenta generales, las lista contiene los datos de transacción (posiciones individuales) del período que ha seleccionado. El arrastre de saldos se deriva de las cifras de movimiento del saldo de historial de cuenta. El volumen de negocios mensual para las cuentas de deudor y de acreedor se deriva siempre de los documentos. Puede elegir si el volumen de negocios mensual de las cuentas de mayor se deriva de los documentos o de las cifras de movimiento (Seleccione la opción Cuentas de mayor sin posiciones). Al final del informe, el sistema emite las estadísticas para los registros de datos leídos. Listado detallado de cuentas del saldo de historial de cuenta acumulado de cuentas corrientes El informe RFKKBU10 documenta las transacciones para las cuentas de deudor, de acreedor y de mayor que se gestiona como partidas abiertas. Procesa el saldo del saldo de historial de cuenta acumulado de cuentas corrientes que se generó anteriormente.

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Lección: Pasos documentales

Ejercicio 35: Pasos documentales Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Ejecutar informes que documenten las operaciones del período

Ejemplo empresarial Para el cierre del mes, desea documentar las transacciones que forman los saldos de cuenta en el libro mayor y listar los documentos que se han indicado durante el período.

Tarea 1: Verifique la salida de los informes de saldo de historial de cuenta desde el archivo de documento (datos actuales). 1.

Ejecute el libro mayor desde el informe del archivo de documento para su sociedad AC## para el ejercicio en curso.

2.

Ejecute el saldo de historial de cuenta de partidas abiertas desde el informe del archivo de documento para su sociedad AC## para el ejercicio en curso.

Tarea 2: Para completar la documentación en Gestión financiera, debe crear un resumen (cronológico) de todos sus documentos de cada ejercicio.

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1.

Cree el diario resumido de documentos en el libro mayor y seleccione todos los documentos para su sociedad AC## para el ejercicio en curso.

2.

¿En función de qué criterios está clasificada la lista?

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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Solución 35: Pasos documentales Tarea 1: Verifique la salida de los informes de saldo de historial de cuenta desde el archivo de documento (datos actuales). 1.

Ejecute el libro mayor desde el informe del archivo de documento para su sociedad AC## para el ejercicio en curso. a)

Verifique la salida de los informes de saldo de historial de cuenta desde el archivo de documento (datos actuales). Ejecute el libro mayor desde el archivo de documento para su sociedad AC## para el ejercicio en curso. Acceso vía menús para saldo de historial de cuenta de todas las cuentas (cuentas no corrientes): Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Documento → Saldo de historial de cuenta → Todas las cuentas → Libro mayor a partir del fichero Documento Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Ejercicio: Ejercicio en curso Ejecute el informe. Tras verificar la salida, vuelva al menú principal.

2.

Ejecute el saldo de historial de cuenta de partidas abiertas desde el informe del archivo de documento para su sociedad AC## para el ejercicio en curso. a)

Saldo de historial de cuenta desde el archivo de documento Acceso vía menús para saldo de historial de cuenta de cuentas corrientes: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Documento → Saldo de historial de cuenta → Cuentas corrientes → Abrir saldo de historial de cuenta de cuentas corrientes a partir del fichero Documento Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Ejercicio: Ejercicio en curso Ejecute el informe. Tras verificar la salida, vuelva al menú principal. Continúa en la página siguiente

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Lección: Pasos documentales

Tarea 2: Para completar la documentación en Gestión financiera, debe crear un resumen (cronológico) de todos sus documentos de cada ejercicio. 1.

Cree el diario resumido de documentos en el libro mayor y seleccione todos los documentos para su sociedad AC## para el ejercicio en curso. a)

Documentación cronológica de los documentos Acceso vía menús para diario resumido de documentos: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Sistema de información → Informes para libro mayor → Documento → General → Diario resumido de documentos → Diario resumido de documentos Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Ejercicio: ejercicio en curso Ejecute el informe.

2.

¿En función de qué criterios está clasificada la lista? a)

¿En función de qué criterios está clasificada la lista? La lista está clasificada por número de documento.

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Capítulo 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Explicar el objetivo del saldo de historial de cuenta

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Resumen del capítulo

Resumen del capítulo Ahora podrá: • Explicar cómo se arrastran los saldos • Explicar la ventaja de utilizar las tablas de períodos contables • Actualizar la tabla de períodos contables • Explicar el procedimiento para realizar correcciones a los balances contables y las ventajas de hacerlo. • Especificar dónde se lleva a cabo el Customizing de correcciones • Explicar el objetivo del saldo de historial de cuenta

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Resumen del capítulo

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Capítulo 15 Material adicional Resumen del capítulo Esta sección proporciona material adicional que se puede utilizar para consulta. Éste no forma parte del curso estándar. Por lo tanto, es posible que el instructor no introduzca este material durante la presentación del curso. Esta unidad describe las parametrizaciones específicas de país de Alemania y Estados Unidos para las áreas de “Fiscalidad” y “Reporting”. Los participantes también obtienen un resumen de las actividades preparatorias para la “consolidación”.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: • • • • • • •

• • • • •

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Localizar las parametrizaciones generales de Customizing para la gestión de impuestos dentro de la IMG. Describir el proceso empresarial 1099/1042 Localizar las parametrizaciones de Customizing para códigos de retención y salidas 1099/1042 Utilizar la retención de impuestos durante la facturación y el pago Crear una declaración fiscal Crear una declaración de IVA Localizar las parametrizaciones de Customizing para la contabilización automática de la cuenta de cargo durante la ejecución del programa RFUMSV00 Analizar los datos relevantes para la gestión de impuestos europea Localizar el Customizing para la gestión de impuestos para el Unión Europea Crear una declaración recapitulativa para los requisitos de la Unión Europea Realizar el reporting de acuerdo con las normativas de comercio exterior alemanas Describir los preparativos para la consolidación en Gestión financiera

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Capítulo 15: Material adicional

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Contenido del capítulo Lección: Gestión de impuestos general .....................................575 Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU. .............................578 Ejercicio 36: Procesamiento 1099/1042 (EE.UU.) .....................599 Lección: Gestión de impuestos en Alemania ...............................605 Ejercicio 37: Alemania: gestión de impuestos..........................609 Lección: Gestión de impuestos en la Unión Europea......................613 Lección: Reporting de acuerdo con las normativas de comercio exterior alemanas.........................................................................616 Lección: Consolidación ........................................................618

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Lección: Gestión de impuestos general

Lección: Gestión de impuestos general Resumen de la lección Esta lección sólo se incluye en el curso estándar en países específicos. Explica las parametrizaciones generales de Customizing requeridas para la gestión de impuestos.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Localizar las parametrizaciones generales de Customizing para la gestión de impuestos dentro de la IMG.

Ejemplo empresarial Si empresa es miembro de un grupo multinacional. Se deben cumplir los requisitos locales para las declaraciones fiscales. Como miembro del equipo de proyecto de FI, debe verificar si las declaraciones fiscales estándar de mySAP ERP cumplen los requisitos nacionales.

Gráfico 232: Impuestos

El sistema contable puede gestionar los procedimientos y requisitos fiscales de muchos países diferentes.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 233: Condiciones previas para la gestión de impuestos

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Lección: Gestión de impuestos general

Resumen de la lección Ahora podrá: • Localizar las parametrizaciones generales de Customizing para la gestión de impuestos dentro de la IMG.

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Capítulo 15: Material adicional

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU. Resumen de la lección En esta lección se describen las parametrizaciones específicas de país en EE.UU. para la gestión de impuestos.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • • •

Describir el proceso empresarial 1099/1042 Localizar las parametrizaciones de Customizing para códigos de retención y salidas 1099/1042 Utilizar la retención de impuestos durante la facturación y el pago Crear una declaración fiscal

Ejemplo empresarial Como miembro del equipo de proyecto de FI, debe verificar si las declaraciones fiscales estándar de mySAP ERP cumplen los requisitos de EE.UU.

Gráfico 234: Proceso empresarial 1099

El reporting de retención de impuestos 1099 se refiere a los ingresos pagados a acreedores no incluidos o a personas no empleadas. Los ingresos se dividen en once categorías. La mayoría de las empresas utilizan la categoría 07 “Compensación de persona no empleada”.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

La mayoría de las empresas ya no retienen impuestos de los pagos a acreedores 1099; en su lugar, estas empresas notifican el importe de los pagos realizados a acreedores 1099 a Hacienda. Si una empresa no deduce impuestos de un acreedor 1099 (esto suele ocurrir cuando un acreedor no proporciona un número de identificación fiscal), la empresa deduce el 31% del importe debido al acreedor y paga posteriormente este importe directamente a Hacienda. Consejo: Cualquier diferencia entre el importe del impuesto debido y el importe retenido se gestiona directamente entre el acreedor 1099 y Hacienda. Los impuestos 1099 deben notificarse una vez al año (en enero). La declaración fiscal puede estar impresa o ser un fichero de datos. Los importes que deben notificarse a Hacienda son sólo los importes pagados al acreedor 1099 entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del año de la notificación.

