Soal Dan Jawaban Analisa Kredit

ANALISA KREDIT Nama: Nama: 1. Phanya Phanya Fadiah Fadiah Adlina Adlina 2. Yonada Desi Puti !tami Petanyaan dan "a#a$an 1. Kun Kunia ia A%i A%ill llia iah h Pertanyaan: Apa pertimbangan utama perusahaan utuk memperoleh pinjaman? Jawaban: Pertimbangan utama perusahaan untuk memperoleh pinjaman tersebut adalah bahwa memang

dana tersebut sangat dibutuhkan (sesuai pemanfatannya). Artinya jangan sampai dana yang dibutuhkan melebihi kebutuhan yang sesungguhnya sehingga ada dana yang mengganggur, sementara beban bunga terus dibayar. 2. Sint Sinta a Ayu Su Suya ya Nin Nin&s &sih ih Pertanyaan: eberapa luas analisa atau penilaian aspek keuangan yang harus dihadapi oleh bank? Jawaban: eberapa luas analisa atau penilaian aspek keuangan yang harus dihadapi oleh bank akan tergantung kepad besar ke!ilnya resiko yang harus dihadapi oleh bank. "alau resiko sedemikian  besarny amaka pihak bank dapat dapat mengadakan penilaian penilaian lebih luas dan teliti, teliti, misalnya dengan menilai # mensyaratkan adanya !apital budgeting proje!ted manufa!turing !ost statement bahkan kalau perlu sampai pada penilaian teknis misalnya proses tehnologinya. '. An&& An&&un un D#i D#i Les Lesta tai i Pertanyaan: Jelaskan tahapan budget kas? Jawaban: Penyusunan $udget "as menurut %rs. $ambang &iyanto : '. enyusun enyusun estimasi estimasi penerimaan penerimaan dan dan pengeluaran pengeluaran menurut menurut ren!ana ren!ana operasion operasional. al. Pada tahap tahap ini akan diketahui adanya surplus dan defi!it karena ren!ananya operasi perusahaan. . enyusun enyusun estimasi estimasi kebutuha kebutuhan n dana # kredit dari dari bank atau atau sumber lain lain yang diperluk diperlukan an untuk  untuk  menutu menutup p defi!i defi!itt kas karena karena ren!an ren!anaa operas operasiny inyaa perusa perusahaa haan.t n.tran ransak saksi si disini disini merupa merupakan kan transaksi finansial. *. enyusun enyusun "embali "embali estimasi estimasi penerimaan penerimaan dan pengelu pengeluaran aran setelah setelah adanya transaks transaksii finansial finansial dan budget kas yang finak ini merupakan gabungan dari transaksi operasional dan transaksi finansial yang menggambarkan estimasi penerimaan dan pengeluaran kas keseluruhan. (. Yo&i And Andi ia ani Pertanyaan: Jelaskan aspek+aspek pertimbangan kredit?

Jawaban: e!ara umum aspek  aspek pertimbangan kredit tersebut meliputi : '.

Aspek umum

eneliti masalah  masalah : a. $entuk, $entuk, nama dan alamat alamat perusahaan perusahaan  b. usunan manajemen !. $idang $idang usaha usaha d. "eterangan tentang jumlah pegawai#buruh e. "ebang "ebangsaa saan n f. $ank $ank langga langganan nan g. $agan organisa organisasi si . Aspek Aspek ekonomi#k ekonomi#komers omersil il eliputi masalah : a. Pemasaran Pemasaran dan dan keadaan keadaan harga harga  b. Persaingan !. Jumlah penjualan dari tiap  tiap jenis produk  d. ara penjualan penjualan e. -aksiran aksiran permintaa permintaan n *. Aspek te teknik  eliputi : a. $ahan baku dan penolong penolong yang yang dibutuhkan dibutuhkan  b. -anah dan tempat pabrik  !. $angunan (milik, umur, sewa, harga) harga) d. rut  urutan urutan proses proses produksi produksi e. Perin!ian Perin!ian mesin mesin dan peralata peralatan n f. Jumlah Jumlah produk produksi si g. -ersedianyan tenaga kerja (keahlian, (keahlian, pendidikan, pendidikan, tingkat upah) h. /ain+ lain misalnya tenaga penggerak (disel#P/0) (disel#P/0) tersedianya air (sumur#PA) (sumur#PA) 1. Aspek Aspek 2uridis uridis emenuhi ketentuan hukum yang berlaku termasuk i3in yang diperlukan. 4. Aspek Aspek kemanfaat kemanfaatan an dan keempatan keempatan kerja kerja 5al  hal yang perlu diperhatikan :

