Taller Anexo- Fase 3 Presentar Informe Con La Solución de Los Problemas Conceptos Básicos y Estados Financieros

UNIDAD 2: FASE 3

Presentar Informe Con La Solución De Los Problemas Conceptos Básicos Y Estados Financieros Foro

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CONTABILIDAD Y COSTOS

ESCUELA DE CIENCIAS BASICAS TECNOLOGIA E INGENIERIA UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA (UNAD) PROGRAMA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL ABRIL 2018 INTRODUCCIÓN.

En el siguiente trabajo se pretende comprender los conceptos básicos del manejo contable, y la elaboración de los principales estados financieros como reflejo de las transacciones tr ansacciones cotidianas de la empresa.

TALLER ANEXO FASE 3 4.

Solución punto 2. Se constituye la Sociedad Siempre Estudiando S.A.S Esta empresa tendrá como objeto social la comercialización de productos químicos para la industria, lo que implica que se maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la empresa, el método para el manejo de sus inventarios será Promedio ponderado bajo sistema permanente.

Se solicita Con base en la información anterior elaborar: 

Registro de transacciones contables en cuentas T,



Kardex para cada producto (método promedio ponderado)



Balance de comprobación



Estado de resultados al 31 de enero



Balance General al 31 de enero

 No.1 Rafael Uribe Vélez  No.3 Rolando Ramírez Cruz

No.2 Antonio Pataquiba Pérez No.4 Carlos Fernández Fernández

Aportando:

APORTES A CAPITAL EN EFECTIVO Socio No. 1…………………………… 1………………………………………………. …………………. $135.000.000= Socio No. 2…………………………… 2……………………………………………………. ………………………. $118.000.000= Socio No. 3…………………………… 3……………………………………………………...$123.000.000= ………………………...$123.000.000= Socio No. 4…………………………… 4……………………………………………………: ………………………: $102.500.000=

APORTES EN ACTIVOS SOCIO 1: Un local ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado con la cédula catastral No.745870-57, escritura pública 2452 Notaría 2ª. De Cali, avaluado en 220 millones de  pesos. El lote corresponde al 45% de este valor.

SOCIO No. 2 Dos computadores Pentium V, 2 MHZ, DH.500 G, (comprenden monitor 14”, CPU, Teclado, Mouse y regular de 1000 W c/u) avaluado cada uno en $1.950.000=; Una camioneta Chevrolet LUV estacas modelo 2007 placas BFD242 $42'750.000=

SOCIO No. 3: 10 estantes en madera a $520.000= c/u; 7 mostradores mixtos metálicos a $434.000= c/u; 18 exhibidores de ropa multialambre, a $122.800= c/u

SOCIO No. 4 Un juego de sala de recibo Ref. Colonial Una biblioteca en madera Ref. Artecto

$980.000= $795.000=

Una mesa en madera para juntas por $356.000 y seis sillas Ref. Artecto a $95.000 c/u.

ENERO 2. Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes: 

BANCO DE COLOMBIA - Cta.6254893-7 con el 60% de los fondos de caja. Se compra una chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por valor de $152.500 mediante nota débito #BC-892.



BANCO AGRARIO -Cta.3279156-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se compra compr a chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por $149.500 mediante nota débito #BA2159

ENERO 2. Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARTE & ESPACIO LTDA., por valor de $2.650.000 a la cual se le cancela el 60% con cheque No. 1 del Bancolombia.

ENERO 3 Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 5 de ENERO. Se deben elaborar contratos de trabajo a un año y afiliar a la empresa y trabajadores a una EPS, a un Fondo de pensiones y a una Caja de Compensación familiar.



Un Gerente con sueldo de $3.630.000 mensuales



Un asistente administrativo con sueldo de $2.820.000 mensuales



Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $915.000



Un vigilante con sueldo mensual de $980.000



Un contador por honorarios $1.470.000 mensuales.



Un jefe de ventas con sueldo mensual de $2.450.000 más comisiones sobre ventas del 1.25%



Dos vendedores con sueldo mensual de $1.515.000 más comisiones sobre ventas del 2.25%.

ENERO 4 Se realizan las siguientes compras de equipos y muebles para uso de la empresa: FACT. 7548 de DISTRIOFICINAS LTDA.: Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $925.000 c/u Dos (2) sillas giratorias secretariales ref. Cuero a razón de $215.000 c/u Tres (3) escritorios tipo secretaria ref. Cedro a $563.000 c/u Dos (2) archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $505.000 c/u. Se cancela el 50% con cheque No. 2 de Bancolombia y el saldo crédito a 30 días. FACT. 015623 de Equipos Electrónicos del Valle S. en C., (Gran contribuyente, auto retenedor)  por: Dos (2) equipos telefónicos Ericsson a $191.500 c/u. Un (1) conmutador telefónico Intelsa por valor de $1.270.000 Una (1) caja registradora NCR ref. Txw por valor de $1.350.000 Una (1) impresora Epson LX-300+ por $889.000 Se cancela de contado con cheque No. 1 de Banco Agrario.