Gráfico 235: Registro maestro de acreedores

Un acreedor 1099 se configura en dos áreas del registro maestro de acreedores: en el Control y en las áreas de Gestión de cuenta. La gestión de cuenta se utiliza a modo de gestión por defecto en el documento de acreedor. Consejo: No se puede establecer ningún acreedor 1099 como acreedor esporádico, ya que los acreedores esporádicos se excluyen del procesamiento 1099 dentro de mySAP ERP.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 236: Grupos de cuentas de acreedor

Para configurar el registro maestro de acreedores 1099, deberá estar en disposición de indicar indicadores de impuestos en el grupo de cuentas al que está asignado el acreedor. Consejo: También debe asegurarse de que los campos de indicadores de impuestos tienen la longitud de campo requerida. El indicador de impuestos 1 deberá tener 11 caracteres y el indicador de impuestos 2, 10 caracteres. Estos parámetros se establecen en la sección Parametrizaciones básicas de la IMG.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

Gráfico 237: Código de retención

Con mySAP ERP se proporcionan once códigos de retención 1099 básicos. Cada código corresponde a una categoría fiscal. Estos once códigos no están preconfigurados para deducir y contabilizar importes de retención reales ya que la mayoría de las empresas no retienen de los acreedores 1099. A partir de la versión 3.0D, en esos casos en los que la empresa retiene impuestos sobre la renta de acreedores 1099, se utilizan indicadores de impuestos de F0 a F9. Estos códigos no se proporcionan con mySAP ERP; debe crearlos de modo que correspondan con los códigos predefinidos de 01 a 10. Ejemplo: el último dígito del indicador de impuestos “F” corresponde al último dígito del código predefinido asociado (de 01 a 10). El indicador de impuestos F1 corresponde al indicador de impuestos 01 y realiza la retención real (el indicador F2 con 02, etc.) El indicador de impuestos “11” no tiene un indicador “F” que le corresponda porque se refiere a las retenciones de impuestos estatales (abordadas más adelante). Consejo: Sólo los indicadores de impuestos 01-11 y F1-F9 tienen una codificación fija en los programas 1099 RFKQSU20 y RFKQSU30.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 238: Grupos de status de campo/claves de contabilización

Para que los campos de códigos de retención estén disponibles en el documento contable, el grupo de status de campo de la cuenta de reconciliación a la que está asignado el acreedor debe permitir la entrada de datos en los campos de indicadores de impuestos (véase figura). Si su empresa controla las contabilizaciones mediante claves de contabilización, se deben activar los campos para los dos indicadores de impuestos para posibles entradas de datos (es decir, tener status de entrada opcional). Éste es el caso de todas las claves de contabilización que afectan a los acreedores (21, 25, 31, etc.). Consejo: También debe establecer la variante de pantalla para la entrada de documentos en “2” al configurar las parametrizaciones básicas de la sociedad.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

Gráfico 239: Reglas de modificación de documentos

En la sección de parametrizaciones básicas de la IMG, puede adaptar/definir las reglas de los campos de modificación para los códigos de retención en documentos. Las reglas de modificación de documentos estándar del sistema le permiten modificar los campos de códigos de retención para todos los documentos antes de realizar la compensación. Sin embargo, puede modificar estas reglas de modo que le permitan modificar facturas compensadas, siempre que ninguna parte de importe de la factura esté retenido al pagar la factura compensada. En la pantalla “Regla de modificación de documentos”, puede activar el indicador “Campo modificable” y desmarcar el indicador “Contabilización sin cerrar” para permitir que se realicen modificaciones en el campo de código de retención de una factura compensada para la que no se había retenido ningún importe. Esto se aplica tanto al procesamiento 1099 como al 1042. Consejo: La pantalla de contabilización tiene dos campos de retención de impuestos: uno para el código de retención y otro para el importe base de retención de impuestos. Estas reglas NO afectan a los códigos de retención utilizados para contabilizar importes de impuestos (F1-F0); por consiguiente, los documentos compensados no se pueden modificar. Si el código de retención está configurado de modo que los importes de impuestos deban contabilizarse y la información de retención de impuestos deba modificarse antes de la notificación, el documento deberá anularse. Para la mayoría de las empresas que no deducen impuestos (01-10), estas reglas de modificación le permiten modificar los campos para códigos de retención después de la compensación.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 240: Factura de acreedor

El código de retención de los datos maestros del acreedor 1042 se utiliza como valor fijo en la partida individual durante la facturación. Este código se puede sobrescribir ahora, si lo desea. Los campos “Base de retención de impuestos” y “Exención de la retención de impuestos” sirven a varios propósitos. El campo “Base de retención de impuestos” contiene el importe de la partida individual que debe notificarse a Hacienda. Si se deja en blanco este campo durante la contabilización de la factura, el importe de la factura se utiliza a modo de valor fijo. El campo “Exención de retención de impuestos” es el importe de la partida individual que NO desea notificar a Hacienda (por ejemplo, el reembolso de gastos).

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

Gráfico 241: Pago de acreedor

El pago de una factura de acreedor significa la recepción de la factura para el acreedor; por consiguiente, es el documento de pago que se utiliza para el procesamiento 1099. Si se contabiliza un pago manual, puede visualizar la información de retención de impuestos concerniente al pago así: Pasar a >> Pantalla de retención de impuestos.

Gráfico 242: Reporting 1099

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Capítulo 15: Material adicional

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Existen tres programas independientes en mySAP ERP para el reporting de acreedor 1099. Todos los programas permiten selecciones flexibles de acreedores y sociedades. Cada informe está programado para buscar en primer lugar códigos de retención 01-11 y F0-F9 en el registro maestro de acreedores. Consejo: El nombre y dirección de la empresa (pagador) y el NIF (número de ID fiscal) para el formulario y cinta derivan de los parámetros del programa y NO de los registros maestros de la sociedad.

Gráfico 243: Retención de impuestos estatal 1099

Puede utilizar RFKQSU30 para visualizar la retención de impuestos para varios estados. La versión 3.0 requiere el cálculo manual de los importes de impuestos para los estados individuales. Estos deben indicarse con el indicador 1099 11, a modo de abono. En algunos casos, las empresas necesitan notificar la retención de impuestos a nivel estatal. Cada empresa estará de acuerdo con las autoridades fiscales en que la declaración fiscal a nivel estatal y nacional se presentan juntas. Sin embargo, esto sólo es posible en algunos estados (consultar publicaciones actuales de la autoridad fiscal correspondiente). Lamentablemente, en muchos casos no existe un porcentaje estándar para la retención de impuestos en los estados individuales (por ejemplo, California) y, por lo tanto, el porcentaje de deducción puede variar de un acreedor a otro. Las futuras versiones de mySAP ERP proporcionarán un programa de retención de impuestos estatal más amplio.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

Gráfico 244: Proceso empresarial 1042

La notificación de los impuestos 1042 incluye los importes pagados a acreedores o personas no empleadas extranjeros. Estos importes se clasifican en 1 de 20 categorías aproximadamente (consultar la publicación 1042 de Hacienda) Normalmente, se requiere que las empresas retengan/deduzcan impuestos de los pagos a acreedores 1042. Las empresas suelen (consultar publicación actual de Hacienda para obtener porcentajes) retener el 31% del pago realizado a este tipo de acreedor. Esta parte retenida del importe de la factura se abona posteriormente a las autoridades fiscales. Cualquier diferencia entre el importe del impuesto debido y el importe retenido se gestiona directamente entre el acreedor 1042 y Hacienda. Los impuestos 1042 deben notificarse una vez al año (en febrero). La declaración fiscal puede estar impresa o ser un fichero de datos. Los importes que deben notificarse a Hacienda son sólo los importes pagados al acreedor 1042 entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del año de la notificación.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 245: Registro maestro de acreedores

Un acreedor 1042 se configura en dos áreas del registro maestro de acreedores: en el Control y en las áreas de Gestión de cuenta. Consejo: Sólo el código de retención y el número de exención se establecen por defecto en el documento de acreedor durante el procesamiento. El país de retención de impuestos, el tipo de destinatario y la autoridad de exención se actualizan en el registro maestro de acreedores y no se pueden sobrescribir durante el procesamiento del documento. Consejo: No se puede establecer ningún acreedor 1042 como acreedor esporádico, ya que los acreedores esporádicos se excluyen del procesamiento 1042 dentro de mySAP ERP.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

Gráfico 246: Grupos de cuentas de acreedor

Para configurar el registro maestro de acreedores 1042, el grupo de cuentas al que está asignado el acreedor debe permitir la entrada de datos en los campos de indicadores de impuestos (véase diapositiva) Consejo: También debe asegurarse de que los campos de indicadores de impuestos tienen la longitud de campo requerida. El indicador de impuestos 1 deberá tener 11 caracteres y el indicador de impuestos 2, 10 caracteres. Estos parámetros se establecen en la sección Parametrizaciones básicas de la IMG.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 247: Código de retención

Los indicadores de impuestos 1042 no están predefinidos en mySAP ERP y debe crearlos el usuario. Para crear estos indicadores (por ejemplo, indicador “42” para la deducción e indicador “43” para la exención de deducción), indique el tipo de ingresos en el campo “Cód.ret.oficial” (código de retención oficial). Si se debe deducir la retención de impuestos, deberá activar los indicadores “Contabilizar con pago” y “Fórmula de retención de impuestos”. Consejo: Ningún indicador de indicador de impuestos tiene una codificación fija en el programa RFKQSU40. Consejo: Si se requieren varios tipos de ingresos, deberá crear códigos de retención independientes para cada tipo de ingreso.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

Gráfico 248: Grupos de status de campo/claves de contabilización

Para que los campos de códigos de retención estén disponibles en el documento contable, el grupo de status de campo de la cuenta de reconciliación a la que está asignado el acreedor debe permitir la entrada de datos en los campos de indicadores de impuestos (véase figura). Si su empresa controla las contabilizaciones mediante claves de contabilización, se deben activar los campos para los dos indicadores de impuestos para posibles entradas de datos (es decir, tener status de entrada opcional). Éste es el caso de todas las claves de contabilización que afectan a los acreedores (21, 25, 31, etc.). Consejo: También debe establecer la variante de pantalla para la entrada de documentos en “2” al configurar las parametrizaciones básicas de la sociedad.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 249: Reglas de modificación de documentos

En la sección de parametrizaciones básicas de la IMG, puede adaptar/definir las reglas de los campos de modificación para los códigos de retención en documentos. Estas reglas NO afectan a los códigos de retención utilizados para contabilizar importes de impuestos (F1-F0); por consiguiente, los documentos compensados no se pueden modificar. Si el código de retención está configurado de modo que los importes de impuestos deban contabilizarse y la información de retención de impuestos deba modificarse antes de la notificación, el documento deberá anularse.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

Gráfico 250: Países de retención de impuestos

Un país de retención de impuestos es el país de residencia legal del acreedor extranjero. Debe indicar el país de notificación (EE.UU.) en la columna de la izquierda y el país de retención de impuestos en la columna del medio. Consejo: Las ID del país de retención de impuestos no se corresponden siempre con los estándares ISO 9000; Hacienda define estos ID de país. Consulte la publicación de Hacienda 1042 para obtener una lista completa de los países y de sus ID correctas.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 251: Tipo de destinatario para acreedores

Debe asegurarse de que existen los tipos de destinatario correctos para el procesamiento 1042. Estos códigos se indican (cuando corresponda) en el registro maestro de acreedores. Consejo: NO defina tipos de ingresos para retención de impuestos (tabla T059E), ya que los tipos de ingresos para el procesamiento 1042 no se derivan actualmente de esta tabla de configuración. Los tipos de ingresos 1042 se definen dentro de los propios códigos de retención.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

Gráfico 252: Fórmulas de retención de impuestos

Las seis columnas de esta tabla son: • • • • • •

1. País: país de notificación (EE.UU.) 2. Moneda: moneda de notificación 3. ID de retención: código de retención (como, por ejemplo, 42 o 43) 4. Clave de país de retención de impuestos: clave de país del acreedor 1042 5. A importe base: importe base hasta el que el importe de retención de impuestos es válido 6. Retención de impuestos: porcentaje de retención de impuestos que se utiliza junto al importe base de retención de impuestos para calcular el importe de retención de impuestos. Consejo: Si retiene retención de impuestos, debe indicar un importe en la columna 6. Si un código de retención (por ejemplo, el 43) está exento de deducción por alguna razón específica, no indique un importe en la columna 6 (déjelo en blanco).

