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EHP4 para SAP ERP 6.0 Diciembre de 2010 Español
SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries Alcance de la solución
SAP AG Dietmar-Hopp-Allee 16 69190 Walldorf Alemania
SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución
Contenido 1 Objetivo.............................................................................................................................................7 2 Alcance funcional: Procesos o escenarios empresariales soportados.............................................7 2.1 Contabilidad financiera externa..................................................................................................7 2.1.1 Libro mayor..........................................................................................................................7 2.1.2 Deudores.............................................................................................................................9 2.1.3 Acreedores........................................................................................................................11 2.1.4 Gestión de caja .................................................................................................................12 2.1.5 Método de costos de ventas..............................................................................................13 2.1.6 Reporting de segmento.....................................................................................................14 2.1.7 Activación de desglose de documentos.............................................................................14 2.2 Contabilidad de activos fijos.....................................................................................................15 2.2.1 Contabilidad de activos fijos..............................................................................................15 2.2.2 Alta de activo fijo a través de capitalización directa...........................................................16 2.2.3 Alta de activo fijo por activos fijos construidos...................................................................17 2.3 Planificación.............................................................................................................................18 2.3.1 Planificación de ingresos...................................................................................................18 2.3.2 SOP a través de la transferencia de la planificación a largo plazo a LIS/PIS/Capacidad . 19 2.3.3 Planificación de precio del material de compra..................................................................20 2.3.4 Planificación general de centros de costo.........................................................................21 2.3.5 Planificación de centros de costo de fabricación...............................................................22 2.3.6 Planificación de margen de cobertura...............................................................................23 2.3.7 Planificación de I+D de orden CO.....................................................................................24 2.3.8 Orden CO para planificación de marketing y de otros gastos generales ..........................24 2.3.9 Cálculo de costos estándar...............................................................................................25 2.3.10 Plan trimestral: previsión de cantidades de ventas con CO-PA.......................................26 2.4 Cierre del período y contabilizaciones reales...........................................................................27 2.4.1 Cierre del período en centro General ...............................................................................27 El cierre del período del centro “general” cubre el cierre del Controlling de costos del producto por período y el Controlling de costos de producto por orden. Los procedimientos de Controlling del producto por órdenes son los mismos independientemente de si un fabricante utiliza órdenes de proceso u órdenes de fabricación............................................................................27 2.4.2 Valoración de stock para cierre del ejercicio.....................................................................29 2.4.3 Controlling de gastos generales reales..............................................................................30 2.4.4 I+D de orden CO real.........................................................................................................30 2.4.5 Orden CO para marketing y otros gastos generales reales...............................................31
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución 2.4.6 Cierre del período en contabilidad financiera....................................................................32 2.5 Comercial.................................................................................................................................33 2.5.1 Gestión ampliada de Devoluciones a Cliente....................................................................33 2.5.2 Gestión ampliada de rappel con el cliente.........................................................................34 2.5.3 Gestión de transporte........................................................................................................34 2.5.4 Entrada de pedidos de cliente mediante EDI.....................................................................35 2.5.5 Salida de documentos de facturación mediante EDI.........................................................35 2.5.6 Gestión ampliada de pedidos de cliente con soporte de ventas y propuesta de producto dinámica.....................................................................................................................................35 2.5.7 Salida de avisos de entrega mediante EDI........................................................................36 2.5.8 Entrega Combinada para Pedidos del Cliente de Varios Centros.....................................37 2.5.9 Procesamiento de Pedidos de Cliente con Entrega desde otro Centro.............................37 2.5.10 Gestión de créditos..........................................................................................................38 2.5.11 Gestión de pedidos de cliente: venta contra almacén.....................................................38 2.5.12 Entrega gratuita...............................................................................................................39 2.5.13 Devoluciones y reclamaciones........................................................................................39 2.5.14 Oferta a un cliente...........................................................................................................39 2.5.15 Gestión de pedidos de clientes potenciales.....................................................................39 2.5.16 Procesamiento de ventas con terceros (sin aviso de entrega)........................................40 2.5.17 Ventas de partida sin stock con aprovisionamiento específico del pedido......................40 2.5.18 Gestión de notas de cargo...............................................................................................40 2.5.19 Proceso de exportación de comercio exterior..................................................................40 2.5.20 Gestión de stock en consignación en el cliente...............................................................41 2.5.21 Gestión de embalajes en préstamo.................................................................................41 2.5.22 Gestión de pedidos de cliente multisociedad*.................................................................41 2.5.23 Gestión de pedidos de cliente con anticipo de deudor....................................................42 2.5.24 Ventas: operaciones de cierre del período......................................................................42 2.5.25 Gestión de abonos...........................................................................................................42 2.5.26 Gestión de pedidos de cliente con facturación colectiva.................................................42 2.6 Gestión de materiales..............................................................................................................43 2.6.1 Gestión de almacenes integrada con devolución de pedidos............................................43 2.6.2 Rappel de compras............................................................................................................44 2.6.3 Entrada de avisos de entrega mediante EDI.....................................................................44 2.6.4 Devoluciones ampliadas de Almacén a proveedor............................................................45 2.6.5 Devoluciones Ampliadas de Tienda a Almacén.................................................................45 2.6.6 Devoluciones Ampliadas de Tienda a Almacén (Multisociedad)........................................46
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución 2.6.7 Gestión simplificada de almacenes..................................................................................46 2.6.8 Oferta de aprovisionamiento..............................................................................................46 2.6.9 Compra de material de consumo.......................................................................................47 2.6.10 Aprovisionamiento sin gestión de calidad........................................................................48 2.6.11 Gestión de stocks: stock rechazado y bloqueado............................................................48 2.6.12 Contrato de aprovisionamiento........................................................................................48 2.6.13 Traslado de stock con entrega.........................................................................................49 2.6.14 Traslado de stock sin entrega..........................................................................................49 2.6.15 Devolución al proveedor..................................................................................................50 2.6.16 Inventario/Recuento y ajuste de inventario......................................................................50 2.6.17 Subcontratación...............................................................................................................50 2.6.18 Aprovisionamiento y consumo de stock de artículos en consignación............................51 2.6.19 Aprovisionamiento interno: traslado multisociedad..........................................................51 2.7 Planificación de la producción y control...................................................................................52 2.7.1 Planificación logística........................................................................................................52 2.7.2 Fabricación contra stock: fabricación discreta...................................................................52 2.7.3 Fabricación contra stock: industria de procesos................................................................53 2.7.4 Fabricación repetitiva.........................................................................................................54 2.7.5 Proceso de renovación (material fabricado en stock)........................................................54 2.7.6 Proceso de renovación (trabajo en curso).........................................................................55 2.8 Logística general/Gestión de calidad/PLM...............................................................................56 2.8.1 Gestión de unidades de manipulación para la seguridad alimentaria................................56 2.8.2 Reagrupación optimizada de pedidos................................................................................56 2.8.3 Gestión del depósito..........................................................................................................56 2.8.4 Gestión de Deposito (Entrada)..........................................................................................57 2.8.5 QM en Manufactura (Para procesos de Manufactura de Productos terminados) .............58 Este escenario proporciona tres puntos de inspección. Cuando las órdenes de fabricación para producto terminado son liberadas los lotes de inspección se generan automáticamente para inspecciones de calidad durante la producción. A continuación, se procesan por los tres puntos de inspección..............................................................................................................................58 2.8.6 Gestión de lotes.................................................................................................................58 2.8.7 Recuperación de lotes.......................................................................................................58 2.8.8 Gestión de calidad para aprovisionamiento con evaluación de proveedores....................59 2.8.9 Gestión de Calidad: Inspección de mercancía recibida para cargamentos ......................60 2.9 Servicio....................................................................................................................................60 2.9.1 HCM/Registro de tiempo...................................................................................................60 2.10 Informes SAP ERP ...............................................................................................................60
