Tesoreria Avanzada

MANUAL DEL MÓDULO DE TESORERÍA

 

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  Introducción: Gestión de Tesorería................................................................................. 4 Configuración ................................................................................................................... 6 Conceptos Presupuestarios .......................................................................................... 7 Tipo Conceptos ............................................................................................................. 8 Códigos Analíticos......................................................................................................... 8 Estatus .......................................................................................................................... 9 Instrumentos .............................................................................................................. 10 Interfaces Sociedad .................................................................................................... 11 Instrumentos .......................................................................................................... 11 Conceptos presupuestarios .................................................................................... 13 Códigos Analíticos................................................................................................... 13 Estatus .................................................................................................................... 14 Interfaces banco ......................................................................................................... 15 Condiciones sobre operaciones.................................................................................. 17 Condiciones intragrupo. ............................................................................................. 19 Tipos de cuenta. ......................................................................................................... 21 Leyes de desglose. ...................................................................................................... 22 Cuentas Enlazadas ...................................................................................................... 26 Archivos ...................................................................................................................... 28 Entrada de datos ............................................................................................................ 29 Contabilidad ................................................................................................................... 31 Contabilidad‐Sociedades ............................................................................................ 31 Contabilidad‐Cuentas ................................................................................................. 32 Contabilización‐Instrumentos .................................................................................... 33 Contabilidad‐formatos ............................................................................................... 33 Contabilización de transferencias .............................................................................. 34 Selección de asientos.................................................................................................. 37 Consultas y mantenimiento. ......................................................................................... 38 Previsiones de Tesorería............................................................................................. 38 Movimientos Banco.................................................................................................... 45 Bloques ....................................................................................................................... 48 Tareas ............................................................................................................................. 52 Iniciar saldos ............................................................................................................... 52 Conciliar automáticamente ........................................................................................ 54 Conciliación multiapunte............................................................................................ 57 Conciliación manual.................................................................................................... 59 Transferencias ............................................................................................................ 68 Ficha valor ...................................................................................................................... 71 -2-

Ficha valor extendida..................................................................................................... 82 Presupuesto de Tesorería.............................................................................................. 83 Informes ......................................................................................................................... 87 Informe de saldos ....................................................................................................... 87 Conciliación................................................................................................................. 92 Reparto bancario ........................................................................................................ 94 Coherencia de saldos.................................................................................................. 94 Saldos medios ............................................................................................................. 95 Extractos cuenta ......................................................................................................... 96 Cuentas de Crédito ..................................................................................................... 97 Tesorería neta............................................................................................................. 97 Tesoreria Neta Banco/Sociedad ................................................................................. 99 Control fechas valor.................................................................................................. 101 Control de importes.................................................................................................. 103 Liquidación de intereses........................................................................................... 103 Resumen liquidación intereses................................................................................. 105 Condiciones sobre operaciones................................................................................ 106 Condiciones cuentas................................................................................................. 106 Plan Periódico ........................................................................................................... 109 Tipos de interés ........................................................................................................ 111 Resultado de Intragrupo........................................................................................... 112 Comprobación saldos ............................................................................................... 113 Disponible en cuentas .............................................................................................. 114 Eficiencia CTO ........................................................................................................... 115 Desviación Periódica................................................................................................. 116 Informe detalle ......................................................................................................... 119                                   -3-

Introducción: Gestión de Tesorería  Parametrización del módulo Tesorería.    En primer lugar, antes de iniciar con el tema, es importante destacar que la Tesorería  es, sin lugar a dudas, una de las áreas de la empresa que más ha evolucionado en los  últimos años, y por lo tanto, una de las que más cambios ha experimentado.    En  el  pasado,  se  consideraba  que  el  departamento  de  Tesorería  era    un  mero  departamento  administrativo  cuyas  funciones  eran  la  custodia  de  la  Caja  de  la  empresa y la realización de cobros y pagos. Sin embargo, a partir de las dos  últimas  décadas,  se  han  venido  potenciando  los  aspectos  relacionados  con  la  Gestión  de  Tesorería  a  través  del  proceso  de  toma  de  decisiones  convirtiéndose  así  el  departamento de Tesorería  en un Centro de Beneficio.      Las decisiones en el corto plazo  Si se desea actualizar un departamento de Tesorería, el primer paso, en este proceso  de evolución, ha de ser la optimización de las posiciones de tesorería en el corto plazo.    A diario, la propia actividad de la empresa obliga a mantener situaciones de  inversión y financiación que  tienen una rentabilidad / coste que afecta directamente  al resultado financiero de la empresa y  por lo tanto, todos los días  se deben tomar  decisiones de Tesorería con el fin de optimizar dicho resultado, como por ejemplo:     ‐ Decisiones para equilibrar saldos.  ‐  Decisiones de financiación/inversión a corto plazo.    1. Origen de la información  La  determinación  de  los  saldos  diarios  en  fecha  valor  se  puede  realizar  desde  distintas fuentes:    a.‐ E x t r a c t o s  b a n c a r i o s:   La  tecnología  que  actualmente  se  utiliza  en  las  entidades  financieras,  permite  proporcionar  diariamente  el  detalle  de  todos  los  movimientos  cargados  o  abonados  en  las  cuentas  bancarias  así  como,  los  saldos  en  valor  originados  por  dichos registros.    Sin embargo estos saldos bancarios, así obtenidos, no pueden ser tomados como  referencia única para precisar la posición en valor diaria:    Generalmente, en los extractos recibidos existe un decalaje de un día, es decir, lo  que se recibe a día de hoy son los movimientos efectuados hasta el día de ayer.   Hay movimientos cuya fecha valor es anterior a la fecha de operación  Bancaria, por lo que, aunque estos registros modifican saldos anteriores a la fecha  del día y  afectan al saldo, ya no se podrá tomar ninguna decisión al respecto.   -4-

  b.‐ Previsiones de Tesorería:  Para la correcta toma de decisiones de Tesorería es necesario tener previstos todos  los apuntes antes de su cargo o abono por parte del banco.   

   

Los movimientos los podemos clasificar en:    ‐ Previsiones confirmadas.  ‐ Previsiones no confirmadas por:    ‐  Movimientos inciertos en importe.  ‐  Movimientos inciertos en fecha e importe.  ‐  Movimientos asignados o no asignados a una cuenta.   Las previsiones no confirmadas requieren un especial  seguimiento,  por  lo  que  se  deberán  de  agilizar  los  canales  de  información  (por  ejemplo,  esencial  para  transferencias  o  ingresos  recibidos)  e  implementar  una  serie  de  técnicas  que  permitan estimar tanto importes como fechas de cargo o abono en valor.     Gestión de las disponibilidades diarias en fecha valor:  Si no se cuentan con todos los datos necesarios a la hora de definir las estrategias a  seguir se  puede provocar una  toma de “decisiones sesgadas”. El impacto negativo  provocado por no poder contar con todos los datos, conducirá a no maximizar el  resultado Financiero (sobrefinanciación o sobreinversión).     Con  el  objeto  de  minimizar  las  dificultades  de  posicionamiento,  descritas  anteriormente, es necesario considerar los siguientes aspectos:    ‐Todos los cobros y pagos deben estar previstos en fecha valor, día a día, y sobre  un horizonte deslizante, normalmente a un mes.     ‐  Se  realizarán  previsiones  por  cada  tipo  de  pago  y  cobro,  atendiendo  al  instrumento de tesorería, concepto presupuestario y estatus,  que se utilicen para  su materialización. A partir de estas previsiones se elabora una proyección de los  flujos futuros en fecha valor denominada “ficha en valor”.  

  ‐  A  diario,  se  debe  efectuar  un  punteo  o  conciliación  entre  los  movimientos  bancarios  y  las  previsiones  de  Tesorería  con  el  fin  de  ajustar  las  previsiones  a  la  realidad, reducir la incertidumbre y controlar que las condiciones pactadas con los  bancos se han cumplido.  Aparentemente, puede parecer que gestionar la Tesorería en Fecha Valor, requiere  una gran carga administrativa, pero con la ayuda de la Gestión de Tesorería, con los  sistemas  de  conexión  automática  con  los  bancos  y  los  interfaces  con  el  ERP  correspondiente  en  cada  caso,  esta  carga  administrativa  se  reduce  considerablemente  y  establecer  se  convierte  en  una  sencilla  operación  que  se  realizará en un breve espacio de tiempo.   -5-

  Alcance del módulo de Tesorería  El  módulo  de  Tesorería  tiene  como  objetivo  responder  a  las  necesidades   referentes  a  la  gestión  de  las  disponibilidades  diarias  en  fecha  valor,  para  lo  cual  existen una serie de funcionalidades que se pueden resumir en las siguientes:    ‐ Entrada y mantenimiento de previsiones, de forma automática y manual.     ‐  Cálculo  de  los  saldos  en  valor  futuro  teniendo  en  cuenta  los  diferentes  estatus  (previsiones conciliadas, confirmadas, no confirmadas, etc.).    ‐ Conciliar las previsiones con los datos reales de las entidades financieras o crear  automáticamente  o  manualmente  los  movimientos  bancarios  que  no  se  corresponden a ninguna previsión.    ‐    Generar  estadísticas,  reparto  bancario  y  Ficha  en  Valor  por  instrumentos  o  conceptos  presupuestarios,  tomando  como  base  los  movimientos  de  Tesorería  y  que pueden ser ordenados por el usuario en forma de plantillas.  Configuración:    Desde  configuración  vamos  a  parametrizar  como queremos llevar nuestra tesorería.    La parte de sociedades, bancos y cuentas las  coge  automáticamente  de  la  parametrización principal del programa.     Si  quisiéramos  podríamos  añadir  cuentas,  bancos  o  sociedades  que  se  volcarían  automáticamente al módulo de extractos.       Recordamos  que  en  la  parte  de  sociedades  hay  un  apartado  donde  nos  deja  crear  equivalencias  entre  sociedades  para  el  módulo  tanto  de  tesorería  como  de  conciliación.  Es  decir,  podríamos  tener  la  misma  sociedad  con  diferentes  códigos  en  función de cómo lo llevemos por cada unidad. Es de gran  utilidad  sobre  todo  en  sociedades que cambian de denominación.    

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Conceptos Presupuestarios  En este apartado nos estamos refiriendo a la naturaleza del flujo de tesorería es decir a  ¿quién?  recibe  el  cobro  o  el  pago.  La  pregunta  de  ¿cómo  se  realiza  el  pago?  queda  respondida por el “instrumento” de cobro o pago. Por ejemplo, si pagamos 1000 euros  a un proveedor por cheque: el instrumento sería pago de cheque y el concepto sería  proveedor.    Cualitativa  y  cuantitativamente  los  conceptos  presupuestarios  dependen  de  las  rúbricas  establecidas  en  el  presupuesto  de  tesorería  de  la  empresa.  Este  hecho  nos  permite establecer comparaciones entre lo que está previsto cobrar y pagar y cuanto  se ha realizado hasta un determinado momento.   

  Para dar de alta un concepto presupuestario, pulsamos el botón de “Alta”.   

 

      IdConcepto:  Es  el  nombre  corto  del  concepto  presupuestario  (max.10  carácteres).  Al  actuar  como  identificador,  no  deberá  contener  espacios  y  ni  caracteres  no  alfanuméricos.  Descripción: Es la definición del concepto presupuestario. 

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Signo:  Se  indica  si  es  de  cobro  o  de  pago.  Es  un  valor  por  defecto,  pero  al  leer  las  previsiones  podría  darse  el  caso  de  que  entrase  un  concepto  presupuestario  con  un  signo  diferente    al  que  se  le  asignó  en  la  configuración  del  concepto.  Un  ejemplo  podría ser que encontrásemos un pago a proveedores como cobro, sin ser un error ya  que podría haber entrado como cobro indicando un abono de proveedores.  Flujo de Explotación: Aquí le indicamos si pertenece a nuestro ciclo de explotación o  no.       Tipo Conceptos: Sirve para agrupar los distintos conceptos que hemos dado de alta en  conceptos presupuestarios. Para que aparezcan estos tipos de conceptos, primero hay  que darlos de alta en tipo de concepto.    Tipo Conceptos  Se  utiliza  para  agrupar  en  tesoreria  los  conceptos  presupuestarios,  para  poder  utilizarlo en los distintos informes.   

    Para  dar  de  alta    un  tipo  de  concepto,  tenemos  que  dar  al  botón  Alta,  y  rellenar  idtipoconcepto y descripción.  Idtipoconcepto:  es  el  nombre  corto  que  vamos  a  utilizar  para  identificar  el  tipo  de  concepto.  Descripción: es la definición del tipo de cuenta.   

   

Códigos Analíticos  Se  utilizan  para  poder  gestionar  una  tesorería  distribuida  por  proyectos  o  departamentos. Imaginemos que se está trabajando con el programa en una empresa  constructora,  en  la  que  se  están  llevando  a  cabo  simultáneamente  una  serie  de  proyectos y que pagamos por transferencia a un proveedor 1000 euros de la obra uno  o  proyecto  uno.  “Proyecto1”  se  convertirá  en  el  código  analítico  de  este  proyecto  y  todos  los  conceptos  referentes  al  mismo  se  marcarán  siempre  y    a  partir  de  ese  momento como “Proyecto1”.     -8-

  Para dar de alta un nuevo código analítico, pulsamos el botón de “Alta”.    IdCodigo  Analitico:  Es  el  nombre  corto  del  código  analítico  (max.10  carácteres).  Al  actuar  como  identificador,  no  deberá  contener  espacios  y  ni  caracteres  no  alfanuméricos.  Descripción: Es la definición del código analítico.    Estatus  El  estatus  se  utiliza  para  clasificar  los  movimientos  de  tesorería  por  el  grado  de  certidumbre.     ‐ Previsiones confirmadas.  ‐ Previsiones no confirmadas por:      ‐  Movimientos inciertos en importe.  ‐  Movimientos inciertos en fecha e importe.    ‐  Movimientos asignados o no asignados a una cuenta.     La aplicación permite la creación de ilimitados estatus para clasificar las previsiones no  confirmadas por tipo. 

    Para dar de alta un nuevo estatus, pulsamos el botón de “Alta”.    -9-

Id  Estatus:  Nombre  corto  (máximo  2  caracteres).  Al  actuar  como  identificador,  no  deberá contener espacios y ni caracteres no alfanuméricos.  Descripción: Definición del tipo de flujo.  Tipo: Existen las siguiente categorías  • PRE  Previsión  no  confirmada.  Comprende  las  previsiones  de  las  cuales  nos  quede  por  confirmar  valores  tal  como  el  importe  o  la  fecha  de  vencimiento.  • REA  Previsión  Real.  Estas  previsiones  ya  no  están  sujetas  a  modificaciones.  • CON  Previsión  Conciliada.  (Sólo  se  puede  crear  un  estatus  de  tipo  conciliado).  • INT  Previsión  Integrada.  (Sólo  se  puede  crear  un  estatus  de  tipo  integrado).  • NCO  Previsión  no  Conciliada.  Con  esto  indicamos  previsiones  que  de  momento, no vamos a permitir que se concilien.  Color:  Le  podemos  asignar  un  color  para  cada  estatus.  Es  interesante  de  cara  al  informe de Ficha Valor Extendida, ya que nos aparecerán las previsiones agrupadas por  estatus.  Cartera:  Indicamos  si  las  previsiones  pertenecen  a  cartera  o  no.  Si  pertenecen  a  cartera, se irán renovando en cada carga de datos que se realice. Si tiene como valor  de Cartera “No”, estas previsiones en la aplicación ya no sufrirán modificaciones, hasta  que se concilien.    Instrumentos  Los instrumentos son las vías de cobro y pago que utiliza la empresa (cheque, pagaré,  transferencia, etc.).    

  Para dar de alta un nuevo instrumento, pulsamos el botón de “Alta”.  - 10 -

  IdInstrumento: Conjunto de caracteres que identifica el instrumento (máximo 10).  Al  actuar  como  identificador,  no  deberá  contener  espacios  y  ni  caracteres  no  alfanuméricos.  Descripción: Definición del instrumento.  Signo:  Si  indica  si  es  de  cobro  o  de  pago.  Le  indicamos  un  signo  por  defecto  a  cada  instrumento, lo que no implica que nos lo podamos encontrar con otro signo dentro  del aplicativo.  Tipo de Operación:  • TE Traspaso Emitido para todas las operaciones que son de traspaso.  • TR    Traspaso  Recibido  para  todas  las  operaciones  que  son  de  traspaso  Recibido.  • CO Común para la mayoría de las operaciones que no son de traspaso.  • BA Operación de Barrido.  • TF Transferencia a terceros.  Estatus: Se selecciona el estatus por defecto para el instrumento que nos servirá para  que  la  aplicación  rellene  de  forma  automática  el  estatus  cuando  introduzcamos  manualmente algún movimiento.  Concepto Presupuestario: Se selecciona un concepto por defecto. Al igual que ocurre  con  el  signo,  no  significa  que  podamos  encontrar  un  instrumento  relacionado  con  varios  conceptos  presupuestarios,  ya  que  siempre  aparecen  en  el  aplicativos  con  los  valores  que  tengan  en  el  origen  (en  el  programa  de  gestión  de  cartera  del  que  procedan).  Flujo de Explotación: Aquí le indicamos si pertenece a nuestro ciclo de explotación o  no.         Interfaces Sociedad  Se  establecen  las  equivalencias  entre  los  códigos  que  aparecen  en  los  interfaces  de  previsiones y los códigos establecidos en la aplicación.    La  aplicación  permite  trabajar  con  tantos  formatos  como  ficheros  de  previsiones  distintos  existan.  La  configuración  del  formato  se  establece  en  Parámetros‐ Interfaces‐ Entrada de Datos.      Instrumentos  En  este  menú  se  establecen  las  correspondencias  entre  los  instrumentos  exportados a través fichero de previsiones o  de  un  procedimiento  interno  y  los  - 11 -

instrumentos parametrizados en el programa.     Antes  de  introducir  los  códigos  debemos  seleccionar  el  tipo  de  formato  y  a  continuación se nos habilitarán las celdas para introducir la equivalencia.   