FACT.32898 de PAPELERIA CALI de propiedad de Rogelio Pedreros (Régimen simplificado)

por: Tres (3) cajas de forma continua compucarta a $74.800 c/u. Diez (10) resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $11.700 c/u. Tres (3) perforadoras Indetro ref. T1 a $4.320 c/u. Cuatro (4) sacaganchos universal a $2.680 c/u. Diez (10) libretas de anotaciones Office center a $1.815 c/u. Tres (3) cosedoras Rapid 17 a $12.880c/u. Se cancela de contado con ch. 3 de Bancolombia.

ENERO 5 Se cancelan los siguientes gastos: 

Honorarios a la firma CORVAL ASESORES LTDA., por gestiones de legalización de la sociedad por $1.700.000 con ch. No. 4 de Bancolombia.



Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $820.000 con ch. # 5 Bancolombia.



A Cámara de comercio por registro mercantil $960.000, con ch. # 6 Bancolombia.



Honorarios a la contadora MAGALY ESTRELLA por las gestiones de Registro por valor de $1.475.000 con ch. # 7 Bancolombia.

ENERO 6 Se compra la siguiente mercancía para la venta: FACT.27584 de CYQUIM DE COLOMBIA LTDA., para pago de contado Banco Agrario ch. #2 

1500 kilos de burolock Ref.2220 a $5.400 c/kilo.



1000 kilos de C-104 ref.218 a $7.448 c/k



1000 kilos de cloruro de bario a $42.750 c/k



1200 kilos de hexametafosfato de sodio Ref.200 a $2.895 c/k



800 kilos de phreeguard ref.2200 a $1.758 c/k



2500 kilos de B-knl 4100 a $2.210 c/k.



3150 kilos de cristal aid ac ref. 130 a $5.300 c/k.

ENERO 7 Venta Fact.003 a INDUSTRIAS BOMBONCITO LTDA., paga $60% Ch. 546892 Banco de Occidente y saldo crédito a 30 días. Valor recibido se consigna en Banco Agrario.  

1000 kilos de burolock Ref.2220 a $17.450 c/k.



800 kilos de C-104 ref.218 a $14.570 c/k1000 kilos de cloruro de bario a $42.750 c/k



1000 kilos de hexametafosfato de sodio Ref.200 a $2.895 c/k



600 kilos de phreeguard ref.2200 a $1.758 c/k



1500 kilos de B-knl 4100 a $2.210 c/k.



3000 kilos de cristal aid ac ref. 130 a $5.300 c/k

ENERO 15 Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del Banco Agrario ch. # 3

ENERO 20 Se compra a DOBER CHEMICAL LTDA. La fact. 715, pagando el 45% de contado con cheque Banco Agrario # 4 y el saldo a crédito a 30 días: 1200 kilos de ácido fosfórico ref. UA2 a $2850 c/k. 1500 kilos de acumer ref. 1100 a $2100 c/k.

2400 kilos de magnafloc ref. LT-27 a $7.900 c/k. 2400 kilos de superfloc ref. 515 a $4.900 c/k. 1500 kilos de dodigen ref. 226 a $5.970 c/k. 1500 kilos de nacolene cwt ref. 45 a $21.900 c/k.

ENERO 22 Se vende Fact. 04 a INDUSTRIAS GRASAS S.A. Que cancela el 50% con cheque 95162 del Banco de Bogotá y saldo a 30 días. Lo recibido se consigna en Banco Colombia. 

700 kilos de ácido fosfórico ref. UA2 a $7950 c/k.



700 kilos de acumer ref. 1100 a $8890 c/k.



1200 kilos de magnafloc ref. LT-27 a $15.420 c/k.



1200 kilos de superfloc ref. 515 a $13.450 c/k.



700 kilos de dodigen ref. 226 a $9.950 c/k.



700 kilos de nacolene cwt ref. 45 a $35.560 c/k.

ENERO 23. Se compra Fact. CC-64009 a CYQUIM DE COLOMBIA LTDA. Pago contado cheque Banco Agrario # 5. 3000 kilos de ácido fosfórico ref. UA2 a $2650 c/k. 2000 kilos de acumer ref. 1100 a $2000 c/k. 2400 kilos de magnafloc ref. LT-27 a $7.000 c/k. 2400 kilos de superfloc ref. 515 a $4.500 c/k. 3000 kilos de dodigen ref. 226 a $5.770 c/k. 2000 kilos de nacolene cwt ref. 45 a $21.000 c/k.