Aunque algunos acreedores están exentos de la deducción real de impuestos sobre la renta (consulte el campo “Autorización de exención” en el maestro de acreedores), el pagador de la empresa todavía tiene que notificar los importes pagados a Hacienda (igual que un acreedor 1099), así como la razón de la exención. Esto significa que las facturas de los acreedores 1042 que están sujetos a la retención de impuestos y los que no se procesan del mismo modo. La única diferencia es que en el registro maestro de acreedores del acreedor no sujeto a impuestos, se indica un valor en el campo “Autorización de exención”.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 253: Contabilización automática (retención de impuestos)

Aquí, debe definir las reglas, claves de contabilización y cuentas de mayor para contabilizar automáticamente la retención fiscal. Esta configuración debe completarse antes de poder deducir y contabilizar automáticamente la retención de impuestos de los acreedores 1042.

Gráfico 254: Factura de acreedor

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

El código de retención de los datos maestros del acreedor 1042 se utiliza como valor fijo en la partida individual durante la facturación. Este código se puede sobrescribir ahora, si lo desea. Los campos “Base de retención de impuestos” y “Exención de la retención de impuestos” sirven a varios propósitos. El campo “Base de retención de impuestos” contiene el importe de la partida individual que debe notificarse a Hacienda. Si se deja en blanco este campo durante la contabilización de la factura, el importe de la factura se utiliza a modo de valor fijo. El campo “Exención de retención de impuestos” es el importe de la partida individual que NO desea notificar a Hacienda (por ejemplo, el reembolso de gastos).

Gráfico 255: Pago de acreedor

El pago de una factura de acreedor significa la recepción de la factura para el acreedor; por consiguiente, es el documento de pago que se utiliza para el procesamiento 1042. Si se contabiliza un pago manual, puede visualizar la información de retención de impuestos concerniente al pago así: Pasar a → Pantalla de retención de impuestos.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 256: Reporting 1042

Existen tres programas independientes en mySAP ERP para el reporting de acreedor 1042. Todos los programas permiten selecciones flexibles de acreedores y sociedades. Cada informe está programado para buscar en primer lugar códigos de retención 01-11 y F0-F9 en el registro maestro de acreedores. Consejo: El nombre, la dirección y la ID fiscal (información del NIF para cada registro maestro de acreedores) de la empresa (pagador) para el formulario y cinta derivan de los registros maestros de la sociedad. El registro de cabecera para las cintas deriva de los parámetros del programa. El nombre del pagador alternativo y su ID fiscal (NIF) también derivan de los parámetros del programa.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

Ejercicio 36: Procesamiento 1099/1042 (EE.UU.) Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Modificar un acreedor para el procesamiento 1099 • Contabilizar una operación sujeta al reporting 1099 • Identificar los informes 1099

Ejemplo empresarial Una de sus sociedades, la 3000, es una empresa de EE.UU. Para el cierre del ejercicio, debe procesar la información de retención de impuestos para los acreedores 1099.

Tarea: Cree una factura de acreedor 1099 y genere los informes 1099 asociados 1.

Su acreedor, TE-AC##, no se ha establecido como acreedor 1099. Antes de poder realizar la contabilización, debe indicar 111-11-111 en el campo Indicador de impuestos - 1 en el registro maestro de acreedores. También debe indicar 07 en el campo Cód.retención en el registro maestro de acreedores para que los impuestos 1099 se puedan procesar para el acreedor.

2.

Indique una factura para la fecha de hoy para su acreedor TE-AC## en la sociedad 3000. El importe de gastos es 5.000 Dólares EE.UU., que se cargarán a la cuenta 476000 (Suministros de oficina) y al centro de coste 1000 (Servicios corporativos). Active el indicador Calcular impuesto e indique I0 (IVA de acreedores, exento) como indicador de impuestos.

3.

Contabilice un documento de pago manual para su factura de acreedor. El importe de pago es 5.000 Dólares EE.UU. El crédito se contabilizará a la cuenta en efectivo 113101 (Citibank - pago con cheques).

4.

Ahora ejecute los informes 1099 requeridos Consejo: Deberá desplazar la pantalla hacia abajo para revisar la información del informe.

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Capítulo 15: Material adicional

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Solución 36: Procesamiento 1099/1042 (EE.UU.) Tarea: Cree una factura de acreedor 1099 y genere los informes 1099 asociados 1.

Su acreedor, TE-AC##, no se ha establecido como acreedor 1099. Antes de poder realizar la contabilización, debe indicar 111-11-111 en el campo Indicador de impuestos - 1 en el registro maestro de acreedores. También debe indicar 07 en el campo Cód.retención en el registro maestro de acreedores para que los impuestos 1099 se puedan procesar para el acreedor. a)

Cree una factura de acreedor 1099 y ejecute los informes 1099 asociados Modifique el maestro de acreedores Acceso vía menús para modificar el registro maestro de acreedores: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Registros maestros → Modificar Indique los datos siguientes: Acreedor: TE-AC## Sociedad: 3000 En la pantalla inicial del registro maestro, active el indicador Control en la sección Datos generales y el indicador Información contable en la sección Datos de sociedad. Elija "Intro". En el campo Número de identificación fiscal 1, indique 111-11-1111. Elija "Intro". En el campo Código de retención, indique 07. Grabe sus modificaciones del registro maestro de acreedores.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

2.

Indique una factura para la fecha de hoy para su acreedor TE-AC## en la sociedad 3000. El importe de gastos es 5.000 Dólares EE.UU., que se cargarán a la cuenta 476000 (Suministros de oficina) y al centro de coste 1000 (Servicios corporativos). Active el indicador Calcular impuesto e indique I0 (IVA de acreedores, exento) como indicador de impuestos. a)

Indicar factura de acreedor Acceso vía menú para la entrada de facturas: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Contabilización → Factura La ventana de diálogo "Indicar sociedad" aparecerá automáticamente. Si no aparece, elija "Modificar sociedad principal". Indique 3000 en el campo "Sociedad". Indique los datos siguientes: Acreedor: TE-AC## Fecha factura: Fecha de hoy Importe: 5000 Calc.impuestos: X Ind.Impto.: I0 (exento de IVA) Elija la etiqueta "Retención de impuestos". Indique 5000 en el campo Base de retención de impuestos. En la primera partida individual, indique los datos siguientes: Cta.mayor: 476000 D/H: Debe Importe en Mon.Doc.: 5000 Centro coste: 1000 Contabilice su documento.

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Capítulo 15: Material adicional

3.

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Contabilice un documento de pago manual para su factura de acreedor. El importe de pago es 5.000 Dólares EE.UU. El crédito se contabilizará a la cuenta en efectivo 113101 (Citibank - pago con cheques). a)

Contabilizar el documento de pago manual Acceso vía menús para el pago manual: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Entrada de documentos → Pago efectuado → Contabilizar Indique los datos siguientes: Fecha documento: Fecha de hoy Sociedad: 3000 Sección Datos bancarios: Cuenta: 113101 Importe: 5000 Sección Selección de partidas abiertas: Cuenta: TE-AC## Elija Procesar partidas abiertas en la parte superior de la pantalla. Si todas las partidas abiertas están inactivas al llamar a la función, haga doble clic en una partida abierta para seleccionarla. Contabilice su documento de pago.

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Lección: Gestión de impuestos en los EE.UU.

4.

Ahora ejecute los informes 1099 requeridos Consejo: Deberá desplazar la pantalla hacia abajo para revisar la información del informe. a)

Ahora cree los informes 1099 requeridos Acceso vía menús para el reporting 1099: Finanzas → Gestión financiera → Acreedores → Retención de impuestos → EE.UU. Haga doble clic en el informe que desea ver, por ejemplo, Impresión de postales de las Direcciones del acreedor 1099 para la petición de indicador de impuestos. Datos requeridos para los tres informes 1099: Cuenta de acreedor: TE-AC## Sociedad: 3000 Fecha de compensación: 01/01/Ejercicio en curso A: 12/31/Ejercicio en curso Ejecute. Es posible que tenga que indicar los siguientes datos para ejecutar su informe: Disp.salida: Proporcionado por el instructor. Imprimir inmediatamente: X Borrar tras la emisión: X Elija "Presentación preliminar". Repita los pasos para los demás informes.

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Capítulo 15: Material adicional

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir el proceso empresarial 1099/1042 • Localizar las parametrizaciones de Customizing para códigos de retención y salidas 1099/1042 • Utilizar la retención de impuestos durante la facturación y el pago • Crear una declaración fiscal

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Lección: Gestión de impuestos en Alemania

Lección: Gestión de impuestos en Alemania Resumen de la lección En esta lección se describen las parametrizaciones específicas de país en Alemania para la gestión de impuestos.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • •

Crear una declaración de IVA Localizar las parametrizaciones de Customizing para la contabilización automática de la cuenta de cargo durante la ejecución del programa RFUMSV00

Ejemplo empresarial Como miembro del equipo de proyecto de FI, debe verificar si las declaraciones fiscales estándar de mySAP ERP cumplen los requisitos alemanes.

Gráfico 257: Reporting

Existe una variedad de informes disponibles actualmente para facilitar el procedimiento de reporting. Estos informes también cumplen los requisitos específicos de país. Existe una lista de informes específicos de país para realizar declaraciones fiscales, el informe de la UE acumulado y demás informes que cubren otros informes necesarios legalmente (de acuerdo con las normativas de comercio exterior alemanas, por ejemplo).