  Las casillas: 

Instrumento: Se muestra el creado internamente.  Entrada: Se introduce el código que se va a recibir en el fichero de previsiones, o que  va a volcar mediante un proceso de volcado interno.  Extraer: Se indica si se quiere exportar o no.  Salida: Se introduce el código con el que se quiere exportar en un fichero de salida.  Acción: Se puede seleccionar entre:      • Integrar:  Es  la  más  frecuente.  Simplemente  permite  que  cargue  el  movimiento  en  la  aplicación  que  contiene  el  instrumento  seleccionado en la aplicación.   • Nuevo:  Renueva  las  previsiones  que  contengan  dicho  instrumento.  Es  decir,  una  previsión  que  ya  tenga  cargada  en  la  aplicación,  independientemente  del  tipo  de  estatus  con  el  que  venga,  se  renueva  si  se  ha  producido  algún  cambio  en  el  origen.    El  control  de  correspondencia  entre  la  previsión  que  ya  estaba  dentro  de  la  aplicación  y  la  que  la  va  a  sobrescribir  lo  llevamos  a  través  del  identificador  en  el  sistema  de  origen.   • Pendiente:  No  carga  los  movimientos  acompañados  del  instrumento  seleccionado.  • Repartir: Se utiliza para cargar movimientos con leyes de desglose. (ver  leyes de desglose)  • Duplicar:  Se  utiliza  para  llevar  las  previsiones  sólo  correspondientes  a  determinados instrumentos a las cuentas de control de riesgos. Se suele  utilizar  para  las  líneas  de  descuento,  créditos  documentarios  y  pagos  mediante confirming.   Ley:  Sólo  cuando  hayamos  establecido  la  acción  “Repartir”  se  selecciona  la  ley  correspondiente.  CuentaEnlazada:  Se  utiliza  sólo  cuando  el  instrumento  lleva  asociado  la  acción  de  “Duplicar”  y siempre que haya asociada a una cuenta más de un producto financiero  - 12 -

que  necesite  el  control  de  riesgos.  Las  posibles  cuentas  que  nos  aparecerían  en  el  desplegable  son  las  generadas  en  Tesorería‐Configuración‐Cuentas  Enlazadas  (ver  dicha parte).    Conceptos presupuestarios  En este menú se establecen las correspondencias entre los conceptos exportados en el  fichero de previsiones o a través un procedimiento de volcado interno y los conceptos  parametrizados en el programa.    Antes  de  introducir  los  códigos  debemos  seleccionar  el  tipo  de  formato  y  a  continuación se nos habilitarán las celdas para introducir la equivalencia.   

  Las columnas de la rejilla son: 

Concepto: Se muestra el creado internamente.  Entrada:  Se  introduce  el  código  que  se  va  a  recibir  en  el  fichero  de  previsiones  o  a  través de un proceso de volcado interno.  Extraer: Se indica si se quiere exportar o no.  Salida: Se introduce el código con el que se quiere exportar en un fichero de salida.  Ley: Sólo lo elegiríamos si quisiéramos asignarle al concepto una ley de desglose (ver  Tesorería‐Configuración‐Leyes de Desglose)    Códigos Analíticos  En  este  menú  se  establecen  las  correspondencias  entre  los  códigos  análiticos  exportados en el fichero de previsiones o a través de un proceso interno y los códigos  analíticos  parametrizados en el programa.  - 13 -

Antes  de  introducir  los  códigos  debemos  seleccionar  el  tipo  de  formato  y  a 

continuación se nos habilitarán las celdas para introducir la equivalencia.  Las columnas de la rejilla son:    Código Analítico: Se muestra el creado internamente.  Entrada:  Se  introduce  el  código  que  se  va  a  recibir  en  el  fichero  de  previsiones  o  a  través del proceso de volcado interno.  Extraer: Se indica si se quiere exportar o no.  Salida: Se introduce el código con el que se quiere exportar en un fichero de salida   

Estatus  En este menú se establecen las correspondencias entre los conceptos exportados en el  fichero  de  previsiones  o  través  de  un  proceso  interno  y  los  instrumentos  parametrizados en el programa.    Antes  de  introducir  los  códigos  debemos  seleccionar  el  tipo  de  formato  y  a  continuación se nos habilitarán las celdas para introducir la equivalencia. 

  Las columnas de la rejilla son:  Estatus: Se muestra el creado internamente.  Entrada:  Se  introduce  el  código  que  se  va  a  recibir  en  el  fichero  de  previsiones  o  a  través de un proceso de volcado interno.  Extraer: Se indica si se quiere exportar o no.  Salida: Se introduce el código con el que se quiere exportar en un fichero de salida       

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Interfaces banco  En  el  módulo  de  tesorería,  vamos  a  necesitar  ver  los  movimientos  de  banco,  ya  que  una vez conciliados, se convertirán en previsiones históricas. El interface de banco nos  sirve  para  establecer  cómo  vamos  a  querer  ver  los  movimientos  de  banco  desde  el  módulo de tesorería y cómo queremos que se comporten.   Para  ello,  tenemos  que  establecer  las  correspondencias  entre  los  códigos  propios  (códigos de operación del propio banco) o comunes (para toda la banca) que aparecen  en  el  fichero  bancario  norma  43  y  los  códigos  establecidos  en  la  aplicación  (instrumentos, conceptos presupuestarios).      Los códigos propios y comunes se pueden ver desde la aplicación a través del extracto  bancario.    Para dar de alta un nuevo código, pulsamos el botón de “Alta”. 

  Formato:  Se  selecciona  el  formato  para  el  banco  definido  a  través  de  Parámetros‐ Interfaces‐Formatos.  Si  es  un  código  común  o  propio  ya  quedó  establecido  en  el  formato la primera vez que se define.  Código  Entrada:  Se  introducen  los  códigos  del  fichero  N43,  tres  o  dos  dígitos  en  función de si es propio o común.  Signo: Es el signo asociado a la operación bancaria anterior.   Instrumento: Es el código de tesorería que se corresponde con el código bancario para  el  signo  seleccionado.  Es  decir,  es  el  instrumento  con  el  que  queremos  ver  el  movimiento de banco desde Tesorería.  Concepto: Es el concepto de tesorería que se corresponde con el código bancario para  el signo seleccionado. Es decir, es el concepto presupuestario con el que queremos ver  el movimiento de banco en tesorería.  - 15 -

Acción: El código del banco viene marcado por la “Acción”  es decir queda definido por  la  operación  que  debe  de  hacer  la  aplicación  con  cada  uno  de  los  códigos  bancarios  que vamos a recibir, y que van a ser enviados diariamente por nuestro/s banco/s. Con  la acción le indicamos como queremos que se comporten los movimientos bancarios  en Tesorería.    Las acciones posibles son:       - Integrar:  esta  acción  se  utiliza  en  aquellas  operaciones  para  las  que  no  existe  previsión,  es  decir que se producen en el banco antes que en la  tesorería, por ejemplo un impagado o un cobro por  transferencia.  La  aplicación  crea  una  previsión  o  clon  del  movimiento  bancario  que  posteriormente  será  conciliada  cuando  se  ejecute  el  proceso  de  conciliación  automática.  El  movimiento  bancario  se  integrará  como  una  previsión  que  aparecerá  con  el  instrumento,  signo  y  concepto presupuestario que le hayamos indicado.    - Conciliar:  se  utiliza  en  aquellas  operaciones  en  las  que  existe  previsión  de  tesorería y que como ya están contempladas serán punteadas en el proceso de  conciliación automática.    - Pendiente:  se  utiliza  en  aquellas  operaciones  bancarias  en  las  que  el  usuario  desea  conciliar  manualmente,  es  decir  que  si  se  lanza  un  proceso  de  conciliación automática, éstas no serán tenidas en cuenta en el proceso.     - Sustituir: se utiliza en aquellas operaciones bancarias en las que contamos con  una  previsión  pero  en  las  que  no  tenemos  la  garantía  de  que  los  datos  registrados vayan a ser los reales enviados por el banco, por ejemplo los pagos  de nóminas. Esta acción enlaza con una ley de conciliación para que se puedan  detectar los movimientos implicados y discernir así entre los de previsión y los  de banco. Estamos hablando de una ley de conciliación que no tiene en cuenta  el  importe  como  un  criterio  a  seguir.  Una  vez  encontrado  el  movimiento  la  aplicación sustituye el importe de la previsión por el real de banco y lo da por  conciliado.       - Agrupar/arrastrar: se utiliza en aquellas operaciones bancarias en las que no se  conocen  ni  el  importe  ni  la  fecha  valor.  Por  ejemplo,  sería  el  caso  de  una  remesa de cheques emitida, en la que, a priori, se desconoce la fecha de cobro  y  el  montante  que  ser  irá  descontando  a  medida  que  se  hagan  efectivos  los  cheques que se han emitido.  En este caso la aplicación agrupa todas las operaciones en una única. El importe  de la agrupación realizada queda conciliado y  la diferencia de importes entre  los  emitidos  y  los  cobrados  se  arrastra  al  siguiente  día  hábil.  La  aplicación  - 16 -

cotejará siempre previsiones que tengan una fecha valor inferior o igual a la del  último movimiento de la agrupación y que tenga el mismo soporte. En caso de  no  existir  una  previsión  con  fecha  valor  inferior  o  igual  a  la  del  último  movimiento  la  aplicación  dará  por  conciliado  los  n  movimientos  de  banco  contra una previsión que será creada automáticamente.     ‐  Integrar/Eliminar:  La  diferencia  fundamental  entre  la  acción  de  integrar  e  integrar/eliminar, es que la primera únicamente integra el movimiento bancario como  previsión  y  la  segunda,  además  elimina  todas  las  previsiones  que  tengan  el  instrumento asociado para dicha fecha valor en la que se integran.      Condiciones sobre operaciones  Desde  esta  opción  de  menú  se  parametrizan  las  condiciones  sobre  operaciones  que  van a tener en vigor desde una fecha determinada para un instrumento de tesorería y  una  cuenta  dada.  La  aplicación  en  la  versión  actual  permite  la  creación  de  dos  operaciones.  Un  ejemplo  sería  la  comisión  que  nos  cobra  el  banco  cada  vez  que  hacemos una transferencia. El funcionamiento sería el siguiente: cuando entrase una  transferencia, bien a través de la entrada automática de ficheros o entrada manual de  previsiones, le crearía automáticamente la comisión que hemos parametrizado.      Los campos cabecera son:  Sociedad: Se selecciona la compañía en la que se va a añadir condiciones.  Banco: Se selecciona el banco de la compañía a añadir condiciones.  Cuenta: Se selecciona la cuenta bancaria a añadir condiciones.  Instrumento  de  tesorería:  Se  selecciona  la  vía  de  cobro  o  pago  que  genera  otras  operaciones, generalmente comisiones bancarias. 

      Los campos del cuerpo son:    - 17 -

Días Valor: Aquí se establecen los días sobre la fecha operación para conocer la fecha  valor de la operación principal.  Fecha Condiciones: Se inserta la fecha a partir de la cual serán válidas las condiciones.    Las operaciones de gastos asociadas a una cuenta y a un instrumento son dos:    % Cuando la comisión viene establecida en un porcentaje sobre la operación principal.  También se puede introducir un gasto mínimo y máximo.     Fijo  Cuando  la  comisión  o  gasto  siempre  tiene  un  mismo  importe,  independientemente del importe de la operación principal.    Instrumento Es el soporte deudor que recoge el gasto generado.    Concepto  Es  el  concepto  presupuestario  de  la  operación  generada  a  raíz  de  la  principal.    La fecha de operación y la fecha de valor de la operación subyacente coinciden con la  fecha de operación del apunte principal.    Además,  hemos  incorporado  la  posibilidad  de  añadir  una  comisión  más  sobre  cada  condición  principal.  Es  decir,  esta  comisión  no  va  a  consistir  en  un  porcentaje  o  un  importe fijo sobre la previsión que vayamos a introducir en la aplicación automática o  manualmente, sino sobre la condición que hayamos ligado a dicha operación. A ésto le  hemos llamado comisión enlazada.     

   Para salir sin guardar.   Salvar las condiciones.    Por otra parte la aplicación también permite exportar una condición sobre operaciones  a otras cuentas, bancos e incluso sociedades. De esta forma evitamos tener que crear  una condición para cada cuenta e instrumento.  Para  poder  exportar  las  condiciones  primero  debemos  guardarlas.  Una  vez  salvadas  aparecerán en la parte inferior de la pantalla, a continuación nos situamos sobre ella y  pulsamos con el botón derecho del ratón, seleccionado “Aplicar a”.  - 18 -

 

  Por último nos saldrá la siguiente pantalla de selección:   

   Podemos  seleccionar  una  o  varias  sociedades,  uno  o  varios  bancos,  una  o  varias  cuentas  y  uno  o  varios  instrumentos.  A  continuación  pulsamos  “aceptar”  para  que  copie  las  condiciones  a  los  elementos  seleccionados  o  “cancelar”  para  no  realizar  ninguna acción.    Condiciones intragrupo.  Desde esta parte, damos de alta las condiciones intragrupo. El objetivo es que, a partir  de esta configuración, podamos conocer a una fecha dada cuanto debe una de las  sociedades del grupo a otra y podamos realizar una liquidación de intereses entre  sociedades del grupo.  Vemos que datos son necesarios para dar las condiciones de alta.   

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Sociedad Prestamista: sociedad que presta.  Sociedad Prestataria: sociedad a la presta.  Fecha desde: fecha desde la cual queremos que tenga en cuenta las condiciones.  Fecha hasta: fecha hasta la cual queremos que tenga en cuenta dichas condiciones.  Periodicidad Revisión: Si la revisión de tipos de interés es automática, aquí le  indicamos cada cuanto se realiza la revisión.  Fecha de referencia: Cuando la revisión de intereses está referenciada al Euribor al  plazo que sea, esta fecha es la del día del que se toma el Euribor. Para las revisiones  automáticas, esta será la fecha de referencia para cambiar el tipo de interés en función  del periodo establecido de revisión.    Al seleccionar una sociedad prestamista y prestataria, la aplicación nos dice si hemos  inicializado la realización entre ellas.  

  Es decir, a la fecha en la cual queremos partir, le tenemos que decir a la aplicación  cuanto debía la sociedad prestataria a la prestamista. Para ello, pulsamos en el botón  “Inicializar”.                - 20 -

Le indicamos como vemos en el cuadro anterior, el saldo inicial y la fecha de dicho  saldo, a partir de la cual se irá movimiento e irá contando para la liquidación de  intereses.    Una vez introducidos estos datos, le tenemos que indicar a la aplicación con qué tipos  de interés se prestan entre empresas del grupo. Para ello, pinchamos en el tramo  acreedor y en el deudor, tal y como hacemos cuando damos de alta las condiciones de  las cuentas de crédito.  Sólo nos quedaría darle al botón Aceptar, para tener generada ya la situación de 

partida.    Tipos de cuenta.  Aquí vamos a parametrizar los tipos de cuenta con los que vamos a trabajar para  tesorería.     Los diferentes campos que tenemos dar de alta para cada tipo de cuenta son los  siguientes:   

  IdTipoCuenta: Nombre corto que identifica un tipo de cuenta (máximo 3 caracteres). Al  actuar como identificador, debe contener solo caracteres alfanuméricos.  Descripción: Descripción larga del tipo de cuenta.  Correspondencia: En este campo indicamos la naturaleza del tipo de cuenta a crear.  Los diferentes tipos de cuenta son los siguientes:  - Corriente.  Indicado para cuentas corrientes  - Crédito. Indicado para cuentas de crédito.  - Efecto. Este tipo de cuenta se utiliza para las líneas de descuento.  - Ficticia. Le asignamos como tipo de cuenta ficticia a las cuentas que no recogen  movimientos de banco, sino sólo previsiones que no tienen cuenta bancaria  todavía asignada pero que ya existen.  - Crédito Documentario. Indicado para las cuentas que vayan a llevar el control  de las cartas de crédito.  - 21 -

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Confirming. Indicado para las cuentas que van a llevar el control del pago de  confirming. 