ENERO 25 Se vende Fact. 04 a INDUSTRIAS UNICO S.A. Que cancelan de contado con cheque no 2310  banco popular 

2200 kilos de ácido fosfórico ref. UA2 a $7950 c/k.



1900 kilos de acumer ref. 1100 a $8890 c/k.



2000 kilos de magnafloc ref. LT-27 a $15.420 c/k.



2300 kilos de superfloc ref. 515 a $13.450 c/k.



2000 kilos de dodigen ref. 226 a $9.950 c/k.



1300 kilos de nacolene cwt ref. 45 a $35.560 c/k.

SOLUCIÓN DEL PROBLEMA A DESARROLLAR.

3115 APORTES SOCIALES $ 135.000.000 $ 118.000.000 $ 123.000.000 $ 102.500.000 45% valor lote $ 220.000.000 $ 3.900.000 1504 TERRENOS $ 42.750.000 $ 5.200.000 $ 99.000.000 45% valor lote $ 3.038.000 $ 99.000.000 $ 2.210.400 $ 980.000 $ 795.000 $ 356.000 $ 570.000 $ 758.299.400

1105 CAJA $ 135.000.000

$ 287.100.000

$ 118.000.000

$ 191.400.000

$ 123.000.000

$ 478.500.000

$ 102.500.000 1516 CONSTRUCCION Y EDIFICACION $ 478.500.000 55% $ 121.000.000 $

121.000.000

FACT.7548 DISTRIOFICINAS LTDA 152405 MUEBLES Y ENSERES $ 5.200.000 $ 3.038.000 $ 2.210.400 $ 980.000 $ 795.000 $ 356.000 $ 570.000 ESCRITORIOSEJE. $ 1.850.000 SILLAS GIR. $ 430.000 ESCRITORIOSSEC. $ 1.689.000 ARCHIVADORES $ 1.010.000 $ 18.128.400

FACT.015623 EQUIPOS ELECTRONICOS DEL VALLE S. 1528 EQUIPO DE CCOMPUTO Y COMUNICACIÓN $ 3.900.000 EQUIPOS CEL. $ 383.000 CONMUTADOR $ 1.270.000 CAJ. REGISTRA. $ 1.350.000 IMPRESORA $ 889.000 $ 7.792.000

154005 AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS $

42.750.000

$

42.750.000

1110 CUENTAS CORRIENTES (BANCO AGRARIO) $ 191.400.000

$

149.500

$ 58.713.480

$ 3.892.000 CHEQUE #1 $ 85.398.400 CHEQUE #2

ENERO 2.

$ 1.815.000 CHEQUE #3

1110

CUENTAS

$ 1.410.000 CHEQUE #4

CORRIENTE

(BANCOLOMBIA) $ 287.100.000

$

$

457.500 CHEQUE #5

$

490.000 CHEQUE #6

$ 1.225.000 CHEQUE #7

152.500

$

757.500 CHEQUE #8

$ 39.144.500 $ 1.590.000 #1

$

757.500 CHEQUE #9

$

$

735.000 CHEQUE#10

CHEQUE

162.284.000

CHEQUE

$ 35.592.750 CHEQUE#11

$ 2.489.500 #2

$ 98.860.000 CHEQUE#12

CHEQUE $

421.870 #3 CHEQUE

$ 1.700.000 #4 CHEQUE $

820.000 #5 CHEQUE

$

960.000 #6 CHEQUE

$ 1.475.000 #7

$ 478.919.630

$ 18.573.330

233595 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 1.060.000 CREDITO

30 Fac. 7548 distrioficinas LTDA

$ 2.489.500 DIAS CREDITO

30

$ 43.502.250 DIAS $ 47.051.750

111005

CLIENTES

133515 PARA CONTRATOS

(BANCOLOMBIA)

$ 2.650.000

$

152.500

$ 2.650.000

$

152.500

111005

CLIENTES

(BANCO AGRARIO)

ENERO 3.

5105 GASTOS PERSONAL (ADMINISTRATIVOS)

 NOTA DEBITO

$

149.500

$

149.500

 NOTADEBITO

GERENTE

$ 3.630.000

AUX. ADMINI.

$ 2.820.000

AUX. CONTAB.