a. anfaat ekonomi bagi penduduk penduduk dan pengaruhnya pengaruhnya terhadap struktur ekonomi ekonomi setempat.  b. Jumlah tenaga kerja yang yang diserap oleh proyek yang yang bersangkutan. !. -ermasuk sektor yang yang diprioritaskan diprioritaskan oleh pemerintah. pemerintah. 6. Aspe Aspek k keua keuang ngan an Aspek untuk mengetahui likuiditas, sol7abilitas, rentabilitas, serta stabilitas usaha, selain itu  juga akan dapat diketahui berapa lama suatu in7estasi akan dapat dikembalikan.5al  hal yang  perlu dinilai dalam dalam penilaian aspek finansial finansial suatu permohonan permohonan kredit : a. 0era!a a.  0era!a dan laporan laba # rugi rugi b. /aporan sumber dan penggunaan modal kerja. c. &en!ana penerimaan dan pengeluaran kas ( cash budget) d. Proyeksi dan laporan keuangan e. Penilaian proyek in7estasi  f. Perhitungan kebutuhan kredit  g. &en!ana angsuran kredit ). Anni Annisa sa Yuni uni Ash Ashi i Pertanyaan: $erikan satu !ontoh analisis perpos komponen? Jawaban: ontoh Analisis per pos # komponen adalah misalnya analisis terhadap pos piutang dagang, (a)

harus diperoleh daftar nama, alamat, jumlah piutang dan analisis menurut umur (age analysis)8 terutama untuk piutang  piutang yang yang jumlahnya jumlahnya besar, besar, (b) Analisis mutu mutu dari piutang piutang tersebut tersebut untuk tahun terakhir dan tahun sebelumnya (berapa 9 piutang yang baik, !ukup, lemah dan ke!il

 ke!il), (!) $agaimana kegiatan penagihan yang dilakukan perusahaan, (d) ebutkan pula syarat  penjualan daerah penjualan, penjualan, (e) -entukan -entukan ke!ukupan !adangan !adangan kerugian piutang piutang dan lain sebagainya. *. Tiaa iaa Ri+, Ri+,ii !ta !tami mi Pertanyaan: Apa manfaat diadakannya analisa perbandingan? Jawaban: anfaat diadakannya analisa perbandingan adalah %engan analisis ini akan dapat diketahui  perubahan  perubahan yang terjadi, terjadi, dan perubahan mana yang memerlukan memerlukan penelitian lebih lebih lanjut. %alam penelitian terhadap suatu perubahan maka harus diperhatikan perubahan yang terjadi dalam pos  pos yang lain yang mempunyai hubungan hubungan yang logis # erat dengan pos yang  bersangkutan. -. Pe%i Su Sundai Pertanyaan: Apa aja yang terdapat dalam analisi ratio?