  Leyes de desglose.  Introducción    En la aplicación existen varias posibilidades. Se puedes traer las previsiones de forma  individual (factura a factura) o agrupadas por vencimiento. Ésta es una de las  decisiones más importantes que hay que tomar cuando se implanta una solución de  tesorería. Veamos las ventajas que aporta cada una de ellas.    El traerlas de forma agrupada se adapta mucho más a la idea de Tesorería pura, ya que  lo que a un tesorero le interesa es saber, por ejemplo, cuantos cobros de los que tenía  previstos han llegado y cuantos estén pendientes, y no quienes son los que han pagado  con exactitud. Esta fórmula acelera la conciliación y permite que el tesorero obtenga  su posición justificada de una forma muy rápida.    El traerlas de forma individualizada hace que la conciliación sea más concreta, pero al  mismo tiempo más lenta. Se utiliza en empresas en las que no existe una gestión de  tesorería independiente de contabilidad, ya que no hay un segundo usuario que tome  medidas posteriores sobre las previsiones contables no realizadas. Tiene además otro  inconveniente importante, como es el de no poder repartir los movimientos en el  tiempo porque no sabemos cuales se van a retrasar.    Las leyes de desglose, aunque pueden ser utilizadas en ambos casos, están pensadas y  son más beneficiosas para los que deciden traer los movimientos de forma agrupada.  Lo que permite en si es una distribución programada de las operaciones previstas en el  tiempo, y de paso, se han definido nuevos desgloses por cuenta, instrumento,  concepto y código analítico.     Tipos de Leyes de Desglose    Hay varios tipos de desglose. Vamos a ver que utilidades tienen:    Desglose por fecha valor. Sirve para desglosar un importe en varias fechas.  Supongamos que tenemos varias facturas que vencen el 30 de este mes. Pero nuestra  experiencia nos dicta que solo un porcentaje paga a vencimiento, y que el resto lo hace  con retraso; pues bien, podemos desglosar un movimiento en varios con distintas  fechas valor.    Vamos a definir un caso. El importe previsto por facturación para una fecha concreta lo  vamos a definir aplicando esta regla estadística:    El 25% paga en la fecha prevista  - 22 -

El 20% paga 3 días mas tarde  El 18% paga 5 días mas tarde  El 20% paga 10 días mas tarde.  El 17% restante paga 15 días mas tarde.    En el sistema lo introduciremos de la siguiente forma:   

  Le hemos dado un código y un nombre un tipo de desglose. Luego hemos introducido  los porcentajes y los días de desfase.    Hay que tener en cuenta las siguientes cosas:    ¾ El campo fecha  sirve para indicarle al sistema cuando queremos empezar a  aplicar esta regla.  ¾ El porcentaje debe de ser del 100%, en caso contrario el botón validar  permanecerá inactivo  ¾ El signo + indica añadir esos días, pero también se puede aplicar el signo – para  disminuir.  ¾ También de forma opcional, podemos incluir un calendario (para que arrastre  la fecha de valor a días hábiles por ejemplo).    Desglose por cuentas. Sirve para desglosar un importe en varias cuentas. Supongamos  por ejemplo que tenemos una previsión de cobro de X, pero no sabemos por qué  cuentas van a llegar las transferencias o vamos a ingresar los documentos de pago de  nuestros clientes. En este caso podemos aplicar una ley estadística según los  porcentajes de cobros que hemos obtenido en el módulo de extractos (informe de  reparto bancario)    Un ejemplo sería este:   

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    Hay que tener en cuenta las siguientes cosas:    ¾ El campo fecha  sirve para indicarle al sistema cuando queremos empezar a  aplicar esta regla.  ¾ El porcentaje debe de ser del 100%, en caso contrario el botón validar  permanecerá inactivo    Desglose por instrumento. Sirve para desglosar un importe en varios instrumentos. Al  igual que en el caso anterior, disponemos de las previsiones de cobro, pero no  sabemos con que instrumento nos van a pagar nuestros clientes (transferencia,  cheque…). Podemos de nuevo pedir un informe en extractos (por flujos) y aplicar el  desglose.    Un ejemplo sería este:   

  Hay que tener en cuenta las siguientes cosas:    - 24 -

 

¾ El campo fecha  sirve para indicarle al sistema cuando queremos empezar a  aplicar esta regla.  ¾ El porcentaje debe de ser del 100%, en caso contrario el botón validar  permanecerá inactivo.    Desglose por concepto. Sirve para desglosar uno o varios movimientos  en varios  conceptos. Supongamos que queremos asignar los pagos previstos a varios conceptos  presupuestarios para luego poder pedir informes por concepto de una forma ajustada.    Un ejemplo sería este   

    Hay que tener en cuenta las siguientes cosas:    ¾ El campo fecha  sirve para indicarle al sistema cuando queremos empezar a  aplicar esta regla.  ¾ El porcentaje debe de ser del 100%, en caso contrario el botón validar  permanecerá inactivo    Desglose por Código analítico. Sirve para desglosar uno o varios movimientos  en  varios códigos analíticos. Supongamos que queremos asignar los pagos previstos a  varios códigos analíticos para luego poder pedir informes por código analítico de una  forma ajustada.    Un ejemplo sería este   

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  Hay que tener en cuenta las siguientes cosas:    ¾ El campo fecha  sirve para indicarle al sistema cuando queremos empezar a  aplicar esta regla.  ¾ El porcentaje debe de ser del 100%, en caso contrario el botón validar  permanecerá inactivo   

 

  Cuentas Enlazadas  Cada vez es más habitual tener en una cuenta bancaria contratados varios productos  financieros. Por ejemplo,  en una misma cuenta puedo tener contratada una línea de  descuento de pagarés y además un crédito documentario a la exportación. Desde  Tesorería‐Configuración, en Cuentas Enlazadas vamos a  unir cada cuenta madre  (cuenta bancaria que recibe los cobros por descuentos o realiza pagos de operaciones  comerciales exteriores), con las cuentas satélites desde las cuales vamos a descontar el  riesgo de los diferentes productos. Las cuentas satélites son cuentas que vamos a dar  de alta desde Parámetros‐Cuentas como tipo de cuenta de efecto, crédito  documentario o confirming, según el producto del cual queramos llevar el control del  riesgo. Es decir, para saber en cada momento cuanto tenemos disponible para seguir  descontando o para poder seguir trabajando con el exterior o incluso para saber  cuanto más puedo pagar mediante confirming. Para ello, también les tendremos que  dar a dichas cuentas satélites unos límites contratados tal y como si fuera una cuenta  de crédito.     Vemos como lo parametrizaríamos.    Crearemos tantos T. Cuenta mediante el + que aparece en la parte superior izquierda  de la pantalla como cuentas de riesgo quiera enlazar. Lo que nos estaría indicando es  el tipo de producto. En nuestro caso hemos creado el T.Cuenta “LINEADESCUENTO” y  le hemos asociado la cuenta satélite donde queremos que lo lleve y, el T.Cuenta  - 26 -

“CARTACREDITO” con la cuenta satélite de las cartas de crédito asociada. En el cuadro  posterior, vemos la relación existente en el Banesto para la Empresa 1. A ambas le  hemos añadido dos días, que nos los sumará a los de vencimiento de las previsiones  afectadas. 

  Si quisiera darlo de alta en otra sociedad o con otros banco, la parte que permanecería  fija es el T. Cuenta, lo único que cambiarían son las cuentas que entrarían en juego.     Lo siguiente sería indicarle qué tipo de operaciones queremos que nos lleve a cada una  de las cuentas de riesgo.    Para ello vamos de nuevo (como en el caso de tener sólo un producto contratado) a  Tesorería‐Configuración‐Interface sociedad‐ Instrumentos.    En este caso no sólo le tenemos que indicar la acción duplicar (en la cuenta de riesgo)  cuando entre en la aplicación, sino que además le tenemos que decir en qué línea.    

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Según lo tenemos parametrizado, la aplicación, cuando entrase una previsión con el  instrumento Q (CPAGARE), llevaría las previsiones a las diferentes cuentas satélites que  se hayan enlazado desde Cuentas Enlazadas para el T.Cuenta LINEADESCUENTO, en los  diferentes banco y para las diferentes sociedades. Al igual ocurriría con las previsiones  que vengan en el fichero de interface como J (PCREDIMPORT), con el T.Cuenta  CARTACREDITO.    Como ya hemos comentado, las cuentas satélites que creemos no todas van a ser un  tipo de cuenta que tenga correspondencia “efecto”.    Las cuentas que tengan contratadas cartas de crédito a la exportación tendrán  asociadas cuentas satélite desde las cuales descontaremos el riesgo, que serán tipos de  cuenta con correspondencia de créditos documentarios. Al igual ocurre con los  confirmings, estos últimos con cuentas con correspondencia confirming.    Es así porque todas ellas van a servir para descontar el riesgo, no se utilizan igual En los  descuentos de efectos, a nivel bancario cobro hoy pero mi riesgo ha aumentado hasta  que venzan los efectos cobrados. Sin embargo, tanto en los cartas de crédito a la  exportación y los confirmings, realmente hoy no va a tener impacto bancario hasta que  no venza, por lo que las dos previsiones (la que iría asignada a la cuenta bancaria real y  la que va a la satélite), se moverían paralelamente en el tiempo hasta su vencimiento,  teniendo en cuenta que se podría trasladar un par de días aproximadamente la  liberación del riesgo.      Archivos  Aquí se va a guardar un histórico con los ficheros de previsiones que hemos integrado  en la aplicación.   

  Siempre  que  no  haya  previsiones  conciliadas  en  un  fichero,  podremos  eliminarlo,  echando atrás así todas las previsiones integradas en el.   

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  Entrada de datos  Desde esta pantalla vamos a realizar tanto la entrada automática de previsiones desde  un  fichero  como  de  forma  manual,  de  la  misma  manera  que  hemos  hecho  en  el  módulo de extractos y conciliación, con alguna variación.    En la entrada automática de previsiones desde fichero tenemos la opción de aplicar a  las previsiones las leyes de desglose que hayamos creado. Es decir, cuando entre una  previsión determinada, en vez de quedarse como una previsión, se convertirá en varias  en función de la ley de desglose que hayamos aplicado. También podemos señalar la  opción de generar comisiones. En este caso la aplicación asignará las condiciones sobre  operaciones a las previsiones que se encuentren en el fichero a integrar. 

La entrada manual de previsiones la realizamos desde la parte de debajo de la pantalla,  al igual que hicimos en extractos y conciliación.   

    Una vez dentro ya de la cuenta a la cual vamos a añadir la/s previsión/es pulsamos el  botón derecho y pinchamos en nueva. Nos aparece la siguiente pantalla.   

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    Desde ella podremos introducir la previsión en el sistema. Tenemos la opción de poder  repetir la entrada de uno o varios campos igual para varias previsiones, que funciona  de la misma manera que en el módulo de extractos y conciliación. De esta forma,  cuando aceptemos la operación, aparecerá un nuevo grid con todos los campos  marcados en rojo de forma duplicada.    También  desde  aquí  nos  permite  asignar  a  la  previsión  que  vayamos  a  introducir  las  diferentes leyes de desglose que hayamos creado.     Además,  vamos  a  poder  generar  una  previsión  durante  varios  periodos.  Bastaría  con  señalar en la casilla que aparece al lado izquierdo de generar periodos. Vamos a elegir  cada  cuantos  periodos  queremos  que  se  repita  esta  previsión:  diario,  semanal,  quincenal,  mensual,  bimensual,  trimestral,  semestral,  anual.  Además  elegimos  si  queremos  que  se  repitan  el  mismo  día  del  mes  siguiente  (día  aniversario),  si  preferimos  que  sea  a  final  de  mes,  o  cuando  pasen  los  días  naturales  del  periodo  seleccionado.      

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Contabilidad:    El Cash Flow Manager, está preparado para  devolver al programa de contabilidad que  tenga el cliente un fichero de interface con  asientos de transferencias a terceros o  transferencias intragrupo.     Para conseguir el obtener el asiento,  necesitamos realizar una serie de    parametrizaciones previas.    Vamos a ver como se realizan dichas parametrizaciones, y qué hay que hacer para  exportar el fichero con los asientos desde el Cash Flow Manager.    Contabilidad‐Sociedades:    Desde esta pantalla vamos a dar de alta las cuentas de préstamo intragrupo que tiene  cada empresa.    Vemos como se darían de alta.   

  Lo primero elegimos la sociedad para la cual queremos dar de alta las cuentas que se  manejarán en las transferencias y traspasos intragrupo.    Como vemos en la imagen superior, en cada línea, una vez seleccionada una sociedad,  me aparecen el resto de sociedades. La aplicación está preparada para que cada una  de las sociedades tenga dos cuentas de préstamo intragrupo con cada sociedad del  grupo. Es decir, que permite que cada sociedad pueda tener una cuenta que se utilice  para agrupar los saldos deudores por una parte  y los acreedores por otra.    Es probable que no se utilicen todas las posibilidades que deja abierta la aplicación.  Puede ser la cuenta de préstamo intragrupo sea la misma para recoger los saldos  acreedores y deudores. En este caso,  se rellenarán las dos celdas con la misma cuenta  contable en la columna de Cuenta Intragrupo Deudor y Cuenta Intragrupo Acreedor.    Una vez dada de alta las cuentas correspondientes hay que pulsar el botón “Validar”     - 31 -

Contabilidad‐Cuentas: 

  En esta parte de la parametrización de la contabilidad de transferencias y traspasos  intragrupo y pago de transferencias a terceros, le indicamos las cuentas de  contrapartida que nos faltarían para tener el asiento correspondiente.    Vamos a ver una por una las opciones que nos da la aplicación. Las cuentas se van a  dar de alta por sociedad y por banco. Los elegimos en la parte superior de la pantalla.     Las columnas son las siguientes:  ‐Cta. Gastos. En esta columna vamos a introducir la cuenta de gastos que utilizaremos  para recoger los gastos de las operaciones que tengan enlazada una comisión. Es decir,  la aplicación buscará esta cuenta para las operaciones que tengan dadas de alta  Condiciones de Operaciones.   ‐Tip.C.Gastos. Esta columna la utilizaremos cuando el ERP del cliente sea Sap. Le  indicaremos el tipo de movimiento con el que tiene que entrar en Sap la comisión en  Sap.  ‐Eq. Conta: Aquí introduciremos la cuenta contable en la queremos que se realice el  asiento. Si no introducimos ninguna, tomará la cuenta contable que aparezca en  Parámetros‐Cuentas.    ‐Tipo Cuenta. Especialmente creada para los clientes de Sap, aquí le indicamos el tipo  de movimiento que es la línea que contiene la cuenta bancaria.  ‐Cód. analítico. Columna que recoge el centro de coste si existiese en la operación.  ‐Analítica y Analítica contrapartida. Estas dos  columnas las rellenaremos si  quisiéramos obtener el asiento de contabilidad analítica.  ‐Intrum. Gastos. Le indicamos el instrumento que queremos asociar a la comisión  generada para ser exportado en el fichero.    Para que una vez introducidas las cuentas se guarde la información, sólo tenemos que  pinchar en el botón “Validar”.    - 32 -

Contabilización‐Instrumentos:     Como ya hemos visto en el apartado anterior, el Cash Flow Manager permite el  exportar los asientos, indicándole en cada línea un instrumento (vía de pago o cobro).    Si queremos exportar los instrumentos, los daremos de alta desde esta entrada del  árbol de Tesorería.    Vemos la pantalla de entrada.   

   La aplicación nos muestra a la izquierda de la pantalla, en la primera columna, los  instrumentos que tienen tipo de operación que no sea común. En las dos columnas  siguientes, nos pide cómo queremos que exporte los cobros y los pagos.    Para guardarlo, como siempre, pulsamos el botón “Validar”.    Contabilidad‐formatos.     En esta pantalla le indicamos a la aplicación, el aspecto del fichero, tal y como se va a  exportar para que sea posteriormente introducido en el programa de contabilidad del  cliente en cuestión.     El formato es muy similar al que tenemos en la parte de Contabilidad de Extractos.    Únicamente habría que marcar las posiciones donde queremos que nos escriba los  diferentes campos, dentro del fichero.   

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Contabilización de transferencias    Para conseguir exportar los asientos en el fichero, tenemos que seleccionar de  movimientos que queremos exportar.     Esta pantalla es muy similar a la pantalla de Selección de Banco en el módulo de  Contabilización.    Simplemente tendríamos que realizar la selección de los movimientos que queremos  exportar que no estén ya exportados, seleccionar el formato y pulsar el botón  “Exportar”. 