$

915.000

VIGILANTE

$

980.000

$ 8.345.000

5205 GASTOS PERSONAL (VENTAS) JEFE VENTAS

$

2.450.000

$

1.515.000

$

1.515.000

$

5.480.000

VENDEDOR 1 VENDEDOR 2

2505

5110 HONORARIOS

OBLIGACIONES CONTADOR

LABORALES $

3.630.000

FIRMA

$

2.820.000

CORVAL

$

915.000

$

980.000

$

1.470.000

$

2.450.000

$

1.515.000

$

1.515.000

$ 1.470.000 $ 1.700.000 $ 3.170.000

$

15.295.000

ENERO 4. 529530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS CAJAS

$

224.400

RESMAS

$

117.000

PERFORADORAS $

12.960

SACAGANCHOS

$

10.720

LIBRETAS

$

18.150

COSEDORAS

$

38.640

$

421.870

ENERO 5. CAMARA DE COMERCIO 514010

REGISTRO

MERCANTIL $

960.000

$

960.000

514015

TRAMITES

LICENCIAS LEGALIZACIONT.M. $

820.000

$

820.000

5110 HONORARIOS (MAGALY ESTRELLA)

Y

$

1.475.000

$

1.475.000

ENERO 6.

FAC. 27584 CYQUIM DE COLOMBIA LTDA 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA KILOS BUROLOCK

$

8.100.000

KILOS C-104

$

7.448.000

KILOS CLORURO DE BARIO

$

42.750.000

KILOS HEXAMETAFOSFATO

$

3.474.000

KILOS PHREEGUARD

$

1.406.400

KILOS B-KNL

$

5.525.000

KILOS CRISTAL AID AC

$

16.695.000

$

85.398.400

ENERO 7. FACT.003 LTDA

INDUSTRIA

BOMBONCITO

613550 VENTA AL POR MAYOR Y MENOR $ 17.450.000 KILOS BUROLOCK $ 11.656.000 KILOS C-104 $ 42.750.000 KILOS CLORURO DE BARIO $

2.895.000 KILOS HEXAMETAFOSFATO

$

1.054.800 KILOS PHREEGUARD

$

6.150.000 KILOS B-KNL

$ 15.900.000 KILOS CRISTAL AID AC $ 97.855.800

130505

DEUDORES

NACIONALES 30 DIAS CREDITO

$

39.142.320

$

39.142.320

ENERO 15. 510506

SUELDOS

(ADMINISTRATIVOS) GERENTE

$ 1.815.000

AUX. ADMINI.

$ 1.410.000

AUX. CONTAB.

$

457.500

VIGILANTE

$

490.000

PERSONAL

$ 4.172.500

520506 SUELDOS PERSONAL (VENTAS) JEFE VENTAS

$ 1.225.000

VENDEDOR 1

$

757.500

$

757.500

VENDEDOR 2

$ 2.740.000

511035

ASESORIA

HONORARIOS CONTADOR $

735.000

$

735.000

ENERO 20. FAC.715 DOBER CHEMICAL LTDA 1435

MERCANCIAS

FABRICADAS POR LA EMPRESA ACIDO FOSFORICO

$

3.420.000

ACUMER

$

3.150.000

NO

MAGNAFLOC

$ 18.960.000

SUPERFLOC

$ 11.760.000

DODIGEN

$

 NACOLENE

$ 32.850.000

8.955.000

$ 79.095.000

ENERO 22. FACT.04 INDUSTRIA GRASAS S.A. 613550 VENTA AL POR MAYOR Y MENOR $

5.565.000 ACIDO FOSFORICO

$

6.223.000 ACUMER

$

18.504.000 MAGNAFLOC

$

16.140.000 SUPERFLOC

$

6.965.000 DODIGEN

$

24.892.000 NACOLENE

$

78.289.000

130505

DEUDORES

NACIONALES 30

DIAS

CREDITO

ENERO 23.

$

39.144.500

$

39.144.500

FAC. CC-64009 CYQUIM DE COLOMBIA LTDA. 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA ACIDO FOSFORICO $

7.950.000

ACUMER

$

4.000.000

MAGNAFLOC

$

16.800.000

SUPERFLOC

$

10.800.000

DODIGEN

$

17.310.000

 NACOLENE

$

42.000.000

$

98.860.000

ENERO 25. FACT.04 INDUSTRIA GRASAS S.A. 613550 VENTA AL POR MAYOR Y MENOR $

17.490.000 ACIDO FOSFORICO

$

16.891.000 ACUMER

$

30.840.000 MAGNAFLOC

$

30.935.000 SUPERFLOC

$

19.900.000 DODIGEN

$

46.228.000 NACOLENE

$ 162.284.000

BALANCE DE COMPROBACION BALANCE DE COMPROBACION CODIGO CUENTA

DEBITO

1105

$

CAJA

CREDITO -

$ 1110

CUENTA CORRIENTE (BANCOLOMBIA)

478.919.630 $

1110

CUENTA CORRIENTE (BANCO AGRARIO)

18.573.330 $

111005

CLIENTES (NOTA DEBITO BACNOLOMBIA)