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución 3 Alcance funcional: Funciones.........................................................................................................65 3.1 Finanzas..................................................................................................................................65 3.1.1 Contabilidad financiera......................................................................................................66 3.1.1.1 Libro mayor ................................................................................................................66 3.1.1.2 Deudores ....................................................................................................................66 3.1.1.3 Acreedores .................................................................................................................66 3.1.1.4 Contabilidad de activos fijos .......................................................................................66 3.1.1.5 Contabilidad de material ............................................................................................66 3.1.1.6 Contabilidad de impuestos .........................................................................................67 3.1.1.7 Balances contables.....................................................................................................67 3.1.2 Contabilidad interna...........................................................................................................67 3.1.2.1 Contabilidad de centros de costo y órdenes CO.........................................................67 3.1.2.2 Cálculo de costos de producto ...................................................................................67 3.1.2.3 Controlling de ventas y resultados .............................................................................68 3.1.2.4 Determinación del precio de transferencia..................................................................68 3.2 Análisis.....................................................................................................................................68 3.2.1 Análisis de operaciones.....................................................................................................68 3.2.1.1 Planificación de ventas ..............................................................................................69 3.2.1.2 Análisis de aprovisionamiento ....................................................................................69 3.2.1.3 Análisis de gestión de stocks y de gestión de almacenes ..........................................69 3.2.1.4 Análisis de fabricación ...............................................................................................69 3.2.1.5 Análisis de ventas ......................................................................................................69 3.2.1.6 Análisis de servicio al cliente ......................................................................................69 3.2.2 Entrega de servicios al usuario final: Roles de SAP..........................................................69 3.3 Gestión de capital humano......................................................................................................70 3.3.1 Gestión del proceso de personal ......................................................................................70 3.3.1.1 Horario y presencia ....................................................................................................71 3.4 Aprovisionamiento y ejecución logística...................................................................................71 3.4.1 Aprovisionamiento ............................................................................................................71 3.4.1.1 Solicitud de pedido .....................................................................................................71 3.4.1.2 Proceso de solicitud de pedido ..................................................................................72 3.4.1.3 Proceso de pedido .....................................................................................................72 3.4.1.4 Entrada de mercancías ..............................................................................................72 3.4.1.5 Rappel de compras.....................................................................................................73 3.4.2 Gestión de stocks y gestión de almacenes .......................................................................73 3.4.2.1 Gestión de almacenes integrada con devolución de pedidos.....................................73
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución 3.4.2.2 Entrada en stock y almacenamiento ..........................................................................74 3.4.2.3 Inventario físico...........................................................................................................74 3.4.3 Logística de entrada y salida.............................................................................................75 3.4.3.1 Proceso de entrada ....................................................................................................75 3.4.3.2 Proceso de salida .......................................................................................................75 3.4.4 Gestión de transporte.......................................................................................................76 3.4.5 Gestión de unidades de manipulación para la seguridad alimentaria...............................77 3.4.6 Reagrupación optimizada de pedidos................................................................................77 3.4.7 Gestión del depósito..........................................................................................................77 3.5 Fabricación de productos.........................................................................................................78 3.5.1 Planificación de la producción ..........................................................................................78 3.5.2 Ejecución de producción ...................................................................................................78 3.6 Ventas y prestación de servicios..............................................................................................79 3.6.1 Gestión de pedidos de cliente............................................................................................79 3.6.1.1 Gestión de cuentas ....................................................................................................79 3.6.1.2 Gestión de ofertas.......................................................................................................80 3.6.1.3 Gestión de pedidos de cliente ....................................................................................80 3.6.1.4 Soporte de ventas.......................................................................................................80 3.6.1.5 Gestión de contratos ..................................................................................................80 3.6.1.6 Gestión de rappel .......................................................................................................81 3.6.1.7 Facturación ................................................................................................................81 3.6.1.8 Gestión de embalajes en préstamo ............................................................................81 3.6.1.9 Consignación..............................................................................................................82 3.6.1.10 Gestión de contratos de servicio ..............................................................................82 3.6.1.11 Servicio de postventa y soporte ...............................................................................82 3.6.1.12 Gestión de reclamaciones de garantía .....................................................................82 3.7 Servicios de la empresa...........................................................................................................82 3.7.1 Gestión de viajes ..............................................................................................................83 3.7.2 Gestión de calidad ............................................................................................................83 3.7.2.1 Ingeniería de control de calidad .................................................................................83 3.7.2.2 Garantía y control de calidad .....................................................................................84
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SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la solución 1 Objetivo El alcance de la solución resume los procesos y funciones del paquete SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries para Colombia. Describe las funciones y explica los objetivos empresariales. En la sección Alcance funcional: Procesos o escenarios empresariales soportados, encontrará una vista de las funciones basada en un escenario. En la sección Alcance funcional: Funciones, encontrará una vista organizada por grupos de funciones basada en el SAP Solution Map correspondiente.
El alcance de la solución no incluye explicaciones técnicas sobre la utilización de estas funciones. Si desea obtener más información sobre este tema, consulte la documentación de proceso empresarial.
2 Alcance funcional: Procesos o escenarios empresariales soportados 2.1 Contabilidad financiera externa 2.1.1
Libro mayor
Objetivo La tarea central de la contabilidad principal es ofrecer una imagen global de las cuentas y contabilidad externa. Al registrar todas las operaciones empresariales (contabilizaciones de referencia y liquidaciones de contabilidad interna) en un sistema de software completamente integrado con el resto de las áreas operativas de la empresa, se garantiza que los datos de contabilidad sean íntegros y precisos. El contable de libro mayor SAP FI tiene las siguientes características: •
Libre elección del nivel: grupo de empresas o sociedad GL.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución •
Contabilización automática y simultánea de todas las posiciones del libro auxiliar en las cuentas del contable de libro mayor adecuadas (cuentas asociadas).
•
Actualización simultánea del contable de libro mayor y las áreas de la contabilidad de costos.
•
Evaluación y gestión de informes en tiempo real de los datos de contabilidad actuales, en forma de visualización de cuentas, balances contables con diferentes estructuras de balance y análisis adicionales.