  Como en otros selectores, tienen las opciones de Tipo fecha desde y hasta, signo,  importe desde‐hasta.    - 34 -

Las novedades de esta pantalla de selección son las siguientes:    - Estado Contabilización. En este caso, el estado contabilizado significa que se ha  exportado de la aplicación. Esto no quiere decir que se haya llegado a integrar  en el programa de contabilidad. Con esta opción, por lo tanto, podemos  seleccionar los movimientos que ya se han exportado, lo que no y todos.  - Con Comisión: Si los movimientos tienen comisión (condición sobre la  operación), si queremos ver los movimientos que no tienen comisión y todos.    Supongamos que quiero contabilizar los movimientos que tengo en pantalla. He  seleccionado los movimientos que no he contabilizado todavía y que no tienen  comisiones, para un periodo de tiempo en fechas valor. 

  Para exportarlo sólo tengo que seleccionar formato plano de fichero y seleccionar  el formato con el que quiero que se exporte.   

  Pinchamos en el botón “Exportar” y nos aparecerá el explorador para que le demos  nombre al nombre al fichero y lo guardemos.   - 35 -

                                  Una vez indicado nombre y ruta donde guardar, pulsaremos el botón “Guardar”,  nos avisará que va a contabilizar (recordemos que se refiere a exportar) el número  de movimientos seleccionados.                    Posteriormente nos aparecerá la pantalla con el mensaje de los movimientos que ha  conseguido contabilizar. Puede darse el caso de que los movimientos seleccionados  para contabilizar no coincidan con los finalmente exportados como en nuestro caso.    Los motivos más habituales, son porque no tengan  cuenta de contrapartida asociada (que no se haya  llegado a parametrizar o a introducir manualmente)  o que hayamos realizado una selección con todos los  movimientos (contabilizados y no contabilizados) y  lógicamente, no vuelva a exportar lo ya  contabilizado.    La aplicación, si pulsamos al botón derecho del ratón, nos da las siguientes opciones.    Estas opciones nos facilitan, si la aplicación no ha  conseguido enlazar las cuentas de contrapartida, o si  - 36 -

queremos realizar el asiento contra otras cuentas que no sean las predeterminadas, el  poder asignarlas manualmente.    Selección de asientos  Desde esta entrada del menú vamos a poder no solo ver los asientos exportados sino  también el desmarcarlos en caso de error.    La pantalla de selección, es familiar ya para nosotros. La única peculiaridad es que  entre la selección de fechas incluímos la fecha de contabilización. Con ella nos  referimos a la fecha en la cual se exportaron los asientos. 

  Vamos a buscar el asiento que hemos realizado anteriormente. 

Supongamos que nos hemos equivocado y queremos descontabilizarlo. Sólo tenemos  que pulsar el botón derecho sobre el movimiento seleccionado, y se nos habilitará las  siguientes opciones.    Si pulsamos el botón “Descontabilizar”, el movimiento se  descontabilizará. De esta manera se quedará desmarcado, estando  preparado para volver a ser exportado.    Si pinchamos dos veces en le movimiento, aparece el asiento contable que se ha  realizado, y desde aquí también podremos descontabilizar el movimiento.    - 37 -

                        Consultas y mantenimiento.  Previsiones de Tesorería    Introducción    Al igual que en el resto de módulos de la aplicación, se ha creado una operativa que  permita la rápida selección y modificación o baja de previsiones de tesorería.    Selección de operaciones.     La pantalla de selección ha sido diseñada para facilitar la selección rápida de  movimientos por todos los campos posibles, sin tener que obligar al usuario a rellenar  o dejar en blanco campos innecesarios.    Veamos como funciona. Partiendo de la ventana principal:   

  Supongamos que queremos seleccionar los movimientos con concepto “CARTERA” Y  “CTRASP” de la cuenta 01GALL341   

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Hemos bajado los campos sociedad,  Cuenta y Concepto porque podemos ir  discriminando fácilmente posibles selecciones, es decir, seleccionando sociedad CAR,  solo aparecen los bancos con los que esta sociedad trabaja, seleccionando banco  “BBVA” solo aparecen las cuentas de este banco y sociedad, y así sucesivamente. Esta  forma de selección es especialmente útil para empresas con gran cantidad de cuentas  y/o movimientos.    Posteriormente, sólo nos queda por elegir el resto de opciones:   

  Tipo de fecha, desde, hasta, y signo. Podemos también elegir desde que importe hasta  que importe queremos seleccionar. Además podemos hacer la selección por la  referencia, por el id de la previsión y por el id archivo de integración:     Pantalla de trabajo  Una vez que hacemos la  selección  , nos aparecen los  movimientos:     

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En esta pantalla podemos:    Ordenar por cualquier campo. Basta con hacer clic en la cabecera del campo por el que  queremos ordenar. Y si lo queremos en orden inverso, deberemos hacer otro clic en el  mismo sitio.    Alta de operaciones.    Si queremos desde aquí crear nuevas previsiones, haremos clic con el botón derecho  del ratón en cualquier parte del informe y nos saldrá un menú contextual:    Si seleccionamos nueva, se marcha a la pantalla de entrada de datos  que ya hemos visto en Tesorería – entrada de datos manual.           Modificación de operaciones.    Hemos de marcar la operación que queremos modificar en el grid de la derecha y  hacer clic con el botón derecho del ratón en cualquier parte del informe.    Elegimos modificar y en la parte superior se editará la operación donde podemos  realizar los cambios que estimemos oportunos.    - 40 -

                                              En el caso de la modificación de previsiones conciliadas, la aplicación no nos va a  permitir la modificación de campos como las fechas, estatus e importe, a no ser que  queramos disgregarlas en varias previsiones que sumen el importe de la inicial. Es  decir, aunque ya una previsión esté ya conciliada con un movimiento bancario vamos a  poder separarla en varias bien porque nos interese que lleve otro concepto, otro  instrumento.  Vemos su funcionamiento.    Para realizar la disgregación le damos al botón derecho sobre la previsión que  queramos disgregar y señalamos la opción modificar. Nos aparecerá una pantalla como  la que tenemos encima de este texto. Señalamos en ella la opción de desglose manual  y le damos a modificar.    

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                                            La aplicación nos preguntará si estamos seguros de desglosar dicha operación.  Pinchamos en sí y nos aparecerá la siguiente pantalla.   

Desde esta pantalla, dando al botón de agregar, vamos a desglosar la previsión en  tantas como queramos hasta que sumen el importe total de la previsión inicial. Nos  volvería a aparecer la ventana de entrada de datos desde la cual podríamos incorporar  las diferentes previsiones. Los campos de fecha valor y estatus son los únicos que no  nos va a permitir cambiar.  

  Una vez ya incorporadas las previsiones nos habilita el botón aceptar. Si no sumasen el  total de la previsión que queremos desglosar no se habilitaría dicho botón. Le damos a  aceptar. Si volvemos a hacer la misma selección ahora nos aparecerían las nuevas  - 42 -

previsiones que suman el total de la que estaba ya conciliada. Lo vemos con nuestro  ejemplo.                 Si hacemos doble clic sobre cualquiera de ellas nos diría que el movimiento está  conciliado y nos mostraría el bloque. Vemos como nos aparecen las dos previsiones 

que hemos creado y el movimiento del banco por el total con el que se han conciliado.    También podríamos querer eliminar el desglose realizado. Para ello, no situamos sobre  una de cualquiera de las previsiones fruto de la disgregación y le damos al botón  derecho del ratón. Nos aparecerá la opción de deshacer disgregación.                   Seleccionamos dicha opción y nos preguntará si estamos seguros de querer deshacer  la disgregación.                - 43 -

    Si pulsamos en sí y volvemos hacer la selección nos aparecerá de nuevo la previsión  original.          Baja de operaciones.    Se procede de la misma forma, solo que en este caso podemos elegir varias  operaciones a borrar simultáneamente.    Es decir:    Marcamos el grid de la operación u operaciones que queremos eliminar.  Hacemos clic con el botón derecho del ratón, y  Elegimos baja:                      Al seleccionarlos, y por ser una operación de eliminación de registros, nos pedirá  confirmar la decisión:    En la parte del selector, tiene una funcionalidad de  exportar los ficheros de norma 34,  es decir, cuando hacemos una previsión de un  traspaso entre cuentas ó sociedades (siempre que tengamos dado algún instrumento  con el tipo de operación TR o TE), podemos enviarle el fichero que sacamos  a través  de Editran, para que el banco haga dicha operación. Pero para poder sacar el fichero,  primero tenemos que rellenar todos los datos que aparece en sociedad (Parámetros –  Sociedad).    Una vez seleccionados los movimientos de previsiones damos a Exportar,  lo primero  que nos sale es Guardar como, aquí vamos a poner nombre al fichero y vamos a decidir  dónde lo queremos guardar. Seguidamente nos pone el número de movimientos que  vamos a exportar y si estamos seguro de ello. Y por último los movimientos que se ha  - 44 -

generado en el fichero. El fichero que nos va a salir va a tener el mismo formato que el  que mostramos a continuación.    

 

 

Movimientos Banco    Introducción    Al igual que en el resto de módulos de la aplicación, se ha creado una operativa que  permita la rápida selección y modificación de movimientos bancarios    Selección de operaciones    La pantalla de selección ha sido diseñada para facilitar la selección rápida de  movimientos por todos los campos posibles, sin tener que obligar al usuario a rellenar  o dejar en blanco campos innecesarios.    Veamos como funciona. Partiendo de la ventana principal: 

  Supongamos que queremos seleccionar los movimientos pendientes de conciliar de la  sociedad IK.   

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    Hemos bajado los campos Sociedad, Banco, y Estados porque podemos ir  discriminando fácilmente posibles selecciones, es decir, seleccionando sociedad IK,  sólo aparecen los bancos con los que esta sociedad trabaja, en este caso hemos  seleccionado todos los bancos y sólo los movimientos pendientes. Podríamos haber  seleccionado sólo uno o varios de los bancos y nos hubieran aparecido únicamente las  cuentas que pertenecen a dichos bancos al bajar la selección de cuentas. Esta forma de  selección, es especialmente útil para empresas con gran cantidad de cuentas y/o  movimientos.    Posteriormente, sólo nos queda por elegir el resto de opciones:  Tipo de fecha, desde, hasta, y signo. Podemos también activar la celda de importe y  elegir entonces desde que importe hasta que importe queremos seleccionar. Además  podemos hace la selección tanto por el complementario, como los id tanto de archivo  como los que asigna la aplicación cuando se insertan los movimientos.    Pantalla de trabajo  , nos aparecen los movimientos: 

Una vez que hacemos la selección  

      En 

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esta pantalla podemos:    Ordenar por cualquier campo. Basta con hacer clic en la cabecera del campo por el que  queremos ordenar. Y si lo queremos en orden inverso, deberemos hacer otro clic en el  mismo sitio.    Alta de operaciones.    Si queremos desde aquí crear nuevas previsiones, haremos clic con el botón derecho  del ratón en cualquier parte del informe y nos saldrá un menú contextual:      Seleccionamos nueva y se marcha a la pantalla de entrada de datos  manual que ya hemos visto en Extractos – entrada extractos.    Eliminar    La aplicación permite eliminar previsiones, siempre y cuando no  tengan enlazadas otras previsiones (caso de las previsiones madre que se duplican  para descontar el riesgo) y no estén conciliadas.     Crear previsiones.    Supongamos que detectamos que hay operaciones de banco que no tenían previsión, y  deseamos desde esta pantalla crearlas para que quede posteriormente conciliada y las  previsiones ajustadas.    Basta con seleccionar las operaciones en el grid de la izquierda, pulsar el botón  derecho, y seleccionar crear previsión.    Como es un proceso de entrada de operaciones, nos pedirá que lo verifiquemos.        Es decisión nuestra el aceptar o no.    Si  aceptamos  va  a  actuar  de  la  siguiente  forma:          Si las previsiones son anteriores al saldo inicial que de dimos a la cuenta, es decir con  fecha valor anterior, modificará el saldo con los importes de la operación y no creará  las previsiones.  - 47 -

  Si  las  previsiones  son  posteriores,  creará  las  previsiones  y  nos  la  mostrará  en  una  nueva ventana. 

  Bloques    En esta ventana vamos a visualizar los bloques que hemos conciliado para cada cuenta.     Vemos las posibilidades que nos da el selector desde la pantalla de bloques:    Todo  ello  es  de  gran  utilidad  en  empresas  con  un  elevado  número  de  movimientos,  para realizar búsquedas más específicas. 

  Como  nos  muestra  la  imagen  superior,  podemos  seleccionar  que  nos  muestre  los  bloques conciliados en tesorería, pudiendo buscar por sociedad, banco y cuenta.     Además nos permite buscar por:    ‐Tipo conciliación:            ‐Ley:  Nos  muestra  las  diferentes  leyes  de  conciliación  que  existen  en  la  aplicación, por si quisiéramos que nos mostrase sólo los bloques conciliados con una  ley en concreto. 

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  ‐Ámbito: Podemos concretar la búsqueda por la naturaleza de los movimientos  que se han conciliado en el bloque. Los diferentes ámbitos son los siguientes:            ‐Tipo  Fecha.  También  podemos  seleccionar  los  bloques  acotando  fechas,  bien  valor o de conciliación, o todas que agruparía ambas. Si seleccionamos tipo de fecha  valor, sólo se nos habilatará las fecha desde y hasta perteneciente a la fecha valor, tal y  como vemos en la imagen posterior. Si la fecha seleccionada fuese la de conciliación,  sólo se habilitarían las fechas que la corresponden. 

       ‐   Id Bloque: Además podemos hacer la selección por el idbloque, muy útil cuando  sabes exactamente el bloque que buscas.  - Tipo  selección:  Simple  o  Detallada.  La  selección  detallada  nos  mostrará  datos  que nos ayude a localizar tanto el movimiento de banco como la previsión sin  falta de dar a ver detalle. La selección simple, nos da un resumen de bloque en  pantalla.      Vemos cual sería la diferencia entre una selección simple y detallada.     Selección simple                                          - 49 -

Selección detallada 

  Como vemos es más completa la selección detallada, pero si el volumen de bloques  que  estamos  seleccionando  es  muy  extenso,  es  más  adecuado  realizar  una  selección simple. Si quisiéramos el detalle de un bloque en una selección simple, lo  único que tendríamos que hacer es pinchar en el botón derecho del ratón sobre el  bloque seleccionado tal y como mostramos en la imagen posterior.   

  Si elegimos la opción ver detalle, se nos abrirá la siguiente pantalla. 

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  Desde esta pantalla ya podemos ver el detalle del bloque y además, mediante el botón  de  desconciliación,  podríamos  deshacer  el  bloque.  A  esta  misma  pantalla  llegamos  desde la selección detallada desde la opción de Más que se habilita al pulsar el botón  derecho del ratón sobre el bloque seleccionado.   

       En ambos tipos de selección, al pulsar el botón derecho del ratón nos da la opción de  deshacer  un  bloque  seleccionado  o  varios  seleccionando  Eliminar/Deshacer  bloque  o  Eliminar\Deshacer Todos.                    - 51 -

Tareas                  Iniciar saldos   Desde esta pantalla vamos a iniciar las cuentas en tesorería. Es fundamental el iniciar  las cuentas para poder integrar previsiones tanto de manera automática como manual.  Elegimos una de las cuentas y seleccionamos iniciar saldo. Nos aparecerá la siguiente  pantalla.   

  En  la  situación  que  aparece  en  la  imagen  superior,  tenemos  todas  las  cuentas  inicializadas en tesorería. Si faltase alguna por inicializar, aparecería en vez del tic en la  parte izquierda de cada cuenta una bombilla amarilla.    Gracias al nuevo selector en la parte superior de la pantalla, podemos elegir el que nos  muestre las cuentas de las sociedades y bancos que nos interesen. Por ejemplo, en la  - 52 -

siguiente  imagen,  hemos  seleccionado  que  nos  muestre  sólo  las  cuentas  de  la  Promotora Delfos. 

    Para iniciar una cuenta en tesorería, es imprescindible que tenga la cuenta inicializada  en  extractos.  Una  vez  dada  de  alta  la  situación  en  extractos,  podremos  inicializar  la  cuenta en tesorería, siempre a fecha valor posterior.    El proceso para iniciar una cuenta en tesorería es el siguiente nos situamos encima de  la cuenta en cuestión y pulsamos el botón derecho del ratón. No aparecerá la opción  de Iniciar Saldos.    Seleccionamos y entraremos en una pantalla donde nos pedirá fecha  valor y automáticamente introducida la fecha, nos aparecerá el saldo  que comprende a todos los movimientos anteriores a dicha fecha en  fecha valor.       