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 258: Declaraciones fiscales y contabilizaciones

El informe RFUMSV00 crea la declaración de IVA y, si es necesario, también crea un juego de datos batch input para el traslado automático de cargos. La emisión de informe se puede visualizar a nivel de partida individual para cada tipo de impuesto (IVA soportado y repercutido). Cuando el sistema crea el juego de datos batch input para el traslado automático de cargos, genera un documento para cada sociedad seleccionada. Para cada cuenta de impuestos, este documento contiene una partida para contabilizar a la cuenta de impuestos y otra partida para contabilizar a la cuenta de cargo. Al igual que en la versión 4.6C: el traslado de cargos se puede contabilizar a una cuenta de acreedor. Para el plan de cuentas utilizado, se asigna la cuenta de acreedor correspondiente a la clave de transacción “UMS”. En este caso, las claves de contabilización asignadas a la clave de transacción “UMS” deben estar definidas para contabilizaciones a cuentas de acreedor. Puede configurar la disposición de las listas de salida para adaptarlas a sus necesidades. Puede utilizar las funciones del List Viewer ABAP para ello.

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Lección: Gestión de impuestos en Alemania

Gráfico 259: Declaración de IVA (Alemania)

Si desea generar una sola declaración de IVA para varias sociedades, puede combinar las sociedades en un grupo de indicador de IVA, Los importes de impuestos se pueden imprimir en un formulario. Cada grupo de importe base del impuesto representa una partida en el formulario de declaración de IVA. Los balances fiscales de los importes base de impuestos se indican en esta partida. Si también se requiere el importe de una combinación específica divido en subtotales, arrastrado y con totales finales, indique los grupos adicionales relacionados aquí. Además, puede crear su declaración de IVA en el formato de archivo DTA y, a continuación, enviarlo a las autoridades fiscales (por correo electrónico, por ejemplo). El programa prepara una versión resumida de los datos fiscales que se puede emitir tanto en formato XML como a modo de fichero plano.

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Capítulo 15: Material adicional

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Lección: Gestión de impuestos en Alemania

Ejercicio 37: Alemania: gestión de impuestos Objetivos de los ejercicios Al finalizar este ejercicio podrá: • Crear una declaración fiscal para Alemania

Ejemplo empresarial Su sociedad AC## está en Alemania y es necesario producir un reporting mensual estándar para impuestos.

Tarea: Realice la siguiente tarea 1.

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Como parte del reporting mensual, debe notificar los datos fiscales relevantes a las autoridades fiscales. Ejecute el informe de declaración de IVA para Alemania (RFUMSV00) para las contabilizaciones realizadas durante el período y ejercicio en curso en su sociedad AC##. Especifique los parámetros de contabilización para crear un juego de datos batch input, TAX##, para contabilizar la transacción al primer día del siguiente período y registrar una fecha de vencimiento del 10 del siguiente período. Utilice el tipo de documento SA para la contabilización. Procese el juego de datos batch input resultante (en primer plano) para generar la contabilización al Libro mayor. El procesamiento se habrá completado cuando reciba el mensaje “Procesamiento batch input completado”.

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Capítulo 15: Material adicional

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Solución 37: Alemania: gestión de impuestos Tarea: Realice la siguiente tarea 1.

Como parte del reporting mensual, debe notificar los datos fiscales relevantes a las autoridades fiscales. Ejecute el informe de declaración de IVA para Alemania (RFUMSV00) para las contabilizaciones realizadas durante el período y ejercicio en curso en su sociedad AC##. Especifique los parámetros de contabilización para crear un juego de datos batch input, TAX##, para contabilizar la transacción al primer día del siguiente período y registrar una fecha de vencimiento del 10 del siguiente período. Utilice el tipo de documento SA para la contabilización. Procese el juego de datos

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Lección: Gestión de impuestos en Alemania

batch input resultante (en primer plano) para generar la contabilización al Libro mayor. El procesamiento se habrá completado cuando reciba el mensaje “Procesamiento batch input completado”. a)

Crear una declaración de IVA Acceso vía menús para la gestión de impuestos general: Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Reporting → Declaraciones fiscales → General → Declaración de IVA → Declaración de IVA Indique los datos siguientes: Sociedad: AC## Ejercicio: Ejercicio en curso Fe.contab.: Primer día del período actual A: Último día del período actual Elija: Contabilización de cargo e indique la información siguiente: Juego de datos batch input necesario: X Clase de documento contable: SA Fe.contab.: Primer día del período siguiente Fecha de vencimiento del cargo: Día 10 del período siguiente Nombre del juego de datos: TAX## Ejecute el programa. Acceso vía menús para el juego de datos batch input: Sistema → Servicios → Batch Input → Juegos de datos. Seleccione su juego de datos y elija Procesar. Seleccione Procesar/Primer plano y haga clic en Procesar. Pulse "Intro" para moverse por las pantallas de contabilización. Elija Salir para confirmar el mensaje “Procesamiento batch input completado” .

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Capítulo 15: Material adicional

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Crear una declaración de IVA • Localizar las parametrizaciones de Customizing para la contabilización automática de la cuenta de cargo durante la ejecución del programa RFUMSV00

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Lección: Gestión de impuestos en la Unión Europea

Lección: Gestión de impuestos en la Unión Europea Resumen de la lección En esta lección se describen las parametrizaciones específicas de país en la UA para la gestión de impuestos.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: • • •

Analizar los datos relevantes para la gestión de impuestos europea Localizar el Customizing para la gestión de impuestos para el Unión Europea Crear una declaración recapitulativa para los requisitos de la Unión Europea

Ejemplo empresarial Su empresa tiene relaciones comerciales con empresas de los estados de la Unión Europea. Como miembro del equipo de proyecto de FI, debe verificar si las declaraciones fiscales estándar de mySAP ERP cumplen los requisitos de la Unión Europea.

Gráfico 260: Mercado común europeo

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 261: Ejemplo: indicador de IVA de adquisición de la CE

El indicador de impuestos sirve como clave de determinación de cuentas para el documento. Debido a las asignaciones del procedimiento de cálculo, el sistema: • • •

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Calcula el importe de impuestos en su lugar (si se solicita) Verifica importes de impuestos que se han asignado manualmente Crea partidas de contabilizaciones de impuestos automáticamente.

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Lección: Gestión de impuestos en la Unión Europea

Resumen de la lección Ahora podrá: • Analizar los datos relevantes para la gestión de impuestos europea • Localizar el Customizing para la gestión de impuestos para el Unión Europea • Crear una declaración recapitulativa para los requisitos de la Unión Europea

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Capítulo 15: Material adicional

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Lección: Reporting de acuerdo con las normativas de comercio exterior alemanas Resumen de la lección Notificaciones Z1, Z4 y Z5a

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Realizar el reporting de acuerdo con las normativas de comercio exterior alemanas

Ejemplo empresarial Como miembro del equipo de proyecto de FI, debe verificar si las declaraciones fiscales estándar de mySAP ERP cumplen los requisitos de las normativas de comercio exterior alemanas.

Gráfico 262: Comercio exterior

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Lección: Reporting de acuerdo con las normativas de comercio exterior alemanas

Resumen de la lección Ahora podrá: • Realizar el reporting de acuerdo con las normativas de comercio exterior alemanas

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Capítulo 15: Material adicional

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Lección: Consolidación Resumen de la lección En esta lección se proporciona un resumen de las actividades previas al cierre en Gestión financiera para el estado de cuentas del grupo.

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Describir los preparativos para la consolidación en Gestión financiera

Ejemplo empresarial Como miembro del equipo de proyecto de FI, le han pedido que explique cómo soporta mySAP ERP el estado de cuentas del grupo.

Gráfico 263: Cierre individual como base para la consolidación

Los cierres individuales de todas las empresas asociadas forman la base para la consolidación. Todos los balances contables de una empresa se notifican en el catálogo de posiciones (similar al plan de cuentas estándar del grupo). Desde una perspectiva comercial, esto da como resultado un conjunto de balances contables de totales que incluyen los balances contables individuales de todas las empresas del grupo.

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Lección: Consolidación

Estos balances contables de totales contienen un gran número de valores individuales que no son más que el resultado de un intercambio de servicios dentro del grupo. Estos valores no se deben incluir en el balance, ya que un tercero externo no puede formar una imagen real del rendimiento y la solidez financiera real del grupo. No se pueden realizar comparaciones con otros grupos hasta que todos los valores internos del grupo se hayan eliminado. Ejemplo: • •

•

La empresa A posee el 100% de las participaciones en la empresa B. Se pagaron 800 EUR por estas participaciones. El capital circulante de la empresa A está valorado en los balances contables individuales a 500 EUR, 100 EUR de los cuales se pueden atribuir a entregas de materias primas de la empresa B. La empresa B notifica un crédito de un importe de 100 EUR (por la entrega de materias primas a la empresa A). La empresa A, a cambio, notifica una deuda de un importe de 100 EUR por la compra de materias primas a la empresa B.

Gráfico 264: Consolidación de deudas

Sin embargo, el concepto de unidad económica estipula que el balance de grupo no puede incluir créditos ni deudas de empresas que pertenecen al mismo grupo. El valor de balance en el cierre individual se debe a la independencia legal de las sociedades GL (del grupo). La medida de consolidación "Consolidación de deudas" compensa las relaciones financieras dentro del grupo (§303 Código de Comercio).

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Capítulo 15: Material adicional

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Esta medida incluye: • • • •

Anticipos realizados, anticipos recibidos para pedidos Créditos de empresas asociadas, deudas a empresas asociadas. Efectos comerciales a cobrar, efectos comerciales a pagar a empresas asociadas Periodificaciones transitorias y periodificación anticipada activa/periodificaciones anticipadas pasivas y periodificación transitoria pasiva

En la práctica, la consolidación de deudas conlleva diferencias de compensación, que se deben a bases de valoración diferentes (diferencias de compensación reales) o a períodos de contabilización diferentes (diferencias de compensación estadísticas). En el siguiente ejemplo, los créditos de la empresa B (para la empresa asociada A) se compensan con las deudas de la empresa A (con la empresa asociada B).

Gráfico 265: Eliminación del resultado interno en el capital circulante

Los activos que conllevan total o parcialmente entregas o servicios proporcionados por las empresas que se incluyen en el estado consolidado deben notificarse con el importe que se notificaría si las sociedades GL (del grupo) fueran una sola empresa legalmente independiente. (§304 Párr. 1 Código de comercio) Se deben ajustar los resultados internos. Los costes de producción del grupo se calculan de acuerdo con las opciones de reporting conformes al §255 Párr. 2 del Código de comercio.