Básicamente, el contable de libro mayor cumple la función de registro exhaustivo de todas las operaciones contables. Es la referencia central y actualizada para la presentación de cuentas. Las transacciones individuales reales se pueden verificar en cualquier momento durante el procesamiento en tiempo real visualizando los documentos originales, las partidas individuales y las cifras de movimiento en diversos niveles como: •
Información sobre cuentas
•
Diarios
•
Totales/cifras de movimiento
•
Balance/Evaluaciones de pérdidas y ganancias
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Flujo de procesos •
Contabilización de documentos de cuenta de mayor
•
Visualización del diario de documentos
•
Visualización de los saldos de la cuenta de mayor (lista)
•
Realización de contabilizaciones periódicas
•
Actualización de la cuenta: compensación manual y automática
Puntos clave •
Proporciona una imagen exhaustiva de la contabilidad y las cuentas externas.
•
Registra todas las operaciones contables en un sistema de software que está completamente integrado.
•
Garantiza que los datos de contabilidad sean siempre íntegros y precisos.
•
Contabilización automática y simultánea de todas las posiciones del libro auxiliar en las cuentas de mayor adecuadas (cuentas asociadas).
•
Actualización simultánea del libro mayor y las áreas de la contabilidad de costos.
•
Evaluación y gestión de informes en tiempo real de los datos de contabilidad actuales.
•
Balances contables con diferentes versiones y análisis adicionales.
•
Las transacciones individuales reales se pueden verificar en todo momento en la gestión en tiempo real.
2.1.2
Deudores
Objetivo Este componente se encarga de la contabilización de datos contables de clientes en Deudores. Desde aquí, los datos se clasifican por cliente y se ponen a disposición de otras áreas, como el sistema Comercial. Al contabilizar datos en Deudores, el sistema crea un documento y transfiere los datos introducidos al libro mayor. A continuación, se actualizan las cuentas de mayor (pérdidas y ganancias) y las cuentas de deudor, en función de las actividades de pago (crédito, anticipo, abono, etc.) afectadas por la transacción. Todas las operaciones contables se contabilizan y gestionan mediante cuentas, y para ello se crean registros maestros de deudor. Para evitar la acumulación de grandes cantidades de datos maestros, se utilizan clientes esporádicos. El proceso empresarial Deudores se centra en las siguientes actividades: •
Contabilización de solicitud de anticipo
•
Contabilización manual de anticipo
•
Contabilización de facturas de deudor
•
Contabilización de abonos con referencia a factura
•
Contabilización de pagos con el programa de pagos
•
Contabilización de pagos manuales
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución •
Compensación automática de partidas abiertas en cuentas de deudor
•
Compensación manual de partidas abiertas en cuentas de deudor
•
Tratamiento de extractos de cuenta manuales
•
Tratamiento posterior de extractos de cuenta
•
Reclamación
•
Cálculo de intereses de saldo de cuenta
•
Contabilizaciones en cuentas CpD
•
Fijación de un límite de crédito
•
Gestión de informes de control de créditos
Procesos empresariales generales: en este documento se encuentran varias transacciones que cubren los siguientes procesos empresariales generales: •
Visualización de documentos contables
•
Visualización y modificación de partidas individuales
•
Visualización de saldos
•
Anulación de documentos
•
Anulación de documentos: anulación individual
•
Anulación de documentos: anulación en masa
Flujo de procesos •
Contabilización manual de solicitud de anticipo
•
Contabilización de facturas de deudor
•
Contabilización de abonos con referencia a factura
•
Contabilización de pagos con el programa de pagos
•
Contabilización de pagos manuales
•
Compensación automática de partidas abiertas en cuentas de deudor
•
Compensación manual de partidas abiertas en cuentas de deudor
•
Tratamiento de extractos de cuenta manuales
•
Tratamiento posterior de extractos de cuenta
•
Reclamación
•
Cálculo de intereses de saldo de cuenta
•
Contabilizaciones en cuentas CpD
•
Configuración de un límite de crédito y gestión de informes de control de créditos
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Puntos clave •
Al contabilizar datos en deudores, el sistema crea un documento y transfiere los datos al libro mayor.
•
Las cuentas de pérdidas, ganancias y deudor se actualizan de acuerdo con las actividades de procedimiento real afectadas por la transacción.
•
Todas las operaciones contables se contabilizan en las cuentas.
•
Todas las operaciones contables se gestionan mediante cuentas y, para ello, se crean registros maestros de deudor.
•
Para evitar la acumulación de grandes cantidades de datos maestros, se utilizan clientes esporádicos.
2.1.3
Acreedores
Objetivo En este escenario se trata la contabilización de datos contables para acreedores en Acreedores. Desde aquí, los datos se clasifican por acreedor y se ponen a disposición de otras áreas, como el sistema de compras. Al contabilizar datos en Acreedores, el sistema crea un documento y transfiere los datos introducidos al libro mayor. A continuación, se actualizan las cuentas de mayor y de acreedor, en función de las actividades de pago de acreedor (deuda, anticipo, abono, etc.) afectadas por la transacción. Todas las operaciones contables se contabilizan y gestionan mediante cuentas y, para ello, se crean registros maestros de acreedor. El proceso empresarial Acreedores se centra en las siguientes actividades: •
Solicitud de anticipo/compensación de anticipos
•
Contabilización de anticipos con el programa de pagos
•
Contabilización de facturas de acreedor
•
Introducción de abonos de acreedor
•
Revisión y liberación de facturas bloqueadas
•
Selección de facturas a pagar
•
Revisión y bloqueo de facturas para pago según las necesidades
•
Contabilización de pagos con el programa de pagos Creación de medios de pago mediante Payment Media Workbench (alternativa 1) Creación de medios de pago con el programa Classical Payment Medium (alternativa 2)
•
Pago manual
•
Tratamiento de extractos de cuenta manuales
•
Visualización de documentos contabilizados
Flujo de procesos •
Contabilización de documentos de contabilidad de acreedores
•
Compensación manual y automática de partidas abiertas
•
Contabilización de anticipos con el programa de pagos
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución •
Contabilización manual y automática de pagos efectuados.
Puntos clave •
Al contabilizar datos en Deudores, el sistema crea un documento y transfiere los datos al libro mayor.
•
Las cuentas de pérdidas, ganancias y deudor se actualizan de acuerdo con las actividades de procedimiento real afectadas por la transacción.
•
Todas las operaciones contables se contabilizan en las cuentas. •
Todas las operaciones contables se gestionan mediante cuentas y, para ello, se crean registros maestros de deudor.
•
Para evitar la acumulación de grandes cantidades de datos maestros, se utilizan clientes esporádicos.
2.1.4
Gestión de caja
Objetivo La gestión de caja de Finanzas SAP ERP proporciona tres funciones básicas: •
Transfiere de forma rápida y confiable toda la información relevante para efectivo a partir de fuentes internas y externas en el sistema de gestión de caja (datos de entrada).
•
Realiza el análisis y la gestión de informes de flujos de caja actuales y futuros para ayudarlo en la toma de decisiones de gestión de caja (análisis y decisión).
•
Comunica con bancos y otros interlocutores comerciales según los resultados del proceso de decisión (datos de salida). El resumen de la posición de tesorería ofrece información sobre el estado financiero de las cuentas bancarias. Es el punto de partida del clearing de cuentas; los saldos de varias cuentas bancarias se concentran en una cuenta de destino, teniendo en consideración el saldo mínimo y la optimización de la vía bancaria.