152.500 $

111005

CLIENTES (NOTA DEBITO BACNO AGRARIO) 149.500 $

130505

DEUDORES NACIONALES

78.286.820 $

133515

PARA CONTRATOS

2.650.000

MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA $ 1435

EMPRESA

263.353.400 $

1504

TERRENOS

99.000.000 $

1516

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

121.000.000 $

152405

MUEBLES Y ENSERES

18.128.400 $

1528

EQUIPO COMPUTO Y COMUNICACIÓN

7.792.000 $

154005

AUTOS, CAMIONETAS Y CAMPEROS

42.750.000 $

233595

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

47.051.750 $

2505

OBLIGACIONES LABORALES

15.295.000

$ 3115

APORTES SOCIALES

758.299.400 $

5105

GASTOS PERSONAL (ADMINISTRATIVOS)

9.820.000 $

510506

SUELDOS PERSONAL (ADMINISTRATIVO)

4.172.500 $

5110

HONORARIOS

3.170.000 $

511035

ASESORIA HONORARIOS

735.000 $

514010

REGISTRO MERCANTIL

960.000 $

514015

TRAMITES Y LICENCIAS

820.000 $

5205

GASTOS PERSONAL (VENTAS)

5.480.000 $

520506

SUELDOS PERSONAL (VENTAS)

2.740.000 $

529530 613550

UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS

421.870

VENTA AL POR MAYOR Y MENOR (VENTA DE

$

QUIMICOS)

338.428.800

SUMAS IGUALES

BALANCE GENERAL AL 31 DE ENERO

$

$

1.159.074.950 1.159.074.950

EMPRESA SIEMPRE ESTUDIANDO S.A.S. BALANCE GENERAL AL 31 DE ENERO DE 20XX EN PESOS

ACTIVO

PASIVO

ACTIVO CORRIENTE

PASIVO CORRIENTE COSTOS Y GASTOS POR

CAJA

0

BANCOS

(CUENTAS $

CORRIENTES) DEUDORES NACIONALES

PAGAR

$

47.051.750

$

15.295.000

$

62.346.750

OBLIGACIONES

497.794.960

LABORALES

$

TOTAL

78.286.820

CORRIENTE

PASIVO

VENTA AL POR MAYOR Y $

MENOR

(VENTA

DEPOSITOS (PARA CONTRATOS) 2.650.000

QUIMICOS)

MERCANCIAS NO FABRICADAS $

TOTAL

POR LA EMPRESA

CORRIENTE

263.353.400

DE $ 338.428.800

PASIVO

NO

$ 338.428.800

$ TOTAL ACTIVO CORRIENTE PROPIEDAD,

PLANTA

842.085.180

PATRIMONIO

Y

EQUIPOS

APORTES SOCIALES

$ 758.299.400

TOTAL PATRIMONIO

$ 758.299.400

$ TERRENOS CONSTRUCCIONES EDIFICACIONES

99.000.000 Y $ 121.000.000 $

MUEBLES Y ENSERES

18.128.400

EQUIPO

COMPUTO

Y $

COMUNICACIÓN AUTOS,

7.792.000

CAMIONETAS

Y $

CAMPEROS

42.750.000

TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y $ EQUIPOS OTROS

288.670.400 ACTIVOS

NO

CORRIENTES GASTOS

PERSONAL $

(ADMINISTRATIVOS) SUELDOS

9.820.000 PERSONAL $

(ADMINISTRATIVO)

4.172.500 $

HONORARIOS

3.170.000 $

ASESORIA HONORARIOS

735.000 $

REGISTRO MERCANTIL

960.000 $

TRAMITES Y LICENCIAS

820.000 $

GASTOS PERSONAL (VENTAS)

5.480.000 $

SUELDOS PERSONAL (VENTAS) UTILES, FOTOCOPIAS

PAPELERIA

2.740.000 Y $ 421.870

TOTAL OTROS ACTIVOS NO $ CORRIENTES

28.319.370

$ TOTAL ACTIVOS

TOTAL

PASIVO

+

1.159.074.950 PATRIMONIO

$ 1.159.074.950

KARDEX ENERO 5-6 COMPAÑÍA: CYQUIM DE COLOMBIA LTDA. (FACT.27584) ARTICULO: burolock

REFERENCIA: 2220 ENTRADA

CODIGO: SALIDA

COSTO COSTO FECHA DETALLE

CANT. U.

compra 1500 kilos a ene-06

$5400 c/kilo

1500

TOTAL

$

$

5.400

8.100.000

COSTO CANT. U.

CANT. COSTO

1500 1000

5.400

1500

CODIGO DETALLE

8.100.000 DEBE

1000 HABER

8.100.000 $

$5.400.000 500

$ SALDO FINAL:

EXISTENCIA TOTAL

$

$17450 c/kilo

EN COSTO $

vende 1000 kilos a ene-07

SALDO

$5.400.000

2.700.000

$ 6135

MERCANCIA VENDIDA 5.400.000

1435

MERCANCIA

$

COMPRADA

5.400.000

ARTICULO: C-104

REFERENCIA: 218 ENTRADA

CODIGO: SALIDA

COSTO COSTO FECHA DETALLE

CANT. U.