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Lección: Consolidación

Ejemplo: •

•

La empresa B proporciona materias primas a la empresa A. Estas materias primas no se han consumido a fecha clave de balance y se almacenan en el almacén de la empresa A. La empresa B produjo las materias primas a 80 EUR y las vendió a la unidad asociada A a un beneficio de 20 EUR. Las materias primas, por consiguiente, deben ajustarse al coste de producción de 80 EUR. A su vez, el beneficio de la venta de las materias primas se ajusta en la empresa B.

Gráfico 266: Consolidación de capital

Los balances contables de totales incluyen los activos, pasivos, periodificaciones y todo el capital propio de la sociedad GL matriz y todas sus subsidiarias. Por esta razón, el balance de totales incluye el interés de la empresa en estas subsidiarias así como los activos de las subsidiarias. Desde la perspectiva del grupo, su interés en las subsidiarias y los activos que lo representan son lo mismo. Los activos de la subsidiaria y el interés de la sociedad GL matriz en estas subsidiarias son dos caras de la misma moneda. Como parte de la consolidación de capital, el interés de la sociedad GL matriz debe estar compensados en el capital de las subsidiarias. En primer lugar deben verificarse las diferencias entre el interés y el capital para las reservas tácitas. (En general, la cuestión de si la diferencia de importe se puede dividir entre bienes económicos individuales debe explicarse).

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Capítulo 15: Material adicional

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Ejemplo: •

•

En nuestro escenario, se supone que la diferencia de importe no se puede dividir entre bienes económicos individuales. El fondo de comercio es el precio pagado por la base de datos de deudores adquirida, los empleados motivados, la posición de mercado y la propensión a innovar de la subsidiaria B. El capital de la subsidiaria B al importe de 300 se compensa con el interés de la sociedad GL matriz de 800. Para la sociedad GL matriz A, la diferencia de importe que se notifica es 500.

Gráfico 267: Balance del grupo

El proceso de consolidación da como resultado el balance del grupo. Los activos y pasivos de todas las sociedades GL (del grupo) asociadas se totalizan en el balance del grupo. Todos los servicios y actividades intercambiadas entre las empresas del grupo se compensan. Esto permite a los terceros externos comparar el grupo con la competencia del mismo sector. El rendimiento y la solidez financiera real del grupo se puede averiguar a partir del balance del grupo y no se confunde por el intercambio de servicios dentro del grupo.

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Lección: Consolidación

El software de consolidación SAP compensa las transacciones relevantes en una serie de tareas. Estas tareas se pueden modificar con el fin de ajustarse a las necesidades del cliente. El proceso de consolidación se lleva a cabo en un monitor que incluye todas las tareas que debe realizar el usuario final. En Consolidación SAP, se pueden modelar (para el centro de beneficios del objeto, por ejemplo) los diferentes principios contables (Principios contables EE.UU., IAS, Código de comercio) y los enfoques de consolidación interna. Puede utilizar la función de notificación flexible proporcionada por el Business Information Warehouse para evaluar sus valores consolidados. Los informes estándar (balance, cuenta de explotación (PyG), cuadro de activos fijos) ya están incluidos en el Business Content. Estos informes se pueden adaptar con rapidez al sistema del cliente. El reporting Web en BW permite a los usuarios acceder a informes desde cualquier sistema o localización mediante el Internet Explorer.

Gráfico 268: SAP SEM Strategic Enterprise Management

La base de datos de SEM utiliza estructuras OLAP del SAP Business Information Warehouse. Esto puede ser la propia instancia del sistema SEM real o un BW de SAP remoto que, además de la base de datos SEM, también contenga datos adicionales. Los análisis MOLAP mediante el Business Explorer incluyen: Hojas de cálculo del coste de Microsoft Excel, que incluyen edición, informes Web, investigaciones libres, corte y rotación

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Capítulo 15: Material adicional

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El reporting KPI basado en modelos de interpretación incluye: •

Measure Builder La base de datos con tareas orientadas al comercio sirve de infraestructura para los modelos de interpretación SEM-CPM.

•

Measure Tree Display Modelo de interpretación que ilustra el impacto de los drivers de valores operativos sobre los KPI de importancia estratégica.

•

Balanced Scorecard (modelo de interpretación) Las estrategias de modelos los implementan y miden su efectividad enlazándolos a los KPI correctos. El Balanced Scorecard forma parte del Sistema de gestión.

•

Management Cockpit (modelo de interpretación) Proporciona recursos efectivos de presentación gráfica de los KPI en línea y/o en las salas de juntas, aumentando así la eficacia de la comunicación de gestión.

Gráfico 269: SAP SEM – Business Consolidation

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Lección: Consolidación

Gráfico 270: Correlación entre áreas de consolidación, bases de datos y flujo de datos

Modelo de datos La base de datos define el modelo de datos de consolidación, es decir, las características y ratios, así como su función en consolidación. El área de consolidación puede trabajar con un subset de las características y ratios que existen en la base de datos. Si se requieren características adicionales (como, por ejemplo, características desde una perspectiva de consolidación de gestión) tras las creación inicial de la base de datos, deberán crearse primero en el InfoCubo. Flujos de datos Los flujos de datos identifican dónde se archivan los datos de consolidación. Existe exactamente un destino RFC en BW que contiene el maestro de consolidación y los datos de movimiento. Si no especifica un destino RFC, el sistema mandante en el que se encuentra el sistema SEM será el destino RFC.

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 271: Monitor de consolidación

El monitor de consolidación proporciona un resumen gráfico de las unidades de consolidación y/o tareas y grupos de consolidación. Éste es el entorno de trabajo central para • •

Ejecutar tareas (para recopilar los datos de notificación globales, ajustar los datos de notificación y procesar la consolidación) Supervisión del proceso de procesamiento de tareas para grupos y unidades de consolidación individuales.

El monitor de consolidación está estructurado en forma de matriz. La unidad organizativa estándar y las jerarquías de tareas se organizan de la siguiente manera: • •

El monitor de consolidación visualiza las jerarquías de unidades organizativas en filas El monitor de consolidación visualiza las jerarquías de tareas (con tareas y grupos de tareas) en columnas.

Para cada nodo de la jerarquía de unidades organizativas puede ver el status de las tareas y de los grupos de tareas. Una clave (en el menú del monitor de consolidación) explica el significado de los colores y de los iconos o textos utilizados.

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Lección: Consolidación

Gráfico 272: Compensaciones de grupo

Las compensaciones se contabilizan siempre a pares. Para permitir al sistema compensar las relaciones de la sociedad GL (del grupo) necesitará, por tanto, indicar los datos de posición relevantes mediante las asignaciones de cuentas de la unidad asociada. La información jerárquica se tiene en cuenta en cada contabilización. Sólo las empresas de Europa son empresas asociadas a nivel del grupo de consolidación. La subsidiaria del grupo japonesa se considera un tercero a nivel europeo. Los registros de datos de los créditos/deudas con respecto a la empresa japonesa se visualizan en el nivel de grupo "Europa" en reporting. A nivel “mundial”, todas las empresas del grupo son empresas asociadas. Las relaciones de la sociedad GL (del grupo) sólo se compensan totalmente en este nivel. Los créditos/deudas de la empresa europea con respecto a la empresa japonesa también se visualizan en este nivel. Ejemplos de trabajo con varias jerarquías en un área de consolidación: • •

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Estructura regional del grupo La empresa A y las empresas B y C en una jerarquía independiente

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Capítulo 15: Material adicional

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Gráfico 273: Consolidación SAP – Productos y estrategia

Gráfico 274: SEM-BCS – Roadmap de versiones nuevas

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Lección: Consolidación

Gráfico 275: Opciones de migración para clientes de EC-CS y FI-LC

Gráfico 276: Enlaces a SAPNet (Alias: /SEM)

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Capítulo 15: Material adicional

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Resumen de la lección Ahora podrá: • Describir los preparativos para la consolidación en Gestión financiera

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Resumen del capítulo

Resumen del capítulo Ahora podrá: • Localizar las parametrizaciones generales de Customizing para la gestión de impuestos dentro de la IMG. • Describir el proceso empresarial 1099/1042 • Localizar las parametrizaciones de Customizing para códigos de retención y salidas 1099/1042 • Utilizar la retención de impuestos durante la facturación y el pago • Crear una declaración fiscal • Crear una declaración de IVA • Localizar las parametrizaciones de Customizing para la contabilización automática de la cuenta de cargo durante la ejecución del programa RFUMSV00 • Analizar los datos relevantes para la gestión de impuestos europea • Localizar el Customizing para la gestión de impuestos para el Unión Europea • Crear una declaración recapitulativa para los requisitos de la Unión Europea • Realizar el reporting de acuerdo con las normativas de comercio exterior alemanas • Describir los preparativos para la consolidación en Gestión financiera

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Resumen del capítulo

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Capítulo 16 Miniestudio de casos Resumen del capítulo El miniestudio de casos no se trata en TFIN50 parte 2 de 2, sin embargo puede utilizarlo con fines de revisión durante el autoestudio.

Objetivos del capítulo Al finalizar este capítulo podrá: •

Realizar parametrizaciones para configurar la Gestión financiera en el sistema SAP

Contenido del capítulo Lección: Miniestudio de casos ................................................634

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Capítulo 16: Miniestudio de casos

TFIN50_2

Lección: Miniestudio de casos Resumen de la lección Miniestudio de casos

Objetivos de la lección Al finalizar esta lección podrá: •

Realizar parametrizaciones para configurar la Gestión financiera en el sistema SAP

Ejemplo empresarial Le han pedido a su empresa que pruebe un sistema SAP recientemente adquirido. Su equipo debe probar numerosos procesos empresariales en un sistema SAP que se corresponde con el sistema utilizado en el curso con el fin de seguir los pasos preparados para la recomendación y demostración del sistema a los dirigentes de la empresa. Es posible que deba ajustar o seleccionar específicamente algunas partes de la configuración para completar de manera satisfactoria los escenarios. Indique su número de grupo en todas las denominaciones de objeto -del mismo modo que lo hizo durante el curso- para diferenciar sus objetos de otros objetos. Consejo: Todos los objetos que se deben asignar a otros objetos deberán asignarse tal y como se ha demostrado y descrito en el curso. 1.

2.

3.