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  Una  vez  que  demos  al  botón  aceptar,  podremos  introducir  previsiones  para  dicha  cuenta. Si fuesen entrando movimientos bancarios con fecha valor anterior a la fecha  de  inicialización  en  tesorería,  posteriormente  al  día  que  la  hayamos  dado  de  alta  en  este módulo, se irá actualizando el saldo de partida. Si los movimientos son anteriores  en  fecha  de  valor,  pero  posteriores  en  fecha  de  operación,  esos  movimientos  se  quedarán  pendientes  de  integrar  en  el  saldo  (bien  conciliándose  con  una  previsión,  bien  integrándose  como  previsión).  La  aplicación  no  permitirá  introducir  previsiones  anteriores a la fecha de inicialización de la cuenta en tesorería, actualizando la fecha  de  valor  de  dicha  previsión  igualándola  a  la  fecha  del  día  en  el  que  inicializamos  las  cuentas en tesorería.     Conciliar automáticamente  Al conciliar en tesorería lo que estamos haciendo es ver qué me ha llegado a banco de  las previsiones que yo tenía, es decir, si se van cumpliendo las previsiones de pago y de  cobro que tengo.     Cuando  lanzamos  la  conciliación  automática  para  una  o  varias  cuentas,  cada  instrumento  va  a  conciliarse  por  una  ley  que  le  habremos  establecido  en  configuración‐interface  banco.  Es  decir,  nosotros  habremos  parametrizado  ya  que  cuando entre un código propio determinado de cada banco, se va a comportar de una  manera  determinada,  y  va  a  utilizar  una  ley  de  conciliación  predeterminada,  una  vez  que  lancemos  la  conciliación  de  las  cuentas.  Es  una  conciliación  uno  contra  uno  (un  movimiento de banco con una previsión). 

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  Aparecen en la parte superior dos opciones.     ‐Control remesas. Si seleccionamos esta opción, no tendrá en cuenta para conciliar las  previsiones que contengan número de documento, ya que podrían corresponder a una  remesa.  ‐Conciliar con el primero. La aplicación si encuentra varias posibilidades para conciliar  un movimiento, lo deja pendiente de conciliar ya que no tiene criterios suficientes para  saber  cual  es  el  bloque  correcto.  Si  dejamos  seleccionada  esta  opción,  la  aplicación  cuando encuentre un movimiento posible de conciliar, lo hará sin tener en cuenta que  hayas otras opciones para ser conciliado. Es decir, conciliará con el primer movimiento  que encuentre que cumple el criterio de conciliación que le corresponda.       En el cuerpo de la pantalla, aparecen las diferentes cuentas que están dadas de alta en  el  módulo  de  tesorería. Nos  informa  por  cada  cuenta  los  movimientos  de  banco  que  tenemos pendientes de conciliar en tesorería a fecha valor igual anterior a la fecha de  hoy. Es importante, ya que si en cualquier cuenta queda algún movimiento de banco  pendiente, nuestro saldo de partida no será correcto ya que no partiremos del saldo  bancario.  Una  vez,  pulsemos  el  botón  conciliar  nos  informará  de  los  movimientos  bancarios que ha conciliado y los que ha quedado pendiente.    Para  lanzar  la  conciliación  automática  para  una  o  varias  cuentas,  simplemente  tenemos que seleccionarlas y pulsar posteriormente el botón “Conciliar”. Y pinchamos  en conciliar. La aplicación nos dirá si ha encontrado algún bloque.   

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  Pinchamos  en  el  botón  que  aparece  con  una  ruta,  al  lado  de  una  cuenta  que  haya  tenido resultados y nos mostrará los bloques creados.   

  Como  ocurre  con  los  informes,  tenemos  la  posibilidad  de  llevarnos  esta  ventana  a  Excel, imprimir o guardarlo.    Como  hemos  lanzado  varias  cuentas,  si  queremos  ver  el  resultado  para  cada  una  de  ellas, podemos volver a la página de atrás pinchando en el siguiente icono que aparece  en la parte superior de la pantalla como una flecha apuntando hacia la izquierda.   

Cuando  hayamos  terminado  de  ver  los  resultados  y  pulsemos  el  botón  “Cerrar”,  nos  devolverá  a  la  pantalla  donde  hemos  lanzado  la  conciliación,  indicándonos  de  los  - 56 -

movimientos que estaban pendientes de conciliar, cuántos se han conciliado y cuántos  siguen aún pendientes. 

  Como  vemos  en  la  imagen  superior,  en  la  cuenta  FXBAN271,  teníamos  dos  movimientos  bancarios  para  conciliar,  se  ha  conciliado  uno  y  el  otro  ha  quedado  pendiente, ya que no ha encontrado ninguna previsión con la que conciliarse según  el  criterio de conciliación que le pertenece.    Conciliación multiapunte    La conciliación multiapunte es otro tipo de conciliación automática que nos permite el  conciliar  un  movimiento  de  banco  contra  n  previsiones  y  viceversa  (una  previsión  contra n movimientos de banco).     En  la  parte  superior  de  la  pantalla  nos  aparecen  las  leyes  multiapunte  que  tenemos  generadas desde Parámetros‐Leyes. En la  parte superior aparecen las cuentas y entre  leyes y cuentas aparecen varias opciones.   

  Las opciones centrales son las mismas que encontramos en  el módulo de Conciliación  Bancaria dentro de la conciliación multiapunte.  - Desde. Podemos acotar los movimientos con una fecha de corte desde la cual  vamos a tener en cuenta los movimientos.  - Conciliar  remesas.  Agrupa  las  previsiones  que  tengan  el  mismo  número  de  documento y buscan su contrapartida en banco por la suma.  - 57 -

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Control  remesas.  Deja  fuera  de  la  conciliación  las  previsiones  que  tengan  número de documento repetido.   Nº de movimientos máximo. Nos indica el orden de la conciliación. Es decir, si  selecciono 2 me buscará combinaciones de 2 movimientos de previsiones con  un  movimiento  bancario  o  viceversa,  dependiendo  del  criterio  seleccionado  para conciliar.  

  Para lanzar la conciliación sólo tenemos que elegir la ley que vamos a lanzar y sobre  que  cuenta  o  cuentas.  Una  vez  lanzada,  la  aplicación  nos  habilitará  el  botón  “ver  propuestas”, donde nos aparecerán los posibles bloques que ha encontrado.    

  Si  pulsamos  dicho  botón,  nos  aparece  la  pantalla  que  mostramos  abajo.  En  la  parte  superior  de  la  pantalla  nos  aparecerán  los  movimientos  bancarios  y  justo  debajo  las  previsiones con las que podría conciliarse.  

  En este caso hemos lanzado una ley de un movimiento de banco contra n de sociedad.  Nos  muestra  las  propuestas.  Nosotros  somos  los  que  tenemos  que  confirmar  dichos  bloques o descartarlos.  - 58 -

  Como  ya  hemos  comentado,  hemos  incorporado  en  la  aplicación  la  posibilidad  de  conciliar remesas. Para ello, hemos creado en la pantalla de conciliación multiapunte  una opción. Si la marcamos, la aplicación buscará las combinaciones correspondientes,  independientemente del número de elementos que compongan la remesa.          

Pulsamos  “lanzar”  y  comenzará  la  búsqueda  de  combinaciones.  Al  igual  que  en  la  situación anterior nos habilitará las propuestas.  

    En  este  caso  podemos  ver  como  ha  buscado  una  combinación  de  previsiones  con  el  mismo  número  de  documento  cuya  suma  de  importes  coincidiese  con  el  importe  de  algún  movimiento  bancario.  Como  en  el  resto  de  conciliación  multiapunte  nosotros  decidimos si confirmar el bloque o no.    Conciliación manual  Es  muy  probable  que  después  de  haber  realizado  la  conciliación  automática  y  la  multiapunte, todavía queden movimientos por conciliar. Desde esta opción podemos  ver  que  movimientos  quedan  de  banco  con  las  previsiones  todavía  sin  conciliar.  - 59 -

Podemos  acceder  a  la  conciliación  manual  desde  el  árbol  de  la  izquierda  o  desde  el  botón de acceso que hay desde la conciliación multiapunte.   

  Como  podemos  observar  en  la  pantalla  anterior,  en  el  lado  izquierdo  nos  van  a  aparecer  los  movimientos  bancarios  y  en  el  derecho  las  previsiones.  Cuando  tengan  una marca roja en el movimiento significa que es un pago. En el caso de que sea verde  el  movimiento  será  de  cobro.    Lo  primero  es  seleccionar  la  cuenta,  filtrando  por  sociedad, banco y cuenta e inmediatamente nos aparecerá como fecha de conciliación  la fecha en la que estamos.     En  la  parte  superior  de  la  pantalla  nos  aparecen  unas  opciones  para  buscar  los  movimientos que nos aparecen en pantalla. Las ubicadas a la izquierda nos ayudarían a  acotar los movimientos de banco y las de derecha para las previsiones.   

Opciones de selección:    ‐Tipo Entrada. Si queremos ver sólo movimientos que se hayan integrado en el  sistema de manera manual, automática.    ‐Instrumento. Si queremos filtrar por instrumento.    ‐Concepto.  Si  queremos  que  nos  muestre  sólo  los  movimientos  que  tengan  asociado un determinado concepto.  - 60 -

  ‐Tipo Fecha. Para filtrar por fecha operación, valor o todas.    ‐  Ope  Desde‐Ope  Hasta.  Si  hemos  elegido  el  tipo  fecha  operación,  con  ope  desde y hasta acotaríamos las fechas.    ‐Val  desde‐Val  Hasta.  Si  hemos  el  tipo  de  fecha  elegida  es  la  valor,  estas  selecciones nos marcarían el periodo.    ‐Referencia.  Por  si  queremos  buscar  movimientos  que  contengan  un  determinado texto en el campo referencia.    ‐Importe Desde‐Importe Hasta. Si queremos que  nos muestre los movimientos  que están comprendidos en un intervalo.                              La  manera  de  conciliar  sería  marcando  el/los  movimientos  bancarios  por  un  lado  y  la/las previsiones por otro. Si el importe seleccionado en ambos lados es el mismo, se   habilitará el botón de conciliar tal y como mostramos en la imagen inferior.   

    Si le damos el botón Conciliar, nos aparece el siguiente mensaje, preguntando por los  valores con los que queremos que se queden guardadas las previsiones (si queremos  que conserven si número de documento, referencia, fecha operación o queremos que  guarde la de banco). La fecha valor de las previsiones conciliadas en el bloque tienen  que ser igual a la de los movimientos bancarios.     

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.    Una vez seleccionado pulsamos el botón Aceptar. Los movimientos recién conciliados  se quedarán marcados con otro color, indicando que ya están conciliados.   

    Si  pulsamos  el  botón  “Refrescar  Rejillas”,  los  movimientos  conciliados  desaparecerán  de la pantalla.    La aplicación no permitirá conciliar varios movimientos de banco con diferente fecha  valor contra una o varias previsiones, ya que como hemos comentado anteriormente,  la fecha valor de los movimientos bancarios debe ser la misma para poder actualizar la  de la previsión si fuese necesario.    También podría darse el caso de que quisiésemos conciliar movimientos bancarios con  previsiones  de  diferente  importe,  como  en  el  ejemplo  que  tenemos  en  pantalla  de  abajo.  - 62 -

  En  este  caso,  vemos  como  la  aplicación  nos  indica  que  existe  diferencia  entre  el  importe  de  los  movimientos  de  banco  y  las  previsiones  en  la  parte  posterior  de  la  pantalla.     

  En este caso, hemos cobrado menos de lo que teníamos previsto. Como tenemos que  dar por bueno el  importe que ya llegado a banco, lo conciliamos. Esta vez, como no  suma igual, no se nos va a habilitar el botón de “Conciliar”, sino que tendremos que  “Actualizar  Tesorería”.  Al  actualizar  tesorería,  lo  que  hacemos  es  dar  por  correcto  el  importe que ha llegado a banco. Por lo tanto, la aplicación nos preguntará si queremos  actualizar el importe de alguna de las previsiones.    La  aplicación  nos  realizará  la  siguiente  pregunta  cuando  pulsemos  el  botón  de  “Actualizar Tesorería”.   

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   Si  le  decimos  que  si,  nos  aparecerá  una  pantalla  con  las  previsiones  para  que  modifiquemos la que nos interese.   

  Solo tendríamos que señalar en el margen izquierdo la previsión que queremos que se  actualice el importe y al dar al botón Aceptar, la aplicación habrá generado el bloque  corrigiendo el importe de dicha previsión. Imaginemos que supiésemos que la factura  que no hemos cobrado en su totalidad en la que hemos marcado.    Vemos cual sería el bloque generado, desde Consultas y Mantenimiento‐Bloques.    

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Como  vemos,  el  movimiento  que  habíamos  señalado  para  que  se  modificase  su  importe, aparece dentro del bloque con el nuevo importe.    La  aplicación  no  permitirá  generar  el  bloque  en  la  situación  anterior  si  no  se  corrige  uno de los importes.    En  el  ejemplo  anterior,  conciliábamos  varios  movimientos  bancarios  contra  varias  previsiones, pero puede darse el caso de que me haya llegado a banco menor cantidad  de la prevista en una previsión.    En  ese  caso,  la  aplicación  cuando  pulsemos  el  botón  de  Actualizar  Tesorería,  nos  realizará la siguiente pregunta.   

 

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Si le decimos que sí, se generará una previsión por la diferencia entre lo que ha llegado  a banco y la previsión con la que lo vamos a conciliar. Si pulsamos la opción de “No” la  aplicación  actualizará  automáticamente  el  importe  de  la  previsión,  igualándola    a  lo  recibido en banco.     En nuestro ejemplo hemos conciliado un movimientos de banco contra una previsión,  pero se daría el mismo caso si conciliásemos varios movimientos bancarios contra una  previsión, y sumasen menos de lo previsto.     Si  optamos  por  la  opción  de  mantener  la  diferencia  nos  va  a  preguntar  si  queremos  asignarle las fechas, referencia y número de documento del movimiento bancario o de  la previsión de origen.    

    La aplicación nos mostrará la previsión que ha creado según las órdenes que le hemos  dado. El importe de la nueva previsión será igual a la diferencia entre el importe de la  parte seleccionada en banco y la previsión  con la que lo hemos conciliado.     

    En  todos  los  ejemplos  vistos  hasta  ahora,  el  importe  de  banco  era  igual  o  menor  al  importe  de  las  previsiones.  Se  puede  dar  también  el  caso  de  que  la  cantidad  que  ha  llegado a banco fuera superior a la que esperábamos.     La situación anteriormente descrita puede darse con un movimiento de banco contra  varias  previsiones,  varios  movimientos  de  banco  contra  varias  previsiones  o  un  movimiento de banco contra una previsión.     - 66 -

Vemos  que  ocurriría  si  se  diese  el  caso  que  quisiéramos  conciliar  un  movimiento  de  banco contra una previsión, siendo el movimiento de banco de importe superior al de  la previsión.    

    El pulsar el botón de “Actualizar Tesorería”, la aplicación va a actualizar el importe de  la previsión igualándolo al importe que ha llegado a banco. Como ya hemos visto  en  otros  casos,  nos  aparecerá  la  pantalla  en  la  que  nos  pregunta  si  queremos  que  se  guarde  la  referencia,  número  de  documento  y  fecha  operación  de  banco  o  de  la  previsión en la previsión que va a actualizar.    Si en vez de un movimiento de banco contra una previsión, quisiéramos conciliar varios  movimientos de banco contra una previsión, sumando los movimientos bancarios más  que  la  previsión,  la  aplicación  se  comportaría  igual  que  en  el  caso  anterior,  siempre  que los movimientos de banco tuviesen la misma fecha valor (recordemos que si no,  no nos dejaría conciliar ese bloque).  La  aplicación  se  comportaría  diferente  si  quisiéramos  conciliar  un  movimiento  de  banco(o  varios)    contra  varias  previsiones,  sumando  éstas  menor  importe  que  en  banco.  Entonces,  si  pulsamos  el  botón  “Actualizar  Tesorería”,  la  aplicación  nos  realizaría  la  pregunta  de  que  si  queremos  modificar  el  importe  de  alguna  de  las  previsiones.   

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  Como vimos en el caso de que el importe de banco fuese inferior a las previsiones, la  aplicación si pulsásemos la opción “Si”, nos aparecerían las previsiones que componen  el bloque para que elijamos una, cuyo importe se adaptará con el objetivo de que el  bloque sume igual. Si pulsamos la opción “No”, la aplicación no nos dejará generar el  bloque.      Transferencias    Desde  esta  entrada,  la  aplicación  nos  muestra  la  situación  para  la  selección  que  realicemos de las diferentes cuentas.    La pantalla de selección sería la siguiente. 

  Una  vez  realizada  la  selección,  para  que  nos  muestre  la  evolución  de  los  saldos  por  cada cuenta, sólo tenemos que pulsar el botón “Informe”.     - 68 -

    Una vez estudiada la situación, desde esta pantalla podemos realizar la transferencia  de saldo de una cuenta con el objetivo de, o bien cubrir la posición o llevar los saldos a  cuentas donde se estén remunerando.     Para realizar la transferencia tenemos que pulsar el botón    .    Aparecerán  las  siguientes  opciones .    Pulsamos el botón Añadir, para realizar la transferencia de saldos deseada.   