TOTAL

compra 1000 kilos a ene-06

$7448 c/kilo vende

ene-07

kilos

COSTO CANT. U.

$ 5.400 5.400.000

1000 800

1000

CODIGO DETALLE

$ 5.400 4.320.000 200

$

$

5.400.000 800

4.320.000

DEBE

HABER

$

1435

EXISTENCIA TOTAL

$

$14570 c/kilo

6135

COSTO

EN COSTO $

a

SALDO FINAL:

CANT.

$ 1000

800

SALDO

MERCANCIA VENDIDA 4.320.000 MERCANCIA

$

COMPRADA

4.320.000

COMPAÑÍA: CYQUIM DE COLOMBIA LTDA. (FACT.27584)

5.400.000 $ 1.080.000

ARTICULO: cloruro de bario

REFERENCIA:

CODIGO:

ENTRADA

SALIDA

COSTO COSTO FECHA DETALLE

CANT. U.

compra 1000 kilos a ene-06

$42750 c/kilo

1000

TOTAL

$

$

42.750

42.750.000

COSTO CANT. U.

$42750 c/kilo

1000

CODIGO DETALLE

COSTO

$

$

42.750

42.750.000 0

$

$

42.750.000 1000

42.750.000

DEBE

EN COSTO

EXISTENCIA TOTAL 1000

1000

SALDO FINAL:

CANT.

$

vende 1000 kilos a ene-07

SALDO

42.750.00 $

HABER

$ 6135 1435

MERCANCIA VENDIDA 42.750.000 MERCANCIA

$

COMPRADA

42.750.000

COMPAÑÍA: INDUSTRIAS BOMBOMCITO LTDA. (FACT.003) ARTICULO:

hexametafosfato

de sodio

REFERENCIA: 200 ENTRADA

SALIDA

COSTO COSTO FECHA DETALLE

CANT. U.

CODIGO:

TOTAL

SALDO

COSTO CANT. U.

CANT. COSTO

EN COSTO

EXISTENCIA TOTAL

-

compra 1200 kilos a ene-06

$2895 c/kilo

1200

$

$

$

2.895

3.474.000

1200

vende 1000 kilos a ene-07

$2895 c/kilo

1000

$

$

$

2.895

2.895.000 200

579.000

$ SALDO FINAL:

1200

CODIGO DETALLE

3.474.000

$

3.474.000

1000

DEBE

HABER

2.895.000

$ 6135 1435

MERCANCIA VENDIDA 2.895.000 MERCANCIA

$

COMPRADA

2.895.000

ARTICULO: phreeguard

REFERENCIA: 2220 ENTRADA

FEC HA

DETALLE

ene-

compra 800 kilos a

06

$1758 c/kilo

CODIGO: SALIDA

CA COST

COSTO CAN COST

 NT. O U.

TOTAL T.

$ 800 1.758

O U.

SALDO

COSTO

CANT.

UNITARI

EN

O

EXIST COSTO

PROMEDI

COSTO ENCIA TOTAL

$

$

1.406.40

1.406.40

0

800

0

ADO

$ 1.758

$ ene-

vende 600 kilos a

07

$1758 c/kilo

600

SALDO FINAL:

800

$

1.054.80

1.758

0

200

$

$

1.406.40

1.054.80

0

CODIGO DETALLE

600

$ 351.600

$

1.758

0

DEBE

HABER

$ 6135 1435

MERCANCIA VENDIDA 1.054.800 MERCANCIA

$

COMPRADA

1.054.800

ÑÍA: INDUSTRIAS BOMBOMCITO LTDA. (FACT.003) LO: B-knl

REFERENCIA: 4100 ENTRADA

CODIGO: SALIDA

COSTO COSTO DETALLE

CANT. U.

compra 2500 kilos a $2210 c/kilo

2500

TOTAL

$

$

2.210

5.525.000

COSTO CANT. U.

vende 1500 kilos a $2210 c/kilo

SALDO

1500

CANT. COSTO

COSTO EN COSTO

UNITA

EXISTENCIA TOTAL

PROM

2500

$ 5.525.000

$

2

$

$

2.210

3.315.000 1000

$ 2.210.000

$

2

SALDO FINAL:

2500

$

$

5.525.000 1500

3.315.000

CODIGO DETALLE

DEBE

HABER

$ 6135 1435

MERCANCIA VENDIDA 3.315.000 MERCANCIA

$

COMPRADA

3.315.000

COMPAÑÍA: CYQUIM DE COLOMBIA LTDA. (FACT.27584) ARTICULO: cristal aid ac

REFERENCIA: 130 ENTRADA

FEC HA

DETALLE

CODIGO: SALIDA

CA COSTO COSTO

CAN COSTO

 NT. U.