634

Cree la sociedad ZT## y utilícela para realizar las siguientes tareas. Cree el Deudor 1000 con referencia al deudor 1000 en la sociedad 1000. A continuación, contabilice una partida abierta de 555 unidades de moneda utilizando la fecha de hoy. Para probar la flexibilidad de la función de correspondencia del sistema, cree una confirmación de saldos en español para el final del mes actual. Cree un nuevo deudor para la sociedad ZT## y añádalo al grupo “Deudor principal”. Como todos los deudores necesitan información vía correo electrónico, se debe recordar al responsable que rellene los campos relevantes para el nuevo deudor. Aparte de eso, las sociedades con números pares deberán asegurarse de que las condiciones de pago están siempre indicadas cuando se crea un nuevo deudor (para evitar errores de facturación en el futuro). Todas las sociedades con números impares deberán asegurarse de que el campo de la clave de clasificación está siempre completado cuando se crea un nuevo deudor para que admita la compensación de partidas abiertas. La factura de la tarea 1 no se ha contabilizado correctamente y debe anularse.

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TFIN50_2

Lección: Miniestudio de casos

4.

Debemos definir clases de documento de compensación para contabilizar transacciones de moneda extranjera. Estas clases deben utilizar las tarifas bancarias a modo de fuente automática y compensar los rangos de números de documento. Debe definirse la clase de documento ##. Los grupos 1-9 definen el rango de números Z# y los grupos 10-18 definen el rango de números Y#. Los rangos de números incluyen el intervalo de rango de números de 9910000001 a 9910000020. Por razones de seguridad, el documento deberá estar bloqueado para deudores y proveedores ya que se supone que sólo debe utilizarse para estas transacciones específicas. Además, nos gustaría recibir una advertencia en nuestra sociedad si la diferencia en el tipo de cambio para dos monedas es del 5% o mayor. Una vez completados estos pasos, ejecute una operación bancaria de 1.000 Dólares EE.UU. al final del período y contabilícela a su cuenta “Deutsche Bank - Dólares EE.UU.”. La operación de contrapartida se contabiliza a la cuenta nacional en el Deutsche Bank. Utilice su nueva clase de documento para esta operación. ¿Qué tipo de cambio se ha utilizado para el documento de contabilización? En el siguiente paso, anule todas las contabilizaciones que han utilizado esta clase de documento a principios del mes siguiente. Realice una anulación masiva y asegúrese de que la clase de documento utiliza el criterio de selección para esta anulación.

5.

Cree otro deudor nuevo para su sociedad ZT## copiando la referencia al deudor de la tarea 2 anterior. Asegúrese de que el número de cuenta de deudor aparece en todos los documentos para compensar partidas abiertas en el nivel de partidas individuales. También deberá asegurarse de que el campo en su sociedad no se pueda modificar una vez indicados estos datos ya que los utilizaremos para realizar ajustes. Para verificar si esta parametrización funciona como es necesario, se contabiliza una factura de 5.000 unidades de moneda local utilizando contabilidad de deudores. Una vez contabilizado este documento, intentaremos modificarlo. Ahora contabilice cuatro facturas de deudor más al deudor que acaba de crear. Para realizar estas contabilizaciones a la cuenta del nuevo deudor utilice la fecha de hoy a modo de fecha de documento y de contabilización. Contabilizará 4.000 unidades de moneda en moneda local; no se trata de una operación fiscal (AO). Indique el texto en el campo “ Referencia ” en la cabecera del documento, como por ejemplo: “ factura uno ”, “ factura dos ”,“ factura tres ” y “factura cuatro”. Puede utilizar la cuenta de ganancias 800200. El deudor ha pagado una partida individual de 4.000 con la referencia “factura cuatro” con un cheque. Pague el importe en acreedores. Ahora contabilice el recibo del cheque a la cuenta respectiva en el Commerzbank.

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Capítulo 16: Miniestudio de casos

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Contabilice con contrapartida y dé instrucciones al sistema para que seleccione las partidas abiertas en función del número de referencia para que se pueda determinar la partida abierta correcta. 6.

Cree un acreedor Acreedor-### en su sociedad. Deberá estar siempre en disposición de supervisar el número de pedido en el documento después de contabilizarlo. Esto nos permite ejecutar un programa de compensación automático al final del mes para compensar las contabilizaciones relevantes a partir de la cuenta EM/RF. Este proveedor en particular proporciona un nuevo revestimiento para suelos y un cableado a nuestra empresa. Hemos acordado pagar a plazos, por lo tanto debemos definir las condiciones de pago relevantes ZT## para este proveedor. Hemos acordado pagar el 25% de todas las facturas (G##1) en el momento del recibo (fecha de contabilización), un 60% más 30 días después (G##2) y el 15% restante en el plazo de 45 días (G##3). El último plazo se bloqueará automáticamente y se retendrá hasta que se reciban las mercancías. Con fines de demostración, contabilice una factura de 10.000 en moneda local que acaba de recibir acreedores en la cuenta de gastos para consumo de materiales; no se trata de un procedimiento fiscal (VO). Después, se deberá visualizar el documento para asegurarse de que las diferentes posiciones se han llevado a cabo correctamente.

7.

8.

9.

636

Nuestra empresa tiene relaciones comerciales con un segundo acreedor ACRE-##. Este acreedor es similar al Acreedor-##, a excepción de que hemos negociado condiciones de pago diferentes Y##. De acuerdo con esas condiciones, recibimos un descuento por pronto pago del 2% dentro de los 10 días de la fecha de documento, el 1% dentro de los 15 días y debemos pagar el importe neto dentro de los 21 días ya que se trata de un acreedor de primera clase. No hay restricciones. Además, hemos acordado que las condiciones de pago incluyan instrucciones para pagar todas las partidas individuales de este proveedor por cheque. Represente este escenario con una factura de 1.000 unidades de moneda que ha recibido acreedores y está contabilizada a la cuenta de gastos para consumo de materiales. No se trata de un procedimiento fiscal (VO). Pague al primer acreedor Acreedor-## por cheque (C) utilizando su sociedad ZT##. Sin embargo, no elimine ningún bloqueo de pago si se ha establecido alguno. Las variantes y los detalles bancarios requeridos se pueden modificar para su sociedad. Muestre el número del documento de compensación que se ha creado para compensar las partidas abiertas. Cree otro deudor YT## con referencia a su primer deudor. Contabilice una factura de deudor de 900 unidades de moneda que vence hoy al deudor YT##. Puede utilizar la cuenta de ganancias 800200. No se trata de un procedimiento fiscal (AO).

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Lección: Miniestudio de casos

Su deudor del ejercicio 5 paga con un cheque de 5.900 unidades de moneda; desea pagar la “factura dos” así como las 900 unidades de moneda vencidas que deben pagarse a la cuenta de deudor nuevo. El importe restante debe abonarse a “su cuenta”. 10. Acabamos de recibir una factura de 10 unidades de moneda por material de oficina del Acreedor-##. Sólo una cuarta parte de los materiales es para nuestra empresa, por lo tanto nuestros colegas de la sociedad 1000 del centro de coste 1000 están de acuerdo en aceptar el 75% del importe de la factura. El tipo impositivo es 0% (V0). ¿Por qué hemos recibido varios recibos? 11. Nuestro primer deudor no paga una factura pendiente de 4.000 en moneda local Debemos utilizar la función de operación en cuenta de mayor especial de SAP para contabilizar el crédito dudoso a la cuenta de deudor. Esto está contabilizado a la cuenta “gasto por amortización acumulada a créditos”. Encuentre la cuenta de gastos correspondiente y el indicador para la operación en cuenta de mayor especial y asegúrese de que es específicamente aplicable a la cuenta de deudor. Ahora cree un balance contable utilizando el formato de lista clásica y verifique si la transacción se visualiza correctamente en el balance. ¿Qué número de cuenta se ha utilizado para la amortización acumulada individual y cómo lo ha obtenido el sistema? El deudor paga después de todo... por consiguiente, ahora debe corregir la amortización acumulada individual y, a continuación, mostrar que aparece correctamente en la cuenta de deudor. ¿Cómo ha advertido que la contabilización se ha tenido en cuenta correctamente en la visualización de la cuenta de deudor? 12. Acabamos de firmar un contrato de un año con un nuevo proveedor para alquilar un almacén. El contrato es válido a partir del principio del mes, el alquiler mensual es de 5.555 (sin impuestos), la contabilización se ha realizado en la cuenta de gastos para costes de ocupación. Ahora debemos visualizar esta contabilización periódica en el sistema y comprobarla para este mes sobre una base de prueba. A Gestión corporativa le gustaría saber cómo el sistema SAP supervisa y controla esta información para evitar pagos dobles accidentales. 13. Cree otra clase de documento para su sociedad, utilizando la sintaxis N# (grupos 1-9) y M# (grupos 10-18) válida para todos los tipos de contabilizaciones. Nos gustaría utilizar esta clase de documento para ciertas transacciones que permiten contabilizaciones negativas si es necesario. Muestre a Gestión corporativa que las contabilizaciones negativas son posibles para esta nueva clase de documento. Para ello, contabilice el importe de 1.000 a dos cuentas en el libro mayor y, a continuación, anule estas transacciones. Demuestre que también es posible utilizar compensar motivos para la anulación ## para ejecutar estas anulaciones debidas a contabilizaciones incorrectas. Más tarde, nos gustaría ejecutar informes sobre estas anulaciones para verificar los motivos de la primera contabilización

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Capítulo 16: Miniestudio de casos

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accidental. Ahora compruebe en una de sus cuentas que el saldo de cuenta se ha visualizado correctamente durante este período de tiempo. ¿Dónde puede encontrar el nuevo motivo de anulación en este documento? 14. Después de esto, debemos verificar un par de escenarios cortos que se nos presentan por medio de otras personas relacionadas con el proceso. Contabilice un pago parcial para uno de sus deudores anteriores. ¿El sistema permite este proceso? ¿Cómo trata el sistema a la partida abierta en la cuenta? Si es posible, ¿cómo puedo asegurarme de que este pago no se pasará por alto cuando el importe restante se pague en una fecha posterior? Ahora vuelva a la pantalla de deudor (F-43) y modifique la clase de documento estándar a DA antes de contabilizar 1.000 a su proveedor con una contabilización de contrapartida en la cuenta 473000. ¿Es posible realizar esto o se requieren ciertos procedimientos de actualización para ello? Si es así, ¿cuáles? Si deudor de un escenario anterior (escenario con factura pendiente de 4.000 en moneda local) envía un cheque de 1.600 para pagar la factura pendiente. Intente pagar la factura abierta. ¿Qué ocurre y por qué?