Flujo de procesos •
Análisis de status de gestión de caja
•
Clearing de cuentas
Puntos clave •
Contabilización de una factura de acreedor en moneda local y extranjera.
•
Contabilización de una factura de deudor en moneda local (desde el pedido de cliente).
•
Contabilización de posiciones plan y registros individuales.
•
Ejecución del informe mostrando la posición de tesorería y la previsión de liquidez.
•
Una vez contabilizado un extracto de cuenta manual, se mostrará el flujo entre los niveles de tesorería.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución •
Archivo automático de los registros individuales.
•
La función de clearing de cuentas identifica la cantidad relevante y las transfiere de una cuenta a otra.
•
Actividades de cierre del período. o
2.1.5
Posición de tesorería y previsión de liquidez.
Método de costos de ventas
Objetivo El método de costos de ventas compara los ingresos durante un período contable con los costos de fabricación de la actividad. Los gastos se asignan a las áreas funcionales comerciales (fabricación, comercial, gestión y marketing, etc.). Los gastos e ingresos que no se pueden asignar a las áreas funcionales se registran en otras partidas de pérdidas y ganancias, clasificadas según el tipo de gasto e ingreso. Con este tipo de clasificación, el método de costos de ventas identifica dónde se originan los gastos en una sociedad GL. Por tanto, representa el propósito comercial del gasto.
Flujo de procesos •
Área funcional del plan de cuentas
•
Área funcional de la clave de contabilización
•
Categorías de centros de costo
•
Gestión de informes de partidas individuales (reasignación de objetos de costo)
•
Balances y cuentas de pérdidas y ganancias
•
Método de costos de ventas: cuenta de pérdidas y ganancias
Puntos clave •
Compara los ingresos durante un período contable con los costos de fabricación de la actividad.
•
El método de costos de ventas identifica el lugar en el que se originan los gastos en una empresa.
•
El método de costos de ventas representa el propósito comercial del gasto.
•
Los gastos se asignan a las áreas funcionales comerciales (fabricación, comercial, gestión y marketing, etc.).
•
Los gastos e ingresos que no se pueden asignar a las áreas funcionales se registran en otras partidas de pérdidas y ganancias.
•
Actividades de cierre del período. o
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Traspaso de un área funcional no asignada.
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2.1.6
Reporting de segmento
Objetivo El objetivo del reporting de segmento consiste en hacer transparente la situación de riesgo y beneficio de las áreas empresariales (segmentos).
Flujo de procesos •
Contabilización de documentos de cuenta de mayor con diferentes segmentos
•
Asignación de segmento no asignable al fin del período
•
Balances y cuentas de pérdidas y ganancias
•
Método de costos de ventas: cuenta de pérdidas y ganancias
•
Créditos y acreedores por segmento
Puntos clave •
De acuerdo con IAS/IFRS, el reporting de segmento es necesario para áreas empresariales relacionadas con el producto.
•
Hacer transparente la situación de riesgo y beneficio de las áreas empresariales.
2.1.7
Activación de desglose de documentos
Objetivo El desglose de documentos permite una visualización compleja de documentos. Garantiza que pueda confeccionar balances contables para las dimensiones seleccionadas en cualquier momento. Mediante el uso del procedimiento de desglose de documentos, también puede crear una visualización segmentada de un balance (parcial), de acuerdo con una disposición legal (por ejemplo, IAS) o de acuerdo con las áreas de responsabilidad. El campo Segmento es un campo estándar en la tabla de totales para la nueva contabilidad de libro mayor (FAGLFLEXT). Las nuevas funciones de gestión de informes de desglose de FI permiten crear balances contables de segmento. El desglose de documentos sólo es relevante para el libro mayor; no tiene que ser visible desde los libros auxiliares.
Flujo de procesos Las siguientes funciones se proporcionan para dar soporte al building block: •
Partición pasiva: durante la compensación (durante un pago, por ejemplo), las imputaciones de los artículos que se deben compensar se heredan de la[s] partida[s] individual[es] de compensación, como partida[s] individual[es] de acreedores.
•
Partición activa (basada en reglas): el sistema divide los documentos en función de las reglas de desglose de documentos (entregados o personalizados). Las reglas de desglose de documentos se pueden configurar.
•
Líneas de compensación o formación de saldo cero: el sistema crea las líneas de compensación automáticamente para conseguir una partición. Este proceso se puede controlar con el “indicador de saldo cero”.
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Puntos clave •
Ampliabilidad y flexibilidad: para agregar nuevos campos, se pueden crear informes de gestión, balances suplementarios y cuentas de pérdidas y ganancias para objetivos específicos de las industrias y empresas.
•
Calidad de los datos incrementada: los resultados de la partición de documentos son visibles en el documento en sí. Esto elimina la necesidad de etapas de verificación adicionales en listas alternativas y mejora la calidad de los datos.
•
Cierre acelerado: la eliminación de programas de partición periódica adicional acelera significativamente el proceso de cierre.
2.2 Contabilidad de activos fijos 2.2.1
Contabilidad de activos fijos
Objetivo Las funciones de la Gestión de activos fijos materiales permiten la ilustración y documentación del desarrollo de los activos fijos para la contabilidad. La contabilidad de activos fijos es un libro auxiliar del libro mayor y se utiliza para gestionar y documentar al detalle los movimientos de activos fijos. En la contabilidad principal, se puede actualizar la amortización y los cambios en los valores de balance de la contabilidad de activos fijos. También se pueden crear diferentes imputaciones en contabilidad de costos para estos movimientos. Como resultado de la integración en SAP ERP, la contabilidad de activos fijos (FI-AA) transfiere datos directamente desde y hacia otros componentes SAP ECC, por ejemplo, la contabilización desde el componente Gestión de material (MM) directamente a FI-AA. Al adquirir un activo fijo o al producir un activo fijo propio, se puede contabilizar la recepción de la factura o de las mercancías directamente, o la extracción del almacén en activos fijos en el componente Contabilidad de activos fijos. Al mismo tiempo, puede pasar la amortización y los intereses directamente a los componentes Contabilidad financiera (FI) y Contabilidad de costos (CO). Desde el componente Mantenimiento (PM), las actividades de mantenimiento que requieren capitalización de los activos fijos están disponibles. Para gestionar activos fijos materiales, las funciones contables de los componentes del sistema siguientes están disponibles:
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Componente
Funciones
Contabilidad financiera (FI)
Integración con el libro mayor y otros libros auxiliares.
Contabilidad de activos fijos Valoración de activos fijos y liquidación de activos fijos en curso. (FI-AA) Contabilidad de costos (CO)
Contabilidad de la amortización analítica.
Flujo de procesos •
Adquisición de compra con proveedor
•
Alta con contrapartida automática
•
Baja con ingresos
•
Baja con ingresos sin cliente
•
Postcapitalización
•
Correcciones
•
Liquidación de activos fijos en curso
•
Solicitud de anticipo para activos fijos en curso
•
Ejecución de contabilización de amortizaciones
•
Contabilización de los costos de adquisición y producción
•
Simulación de amortización/Planificación de costos primarios
Puntos clave •
Vida útil completa del activo fijo desde el pedido o la adquisición inicial (gestionada posiblemente como un activo fijo en curso) a través de su retirada.