T.

TOTAL

U.

SALDO

COSTO

CANT.

UNITARI

EN

O

EXISTE COSTO  NCIA

COSTO PROMED TOTAL IADO

$ ene- compra 3150 kilos a 315

$

17.010.00

06

5.400

0

$5300 c/kilo

ene- vende 3000 kilos a 07

$5300 c/kilo

0

$17.010. 3150 $16.200. 3000 $ 5.400 000

000

$

5.400

$

5.400

$ 150

810.000

$ SALDO FINAL:

315

17.010.00

0

0

CODIGO DETALLE

$16.200. 3000

DEBE

000 HABER

$ 6135 1435

MERCANCIA VENDIDA 16.200.000 MERCANCIA

$

COMPRADA

16.200.000

KARDEX ENERO 20-22-23-25 COMPAÑÍA: DOBER CHEMICAL LTDA. (FACT.715) ARTICULO: ácido fosfórico

REFERENCIA: AU2 ENTRADA

CODIGO: SALIDA

SALDO

COS FEC HA

DETALLE

CAN TO

COSTO CAN COST

T.

TOTAL T.

U.

O U.

COSTO

CANT.

COSTO

EN

UNITARIO

EXISTE

COSTO

PROMEDI

 NCIA

TOTAL

ADO

$

$

$ ene- compra 1200 kilos a 20

$2850 c/kilo

$

3.420.00

1200 2.850 0

1200

ene- vende 700 kilos a 22

$7950 c/kilo

700

3.420.000 2.850

$

$

$

$

2.850

1.995.000 500

1.425.000 2.850

$ ene- compra 3000 kilos a 23

$2650 c/kilo

$

7.950.00

$

3000 2.650 0

3500

ene- vende 2200 kilos a 25

$

$7950 c/kilo

2200 2.679

$11.370. SALDO FINAL:

4200

000

$

2900

5.892.857 1300

3.482.143 2.679

7.887.857

1435

DEBE

MERCANCIA

$

VENDIDA

5.892.857

MERCANCIA VENDIDA

$

COMPRADA

5.892.857

HABER

1.995.000 $

1435

MERCANCIACOMPRADA

ARTICULO: acumer DETALLE

1.995.000

REFERENCIA: 1100 ENTRADA

CODIGO: SALIDA

HABER

MERCANCIA

$ 6135

$

$

6135

DEBE

9.375.000 2.679

$

CODIGO DETALLE

CODIGO DETALLE

$

SALDO

COSTO FECH

COS

A

ene-20

CA TO

COSTO

CA COST

 NT. U.

TOTAL

 NT. O U.

compra 1500 kilos a 150

$

$2100 c/kilo

2.100 3.150.000

0

CANT.

UNITA

EN

RIO

EXISTEN COSTO

PROME

COSTO CIA

$ 1500

TOTAL

DIADO

$

$

3.150.000 2.100

$ vende 700 kilos a ene-22 ene-23

$

$8890 c/kilo

700 2.100

compra 2000 kilos a 200

$

$2000 c/kilo

2.000 4.000.000

0

1.470.00 0

$ 800

$

1.680.000 $ 2.100 $

2800

5.680.000 $ 2.029

$ ene-25

vende 1900 kilos a

190

$

3.854.28

$8890 c/kilo

0

2.029

6 $

SALDO FINAL: CODIGO DETALLE 6135 1435

350

$

0

7.150.000 0 DEBE

MERCANCIA

$

VENDIDA

1.470.000

HABER

MERCANCIA

$

COMPRADA

1.470.000

260

5.324.28 6

$ 900

1.825.714 $ 2.029

CODIGO DETALLE 6135 1435 ARTICULO: magnafloc

FECHA DETALLE

CANT. U.

$7900 c/kilo

ene-22

1200

TOTAL

2400 kilos

ene-25

3.854.286

kilos

SALDO CANT. COSTO

$ 2400 $ 7.900 9.480.000

1200 3600

a

$ 2000

DEBE

MERCANCIA

$

VENDIDA

9.480.000

$ 7.300 14.600.000 1600

$

$

35.760.000 3200

24.080.000

HABER

MERCANCIA

$

COMPRADA

9.480.000

9.480. $

$ 7.000 16.800.000

4800

18.960 $

$

$15420 c/kilo

EN COST

EXISTENCIA TOTA

$

2400

CODIGO DETALLE

1435

COMPRADA

CANT. U.