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Lección: Miniestudio de casos

Resumen de la lección Ahora podrá: • Realizar parametrizaciones para configurar la Gestión financiera en el sistema SAP

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Resumen del capítulo

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Resumen del capítulo Ahora podrá: • Realizar parametrizaciones para configurar la Gestión financiera en el sistema SAP

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Resumen del curso

Resumen del curso Ahora podrá: • • • • •

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Localizar las funciones de la configuración que pueden utilizarse para llevar a cabo operaciones periódicas. Realizar las parametrizaciones necesarias para configurar actividades diarias periódicas en gestión financiera externa. Explicar varias herramientas de reporting y las diferencias existentes entre ellas. Utilizar informes estándar y definir informes propios. Ejecutar programas e informes relevantes para el cierre de cuentas individuales.

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Resumen del curso

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Apéndice 1 Listas de verificación

ACTIVIDADES DE CIERRE DEL MES ACTIVIDADES PREVIAS AL CIERRE ÁREA

ACCESO

TAREA

MES

HR

#57

Contabilización del cálculo de la nómina

Antiguo

MM

#12-13

Actualizar cuentas de compensación EM/RF

Antiguo

LM

#43-44

Asientos por ajuste de Antiguo periodificación

FI

#45

Contabilizaciones periódicas

Antiguo

SD

–

Salida de mercancías/facturas

Antiguo

FI

#63

Abrir período nuevo

Antiguo

AA

#5 48

Nuevo - Cálculo de amortizaciones

NOTAS

Continuo

Verificar que se han generado todas las contabilizaciones del período Liquidar activos fijos en curso (AFeC) a activos fijos en servicio

- Interés - Liquidación de AFeC

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643

Apéndice 1: Listas de verificación

TFIN50_2

MM

#14-15

Valoraciones de material

Nuevo

Según sea necesario

MM

#17

Cerrar ledger de materiales

Nuevo

MM

#18-19

Cerrar maestro de materiales

Nuevo

Si se permiten las contabilizaciones antes del final del período, el cierre se podrá llevar a cabo antes del final del período

AR/AP

#63

Cerrar período antiguo

Nuevo

Después de las contabilizaciones de cierre en el LM

FI

#63

Cerrar temporalmente Nuevo período antiguo

Después de las contabilizaciones de cierre en el LM

El símbolo # situado delante de los números de la columna “Acceso” se refiere al número de la actividad en la siguiente lista de accesos vía menús. ACTIVIDADES DE CIERRE DEL MES CIERRE INTERNO ÁREA

ACCESO

TAREA

MES

FI/CO

--

Reporting preliminar

Nuevo

CO

#51

Centros de coste:

Nuevo

NOTAS

- Costes del área analítica - Distribución y subreparto - Facturación indirecta de actividad - Calcular tarifas reales y actualizar imputaciones

644

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TFIN50_2

Apéndice 1: Listas de verificación

CO

#47, 50

Órdenes CO

Nuevo Se puede realizar varias veces durante un período

- Gastos generales - Liquidación

Para realizar una liquidación externa a AA o FI, volver a abrir las cuentas de mayor correspondientes CO/PP

#49

Órdenes de fabricación

Nuevo Después de centro de coste e imputaciones de orden CO según sea necesario

- Gastos generales - Determinación WIP - Determinación de desviaciones

Volver a abrir las cuentas de mayor correspondientes para la liquidación

- Liquidación

CO

#52

Cuenta de resultados

Nuevo

- Subreparto de costes entre centros de coste - Imputaciones de contabilidad de costes por procesos CO

#53

Bloquear transacciones de Controlling

Nuevo

Cada clase de movimiento se puede bloquear como finalizado o para todo el período.

ACTIVIDADES DE CIERRE DEL MES CIERRE EXTERNO ÁREA

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ACCESO

TAREA

MES

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NOTAS

645

Apéndice 1: Listas de verificación

TFIN50_2

FI

#63

Volver a abrir períodos para correcciones

FI/CO

#54-55

Contabilizaciones de Nuevo reconciliación de CO/FI

FI

#39

Revalorización de partidas abiertas en moneda extranjera

Nuevo

LM

#43

Revaloración de cuentas de balance en moneda extranjera

Nuevo

FI/PCA

#67-70

Corrección del balance

Nuevo

FI/CO-PA #71

Cargo retroactivo en cuenta PyG

Nuevo

FI

Actividades de cierre finales

Nuevo

Reporting final:

Nuevo

#63

FI/CO #72

Nuevo Los flujos de costes multisociedades, independientes de divisiones y de áreas funcionales dentro de CO se contabilizan en FI

- Diario resumido de documentos

#2-4 - Balances contables #82 - Impuesto sobre el volumen de negocios (IVA)

--

- Informes internos FI

#74-75

Saldo de historial de cuenta

Nuevo

Actividades de cierre del ejercicio ACTIVIDADES DE CIERRE DEL EJERCICIO ACTIVIDADES PREVIAS AL CIERRE ÁREA

646

ACCESO

TAREA

MES

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NOTAS

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Apéndice 1: Listas de verificación

FI

#63

Abrir ejercicio nuevo

Antiguo

MM

#25

Procedimiento de inventario

Antiguo

Ejercicio o lo requerido

CO/PP

#15

Valoración de material a partir de nuevos cálculos del coste del material

Antiguo

Ejercicio o lo requerido

AR/AP

#29

Confirmaciones de saldos

Antiguo

AA

#8

Cambio de ejercicio

Antiguo

FI

#64

Arrastre de saldos

Antiguo

MM

#19-24

Valoración de stocks - Determinación del valor mínimo, LIFO, FIFO

Nuevo

Después de cerrar las contabilizaciones en MM para el ejercicio

AA

–

Nuevo

Después de cerrar las contabilizaciones en AA para el ejercicio Después de completar el cambio de ejercicio y las contabilizaciones de amortizaciones de AA

- Valoraciones - Subvenciones de inversión de capital AA

#9-10

Cierre del ejercicio

Nuevo

AR/AP

#63

Cerrar ejercicio

Nuevo

No se puede realizar antes del período de contabilización final del ejercicio antiguo

ACTIVIDADES DE CIERRE DEL EJERCICIO CIERRE EXTERNO ÁREA

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ACCESO

TAREA

MES

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NOTAS

647

Apéndice 1: Listas de verificación

TFIN50_2

FI

#26-27

Analizar contabilizaciones de EM/RF

FI

#40-41

Reclasificar deudores y Nuevo acreedores

FI

–

Correcciones generales

FI

#63

Cierre de ejercicio final Nuevo

LM

–

Saldos de cuenta: de ejercicio antiguo a ejercicio nuevo

FI/CO/AA #10

Nuevo

Nuevo Nuevo

Reconciliar saldos arrastrados con/saldos finales del ejercicio anterior

Nuevo Reporting final: El mismo que el cierre del mes más: - Saldos de cuentas (final del ejercicio) - Cuadro de activos fijos

FI

648

#76-79

Historial de cuenta acumulado

Nuevo

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Apéndice 2 Accesos vía menús

Actividad

Accesos vía menús

Tras.

Unidad 11: Balances contables 1. Definir estructuras de balance/PyG

2. Crear un balance (RFBILA00)

IMG → Gestión financiera → Contabilidad principal → Operaciones → Cierre → Documento → Definir estructuras de balance/PyG

OB58

F.01 Sistemas de información → Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Sistema de información → Balances S_ALR_ contables 87012284 O Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Sistema de información → Informes para libro mayor → Balance/Cuenta de pérdidas y ganancias/Flujo de caja → General → Comparaciones real/real → Balance/Cuenta de pérdidas y ganancias

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Apéndice 2: Accesos vía menús

TFIN50_2

Actividad

Accesos vía menús

Tras.

3. Crear un informe de investigación de balance

Finanzas → Gestión financiera Varios → Libro mayor → Sistema de información → Informes para libro mayor → Balance/Cuenta de pérdidas y ganancias/Flujo de caja → General → ….

Unidad 12: Deudores y acreedores 4. Imprimir confirmación de saldos

Finanzas → Gestión financiera F.17 → Deudores o acreedores → Operaciones periódicas → Cierre → Verificación/recuento → Confirmación de saldos: imprimir O Finanzas → Gestión financiera → Deudores o acreedores → Operaciones periódicas → Imprimir correspondencia → Confirmaciones de saldos → Imprimir cartas

5. Configurar confirmación de saldos

Finanzas → Gestión financiera F.1B, F.1A → Deudores o acreedores → Operaciones periódicas → Cierre → Verificación/recuento →… O Finanzas → Gestión financiera → Deudores o acreedores → Operaciones periódicas → Imprimir correspondencia → Confirmaciones de saldos → …

6. Contabilizar regularización de valor individual

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Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Contabilización → Traspaso interno → Transferencia sin compensación

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F-21

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TFIN50_2

22-08-2007

Apéndice 2: Accesos vía menús

Actividad

Accesos vía menús

Tras.

7. Definir determinación de cuentas para regularización global valor individual

IMG → Gestión financiera → Deudores y acreedores → Operaciones → Cierre → Valorar → Valoraciones → Definir cuentas

OBB0

8. Configurar regularización global valor individual

IMG → Gestión financiera → Deudores y acreedores → Operaciones → Cierre → Valorar → Valoraciones…

SPRO

9. Ejecutar regularización global valor individual

Finanzas → Gestión financiera F107 → Deudores → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Otras valoraciones

10. Deudores dudosos de liquidación

Finanzas → Gestión financiera → Deudores → Contabilización → Otros→ Traspaso interno → Transferencia sin compensación

F-30

11. Adaptar tipos de cambio

IMG → SAP NetWeaver → Opciones generales → Monedas → ..

Varios

12. Actualizar tipos de cambio

Finanzas → Gestión financiera OB08 → Libro mayor → Entorno → Opciones actuales → Indicar tipos de cambio

13. Definir métodos de valoración

IMG → Gestión financiera → Contabilidad principal → Operaciones → Cierre → Valorar → Valoración de moneda extranjera → Definir métodos de valoración

OB59

14. Valorar cuentas de balance y partidas abiertas en moneda extranjera

Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Valoración de moneda extranjera

F-05

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Apéndice 2: Accesos vía menús

TFIN50_2

Actividad

Accesos vía menús

Tras.