Jawaban: $eberapa ratio yang penting dalam hubungannya dengan kepentingan analisis kredit. a. &atio atio /ik /iku uidit iditas as &atio untuk untuk mengetahui mengetahui kewajiban kewajiban finansial finansial pada saat ditagih. &atio  ratio likuiditas likuiditas antara lain :   



Curr Curren entt Rati Ratio o Cash ash Ratio atio Quick ratio

: : :

rati ratio o anta antara ra akti aktiva va lanc lancar ar deng dengan an huta hutang ng lanc lancar ar.. rati ratio o anta antara ra (kas kas + ban bank) den dengan gan hut hutang ang lanca ncar. ratio antara (aktiva lancar  persediaan) dengan hutang 

lancar.  Inventory of working capital : ratio antara (persediaan dengan aktiva lancar   lancar   hutang lan!ar) atau ratio antara persediaan dengan modal kerja.

 b. &atio /a7erage &atio untuk mengukur sampai seberapa jauh akti7a perusahaan dibiayai oleh hutang. %engan mengetahui la7erage ratio akan dapat dinilai8 posisi perusahaan terhadap seluruh kewajiban yang bersifst tetap, keseimbangan antara akti7a tetap dengan modal. /a7erage ratio antara lain : ) !ebt !ebt to e"ui e"uity ty rati ratio o #) Curr Current liabil liabilite itess to net worth worth $) %angibl angiblee asset asset debt debt covera coverage ge &) 'ong 'ong ter ter debt debt to e"uit e"uityy ratio ratio ) !ebt ebt ser servi vice ce !. &atio atio akt akti7it i7itas as 2aitu ratio untuk menilai menilai kemampuan perusahaan dalam melaksanakan melaksanakan akti7itas akti7itas sehari  hari atau kemampuan perusahaan dalam penjualan, penagihan piutang, atau pemanfaatan akti7a yang dimiliki. &atio akti7itas terdiri dari : 1.

Perputaran persediaan (inventory ( inventory turn over )

2.

A7erage !olle!tion period

3.

Perputaran akti7a tetap ( fi*ed ( fi*ed asset turn over  over )

4.

Perputaran modal kerja (orking ( orking capital turn over ) over )

d. &ati &atio o renta rentabi bili lita tass

2aitu ratio ratio  ratio yang yang dapat dapat digunakan digunakan untuk untuk menilai menilai kemampu kemampuan an perusahaan perusahaan untuk  untuk  memperoleh keuntungan. &atio  ratio yang dapat dapat digunakan digunakan untuk menilai rentabilitas antara lain : a.

Profit ma margin

 b. &eturn of in7esment !.

&et &eturn of e euity ity

d. /aba /aba per per lemb lembar ar sah saham am . /idi Rahman Pertanyaan: %ari prinsip 4! yang anda jabarkan, mana yang perlu mendapatkan perhatian lebih dari bank? Jawaban: 2ang perlu mendapatkan perhatian lebih adalah !hara!ter, dan apabila prinsip ini tidak terpenuhi,

 prinsip lainnya tidak tidak berarti. %engan perkataan perkataan lain, permohonan kredit kredit ditolak. 0. Nu%i u%in n i iday dayat Pertanyaan: Apa saja yang dapat diketahui dari Analisa prosentase per komponen Jawaban: %engan !ara analisa prosentase per komponen akan diketahui tentang : a. -ingk ingkat at in7e in7est stas asii pada pada masing masing  masi masing ng pos pos (o7er (o7er in7es in7estm tmen entt atau seba sebali likn knya ya unde under  r  in7estment)  b. trutur permodalan !.

Jumlah Jumlah atau atau pros prosent entase ase dari dari sseti ssetiap ap rupia rupiah h penjua penjualan lan yang yang ters tersera erap p dalam dalam tiap tiap  tiap tiap jenis jenis  biaya.