1200

SALDO FINAL:

6135

$

COSTO

a

$7000 c/kilo 2000

MERCANCIA

$ 7.900 18.960.000

$15420 c/kilo

vende

3.854.286

$

compra 2400 kilos a ene-23

VENDIDA

SALIDA

compra 2400 kilos a vende

$

HABER

CODIGO:

COSTO COSTO

ene-20

MERCANCIA

REFERENCIA: LT-27 ENTRADA

DEBE

26.280 $ 11.680

CODIGO DETALLE 6135 1435

REFERENCIA: 515 ENTRADA CANT. U.

compra 2400 kilos a $4900 c/kilo

TOTAL

CANT. COSTO

2400 1200

$ 4.900 5.880.000

1200

$ 4.500 10.800.000

c/kilo

3600 2300

$

22.560.000 3500

16.536.667

HABER

MERCANCIA VENDIDA

$ 4.633 10.656.667 1300

$

DEBE

UNIT PROM

11.760.000 $

4.

5.880.000

$

4.

$

4.

$

4

$ $

CODIGO DETALLE

EN COSTO

$

$

4800

COST

EXISTENCIA TOTAL

$

2400

14.600.000

$

vende 2300 kilos a $13450

1435

COMPRADA CODIGO:

$ 4.900 11.760.000

compra 2400 kilos a $4500

$

SALDO

CANT. U.

c/kilo

6135

14.600.000

COSTO

vende 1200 kilos a $13450

SALDO FINAL:

VENDIDA

$ 2400

c/kilo

$

SALIDA

COSTO COSTO DETALLE

MERCANCIA

HABER

MERCANCIA

ÍA: DOBER CHEMICAL LTDA. (FACT.715) O: superfloc

DEBE

$ 5.880.000

MERCANCIA

$

COMPRADA

5.880.000

6.680.000 $ 6.023.333

CODIGO DETALLE 6135 1435 ARTICULO: dodigen

FECHA DETALLE

CANT. U.

$5970 c/kilo

TOTAL

1500

$5770 c/kilo kilos

CANT. COSTO

EXISTENCIA TOTA 1500

$ 5.970 4.179.000

$ 800 3800

$ 2000

DEBE

$ 5.812 11.624.211 1800

$

$

26.265.000 2700

15.803.211

HABER

$ 4.179.000

MERCANCIA

$

COMPRADA

4.179.000

8.955. 4.776. $

a

4500

EN COST $

$ 5.770 17.310.000

MERCANCIA VENDIDA

SALDO

$

$21000 c/kilo

CODIGO DETALLE

1435

10.656.66

$

3000

SALDO FINAL:

6135

COMPRADA

$ 5.970 8.955.000

compra 3000 kilos a

ene-25

$

CANT. U.

700

2000

MERCANCIA

$

c/kilo

vende

10.656.667

COSTO

vende 700 kilos a $9950

ene-23

VENDIDA

SALIDA

compra 1500 kilos a

ene-22

$

HABER

CODIGO:

COSTO COSTO

ene-20

MERCANCIA

REFERENCIA: 226 ENTRADA

DEBE

22.08 $ 10.461

CODIGO DETALLE 6135 1435

ARTICULO: nacolene

$21900 c/kilo vende

ene-22

700

1500 kilos

TOTAL

$

$

21.900

32.850.000

$35560 c/kilo $21000 c/kilo

$

COMPRADA

11.624.21

3000

$

$

21.000

63.000.000

SALDO FINAL:

DEBE

CANT. COSTO

32.850.0

$

$

$

21.900

15.330.000 800

17.520.0 $

3800

80.520.0

$

$

$

21.189

27.546.316 2500

52.973.6

$

$

95.850.000 2000

42.876.316

HABER

EN COSTO

EXISTENCIA TOTAL 1500

1300

4500

SALDO

$

700

$35560 c/kilo

CODIGO DETALLE

MERCANCIA

CANT. U.

vende 1300 kilos a ene-25

11.624.211

COSTO

a

compra 2000 kilos a ene-23

VENDIDA

SALIDA

CANT. U.

compra 1500 kilos a ene-20

$

CODIGO:

COSTO COSTO FECHA DETALLE

HABER

MERCANCIA

REFERENCIA: 45 ENTRADA

DEBE

6135 1435

MERCANCIA

$

VENDIDA

15.330.000

MERCANCIA

$

COMPRADA

15.330.000

CODIGO DETALLE 6135 1435

OBJETIVOS.

Objetivos General

Objetivos Específicos

DEBE

MERCANCIA

$

VENDIDA

27.546.316

HABER

MERCANCIA

$

COMPRADA

27.546.316

DESARROLLO DEL TRABAJO. 1. Parte I. La Matriz de Marco Lógico para el proyecto de curso.

2. Parte II. Resumen con la descripción de los elementos físicos que conforman un sistema automático (Identificando quién hizo el aporte).

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.