15. Determinación de cuentas para diferencias de cambio

IMG → Gestión financiera → Contabilidad principal → Operaciones → Cierre → Valorar → Valoración de moneda extranjera → Preparar contabilizaciones automáticas para valoración de moneda extranjera

OBA1

16. Reclasificar deudores y acreedores

Finanzas → Gestión financiera → Deudores o acreedores → Operaciones periódicas → Cierre → Reclasificar → Reclasificar deudores/acreedores

F101

17. Determinación de cuentas para reclasificar deudores y acreedores

IMG → Gestión financiera → Deudores y acreedores → Operaciones → Cierre → Reclasificar → …

OBBV, OBBW, OBBX

18. Evaluar cuentas de balance en moneda extranjera

Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Valoración de moneda extranjera

19. Asientos por ajuste de periodificación

Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Indicar documento de periodificación

FBS1

20. Anular documento de periodificación

Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Valorar → Anular documento de periodificación

F.81

21. Crear documentos de contabilización a partir de documentos periódicos

Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Contabilizaciones periódicas → Ejecutar

F.14

Unidad 13: Pérdidas y ganancias

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Apéndice 2: Accesos vía menús

Actividad

Accesos vía menús

Tras.

22. Ejecutar un informe de pérdidas y ganancias de costes de ventas

Finanzas → Gestión financiera Varios → Libro mayor → Sistema de información → Informes para libro mayor → Balance/Cuenta de pérdidas y ganancias/Flujo de caja → General → ...

23. Proyectos de inversión de capital: liquidar pedido a AFeC

Finanzas → Gestión de inversiones → Órdenes CO → Cierre del período → Funciones simples → Liquidación → …

24. Proyectos de inversión de capital: AFeC de contrapartida con activos fijos en servicio

Finanzas → Gestión de AIBU inversiones → Activos fijos → Contabilización → Activar activo fijo en curso → Liquidar

Varios

25. Cierre del período de PP/CO Logística → Producción → Varios Control de fabricación → Cierre del período → … o Finanzas → Controlling → Controlling de costes del producto → Contabilidad de objetos de coste → Controlling del producto por órdenes → Cierre del período → Funciones simples → …

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26. Cierre del período para órdenes CO

Finanzas → Controlling → Órdenes CO → Cierre del período → Funciones simples →…

Varios

27. Cierre del período para contabilidad de centros de coste

Finanzas → Controlling → Contabilidad de centros de coste → Cierre del período → Funciones simples → …

Varios

28. Cierre del período de la cuenta de resultados

Finanzas → Controlling → Cuenta de resultados → Contabilizaciones reales → Transferir costes entre centros de coste/costes por procesos →…

KEU5, KEG5, CPAE

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Apéndice 2: Accesos vía menús

TFIN50_2

Actividad

Accesos vía menús

Tras.

29. Bloquear transacciones de Controlling

Finanzas → Controlling → Contabilidad de centros de coste → Entorno → Bloqueo de período → Modificar → ...

OKP1

30. Ledger de reconciliación

Finanzas → Controlling → KALC Contabilidad de clases de coste → Contabilizaciones reales → Reconciliación con FI

31. Contabilizaciones posteriores al ledger de reconciliación

Finanzas → Controlling → Contabilidad de clases de coste → Entorno → Ledger de reconciliación → Contabilización posterior

32. Configurar el ledger de reconciliación

IMG → Controlling → Varios Contabilidad de clases de coste → Ledger de reconciliación

33. Contabilizar información del cálculo de la nómina en finanzas

Recursos humanos → Cálculo de la nómina → (específico de país)

PC00_ M99_ CIPE

34. Configurar cálculo de la nómina para contabilizar en finanzas

IMG → Cálculo de la nómina → Cálculo de la nómina: (específico de país)

Varios

KAL1

Unidad 14: Pasos técnicos, organizativos y documentales

654

35. Definir variantes de ejercicio.

IMG → Gestión financiera OB29 → Opciones globales de Gestión financiera → Ejercicio → Actualizar variante de ejercicio (Actualizar ejercicio corto)

36. Asignar la variante de ejercicio a una sociedad

IMG → Gestión financiera OB37 → Opciones generales de Gestión financiera → Ejercicio → Asignar sociedad a una variante de ejercicio

37. Definir variantes para períodos contables abiertos

IMG → Gestión financiera → OBBO Opciones generales de Gestión financiera → Documento → Períodos contables → Definir variantes para períodos contables abiertos

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Apéndice 2: Accesos vía menús

Actividad

Accesos vía menús

Tras.

38. Asignar variante de período contable a sociedad

IMG → Gestión financiera → OBBP Opciones generales de Gestión financiera → Documento → Períodos contables → Asignar variantes a sociedad

39. Abrir y cerrar períodos contables

Finanzas → Gestión financiera OB52 → Libro mayor → Entorno → Opciones actuales → Abrir y cerrar períodos de contabilización

40. Arrastrar saldo al ejercicio nuevo

Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Arrastrar → Arrastre de saldos

F.16

41. Definir cuenta de remanente IMG → Gestión financiera → Contabilidad principal → Operaciones → Cierre → Arrastrar → Definir cuenta de remanente

OB53

42. Schedule Manager

Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Schedule Manager

SCMA

43. Calcular corrección del balance

Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Reclasificar → Corrección del balance → Calcular

F.5D

44. Contabilizar corrección del balance

Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Reclasificar → Corrección del balance → Contabilizar

F.5E

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Apéndice 2: Accesos vía menús

TFIN50_2

Actividad

Accesos vía menús

Tras.

45. Transferir partidas de compra/venta a Contabilidad de centros de beneficio

Finanzas → Controlling empresarial → Contabilidad de centros de beneficio → Contabilizaciones reales → Cierre del período → Transferir deudores/acreedores

1KEK

46. Arrastre de saldos de PCA

Finanzas → Controlling empresarial → Contabilidad de centros de beneficio → Contabilizaciones reales → Cierre del período → Arrastre de saldos

2KES

47. Ajustar pérdidas y ganancias Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Reclasificar → Cargo retroactivo en cuenta PyG 48. Crear diario resumido de documentos (RFBELJ00)

F.50

Finanzas → Gestión financiera S_ALR_ → Libro mayor → Sistema de 87012289 información → Informes para libro mayor → Documento → General → Diario resumido de documentos

49. Crear ficheros de trabajo IMG → Gestión financiera OBBQ para saldo de historial de cuenta → Contabilidad principal → Operaciones → Cierre → Documento → Definir ficheros de trabajo para saldo de historial de cuenta acumulados 50. Ejecutar mensualmente el saldo de historial de cuenta para cuentas corrientes (RFKKBU00)

656

Finanzas → Gestión S_ALR_ financiera → Libro mayor 87012317 → Operaciones periódicas → Cierre → Documento → Saldo de historial de cuenta → Cuentas corrientes → Abrir saldo de historial de cuenta de cuentas corrientes a partir del fichero Documento

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Apéndice 2: Accesos vía menús

Actividad

Accesos vía menús

Tras.

51. Ejecutar mensualmente el Finanzas → Gestión S_ALR_ saldo de historial de cuenta para financiera → Libro mayor 87100205 otras cuentas (RFHABU00N) → Operaciones periódicas → Cierre → Documento → Saldo de historial de cuenta → Todas las cuentas → Libro mayor a partir del fichero Documento 52. Crear extracto para el saldo de historial de cuenta de partidas abiertas acumulado (RFKLET01)

Finanzas → Gestión S_ALR_ financiera → Libro mayor 87012318 → Operaciones periódicas → Cierre → Documento → Saldo de historial de cuenta → Cuentas corrientes → A partir del saldo de historial de cuenta → Extracto del saldo de historial de cuenta de cuentas corrientes acumuladas

53. Ejecutar saldo de historial Finanzas → Gestión S_ALR_ acumulado en cuentas corrientes financiera → Libro mayor 87012319 (RFKKBU10) → Operaciones periódicas → Cierre → Documento → Saldo de historial de cuenta → Cuentas corrientes → A partir del saldo de historial de cuenta → Saldo de cuenta a partir del saldo de historial acumulado de cuentas corrientes (RFKKBU10) 54. Crear extracto del saldo de Finanzas → Gestión S_ALR_ historial de cuenta acumulado financiera → Libro mayor 87012314 para otras cuentas (RFKLET01) → Operaciones periódicas → Cierre → Documento → Saldo de historial de cuenta → Todas las cuentas → A partir del saldo de historial de cuenta → Extracto de saldo de historial de cuenta acumulado histórico

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Apéndice 2: Accesos vía menús

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Actividad

Accesos vía menús

Tras.

55. Ejecutar el saldo de historial Finanzas → Gestión S_ALR_ de cuenta acumulado para otras financiera → Libro mayor 87012315 cuentas (RFKLBU10) → Operaciones periódicas → Cierre → Documento → Saldo de historial de cuenta → Todas las cuentas → A partir del saldo de historial de cuenta → Datos de cuenta a partir del saldo de historial de cuenta acumulado histórico Unidad 15 Material adicional

658

56. Determinación de cuentas para impuestos

IMG → Gestión financiera → Opciones globales de Gestión financiera → Impuesto sobre el volumen de negocios → Contabilización → Definir cuentas de impuestos

OB40

57. Otras configuraciones de impuestos

IMG → Gestión financiera → Opciones globales de Gestión financiera → Impuesto sobre el volumen de negocios → …

Varios

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Apéndice 2: Accesos vía menús

Actividad

Accesos vía menús

58. Crear declaraciones fiscales

Finanzas → Gestión financiera Varios → Libro mayor → Reporting → Declaraciones de IVA → …

59. Seleccionar método de IMG → Controlling extracción para la consolidación empresarial → Consolidación → Integración: preparación para la consolidación → Preparación en el sistema emisor → Preparación y activación de la transferencia de datos → Activar transferencia de datos 60. Enviar datos a consolidación Finanzas → Gestión (extracto periódico) financiera → Libro mayor → Operaciones periódicas → Cierre → Report → Enviar datos a consolidación O

Tras.

OCCI

GC44

F.01

Sistemas de información → Finanzas → Gestión financiera → Libro mayor → Sistema de información → Balances contables

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Apéndice 2: Accesos vía menús

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