•
Cálculo de los valores para amortización e interés.
•
Previsión de la amortización.
2.2.2
Alta de activo fijo a través de capitalización directa
Objetivo Para adquirir participaciones de activos fijos que no cuenten con una fase de activo fijo en curso (AuC), es necesario capitalizar el activo directamente en la contabilidad de activos fijos. El responsable del centro de costo debe solicitar y autorizar la necesidad de un nuevo activo fijo adquirido a través del departamento de compras, y los costos asociados con el pedido se capitalizan cuando se procesa la factura de acreedor.
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Flujo de procesos •
Creación de una oferta para artículo de fabricación contra stock
•
Conversión de una oferta en un pedido
•
Picking y envío de artículos
•
Facturación a deudor
•
Recepción de pago
Puntos clave •
Compra de una inversión de activo fijo que no tiene una fase de activo en construcción a través de la capitalización del activo fijo directamente.
•
El responsable del centro de costo solicita y autoriza la necesidad de un nuevo activo fijo.
•
El activo fijo se adquiere a través del departamento de compras.
•
Los costos asociados con el pedido se capitalizan al procesar la factura de acreedor.
•
Actividades de cierre del período.
2.2.3
o
Liquidación de la orden (activos fijos en curso).
o
Previsión/liquidación de la amortización.
o
Contabilización de los costos de adquisición y producción.
o
Apertura y cierre de activos fijos de período para FI.
o
Recálculo de valores.
o
Cambio de ejercicio.
o
Control de cuentas.
o
Contabilidad de activos fijos del cierre del ejercicio.
Alta de activo fijo por activos fijos construidos
Objetivo Los activos fijos en curso (AuC) son un tipo especial de activos fijos materiales. Normalmente se visualizan como una posición de balance independiente y, por tanto, requieren una determinación de cuentas independiente y sus clases de activo fijo propias. Durante la fase de construcción de un activo fijo, todas las contabilizaciones reales se asignan a los AuC. Una vez que se ha completado el activo fijo, se efectúa una transferencia al activo fijo final establecido. La recomendación de utilizar órdenes de inversión para registrar los costos de los activos fijos en curso durante el tratamiento del período y cierre del mes “liquidará” los costos de la orden de inversión en el AuC. Este proceso se efectúa para que la información de presupuesto se pueda introducir para el AuC y se pueda llevar a cabo el seguimiento real en el presupuesto. Una vez que se haya completado el AuC, se crea el activo final en la clase de activo fijo apropiada, y la orden de pedido se fija en “completa” para que la liquidación siguiente transfiera el valor de activo fijo en curso al activo fijo completado.
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Flujo de procesos •
Creación de una orden de inversión con activo fijo en curso
•
Creación de un presupuesto para activo fijo
•
Liberación de orden de inversión
•
Contabilización de factura en una orden de inversión
•
Supervisión de orden
•
Liquidación de activo fijo en curso
•
Compleción de la orden
Puntos clave •
Visualización transparente de un activo fijo para adquisición.
•
Tratamiento eficaz automatizado.
2.3 Planificación 2.3.1
Planificación de ingresos
Objetivo Un fabricante de varios grupos de productos ejecuta un sistema SAP en una organización de ventas. La organización dispone de un departamento central de Controlling que calcula y planifica el volumen de ventas y los ingresos.
Flujo de procesos •
Planificación de ingresos en función de datos históricos
•
Cálculo del costo
•
Transferencia a SOP
Puntos clave •
Integración en Ventas, Finanzas, Controlling y Producción.
•
Uso de la funcionalidad automatizada para la planificación.
•
Los datos se podrían planificar en una hoja de cálculo.
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2.3.2
SOP a través de la transferencia de la planificación a largo plazo a LIS/PIS/Capacidad
Objetivo Las actividades empresariales habitualmente cuentan con un ejercicio de planificación anual conocido como Planificación operativa anual (AOP). En esta planificación se planifican todos los aspectos del negocio, principalmente: ingresos, producción, aprovisionamiento directo e indirecto, capacidad, y costos de los productos y gastos generales. La planificación AOP también recibe en ocasiones el término de Presupuesto anual. El plan se prepara para el ejercicio siguiente y la colección de datos para el plan/presupuesto se inicia normalmente en el último trimestre del ejercicio actual. El ejercicio de AOP empieza generalmente con la previsión de las cantidades de venta y los ingresos para el ejercicio siguiente. Los directores de ventas revisan y ajustan las cantidades de ventas en función de su información y valoración. Los planes de cantidad de ventas se cargan en CO-PA. Las cantidades de ventas se revisan de nuevo, se ajustan manualmente si es necesario y, a continuación, se evalúan. Esto da por resultado ingresos y costos de ventas valorados para las cantidades de ventas planificadas. La descripción del proceso empresarial actual comprende las etapas del proceso partiendo de este punto del proceso de AOP. Las cantidades de ventas aceptadas se transfieren a continuación a la Planificación de ventas y de operaciones (SOP). En SOP se produce la planificación global de capacidad de las cantidades de ventas para verificar si las mercancías que se deben vender pueden pasar por los recursos de capacidad de la empresa que se necesitan para producir estas mercancías. Después de que SOP haya demostrado que el plan de producción es más o menos factible, éste se transfiere al escenario de planificación del módulo de Planificación a largo plazo (LTP) mediante la creación de necesidades primarias planificadas (PIR), que reflejan el plan de producción generado por SOP. Basándose en estas PIR, se ejecuta la planificación de necesidades (MRP) en un modo simulado para crear y revisar las necesidades planificadas para todos los materiales (componentes, materias primas) y todos los recursos necesarios para ejecutar el plan de producción creado en SOP. La simulación de MRP también permite la revisión de las capacidades de los centros. A continuación, el ajuste de capacidades se puede llevar a cabo para resolver los cuellos de botella en las capacidades. Después de haber ejecutado MRP tal como se ha descrito anteriormente, se proporcionan los requisitos previos para llevar a cabo los objetivos clave de la parte logística de AOP: para calcular la utilización total de las clases de actividad asignada a los centros de trabajo de fabricación que se pueden asignar por plan de producción. La utilización se basa en el consumo de clases de actividad que se definen en las listas de operaciones de productos (semielaborados y terminados) que se derivan del plan de producción. La utilización agregada de las clases de actividad de los centros de trabajo es la base para el proceso de presupuestación de los centros de costo de fabricación.
Flujo de procesos •
Creación del plan de ventas y transferencia a SOP (planificación global de producción/ventas).
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Correspondencia global de cantidades de ventas presupuestadas y recursos de producción en SOP.
•
Creación del escenario de planificación en “Planificación a largo plazo” para simular la planificación de producción para las cantidades de ventas presupuestadas.
•
En función de la producción simulada y los datos de producción operativos (listas de materiales, hojas de rutas) se calculan la capacidad del puesto de trabajo y las cantidades necesarias.