    Al  pulsar  “Añadir”  se  nos  abre  la  pantalla  donde  debemos  de  introducir  los  datos  necesarios  para  realizar  la  transferencia.  Los  datos  que  nos  piden  son  los  necesarios  para generar ambas previsiones (la de cobro y la de pago).     Los campos que nos aparecen son los siguientes:    ‐Instrumento  Deudor:  instrumento  mediante  el  cual  vamos  a  realizar  el  pago.  La aplicación nos mostrará sólo los instrumentos que tenga dados de alta como tipo de  operación TE en la configuración de instrumentos de tesorería.  - 69 -

  ‐Concepto Deudor: concepto que queremos que quede asociado a la previsión  de pago.    ‐Instrumento Acreedor: instrumento mediante el cual vamos a recibir el cobro.  La aplicación nos mostrará sólo los instrumentos que tenga dados de alta como tipo de  operación TR en la configuración de instrumentos de tesorería.    ‐Concepto  Acreedor:  concepto  que  queremos  que  quede  asociado  a  la  previsión de cobro.    ‐Importe: indicamos el importe que queremos transferir.    ‐Coste  de  emisión:  recoge  la  comisión  de  emisión  de  pago  de  transferencia  si  existiese. Como se aprecia, no se puede introducir manualmente desde esta pantalla.  La aplicación va a mostrar, una vez introduzcamos la cuenta que va a realizar el pago,  la condición sobre la operación de pago de transferencia si tuviese alguna dada de alta  en Tesorería‐Configuración‐condiciones sobre operaciones.    ‐Coste  de  recepción:  recoge  la  comisión  de  recepción  de  cobro  de  la  transferencia  si  existiese.  Al  igual  que  en  el  caso  anterior,  una  vez  que  elijamos  la  cuenta  que  va  a  recibir  el  cobro,  la  aplicación  recogerá  la  comisión  de  Tesorería‐ configuración‐condiciones sobre operaciones, si existiera.    ‐Estatus:  desde  aquí  le  indicamos  el  estatus  con  el  que  queremos  que  se  guarden ambas previsiones. Normalmente será un estatus del tipo real.    ‐Cód.  analítico:  si  trabajásemos  con  códigos  analíticos  podríamos  asociar  las  transferencias a un proyecto.    ‐Fecha  operación:  indicamos  la  fecha  en  la  cual  vamos  a  realizar  la  transferencia.    ‐Cuenta origen: cuenta que va a realizar la transferencia.    ‐Cuenta destino: cuenta que va a recibir la transferencia.    Una  vez  que  hayamos  rellenado  la  pantalla,  solo  tendríamos  que  pulsar  el  botón  “Aceptar”. 

Una  vez  aceptado  aparecerá  en  la  parte  inferior  de  la  pantalla  esperando  a  que  decidamos si se ejecuta o no. 

Como vemos en la imagen superior, podemos “ejecutar” la transferencia, con lo que se  recalcularían  los  saldos.  También  podemos  eliminarla,  sin  haberla  ejecutado,  al  igual  que añadir más transferencias antes de ejecutar.     - 70 -

Ficha valor  La ficha en valor es una de las herramientas esenciales para el tesorero en el día a día,  ya que es donde va a visualizar y trabajar las previsiones de tesorería.    Se trata de ver de un solo vistazo cuales son los saldos justificados en fecha valor, y, de  forma paralela, cual es la justificación de la situación de tesorería.    Pantalla de selección    Como en otros informes de la aplicación, en la parte superior de la pantalla, el sistema  permite discriminar movimientos por “sociedad”, “Banco”, “Cuenta”, “tipo de Cuenta,  “Estatus” y “Código analítico”.    Basta con arrastrar con el ratón los campos por los que queremos realizar la selección  y elegir entre las distintas opciones.    Ejemplo Pantalla Inicial 

    Queremos elegir la sociedad FX, para ver como se va a comportar del 5 de mayo hasta  final de mes por semanas.    Para ello arrastramos en este caso el campo de sociedad.    

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El selector que aparece en la pantalla superior es, como en el resto de la aplicación, un  filtro. Por lo que si después de haber arrastrado la sociedad, bajásemos el campo  cuentas, nos aparecerían sólo las cuentas pertenecientes a dicha sociedad que hemos  seleccionado. 

  Una vez que hemos realizado la selección, procedemos a elegir el resto de opciones 

  Estas son:    ‐ Seleccionar por: Concepto o instrumento. Cada línea del cuerpo del informe  será un concepto o instrumento según la selección que hayamos realizado.  ‐Elegir las fechas que queremos mostrar (en los campos desde y Hasta)  ‐Cuantos periodos (1, 2… en Cada) y la duración de los mismos en el  desplegable de al lado (Días, Semanas, Meses).   ‐Divisa. Cuando queremos ver el resultado conjunto de varias cuentas tenemos  que elegir la moneda de visualización del informe, para ver los datos de manera  homogénea.  ‐Tipo Divisa. Tenemos que elegir entre ver los datos en la divisa de la cuenta, o  en la divisa en la que se hayan generado las operaciones. Lo más habitual es  elegir la divisa de la cuenta.  - 72 -

‐Tipo Día: Día Aniversario (por ejemplo si queremos que nos marque todos los  días 30, todos lo periodos que pidamos), Días Naturales, Fin de mes.      Opciones botón 

  Para visualizar la ficha en valor con las opciones elegidas pulsamos el botón “ejecutar”    Si desea alargarlo pulse “maximizar”. Recuerde que en toda la aplicación está  disponible la función ctrl.+ Z, que ensancha el informe.    Una vez en pantalla el informe, podemos exportarlo a Excel (botón Excel), Imprimirlo  (botón Imprimir), Visualizar como quedaría la impresión (botón Previa, o guardarlo en  formato explorador (html) o texto (txt). Si no se ha ejecutado previamente el informe,  estos botones no funcionan, o el resultado saldría en blanco.    Formato de la Ficha “en valor”    Una vez que hemos realizado la selección nos saldrá un informe con este formato.   

 

 

     

   

 

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      El informe esta clasificado por cobros y pagos para una mejor visualización.    Deberemos tener en cuenta, que sólo aparecen en el informe para el primer periodo  los movimientos pendientes de conciliar, ya que los conciliados forman parte de los  saldos iniciales.    Además, deberá observar que se genera siempre en la primera columna de datos, una  que contiene la situación al día anterior al periodo seleccionado, ya que de esa forma  podremos observar todos los movimientos que están pendientes de conciliar, pero que  pueden afectar, y de hecho afectan a los saldos en fecha valor (el saldo inicial del  primer periodo elegido es el saldo de bancos mas todos los movimientos pendientes  de conciliar tal y como justifica la primera columna).    Si bien ya vemos justificados los saldos de tesorería, puede que también deseemos  justificar el importe de cualquiera de las filas o columnas. Para ello basta con situar el  cursor encima de dicho importe y hacer clic con el botón izquierdo del ratón. Una vez  que lo hagamos aparecerán todas las operaciones que dan lugar a ese total.     Veámoslo en imágenes: 

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  Aquí vemos el detalle del los cobros de pagarés de la columna que hemos  seleccionado.     Hemos dotado a esta herramienta, nuevas funcionalidades que faciliten el trabajar en  esta pantalla. Vamos a explicar las distintas opciones.    Modificación de operaciones.‐ puede que deseemos cambiar, por ejemplo el concepto  presupuestario de una operación o varias en bloque. Si sólo quiero modificar una,  señalo en la parte izquierda del movimiento y hago doble clic sobre el movimiento  seleccionado.  Se abrirá el siguiente cuadro con todos los datos del movimiento.    

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Desde esta pantalla nos permitiría realizar cualquier modificación. Una vez realizada,  pulsaríamos el botón “Modificar”.    Para realizar una modificación para varias previsiones, las marcaríamos en la lado  izquierdo igualmente y haríamos doble clic sobre cualquiera de ellas.       

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Posteriormente nos saldrá la misma pantalla que hemos visto antes con la  modificación de una previsión con los campos en blanco para que marquemos el  campo que queremos modificar a todas las previsiones seleccionadas. En nuestro caso  queremos modificar la fecha valor de las previsiones a día 20 de mayo.                                                          - 77 -

    Al pulsar el botón “Modificar” nos aparecerá el siguiente mensaje.                  Las previsiones nos desaparecen del desglose del periodo en el que estaban.   

  Y aparecerán en el informe en el periodo al que pertenecen después de la  modificación. Es decir, la aplicación va recalculando los periodos en función de las  modificaciones que vamos realizando sobre la marcha, sin tener que volver a pedir el  informe, tal y como vemos en la imagen.   

  Si queremos insertar una nueva operación, elegiremos el botón “Nueva”   

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Nos aparecerá la pantalla de entrada de datos directamente.                                                                   Basta con rellenar los campos y pulsar el botón “Aceptar”. Vemos como se habrá  añadido al resto de previsiones.    

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 Al cerrar la pantalla superior, la aplicación recalculará obteniendo el siguiente  resultado.     

    También la aplicación nos permite trasladar previsiones, siempre que tengan estatus  que no sean del tipo Real. Al pulsar el botón “Trasladar”, nos pregunta que porcentaje  tenemos estimado que tenemos que desplazar. La aplicación nos desplazará las 

previsiones al periodo seleccionado.    Nunca nos dejará partir una previsión para desplazar el porcentaje exacto que le  hemos pedido, por lo que una vez pulsemos el botón “Aceptar”, la aplicación nos dirá  el porcentaje más aproximado al pedido que puede desplazar sin partir ninguna  previsión.                - 80 -

     

    En este caso nos informa de que sólo puede desplazar el 19,47% en vez del 25% que le  habíamos indicado. Si pulsamos el botón “Si”, la aplicación recalculará el informe  quedando de la siguiente manera.           

    Es importante que recordemos que, puede suceder que al modificar una operación o al  crear una nueva, no aparezca en la pantalla de movimientos. Ésto sucede porque no  corresponde con la selección actual de movimientos. Así, si hemos modificado la fecha,  o el tipo de operación (por ejemplo hemos creado un pago por cheque), no aparece en  esta ventana porque habíamos seleccionado pagos por domiciliación.    Otra  de  las  posibilidades  que  nos  da  la  pantalla  de  desglose,  es  la  eliminación  de  movimientos, 

  Si pulsamos el botón de “Eliminar”, la aplicación nos preguntará si estamos seguros de  eliminar la previsión                    Si lo confirmamos, nos eliminará la previsión.    - 81 -

Las dos opciones que nos quedan por ver es la exportación a Excel de las previsiones  que  están  contenidas  en  el  desglose  seleccionado  pulsando  el  botón  “Excel”  y  la  posibilidad de imprimir el listado, pulsando el botón “Imprimir”.    La pantalla de desglose cuyas funciones acabamos de ver, se utiliza en otros informes  de  tesorería  como  la  Ficha  Valor  Extendida,  el  Presupuesto  de  Tesorería,  Informe  de  Saldos y Plan Periódico, funcionando de la misma forma.    Ficha valor extendida    En este informe vamos a ver, como en la ficha valor, los flujos de pago y cobro futuros  que va a tener la empresa. De esta manera podemos saber cual va a ser la situación de  la empresa en un horizonte a futuro previniendo posibles descubiertos o situación de  sobrefinanciación. La diferencia con la ficha valor convencional es que en este informe  nos  va  a  distinguir  entre  los  diferentes  estatus  que  puedan  tener  los  diferentes  instrumentos y conceptos.    La selección la realizaríamos igualmente desde el combo habitual. Como podemos ver,  el selector es muy similar a la Ficha Valor normal 

    Como  ocurría  en  la  ficha  valor  vamos  a  poder  realizar  la  selección  eligiendo  de  que  manera  queremos  que  nos  muestre  el  periodo:  mensual,  semanal  o  diaria.  También  elegimos si queremos ver el informe por instrumentos o por conceptos, la divisa en la  que nos va a mostrar la información el informe. Además, en este informe,  podemos  marcar  que  nos  filtre  la  información  de  manera  que  cuando  un  concepto  o  instrumento no tenga valores para una selección realizada en ningún periodo, no nos  muestre dicha fila.    

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Ejecutamos el informe. 

  Al igual que en la ficha valor convencional, si pinchamos en cualquier importe distinto  de cero, la aplicación nos mostrará el desglose de dicho importe, desde la pantalla de  desglose que ya hemos visto en la Ficha Valor (ver Ficha Valor) pudiendo modificar las  previsiones desde esta pantalla, eliminarlas, imprimirlas y exportarlas a Excel.    Presupuesto de Tesorería:    EL nuevo Presupuesto de Tesorería lo vamos a encontrar fuera del resto de informes,  al igual que la Ficha Valor, y Ficha Valor Extendida.     Hemos modificado el diseño del informe para ganar en precisión y flexibilidad de los  datos.    Mostramos la actual pantalla de selección de presupuesto.     - 83 -

    Comentamos cada una de las opciones:  ‐Idpresupuesto: Es donde damos un identificador al presupuesto que queremos  generar.  ‐Descripción: Descripción larga del presupuesto a generar.  ‐Tipo Fecha: Fecha operación o valor. Si le indicamos Tipo Fecha desde el día 15 de  marzo que desde el 1 de marzo, ya que siempre tendrá en cuenta desde el día 1 de  marzo.   ‐Divisa: Divisa en la que queremos visualizar el presupuesto.  ‐Desviación presupuestaria: Tenemos varias opciones para calcular la desviación  presupuestaria en el nuevo informe.    1. Real‐Desviación: Nos calcula la desviación entre las previsiones que se han  realizado a nivel bancario (es decir, las conciliadas e integradas) con las previsiones  que tenemos introducidas en el sistema para ese mes (reales, no confirmadas,  manuales…).     2. Real‐Inicial: Nos halla la desviación entre las previsiones que han llegado a  banco y el presupuesto inicial que tuviese para dicho concepto presupuestario.    3. Revisado‐Inicial: Nos calcula la desviación entre lo que tenía previsto  inicialmente y las previsiones que van entrando en la aplicación, independientemente  de su estatus.  ‐Explotación: Si le marcamos un sí, nos mostrará el presupuesto distinguiendo entre  los conceptos que pertenecen al flujo de explotación y los que no. Si no, los agrupará  todos por cobros y pagos.  ‐Código Analítico: Si le marcamos un sí, nos diferenciará dentro de un mismo concepto  presupuestario, sus códigos analíticos. Recordemos que los códigos analíticos se usan  para distinguir por departamentos o proyectos lo pagos y cobros que se realizan. Esta  parte no es obligatoria dentro de la aplicación, por lo que no siempre tendrá datos. En  el caso que la empresa no use códigos analíticos siempre utilizaremos el No.  ‐Mostrar nulos: Si le marcamos que no, filtrará y no mostrará las líneas que contienen  ceros.   ‐Límite: Tal y como ocurre en otros informes del Cash Flow Manager, si le marcamos  límites sí, tendrá en cuenta los límites establecidos para las cuentas de crédito. De este  modo, si no ha dispuesto totalmente del límite de la póliza, aparecerá su saldo como  positivo hasta el total contratado en vez de aparecer con saldo negativo. Con ello, lo  que indicamos es que todavía puede endeudarse más en esa cuenta hasta llegar al  excedido.  ‐Factor: Nos sirve para mostrar los informes en k unidades. Es decir, si selecciono el  Factor 1, me mostrará los datos en valores unitarios. Si en vez de uno, el Factor  seleccionado fuera de 1000, mostraría el informe con los importes en miles de  unidades.  ‐Periodo Desde‐Periodo Hasta: El presupuesto siempre está establecido para ser  visualizado por meses. En periodo desde‐hasta le indicamos el número de meses que  - 84 -

vamos a querer visualizar. Por ejemplo, si eligiésemos el informe en fecha valor desde  el 1 de marzo y periodo desde 1 hasta 10, me mostraría el presupuesto hasta el mes de  diciembre.    Veamos el cuerpo del informe de Presupuesto:                                        Como filas nos aparece en la parte superior, un resumen de la situación:  - Saldo inicial  - Entradas/Salidas: Es la diferencia entre cobros y pagos que se han realizado en  el mes.   - Saldo final: Salida inicial+Entradas/Salidas.    Debajo, cada línea representa un concepto presupuestario. Aparecen en la parte de  cobros o pagos, según se hayan definido en Tesorería‐Configuración‐Conceptos  Presupuestarios.    En cuanto a columnas, aparecen tres por cada periodo:     - Presupuesto.: En esta columna reflejamos el presupuesto de la empresa. Esta  columna se rellena manualmente por cada mes. Posteriormente se guarda y va  a ser la columna fija.   - Revisado: Como revisado mostramos la suma de todas las previsiones que  pertenezcan a dicho periodo, independientemente de su estatus.   - Real: En esta columna reflejamos las previsiones conciliadas. Es decir, esta  columna va a mostrar lo que está llegando a banco.   - Desviación: Nos mostrará la diferencia entre las columnas que hayamos  seleccionado en el informe (Real‐Inicial, Real‐Revisado, Revisado‐Inicial).  - 85 -

  Al igual que en otros informes del Cash Flow Manager, si pinchamos en cualquiera de  las casillas que contengan datos, nos mostrará las previsiones que conforman ese total  por concepto.    

