Registro de Controle da Produção e do Estoque no SPED FISCAL - Bloco K
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Solução Sped Bloco K
Objetivo O Livro Registro de Controle da Produção e do Estoque fará parte do SPED Fiscal compondo o Bloco K. Destina-se a prestar informações da produção e dos estoques, os estabelecimentos industriais ou a eles equiparados, informando o consumo específico padronizado, perdas normais do processo produtivo e substituição de insumos para todos os produtos fabricados pelo próprio estabelecimento ou por terceiros. Com isso, as empresas devem acrescentar mais dados na entrega das obrigações fiscais em arquivos digitais. Com a inclusão do Livro Registro de Controle da Produção e do estoque no SPED Fiscal, a Receita saberá todos os detalhes do processo produtivo e da movimentação de estoques. Assim, poderá cruzar os saldos apurados pelo SPED com os Informados pelas indústrias, via inventário. Os registros do bloco K devem conter os dados das fichas técnicas dos produtos, perdas do processo produtivo, ordens de produção, insumos e quantidade de produção.
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Objetivo
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Diagrama
REGISTRO 0200 TABELA DE IDENTIFICAÇÃO DO ITEM
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Registros Bloco 0 Registro 0200 - Tabela de identificação do item Registro 0210 - Consumo Específico Padronizado Bloco K Registro K001 - Abertura do Bloco K Registro K100 - Período de Apuração ICMS/IPI Registro K200 - Estoque Escriturado Registro K220 - Outras Movimentações Internas entre Mercadorias Registro K230 - Itens Produzidos Registro K235 - Insumos Consumidos Registro K250 - Industrialização Efetuada por Terceiros - Itens Produzidos Registro K255 - Industrialização em Terceiros - Insumos Consumidos Registro K990 - Encerramento do Bloco K
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Escopo do Projeto Aplicação das Notas SAP + Etapas manuais
1990080 - EFD Fiscal - Block K - Creation of declarations and classes 1363121 - SPED-EFD: Enhancement 24 1991058 - SPED EFD: Block K - Source code implementation Notas Pre-requisitos:
1300044 - Initial EFD delivery 1313079 - Enhancement 18 1321452 - Enhancement 19 1317162 - Legal Changes "Ato Cotepe 19/30/45 2008" 1330880 - Enhancement 20 1339748 - Enhancement 21 1349941 - Enhancement 22 1355985 - Enhancement 23 1799324 - SPED-EFD: Ato Cotepe 53/2012 & 57/2012 - Layout 007 release 1892847 - EFD Reg H010: account values presented with wrong account 1962079 - ATO COTEPE/ ICMS Nº 52 - Layout 008 - Version 1.0.7 As Notas SAP citadas acima, são exclusivamente para o Brasil www.integrationSys.com
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Escopo do Projeto Revisão das Configurações , Dados Mestres e implementação de regras especificas para os Registros:
Registro 0200 – Tabela de Identificação do Item (Produto e Serviço) Material
Revisão do Tipo e cadastro do
Registro 0210 – Consumo Específico Padronizado Esse registro será atualizado conforme a lista técnica cadastrada no SAP. Qualquer outra característica devida quanto à utilização de Grupo Alternativo, BOM Alternativa, Material Obsoleto, Versões, consumo independente entre outras deverão ser ajustadas via desenvolvimento BADI. Registro K100 - Período de Apuração do ICMS/IPI Período de apuração mensal. Desenvolvimento de BADI para período de apuração diferente de mensal.
Registro K200 - Estoque Escriturado TIPO_ITEM 00 (Mercadoria para Revenda), 01 (Matéria-Prima), 02 (Embalagem), 03 (Produto em Processo), 04 (Produto Acabado), 05(Subproduto) e 10 (Outros insumos) K100 = apuração mensal, K200 = H010 Obs.: Produtos em Elaboração não são reportados nesse registro Registro K220 - Outras Movimentações Internas entre Mercadorias Esse registro será criado conforme o comportamento do tipo de movimento de transferência entre materiais. Não será reportado nesse registro transferências entre os mesmos materiais em virtude de troca de
depósito, estoque especial ou tipo de avaliação. www.integrationSys.com
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Escopo do Projeto Revisão das Configuração , Dados Mestres e implementação de regras especificas para os Registros:
TIPO_ITEM 03 (Produto em Processo) e 04 (Produto Acabado) do Registro 0200.Obs.: Produtos em Elaboração não são reportados nesse registro Pré-requisito: Esse registro atualizará as informações de apontamentos reais da Ordem de Produção conforme a customização. Obs.: As informações são registras nas tabelas que atualizarão o registro K235 somente após a parametrização. Campo 03 DT_FIN_OP em branco significa que a ordem não foi confirmada totalmente. Esse campo somente será preenchido quando houver a confirmação final da ordem de produção, que será representada pelo campo “Fim confirmado da Ordem” Obs: A data “Fim confirmado da Ordem” é atualizada durante a confirmação para a ordem de produção com o flag “Confirmação Final” Registro K230 - Itens Produzidos
As informações são registradas nas tabelas para atualizarão do registro K235 somente após a parametrização. Desenvolvimento de BADI para preenchimento do Campo 05 Registro K235 - Insumos Consumidos “COD_INS_SUBST”
Registro K250 - Industrialização Efetuada por Terceiros – Itens Produzidos Registro K255 - Industrialização em Terceiros – Insumos Consumidos
Esses registros serão criados juntos em virtude do reconhecimento da industrialização que acontece no momento do retorno. O campo DT_CONS (K255) será igual ao campo DT_PROD (K250) sendo que a data a ser reportado em ambos os registros, será a data da Nota Fiscal do retorno da industrialização
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