•
Uso de cantidades necesarias para AOP: planificación del precio del material de compra.
•
Uso de la capacidad de los puestos de trabajo en AOP: planificación general de centros de costo.
Puntos clave •
Previsión de las cantidades de venta e ingresos.
•
Revisión y ajuste de las cantidades de ventas por parte de los directores de ventas.
•
Carga de los planes de cantidad de ventas en CO-PA y, a continuación, se transfieren a la planificación global de producción/ventas.
•
Correspondencia global de cantidades de ventas presupuestadas y recursos de producción en SOP.
•
Creación de necesidades primarias planificadas.
•
Basándose en estas PIR, se simula la planificación de necesidades para crear y revisar las necesidades planificadas para los materiales y recursos.
•
Cálculo de la utilización total de las clases de actividad asignada a los centros de trabajo de fabricación necesarios para producir las cantidades de ventas presupuestadas.
2.3.3
Planificación de precio del material de compra
Objetivo Los costos estándar para los materiales de compra se deben revisar y actualizar periódicamente, si es necesario, para que se correspondan con las condiciones actuales del mercado y los precios negociados. El proceso empieza con la transferencia de las cantidades de materiales necesarias para una planificación a largo plazo y la descarga de los precios de compra más actuales. Los encargados de compras revisan las necesidades de material valoradas junto con los precios de compra más actuales para compararlos con los estándares actuales. Los compradores actualizan la hoja de cálculo con los precios que estiman que deberían constituir el nuevo estándar. A continuación, se hace un upload de los precios actualizados como nuevos precios planificados. La ejecución de cálculo de costo del producto utiliza estos precios planificados para valorar los productos semielaborados y terminados para obtener el costo estándar de mercancías vendidas como productos finales.
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Flujo de procesos •
Transferencia del escenario de planificación a largo plazo al sistema de información de compras
•
Descarga de los materiales de compra para la actualización del presupuesto de precio de compra
•
Revisión de datos y negociación con proveedores
•
Modificación de precio plan1 de materiales (maestro de materiales)
Puntos clave •
Transferencia de cantidades de materiales necesarias para la planificación a largo plazo.
•
Descarga de los precios de compra más actuales.
•
Valoración de las necesidades de materiales con los últimos precios de compra.
•
Precios planificados utilizados para la ejecución del cálculo del costo del producto para valorar las mercancías a fin de obtener el costo estándar.
•
Los costos estándar se utilizan como nuevos precios plan.
2.3.4
Planificación general de centros de costo
Objetivo Durante el proceso de presupuestación anual, los jefes de centros de costo no operativos, como ventas, marketing, administrativos, investigación y desarrollo, etc., planifican los costos de varias clases o tipos de costo para sus centros de costo correspondientes. El punto de partida habitual para el desarrollo de estos planes son los datos reales del año actual/anterior. En este proceso, los gastos reales del año anterior para estos centros de costo se copian a una versión de presupuesto de AOP (planificación operativa anual) en la contabilidad de centros de costo. Como alternativa también se pueden utilizar los datos del presupuesto del año anterior como punto de partida para el ejercicio. Los datos de esta versión se descargan en hojas de cálculo por cada clase de costo y centro de costo. Los directores de los centros de costo correspondientes revisan y actualizan los valores del presupuesto según sus necesidades y planes. A continuación, estos planes se vuelven a cargar en SAP. En SAP, los planes se revisan y finalizan. La amortización planificada en los activos fijos se transfiere por separado a la variante de plan de centro de costo. El sistema calcula la amortización planificada en los activos por centro de costo según los valores de activos contabilizados en los centros de costo. En el caso de los centros de costo con máquinas, la amortización se planifica basándose en el centro de costo y la clase de actividad.
Flujo de procesos •
Copia de datos reales del ejercicio anterior o presupuesto como una base para planificación.
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Transferencia de la amortización prevista desde activos fijos.
•
Descarga de las clases de costo a una hoja de cálculo para presupuesto de ingresos/gastos.
•
Actualización de los valores de presupuesto para las operaciones que excluyen los ingresos y gastos.
•
Upload de las clases de costo para operaciones que excluyen los ingresos y gastos.
•
Planificación de los costos analíticos, valores estadísticos, subrepartos.
•
Confirmación del presupuesto de costo no operativo.
•
Copia de la versión AOP a la versión 0 real y bloqueo de ambas versiones para la planificación.
Puntos clave •
Copia de los gastos reales del año anterior para los centros de costo en una versión de un presupuesto de AOP.
•
Modificación de los datos copiados.
•
Amortización transferida por separado en AOP.
•
Descarga de datos en hojas de cálculo para cada elemento de costo y centro de costo.
•
Upload de los datos ajustados en SAP.
•
La planificación de centros de costo en SAP se revisa y finaliza (costos analíticos, valores estadísticos, subrepartos).
•
Activación de los datos plan de la versión AOP.
2.3.5
Planificación de centros de costo de fabricación
Objetivo Durante el proceso de presupuestación anual, los jefes de los centros de costo de planificación planifican los costos para varios tipos o clases de costo para sus respectivos centros. El punto de partida habitual para el desarrollo de estos planes son los datos reales del año actual/anterior. En este proceso, los gastos reales del año anterior para estos centros de costo se copian a una versión de presupuesto de AOP (planificación operativa anual) en la contabilidad de centros de costo. Como alternativa también se pueden utilizar los datos del presupuesto del año anterior como punto de partida para el ejercicio. Los datos de esta versión se descargan en hojas de cálculo por cada clase de costo y centro de costo. Los directores de los centros de costo correspondientes revisan y actualizan los valores del presupuesto según sus necesidades y planes. A continuación se vuelven a cargar estos planes en el sistema. Los planes del sistema se revisan y finalizan. La amortización planificada en los activos fijos se transfiere por separado a la variante de plan de centro de costo. El sistema calcula la amortización planificada en los activos por centro de costo según los valores de activos contabilizados en los centros de costo. En el caso de los centros de costo con máquinas, la amortización se planifica basándose en el centro de costo y la clase de actividad.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución Las necesidades de recursos en forma de cantidades de actividad planificada se transfieren de la planificación de ventas y operaciones a los centros de costo como consumo de actividad planificada. Se lleva a cabo la reconciliación plan entre las necesidades de actividad de SOP y las necesidades planificadas manualmente en los centros de costo de operaciones. Una vez que las cantidades de actividad y los importes de presupuesto se han finalizado, se calculan los precios de actividad plan en el sistema.
Flujo de procesos •
Descarga del presupuesto en hojas de cálculo, revisión por responsables de centro de costo, upload de los datos revisados.
•
Transferencia de las necesidades de actividad planificada desde producción (SOP).
•
Compleción manual de los datos de plan.
•
Cálculo de los precios de actividad planificada (entrada para cálculo de costos estándar AOP).
Puntos clave •
Copia de los gastos reales del año anterior para los centros de costo en una versión de un presupuesto de AOP.
•
Modificación de los datos copiados.
•
Amortización transferida por separado en AOP.