    Desde esta ventana donde nos aparece el desglose de previsiones, podemos dar de  alta nuevas previsiones, eliminarlas o trasladarlas (para ver su funcionamiento ver  Ficha Valor).    Cada vez que realicemos una modificación, una vez cerrada la ventana que aparece  arriba, nos hará la siguiente pregunta:                  Si le decimos que sí, recalculará el informe.    El podemos guardar tantos presupuestos como queramos o incluso corregir un  presupuesto creado anteriormente sobrescribiéndolo, tal y como se realiza en una  creación o modificación de un fichero normal.  - 86 -

Informes:                   Al  igual  que  ocurre  en  otros  módulos  de  la  aplicación, todos los informes nos van a dar  la  opción  de  poderlos  llevar  a  Excel,  imprimirlos  y  maximizarlos,  incluso  en  alguno  de  ellos,  podremos  sacar  un  gráfico  con la información que nos muestran.                                Informe de saldos:  Nuevo informe de saldos:    Hemos  realizado  algunas  modificaciones  sobre  el  informe  de  saldos  tradicional  que  tenía el Cash  Flow Manager anteriormente.    Lo  primero  a  destacar  sería  el  nuevo  aspecto  visual  del  informe.  Hemos  intentado  hacer  el  informe  más  completo  y  dinámico,  añadiéndole  utilidades  que  ya  teníamos  incorporadas  en  otros  informes  como  la  Ficha  valor  en  Tesorería  o  el  informe  de  Evolución de Saldos de Extractos. El objetivo sería el mismo que en el informe anterior:  saber  qué  saldo  tendremos  en  una  sociedad,  cuenta,  banco  en  un  periodo  futuro  seleccionado previamente.    - 87 -

Anteriormente,  sólo  podíamos  seleccionar,  bien  por  fecha  valor  u  operación,  y  por  periodo de tiempo (cada 1 o varios, días, meses o semanas).     Vemos cómo ha quedado ampliado:   

    Ahora podemos elegir si mostrar la información tanto de bancos como de  tesorería,  opción,  esta  última,  añadida  también  en  el  informe  de  cuentas  de  crédito.  Podemos  mostrar  el  resultado  de  la  selección  que  hagamos  agrupada  por  cuenta,  sociedad  o  banco.  Además,  podemos  elegir  que  nos  tenga  en  cuenta  el  límite  contratado  en  las  cuentas de crédito si hubiese, de manera que si estamos todavía dentro del límite, nos  aparecería  el  saldo  como  positivo  en  vez  de  negativo.    También  se  ha  añadido  las  diferentes opciones de días:  ‐Día Aniversario. Lo utilizaríamos si por ejemplo quisiéramos ver el informe por  meses y que las cabeceras fueran el día 15.  ‐Días  Naturales.  Sacaría  el  informe  cada  los  “x”  días  naturales  que  les  hubiésemos marcado.  ‐Fin de mes. Nos sacaría los informes, marcando en las cabeceras el último día  de  cada  mes.  Como  ocurre  con  el  Día  Aniversario,  sólo  tiene  sentido  en  las  selecciones que realicemos mensuales.    Hemos  incorporado  también  dos  modelos  de  informes;  el  interactivo  y  el  no  interactivo.   Aparte  podemos  ver  el  informe  con  las  fechas  colocadas  en  columnas  o  en  filas  (dependiendo  si  seleccionamos  interactivo  Si  o  No).  Hay  otro  dos  nuevos  combos  es  Detalle (Sí ó No) y Saldos Medios (Sí ó No).    Cuando pedimos que no sea interactivo el informe, éste saldrá en Excel directamente,  mostrándonos los totales en función de la agrupación que le hayamos pedido. Es decir,  si le pido que me agrupe una selección por sociedad, me mostrará el total del saldo por  cada una de las sociedades, además del desglose posterior de saldo por cada cuenta.  Al  seleccionar  interactivo  No,  se  habilitarán  los  combos  de  Fecha  en  y  Detalle.  Y  dependiendo  si  pongo  Fecha  en  Filas  entonces  de  habilitará  los  Saldos  Medios  y  se  deshabilitará Detalle.    Vemos un ejemplo de informe no interactivo:    - 88 -

    Queremos saber cual va a ser el saldo en fecha valor, por sociedad para el periodo de  tiempo  seleccionado,  en  fecha  ordenado  por  columnas  y  detalle  si  (nos  van  a  salir  todas las cuentas que tenga dadas de alta dicha sociedad).      Las cabeceras de las columnas marcan el día del cual estamos obteniendo el saldo. Es  decir, el día 11 de mayo si todas las previsiones se cumpliesen tendríamos un saldo de  181.959,78 euros.    El total nos lo muestra por la agrupación solicitada. Es decir, si he agrupado como en el  ejemplo que estamos viendo por sociedad, me dará el total del saldo por sociedad en  cada periodo. Si hubiera pedido agrupado por banco, de cada banco en cada periodo.     Vemos como sería agrupado por banco:   

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    En este caso, como hemos seleccionado la agrupación por banco, nos muestra el saldo  de cada una de los bancos (mostramos en la imagen uno de ellos).    Si  en  vez  de  poner  Detalle  Si,  ponemos  Detalle  No,  entonces  nos  va  a  aparecer  agrupado por el tipo que hayamos puesto. En nuestro caso, lo hemos puesto agrupado  por banco y aparece el saldo que hay en las distintas entidades financieras.   

    Si  cambiamos  la  selección  y  ahora  ponemos  Fecha  en  Filas,  entonces  se  habilitará  saldos medios, y vamos a poner Sí en el combo. 

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      Como observamos, si pusiéramos solo en filas, entonces nos aparecería lo que aparece  en la parte superior. La fecha saldría en filas y  los bancos, sociedad ó cuentas saldrían  por  columnas.  Pero  como  en  esta  selección  hemos  añadido  lo  de  Saldos  Medios  Sí,  podemos observar como en la parte inferior están los siguientes campos:  ‐Límite: es la suma de los distintos límites que tengan ese banco ó sociedad, en  un período determinado, para que aparezca el límite previamente tendríamos  que haber metido las condiciones (Parámetros‐Condiciones de cuentas).  ‐  Tot.  Ctas  en  %:  va  a  ser  el  saldo  medio  deudor  del  conjunto  de  cuentas,  (corriente, crédito o ficticia), entre el límites de las cuentas de crédito.  ‐ Tot. Cto en %: va a ser el saldo medio deudor de las cuentas de crédito entre  su límite.  ‐ Acreedor: Aquí va a salir el saldo medio acreedor del período seleccionado.  ‐ Deudor: Va a salir el saldo medio deudor del periodo.  ‐  Deudor  cto:  como  indica  el  nombre,  sale  el  saldo  medio  de  las  cuentas  de  crédito que estén dadas de alta.  ‐ Máx. Acreedor: va a salir el saldo máximo que tengamos en el periodo.  ‐ Máx. Deudor: va a salir el saldo máximo deudor que se dé en el periodo.    Cuando  hemos  observado  a  lo  largo  de  pantallas,  el  saldo  cambia  de  una  columna  a  otra,  en el informe  interactivo NO podemos saber cuales son las cuentas bancarias en  las  cuales  se  ha  producido  un  cambio  de  saldo.  Sin  embargo,  no  nos  podría  mostrar  cuales son los movimientos que lo han provocado.    - 91 -

Para poder llegar a tal nivel de desglose, tenemos el informe interactivo.     Volvemos  a  la  agrupación  por  banco,  ésta  vez  de  manera  interactiva  para  ver  la  diferencia.   

    En la cabecera del informe siempre nos saldrá la fecha del saldo que la aplicación está  mostrando.      En  el  informe  interactivo,  si  pinchamos  en  el  saldo  que  haya  variado,  nos  mostrará  cuales  son  las  previsiones  que  lo  han  provocado.  Pinchamos  en  la  cuenta  PDBAN271  para saber qué movimientos han provocado que pasemos de un saldo de 8.230,60 a  16.340,22.   

La  ventana  en  la  cual  vemos  los  movimientos,  es  la  misma  que  podemos  ver  en  el  desglose  de  informes  de  tesorería  tales  como  el  Plan  Periódico,  Ficha  Valor  y  Ficha  Valor Extendida, con las mismas posibilidades (alta, baja, modificación), consiguiendo  que el nuevo Informe de Saldos sea más dinámico que el anterior.           Conciliación    - 92 -

Consistiría en un informe de auditoria a futuro. Es decir,  nos va a proporcionar el saldo  bancario  y  el  de  previsiones  (sociedad  a  futuro),  y  los  movimientos  pendientes  de  conciliar de ambos.    Realizamos una selección.     

Vemos como hay una previsión que tenemos que no ha llegado a banco y que tiene de  vencimiento  anterior  a la  fecha en  la  que  hemos  conciliado.  Si  los  saldos  teóricos  de  tesorería y banco coinciden, la información es correcta.   

  En  este  caso,  vemos  como  está  el  informe  cuadrado  y  que  tenemos  el  saldo  de  tesorería  engordado  por  una  previsión  que  nunca  llegó  a  banco.  Deberíamos  de  desplazar la previsión o eliminarla ya que con esta fecha de valor nos está dando una  información errónea.               

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Reparto bancario:  Este  informe  nos  va  a  decir  por  donde  vamos  a  pasar  el  negocio  bancario  en  un  horizonte  a  futuro  según  la  información  de  la  que  disponemos  hoy  de  lo  que  va  a  acontecer.   

En este ejemplo, queremos saber para la sociedad FX por donde voy a desarrollar mi  negocio.  Nos  da  la  opción  de  ver  qué  instrumentos  voy  a  utilizar,  o  a  través  de  qué  conceptos  presupuestarios  voy  a  desarrollar  mi  negocio  en  los  próximos  meses.  En  nuestro ejemplo, vamos a realizar la selección por concepto, es decir, quiero saber a  través de qué conceptos presupuestarios voy a trabajar en un futuro.  

  Como podemos observar, para el periodo seleccionado tenemos previsiones a través  de cartera de cobros por un total de  52.593,06 euros, lo cual supone el  46,70% de su  negocio con el BBVA, y a su vez nos dice que para este periodo, el 26,58% de la cartera  de cobros se pasa a través de este banco.    Coherencia de saldos    Con este informe establecemos un mecanismo de control gracias al cual vamos a saber  si está correcta la información que tenemos en nuestra tesorería. Sólo tendríamos que  elegir una fecha y ejecutar.   

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Para  saber  que  todo  está  correcto,  se  debe  de  cumplir  dos  igualdades:  la  primera  consiste en que coincidan los saldos conciliados de banco y de tesorería; la segunda es  que  el  saldo  bancario  tiene  que  ser  igual  con  a  la  suma  del  saldo  inicial  con  el  saldo  conciliado  y  los  movimientos  pendientes.  Si  esta  segunda  igualdad  no  se  diese,  aparecería en color rojo la diferencia en la casilla con el mismo nombre, indicándonos  el descuadre.     Saldos medios    Como ha ocurrido en informes anteriores, este informe es una réplica del informe de  saldos medios que a aparecer en el módulo de extractos con datos históricos de banco  pero con previsiones futuras.    

  En este ejemplo hemos seleccionado la sociedad FX.    Como  vemos,  la  aplicación  nos  muestra  el  saldo  medio  global  para  el  periodo  seleccionado,  saldo  medio  acreedor  y  deudor,  el  saldo  mínimo  que  va  a  alcanzar  en  dicho periodo al igual que el máximo.   

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  Extractos cuenta    Este  informe  nos  va  a  dar  la  misma  información  que  nos  aparecería  en  un  extracto  físico bancario pero a futuro.    Lo vemos con una selección.   

A este informe le hemos añadido en la selección recientemente la posibilidad de que  no  nos  muestre  las  cuentas  que  hayamos  seleccionado  que  no  hayan  tenido  previsiones en ese periodo. Además, hemos añadido la opción de “Paginar”.    Vemos el resultado de la selección realizada.   

  En  él  podemos  ver  las  previsiones  que  tenemos  para  este  periodo  y  como  nos  va  variando el saldo.    

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  Cuentas de Crédito  Vamos  a  ver  para  las  cuentas  de  crédito,  de  tipo  efecto,  crédito  documentario  y  confirming  que  solicitemos,  el  límite  de  la  cuenta,  lo  que  estaremos  utilizando  en  el  periodo seleccionado y lo que quedaría disponible.    Lo vemos con un ejemplo.   

      Tesorería neta  Este informe nos va a mostrar la situación en cuanto a límite, autorizado y disponible  de la selección que realicemos. Según esto, podríamos pensar que es bastante similar  al  informe  de  Cuentas  de  Crédito  que  acabamos  de  ver  pero  tiene  diferencias  importantes.  Además de las cuentas de crédito, de efecto, créditos documentarios y confirming, nos  enseña la posición de las cuentas corrientes y la situación de la financiación e inversión  que  tenemos  en  los  diferentes  periodos.  Gracias  a  ello,  de  un  simple  vistazo  como  tenemos distribuidos los saldos.    Hemos  realizado  una  selección.  Vemos  cuales  son  las  opciones  que  nos  da  la  aplicación.  ‐Modulo:  seleccionar  la  información  o  bien  de  banco  o  bien  de  nuestra  tesorería al igual que en el informe de saldos. 

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‐Tipo fecha: como en la mayoría de los informes de la aplicación nos permite el  mostrarnos  la  información  en  fecha  valor  (más  común  en  tesorería)  y  fecha  operación.  ‐Desde‐Hasta: seleccionamos el periodo que queremos ver.  ‐Cada…Periodo:  indicamos  si  queremos  que  nos  muestre  la  información  por  semanas, días, meses y cada cuántos periodos.   ‐Tipo  día:  como  en  otros  informes  ya  vistos,  podemos  elegir  entre  días  naturales, Día aniversario (para fijar el día de cada mes en la cabecera de cada  periodo,  por  ejemplo  todos  los  días  15  del  mes),  o  fin  de  mes  (marca  en  las  cabeceras el último día de cada mes).  ‐Desglose  por  sociedad:  Si  o  No.  Si  elegimos  que  no,  nos  aparecerá  agrupado  los  datos  de  todas  las  sociedades  seleccionadas.  Si  elegimos  que  no,  nos  aparecerá cada sociedad en cada hoja del Excel en el cual sale el informe.  ‐Detalle:  Si  queremos  ver  agrupados  cada  tipo  de  cuenta,  financiación  e  inversión con la información de todas las cuentas de la selección, elegiremos sin  detalle. Si queremos que nos muestre la información de cada cuenta, nuestra  selección debería ser con detalle.  ‐ Instrumentos: tenemos dos opciones Con ó Sin instrumentos. Si elegimos sin  instrumentos no nos aparecerán los instrumentos que hemos dado de alta en  decisiones,  para  poder  crear  las  líneas  financieras.  Y  con  instrumentos  aparecerán.  ‐Mostrar Nulos: Si elegimos no mostrar nulos, la aplicación no nos mostrará las  líneas que no tengan datos en ningún periodo.   ‐Divisas:  El  combo  nos  mostrará  las  divisas  que  estén  asociadas  a  alguna  cuenta. Debemos de seleccionar una divisa, para mostrar los datos de manera  homogénea  (así  no  mezclaremos  saldos  en  euros  con  saldos  en  dólares,  sino  que realizaremos el cambio a la divisa seleccionada).    Una vez realizada la selección, pulsamos el botón “Ejecutar”.    

    Como vemos en la pantalla, nos aparece el límite autorizado de las diferentes cuentas,  lo que hemos utilizado y lo que nos queda disponible para dichas fechas. La línea de  Disposición  Neta  Banco,  lógicamente  no  tiene  límite  ya  que  recoge  el  saldo  de  las  cuentas corrientes.       - 98 -

Vemos  cual  sería  la  diferencia  si  ahora  realizásemos  la  selección  con  Detalle  “Sí”  y  Desglose por sociedad “Si”. 

Vemos como ahora, nos aparece por cada cuenta, la situación en la que se encontraba  al final del periodo marcado. Además se puede apreciar que existen tres pestañas en el  informe de Excel, cada una perteneciente a una sociedad.    Tesoreria Neta Banco/Sociedad    Son dos informes similares al anterior, pero en vez de mostrarnos la información de un  periodo,  nos  mostrará  la  situación  para  un  día  en  concreto.  Vamos  a  ver  los  dos  informes a la vez, ya que son el mismo informe, desde dos puntos de vista.   - 99 -

  La  información  nos  la  mostrará  por  sociedad  o  por  banco  según  el  informe  que  hayamos solicitado y nos permitirá desglosar en función del criterio que no hayamos  elegido.  Es  decir,  el  informe  de  Tesorería  Neta  Banco  nos  permitirá  el  desglosar  la  información  por  sociedad  y  el  Tesorería  Neta  Sociedad  nos  permitirá  el  desglosar  la  información  por  Banco.  Recordemos  que  al  igual  que  el  informe  de  Tesorería  Neta,  cuando  hablemos  de  desglose,  nos  referiremos  a  mostrar  la  información  agrupada  o  separada (por sociedad o por banco) en las diferentes pestañas del informe en Excel. 