1. Siti Siti Nu Aini Aini Pertanyaan: Apa saja yang menjadi perhatian oleh bank pada setiap syarat 4!? Jawaban:

2ang menjadi perhatian bank pada setiap syarat 4! yaitu: '. hara!ter  Adapun beberapa petunjuk bagi bank untuk megetahui karakter nasabah adalah :  b. engenal dari dekat. !.

engumpulk engumpulkan an keterangan keterangan mengen mengenai ai akti7ita akti7itass !alon debitu debiturr dalam perbanka perbankan. n.

d. engum engumpu pulka lkan n keter keterang angan an dan dan memin meminta ta pend pendapa apatt dari dari rekan rekan  rekann rekannya, ya, pega pegawa wai, i, dan dan saingannya mengenai reputasi, kebiasaan pribadi, pergaulan sosial, dll. . apa!ity ;ni menyangkut kemampuan pimpinan perusahaan beserta stafnya, baik kemampuan dalam hal manajemen maupun keahlian dalam bidang usahanya. ntuk itu bank harus memperhatikan : a. Angk Angkaa  angk angkaa hasi hasill prod produk uksi si..  b. Angka  angka penjualan dan dan pembelian. !.

Perhitung Perhitungan an laba laba rugi rugi perusah perusahaan aan saat saat ini ini dan dan proyeks proyeksinya inya..

d. %ata %ata  data data fina finans nsia iall diwak diwaktu tu yang yang lalu lalu,, yang ter ter!e !erm rmin in di dala dalam m lapor laporan an keua keuang ngan an  perusahaan, sehingga dengan demikian dapat diukur kemampuan perusahaan !alon penerima kredit untuk melaksanakan ren!ana kerjanya di waktu yang akan datang dalam hubungannya dengan penggunaan kredit tersebut. *. apital %alam hal ini bank harus mengetahui bagaimana perimbangan antara jumlah hutang dan jumlah modal sendiri. ntuk itu bank harus :  b. enganalisis nera!a selama selama sedikitnya dua tahun tahun terakhir. terakhir. !.

engadaka engadakan n analisis analisis ratio untuk untuk mengetahui mengetahui : likuidita likuiditas, s, sol7abili sol7abilitas, tas, dan rentabili rentabilitas tas dari  perusahaan !alon peminjam peminjam kredit.

1. ollateral ollateral berarti jaman. ;ni menunjukkan besarnya akti7a yang akan diikatkan sebagai jaminan atas kredit yang diberikan oleh oleh bank. ntuk itu bank bank harus : a.

eneli eneliti ti mengen mengenai ai pemili pemilikan kan jamin jaminan an terseb tersebut. ut.

 b. engukur stabilitas stabilitas dari pada nilainya. !. eng enguk ukur ur kema kemamp mpua uan n untu untuk k dija dijadi dika kan n uang uang dala dalam m wakt waktu u rela relati tiff sing singka katt tanp tanpaa terl terlal alu u mengurangi nilainya. d. emperhati emperhatikan kan pengikata pengikatan n barang barang yang benar benar  benar menjamin menjamin kepenting kepentingan an bank sesuai sesuai dengan ketentuan hukum yang berlaku. 4. ondition $ank harus melihat kondisi ekonomi se!ra umum serta kondisi pada sektor usaha si peminta kredit. ntuk itu bank harus memperhatikan :

a.

"eadaan "eadaan ekonomi ekonomi yang yang akan akan mempengaru mempengaruhi hi perkemba perkembangan ngan usaha usaha !alon !alon peminja peminjam. m.

 b. "ondisi uasha !alon peminjam, perbandingannya dengan usaha sejenis lainnya di daerah dan lokasi lingkungannya. lingkungannya. !.

"eadaan "eadaan pemasar pemasaran an dari hasil usaha !alon peminjam. peminjam.

d. Prospek Prospek usaha usaha di masa yang yang akan datang datang untuk untuk kemungki kemungkinan nan bantuan bantuan kredit kredit dari dari bank. bank. e.

"ebijaks "ebijaksanaan anaan pemerint pemerintah ah yang berpenga berpengaruh ruh terhadap terhadap prospek prospek industri industri dimana dimana perusahaan perusahaan  pemohon kredit termasuk termasuk didalamnya.