•
Descarga de datos en hojas de cálculo para cada elemento de costo y centro de costo.
•
Upload de los datos ajustados en SAP.
•
La planificación de centros de costo en SAP se revisa y finaliza (costos analíticos, valores estadísticos, subrepartos).
•
Activación de los datos plan de la versión AOP.
2.3.6
Planificación de margen de cobertura
Este building block proporciona la configuración de CO-PA que generalmente mejora la personalización ofrecida de forma inicial con relación a la industria de los bienes de consumo. El objetivo es proporcionar una planificación para márgenes de cobertura y cifras de volumen de negocios.
Lista de funciones Este building block incluye las funciones siguientes: •
Datos maestros adicionales (campos de valor y características).
•
Configuraciones delta en el Customizing de estructuras, derivación de características, valoración y transferencia de valores reales.
•
Cálculo de márgenes de cobertura en función de costos estándar y costos reales.
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2.3.7
Planificación de I+D de orden CO
Objetivo Varios proyectos internos consumen recursos y producen costos o gastos. Estos proyectos suelen llevarse a cabo para el desarrollo futuro de productos. Las líneas de productos son por lo general determinables para dichos productos. Es necesario realizar un seguimiento de los costos de estos proyectos con diversos propósitos, entre otros, el control de costos, el cálculo del rendimiento de las inversiones y el reporting fiscal. Este proceso emplea la funcionalidad de órdenes CO de SAP para realizar el seguimiento de los costos y el status. Para cada proyecto realizado se crea una orden CO con la clase de orden de I+D (Y100). La planificación de costos se lleva a cabo en esta orden. Cuando se aprueba el proyecto, se libera la orden. A continuación, se pueden contabilizar los costos del proyecto en la orden. De forma periódica, los costos registrados en la orden se liquidan en el centro de costo de I+D asignado o en CO-PA (si CO-PA está activado). Cuando el proyecto se ha completado y liquidado, la orden se cierra estableciendo el status adecuado.
Flujo de procesos •
Orden CO de I+D
•
Determinación del perfil del planificador
•
Costos plan para la orden CO de I+D
•
Liquidación de costos plan para la orden CO de I+D
•
Confirmación de la liquidación correcta
•
Informes
Puntos clave •
Se crea una orden CO para cada proyecto
•
La planificación de costos se lleva a cabo en esta orden
•
Los costos plan también se pueden liquidar en el centro de costo de I+D asignado o en COPA
2.3.8
Orden CO para planificación de marketing y de otros gastos generales
Objetivo Varios proyectos internos consumen recursos y producen costos o gastos. Estos proyectos suelen llevarse a cabo para el desarrollo futuro de productos. Las líneas de productos son por lo general determinables para dichos productos. Es necesario realizar un seguimiento de los costos de estos proyectos con diversos propósitos, entre otros, el control de costos, el cálculo del rendimiento de las inversiones y el reporting fiscal. Este proceso emplea la funcionalidad de órdenes CO de SAP para realizar el seguimiento de los costos y el status.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución En el caso de proyectos de marketing, se crea una orden CO utilizando la clase de orden de marketing. Las órdenes de marketing se crean como órdenes estadísticas. Esto significa que los costos se contabilizan en el centro de costo asignado y también como costos estadísticos en la orden CO. La orden no requiere liquidación, ya que los costos reales se asignan al centro de costo. En el caso de otros proyectos de gastos generales, se pueden crear órdenes CO mediante la clase de orden de gastos generales. En este caso se asigna un centro de costo responsable. Las órdenes CO se deben liquidar en este centro de costo.
Flujo de procesos •
Creación de órdenes CO
•
Planificación de clases de costo en órdenes CO
•
Liquidación de órdenes CO (costos planificados)
Puntos clave •
Tras la creación de una orden CO, se define un perfil del planificador y los costos plan a nivel de clase de costo. Los ingresos también se pueden planificar si la orden es con ingresos.
•
También se pueden asignar presupuestos a una orden CO. Los presupuestos son cuantías fijas que no se desglosan en clases de costo.
•
Tras la verificación de las normas de liquidación, se puede ejecutar la liquidación de los costos plan en los receptores.
•
Se pueden utilizar los informes estándar para confirmar la liquidación correcta y los presupuestos asignados a las órdenes.
•
Se puede realizar un seguimiento de los costos plan y reales de estos proyectos para diversos propósitos, entre otros, el control de costos, el cálculo del rendimiento de las inversiones y el reporting fiscal.
2.3.9
Cálculo de costos estándar
Objetivo Anualmente, los costos estándar para los productos se actualizan como parte de la planificación de operaciones anual (AOP). Esto es necesario para reflejar las modificaciones de precios de las piezas compradas, de costos salariales y generales y de las listas de materiales y las operaciones necesarias para fabricar los productos semielaborados y terminados. Una vez que se han actualizado los precios plan para las piezas compradas y se han calculado los precios de las actividades, se realiza una ejecución de cálculo de costos para calcular los nuevos precios plan estándar de los materiales. Se revisan los estándares calculados. Se solicita a las personas responsables que efectúen las correcciones necesarias, por ejemplo en los datos maestros. Cuando ya se considera que los cálculos son correctos, los precios se actualizan como costos plan futuros en los registros maestros de materiales correspondientes. Cuando se cierra el año actual, se liberan los cálculos de costo marcados. Esto tiene como resultado una revalorización del inventario existente a los nuevos precios estándar.
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Flujo de procesos •
Creación y ejecución del cálculo del costo
•
Análisis de precios estándar propuestos
•
Repetición de escenarios de plan operativos anuales
•
Tratamiento y ejecución del cálculo del costo
•
AOP: costo de ingresos de transferencia de ventas
•
Creación del cálculo del costo congelado/Ejecución del cálculo del costo
•
Marcación como precio plan futuro
•
Liberación del cálculo del costo estándar y revalorización de stocks al inicio del nuevo ejercicio
Puntos clave •
Los costos estándar para los productos se actualizan como parte de la planificación de operaciones anual.
•
La ejecución del cálculo de costos se lleva a cabo para calcular los nuevos precios plan estándar de los materiales.
•
Se solicita a las personas responsables que efectúen las correcciones necesarias.
•
Los precios se actualizan para costos plan futuros en los registros maestros de material.
•
Al cerrar el año actual, se liberan los cálculos de costo marcados.
•
La revalorización del inventario existente en los nuevos precios estándar.
•
Actividades de cierre del período. o
Ejecución del cálculo del costo.
2.3.10 Plan trimestral: previsión de cantidades de ventas con CO-PA Objetivo Un fabricante de varios grupos de productos ejecuta un sistema SAP en una organización de ventas. La organización dispone de un departamento central de Controlling que calcula y planifica el volumen de ventas y los ingresos.