  Otra de las diferencias con el informe de Tesorería Neta es que en estos dos informes  no está permitido el seleccionar por cuenta, ni nos da la posibilidad de ver el detalle de  cada cuenta. El motivo es que con estos informes buscamos ver una situación global  por banco o por sociedad y por ello no permitimos el sesgarla.    En la pantalla inferior vemos el informe de Tesorería Neta/Banco con la selección que  

  El  Excel  resultante  muestra  los  mismos  conceptos  que  el  informe  de  tesorería  neta  desglosados por limite, utilizado y disponible.    Vemos  cual  sería  el  resultado  si  realizásemos  la  misma  selección  en  el  informe  de  Tesorería Neta/Sociedad. 

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  Control fechas valor  Con  este  informe  hacemos  un  seguimiento  de  las  fechas  valor,  controlando  la  desviación que hay entre la fecha valor que teníamos en la previsión y la fecha a la cual  realmente ha llegado a banco.    Lo vemos con un ejemplo.   

En la selección estamos buscando en todas las sociedades, la diferencia que ha habido  en fecha valor con los movimientos bancarios que nos han llegado al BBVA.    - 101 -

En  el  selector,  nos  da  la  opción  de  “Agrupar”.  Cuando  le  marcamos  un  criterio  de  agrupación, la aplicación no realiza ninguna suma, simplemente nos muestra los datos  agrupados por este criterio.     En este caso vemos como, según nuestra previsión, en la cuenta FXBBVA381, teníamos  previsto el que llegasen unas previsiones a banco el día uno de mayo y han llegado un  día después.     Es importante seguir el control de las fechas valor ya que un error bancario nos podría  llevar a generar incómodos descubiertos o sobrefinanciaciones innecesarias o a tener  recursos ociosos, pudiendo haber estado generando rentabilidad siendo invertido..         La aplicación actualmente nos da la opción de generar una carta de reclamación para  enviarla al banco si hubiese incumplido las condiciones pactadas. Podemos acceder a  ella  desde  el  botón  de  “Crear  Carta”  que  aparece  en  la  parte  central  del  selector.  Si  pulsamos dicho botón, nos aparecerá la siguiente pantalla.   

  Seleccionamos  el  banco  en  el  que  se  han  detectado  diferencias  en  las  fechas  valor  y  nos  aparecerá  una  carta  con  formato  htm  preparada  para  ser  enviada.  Para  que  aparezcan  todos  los  datos  necesarios  en  dicha  carta,  es  imprescindible  que  anteriormente  hayamos  dado  de  alta  desde  Parámetros‐Bancos,  todos  los  datos  referentes  al  banco  en  cuestión  tales  como  la  dirección,  código  postal  y  persona  de  contacto en dicha entidad.      Una vez realizada la petición de carta,  esas previsiones pasarán de estar en estado de  “No Reclamado” a “Reclamado”, ayudándonos a realizar selecciones que las contengan  o no.   

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  Control de importes    Este informe comparte filosofía con el anterior ya que lo que pretende es el control de  las  conciliaciones  realizadas  en  tesorería.  En  este  caso,  lo  que  controlamos  son  los  bloques que hemos generado actualizando los importes de las previsiones.    La selecciones que podemos realizar son las mismas que en el informe de Control de  Fechas Valor.       En  este  caso,  hemos  realizado  la  selección  para  la  sociedad  PD,  los  movimientos  del  Banco  Sabadell  del  mes  de  mayo  que  se  hayan  conciliado  contra  previsiones  que  no  sumaban lo mismo y que no hayamos reclamado.    En este caso, la diferencia de importe entre la previsión y el movimiento bancario me  puede  indicar  o  bien  que  el  banco  se  ha  cometido  un  error  o  que  nuestra  previsión  estaba sesgada.    

  Como  en  el  informe  de  Control  de  Fechas  Valor,  podemos  pulsar  en  “Crear  Carta”  si  creemos que la diferencia es debida a un error bancario y queremos enviarle una carta  reclamándole.  Si  fuese  así,  una  vez  generada,  la  aplicación  reconocería  esa  previsión  como que ya está reclamada.    Liquidación de intereses     - 103 -

La liquidación de intereses desde el módulo de tesorería es la misma que realizamos  en el módulo de Extractos (ver Liquidación de Intereses en el manual de Extractos) con  la diferencia de que desde tesorería lo que buscamos saber es cuanto voy a pagar de  intereses en un futuro, siempre y cuando se realicen todas las previsiones que tengo  contempladas.    El  módulo  de  Tesorería  tiene  una  funcionalidad  añadida  que  es  la  Liquidación  intragrupo. Las condiciones con las que se va a realizar la liquidación van a ser las que  hayamos dado de alta desde Tesorería‐Configuración‐Condiciones Intragrupo.    Para entrar en ella, tenemos que pulsar en Soc vs Soc, que aparece en la parte central  de donde realizamos la selección a mano derecha. 

   Al pulsar, nos mostrará la siguiente pantalla. 

Nos pedirá que le introduzcamos la relación entre empresas sobre las cuales queremos  realizar  la  liquidación  (prestamista‐prestataria).  Una  vez  elegidas,  nos  informará  de  cual fue la fecha de inicialización de la cuenta y con qué saldo partieron. Elegimos las  fechas en las que quiero que me calcule la liquidación de intereses.     La  aplicación  tendrá  en  cuenta  para  la  liquidación  intragrupo  todos  los  movimientos  que se haya realizado entre empresas que tengan instrumento reconocido como tipo  de operación TE o TR. La aplicación además, nos pregunta si queremos que nos tenga  en cuenta los barridos o  no.  Por lo demás es una liquidación de intereses normal que  parte del saldo inicial que hemos introducido en Tesorería‐Configuración‐Condiciones  Intragrupo.     El resultado sería el siguiente:   

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  Resumen liquidación intereses.    Este  informe  nos  da  un  resumen  de  las  condiciones  de  cuentas  para  la  selección  realizada y el resultado de la liquidación para dicho periodo.    La  aplicación  nos  pide  que  le  indiquemos  el  tipo  de  liquidación  que  queremos  que  realice,  (saldos  en  fecha  operación,  fecha  valor,  caso  3,  o  la  que  incorporemos  por  defecto en Parámetros‐Cuentas). 

  En  nuestro  caso,  hemos  elegido  que  nos  muestre  el  resumen  de  liquidación  de  las  cuentas de la sociedad PE.     - 105 -

Si las cuentas nos tienen condiciones dadas de alta, la aplicación te avisa.     Un  ejemplo  es  el  de  la  cuenta  PEBAN172.  Vemos  como  nos  muestra  un  resumen  de  liquidación para el mes de mayo calculando la liquidación de intereses por el método  hamburgués con saldos en fecha de operación.      Condiciones sobre operaciones    Nos va a mostrar las condiciones sobre operaciones que tengamos creadas.  Vemos un ejemplo.  

    Para la cuenta FXBAN271 tenemos creada una condición para los cobros de cheque, de  manera que, cada vez que introduzcamos una previsión para dicho instrumento nos va  a  crear  una  comisión  con  una  fecha  valor  un  día  posterior  que  supone  un  1%  del  importe del cheque, con un valor mínimo establecido de un  3 euros y un máximo de  6000 (esto último no se ve en pantalla). La previsión que genere se va a guardar con el  instrumento PCOMISION y el concepto PVARIOS.            Condiciones cuentas      Este informe  nos permite visualizar toda la información referente a las  condiciones contratadas en nuestras cuentas corriente, cuentas de crédito, avales y  préstamos.  - 106 -

    El filtro de la información funciona como en el resto de información, pudiendo  filtrar por sociedad, banco, cuentas y tipos de cuenta. 

    Una  vez  hecha  esta  selección,  el  informe  nos  da  la  opción  de  visualizarla  con  diferentes  formatos.  Por  un  lado  eligiendo  la  fecha  en  la  que  queremos  ver  las  condiciones, conservando la aplicación un histórico de las mismas. También se puede  seleccionar el orden en el que se van a ver los datos, bien sea por sociedad o por tipos  de operación. La divisa en la que se quiere ver el informe, si queremos que genere una  hoja de Excel por cada sociedad y por último si lo queremos ver de forma detallada o  no. 

      En el segundo caso, es decir, detallado “No” nos muestra el informe en formato  Excel.  Este  informe  muestra  de  forma  resumida  las  condiciones  principales  firmadas  con las entidades de crédito   

 

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Como  vemos  en  el  ejemplo,  separamos  la  información  según  sociedades  en  primer  lugar,  luego  por  bancos  y  dentro  de  estos  por  productos,  es  decir,  Avales,  Préstamos y cuentas      De cada una de las líneas, nos hace un total por disponible y utilizado. Después  nos agrupa esos totales por banco y por ultimo, al principio del informe, nos totaliza  los disponibles y utilizados de la sociedad y el total de las cuentas de crédito de que  dispone la sociedad. 

  El informe de Condiciones Cuentas, facilita la búsqueda de información con un  filtro que nos permite extraer la información mas detallada de una sociedad o banco  por tipo de operación.          A través de este filtro podremos acotar la búsqueda entre cuentas corrientes y  de crédito, avales o prestamos.   

 

 

    De  cada  uno  de  estos  avales,  prestamos,  etc,  nos  muestra  brevemente  otras  condiciones creadas tales como, fechas de inicio y vencimiento, tipo de liquidación, los  intereses  tanto  si  son  fijos  como  variables,  en  caso  de  ser  estos  últimos  el  margen  fijado, la fecha de la próxima revisión y la periodicidad con que se repite y por ultimo,  la comisión por disponibilidad.  - 108 -

   

 

 

Plan Periódico    Nos muestra la previsión de pagos y cobros de un determinado periodo de tiempo. La  diferencia  específica  de  este  informe,  es  que  nos  permite  mostrar  los  flujos  de  explotación separados con los que no son propios de ella. Además en la parte inferior  del  informe  nos  aparece  un  resumen  sobre  la  posición  de  disponible  en  las  cuentas  corrientes, de crédito, líneas de descuento, créditos documentarios, y confirmings.     El selector, es similar al visto en otros informes.   

    La aplicación nos da la opción de pedir el informe con carácter interactivo. La opción  más  interesante  es  la  interactiva,  ya  que  nos  permitirá  ver  el  desglose  de  las  operaciones.  Si  la  opción  que  elegimos  es  la  no  interactiva,  el  informe  nos  saldrá  directamente en Excel.     Vemos por lo tanto una selección de informe interactiva.   

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    Al igual que en otros informes de tesorería, si pincho en una celda que tenga importe,  mostrará el desglose de las operaciones que dan lugar a dicho importe. Si quisiésemos  saber cual es la situación de cada una de las cuentas de crédito seleccionada que dan  lugar al disponible mostrado, solo tenemos que pinchar en el total y nos mostrará el  desglose.    Tipos de interés    Nos  da  un  resumen  de  los  tipos  de  interés  aplicables  a  las  cuentas  de  las  cuales  tengamos  condiciones  generadas  desde  Parámetros‐Condiciones  de  cuentas,  para  los  días seleccionados. Desde este informe podemos ver si han existido revisiones de tipos  de  interés.  Lógicamente,  a  pesar  de  ser  un  informe  ubicado  dentro  del  módulo  de  tesorería tiene sentido para sacar información a pasado para saber cuales han sido los  tipos aplicados.    El  selector  nos  permite  elegir,  sociedad/es,  banco/s,  cuenta/s  para  un  periodo.  También    nos  permite  agrupar  el  resultado  de  la  selección  bien  por  sociedad  o  por  banco. 

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  Vemos cual sería su aspecto. 

  Si  hubiéramos  seleccionado  la  agrupación  por  banco  en  vez  de  por  sociedad,  el  resultado sería el siguiente.    

     Resultado de Intragrupo    Recordemos  que  en  la  configuración  de  tesorería  dimos  de  alta  las  condiciones  intragrupo.  Allí,  inicializábamos  la  relación  entre  las  empresas  del  grupo,  indicándole  cuanto  se  debían  entre ellas.  Esto  nos  permite por  un  lado  obtener  la liquidación de  intereses intragrupo (ver informe de Liquidación de Intereses) y por otro saber para un  periodo cuanto se deben unas empresas a otras.    Realizamos una selección.     - 112 -

Hemos  elegido  que  nos  tenga  en  cuenta  el  saldo  inicial.  El  informe  quedaría  de  la  siguiente manera.     

  Comprobación saldos    Nos  muestra  para  una  fecha  determinada  los  saldos  a  fecha  valor    y  de  tesorería conciliados.     Las posibilidades de selección son las que aparecen en la pantalla posterior. 

  Los  saldos  han  de  cuadrar,  en  caso  contrario  nos  los  mostraría  como  movimientos pendientes de integrar y la diferencia que existiera entre estos saldos. 

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    Disponible en cuentas    Es un informe sencillo en el que podemos mirar para una fecha determinada la  cantidad  disponible  de  nuestras  cuentas  y  la  suma  de  estas  desglosadas  en  cuentas  corrientes y de crédito y una suma total de ambas dos.      Las posibilidades de selección son la que aparecen en la pantalla inferior.  

      Un  vez  realicemos  la  selección  y  pulsemos  el  botón  “Ejecutar”  saldrá  un  informe con la misma estructura que el que mostramos.      

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    En  nuestro  caso  hemos  seleccionado  que  nos  muestre  el  disponible  de  todas  las  cuentas, teniendo en cuenta el límite cuando estemos hablando de cuentas de crédito.  Como vemos las cuentas de crédito aparecen marcadas en amarillo y subrayadas.           Eficiencia CTO    Con  este  informe  pretendemos  que  se  refleje  el  uso  que  estamos  haciendo  de  las  cuentas de crédito y cuál sería su uso óptimo.    Vemos un ejemplo y cómo deberíamos interpretarlo. 

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Como mostramos, la aplicación nos indica el ratio de eficiencia. Cuando más cercano  esté  al  100%  más  eficientemente  habremos  distribuido  los  saldos  en  las  cuentas  de  crédito.     Al igual que en otros informes, las opciones de selección son las siguientes:      - Tipo Fecha: Valor y Operación.  - Fecha desde‐hasta.  - Cantidad y periodos. Existe una novedad con el resto de informes. En este, la  aplicación nos permite seleccionar un periodo de tiempo como “Un periodo”.   - Tipo  día.  Como  ya  hemos  visto  en  otros  informes  tenemos  la  opción  de  Día  Aniversario, Días Naturales, Fin de mes.    En la selección realizada en la imagen posterior, vemos como la aplicación nos indica  que la cuenta que debería haber recogido el saldo es la cuenta PDDEU244, ya que es la  más  barata.  Por  lo  tanto  nos  indica  que,  al  haber  traspasado  una  pequeña  parte  del  saldo, el ratio de eficiencia es muy bajo.       Desviación Periódica    El informe de desviación periódica, es muy similar a otros informes que hemos visto,  como es el caso del presupuesto.    

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    Al igual que en el resto de informes los selectores son muy similares.    En  este  informe  van  a  salir  los  conceptos  que  hayamos  seleccionado.  En  las  tres  primeras  filas  observamos  el  saldo  inicial  (es  el  último  saldo  bancario  que  tenemos  nada  vas  empezar  el  periodo),  entradas/salidas  (son  todos  lo  pagos  y  los  cobros  que  tienen lugar durante ese periodo), saldo final (es el saldo que nos queda después de  sumar  o  restar  al  saldo  inicial  los  movimientos),  del  periodo  seleccionado  anteriormente.      Y en las columnas aparece lo siguiente:  - Revisado:  Como  revisado  mostramos  la  suma  de  todas  las  previsiones  que  pertenezcan a dicho periodo, independientemente de su estatus.   - Real:  En  esta  columna  reflejamos  las  previsiones  conciliadas.  Es  decir,  esta  columna va a mostrar lo que está llegando a banco.   ‐     Desviación: Nos mostrará la diferencia entre las columnas de Real y Revisado.        

 

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    Al igual que en otros informes del Cash Flow Manager, si pinchamos en cualquiera de  las casillas que contengan datos, nos mostrará las previsiones que conforman ese total  por concepto.   

    Desde  esta  ventana  donde  nos  aparece  el  desglose  de  previsiones,  podemos  dar  de  alta  nuevas  previsiones,  eliminarlas  o  trasladarlas  (para  ver  su  funcionamiento  ver  Ficha Valor).    Cada  vez  que  realicemos  una  modificación,  una  vez  cerrada  la  ventana  que  aparece  arriba, nos hará la siguiente pregunta:                  Si le decimos que sí, recalculará el informe.        - 118 -

    Informe detalle  Este  informe,  nos  muestra  las  previsiones  de  pagos  y  cobros  de  un  determinado  periodo de tiempo.    

    Podemos  hacer  distintas  selecciones,  dependiendo  de  la  información  que  queramos  ver. Aparte de la selección de sociedad, banco y cuenta, podemos sacar las previsiones  por  instrumentos,  conceptos  o  tipo  de  concepto,  por  fecha  operación  ó  fecha  valor,  por fecha en filas o en columnas, y agrupar por bancos o por sociedad.     

 

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