Taller 2 Semana 3

3.3

Actividades de transferencia de conocimiento

Para hacerle entrega a su instructor, debe enviarlo a través del enlace “Enviar  Actividades  Actividades de transferencia transferencia del conocimiento conocimiento AAP3 ” ubicado en el menú del

programa “actividades” en la carpeta de “Actividades de aprendizaje 3”, los pasos son (Se adjunta el taller en el enlace correspondiente):

1. Haga clic en el botón “ Actividades” 2. Ingrese al Vinculo “ Actividad de aprendizaje 3” 3. Haga clic en el link conocimiento AAP3”.

“Enviar

Actividades de transferencia del

4. Hacer clic en el Botón de Examinar mi equipo. 5. Busque en el disco duro y seleccione el archivo donde guardo el taller de la unidad 2.

6. Clic en el Botón Abrir . 7. Si deseas enviar algún comentario al instructor, procedes a escribirle algo en la opción Comentarios.

SOLUCIÓN

Inventario de Mercancías

1

IVA (Descontable)

1,080,000.00 172,800.00

Retención en la fuente

37,800.00

Proveedores

Caja

2

Depreciacion acumulada

1,215,000.00

2,000,000.00 26,500,000.00

Propiedad Planta y Equipo

28,000,000.00

Utilidad por venta de equipo

Inventario de Mercancías

3

IVA (Descontable) Retención en la fuente Proveedores

500,000.00

3,360,000.00 537,600.00 117,600.00 3,780,000.00

OPERACIÓN

UNIDADES

C UNITARIO

C TOTAL

Compra

120

9,000.00

1,080,000.00

Compra

280

12,000.00

3,360,000.00

Total

400

Promedio Unitario

CXC Clientes  Anticipo de renta Retenciones en la fuente a favor Autorretención CREE

4,440,000.00

11,100.00

7,031,250.00 218,750.00 18,750.00

IVA (Generado)

4

1,000,000.00

 Autorretencion por pagar Retencion del CREE

18,750.00

Ingresos Operacional (Venta)

Costo de Ventas

6,250,000.00

2,775,000.00

Inventario de Mercancías

Gasto Arrendamiento

5

Iva (Descontable)

2,775,000.00

400,000.00 64,000.00

Bancos

Gasto Honorarios IVA (Descontable)

6

Rete ICA Retención Renta Bancos

464,000.00

300,000.00 48,000.00 2,898.00 30,000.00 315,102.00

Bancos

279,000.00

Retencion Renta

7

21,000.00

 Auto Retención CREE

1,800.00

Retención del CREE

1,800.00

Ingresos Rendimientos Fros

300,000.00

ESTADO DE RESULTADOS OMD S.A.S del 01 de Febrero al 28 de Febrero del 20xx Ingresos Operacionales

(-) (=) (-)

Costo de Ventas

6,250,000.00 (2,775,000.00)

Utilidad Bruta Gastos Operacionales Honorarios  Arrendamientos

(=) (-)

Gastos Financieros Ingresos Financieros

(+)

Otros Ingresos

Utilidad Antes de Impuestos

(-)

Provisión Impuesto Renta (25%)

(-)

Provisión Impuesto CREE (9%)

(=)

(700,000.00) 300,000.00 400,000.00

Utilidad Operacional

(+)

(=)

3,475,000.00

Utilidad Neta

2,775,000.00 0 300,000.00 500,000.00 3,575,000.00 893,750.00 321,750.00 2,359,500.00