Flujo de procesos •
Planificación de la cantidad de ventas en función de los datos reales
•
Transferencia a SOP
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2.4 Cierre del período y contabilizaciones reales 2.4.1
Cierre del período en centro General
Objetivo El proceso de cierre de centros se realiza para asegurarse de que todas las contabilizaciones financieras se efectúan para representar la actividad del período. La actividad diaria en el centro consiste en contabilizar documentos financieros en el libro mayor y el módulo de Controlling de costos. Este proceso garantiza que toda la actividad del centro se muestre correctamente, y que no falte ninguna contabilización financiera. Algunos datos (valor de stock total, stock total, clase de valoración, indicador de control de precios y unidad de precio) se gestionan por período. Para que estos valores y los movimientos de mercancías se contabilicen en el período correcto, el período debe establecerse siempre que comienza uno nuevo. Management Reporting necesita recibir información de los centros referida a las desviaciones, el trabajo en curso y el rechazo para permitir ofrecer la información correcta de estas cifras. Las órdenes de fabricación/proceso que ya no están activas deben marcarse como cerradas, de manera que no se permitan contabilizaciones futuras. Este proceso finaliza desplazándose al proceso de cierre central que termina los informes financieros de la empresa. El cierre del período del centro “general” cubre el cierre del Controlling de costos del producto por período y el Controlling de costos de producto por orden. Los procedimientos de Controlling del producto por órdenes son los mismos independientemente de si un fabricante utiliza órdenes de proceso u órdenes de fabricación
Flujo de procesos •
Ejecución del ciclo de subreparto para costos de calidad
•
Garantía de que los movimientos de stock y producción se han completado
•
Apertura de un nuevo período MM
•
Cierre de período para órdenes de fabricación (gastos generales, determinación WIP, determinación de desviaciones, liquidación de órdenes de fabricación)
•
Cierre de órdenes de fabricación completadas
•
Recopilación de datos para jerarquía de integración (gestión de informes)
•
Ejecución del subreparto real de todos los costos de los centros de costo en el análisis de rentabilidad (COPA)
•
Ejecución del informe del resultado
Puntos clave •
Ejecución del ciclo de subreparto para costos de calidad.
•
Garantía de que los movimientos de stock y producción se han completado.
•
Apertura de un nuevo período MM.
•
Cierre de período para órdenes de fabricación (gastos generales, determinación WIP, determinación de desviaciones, liquidación de órdenes de fabricación).
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Cierre de órdenes de fabricación completadas.
•
Recopilación de datos para jerarquía de integración (gestión de informes).
•
Ejecución del subreparto real de todos los costos de los centros de costo en el análisis de rentabilidad (COPA).
•
Ejecución del informe del resultado.
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2.4.2
Valoración de stock para cierre del ejercicio
Objetivo Este componente rodea el proceso de valoración de stocks; valoración de balance al final del ejercicio. Esto proporciona a los usuarios una descripción de procesos de ejemplo que pueden utilizar como plantilla para sus propios procesos de valoración. La documentación de proceso empresarial incluye las etapas de proceso siguientes: •
Valoración de stocks, utilización del principio del valor mínimo para materias primas, materiales de embalaje y mercaderías.
•
Devaluaciones adicionales por grado de rotación.
•
Cálculo del costo del inventario para productos terminados y semielaborados, según el principio de valor mínimo posible.
•
Gestión de informes de valores de stock en forma de un análisis comparativo.
•
Contabilización de corrección del valor del stock manual en el componente Contabilidad financiera.
La documentación de proceso empresarial se puede utilizar en todas las empresas que ejecutan un sistema SAP R/3 que integra los componentes Gestión de materiales (MM), Planificación de la producción (PP), Contabilidad financiera (FI) y Controlling (CO). Con el cálculo del costo de inventario se calculan los precios fiscales o comerciales para productos semielaborados y terminados. Tras el cálculo de costos del inventario, los resultados se transfieren al maestro de materiales como precios fiscales y comerciales. La valoración de stock se realiza siguiendo la legislación de cada país (por ejemplo, el código de comercio alemán), e incluye la configuración de la estructura de gastos generales, la variante de valoración y la valoración de stocks con devaluación basándose en el grado de rotación.
Flujo de procesos •
Valoración de stocks, utilización del principio del valor mínimo para materias primas, materiales de embalaje y mercaderías.
•
Devaluaciones adicionales por grado de rotación.
•
Cálculo del costo del inventario para productos terminados y semielaborados, según el principio de valor mínimo posible.
•
Gestión de informes de valores de stock en forma de un análisis comparativo.
•
Contabilización de corrección del valor del stock manual en el componente Contabilidad financiera.
Puntos clave •
Valoración de stocks para materias primas, materiales de embalaje y mercaderías en función del valor mínimo posible.
•
Valoración de stocks para materiales semielaborados y terminados en función de los requisitos locales para los enfoques de valoración.
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Ajuste del valor de stocks.
2.4.3
Controlling de gastos generales reales
Objetivo En esta parte se describen las contabilizaciones reales relacionadas con la operación que se suelen utilizar en Controlling de gastos generales. Para obtener una explicación de las actividades que se suelen realizar al final del período, consulte el capítulo Cierre del período.
Flujo de procesos •
•
Contabilización real para un centro de costo o
Para los costos primarios se contabiliza el centro de costo relacionado
o
El centro de costo se actualiza con los valores correctos
o
Contabilización de valores estadísticos
Actividades periódicas y de fin del ejercicio o
Comparación entre costos reales y costos plan para el centro de costos
o
Imputación de costos primarios y secundarios utilizando una clase de costo de subreparto
o
Contabilización de periodificaciones anticipadas para costos adicionales de cálculo de nómina en una función de una base mensual
o
Actualización de la versión Controlling
o
Bloqueo del período
Puntos clave •
Procesamiento de un documento de libro mayor para varios objetivos.
•
Pasos necesarios para la preparación de actividades periódicas y de fin del ejercicio.
2.4.4
I+D de orden CO real
Objetivo Varios proyectos internos consumen recursos y producen costos o gastos. Estos proyectos suelen llevarse a cabo para el desarrollo futuro de productos. Las líneas de productos son por lo general determinables para dichos productos. Es necesario realizar un seguimiento de los costos de estos proyectos con diversos propósitos, entre otros, el control de costos, el cálculo del rendimiento de las inversiones y el reporting fiscal. Este proceso emplea la funcionalidad de órdenes CO de SAP para realizar el seguimiento de los costos y el status. Para cada proyecto realizado se crea una orden CO con la clase de orden de I+D (Y100). La planificación de costos se lleva a cabo en esta orden. Cuando se aprueba el proyecto, se
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución libera la orden. A continuación, se pueden contabilizar los costos del proyecto en la orden. De forma periódica, los costos registrados en la orden se liquidan en el centro de costo de I+D asignado o en CO-PA (si CO-PA está activado). Cuando el proyecto se ha completado y liquidado, la orden se cierra estableciendo el status adecuado.
Flujo de procesos •
Creación de orden CO de I+D
•
Compra de material de consumo
•
Contabilización de salidas de mercancías en una orden CO de I+D
•
Liquidación de una orden CO
Puntos clave •
Visualización transparente de pedidos pendientes, expedición e inventario.
•
Tratamiento eficaz automatizado.
2.4.5
Orden CO para marketing y otros gastos generales reales
Objetivo Varios proyectos internos consumen recursos y producen costos o gastos. Estos proyectos suelen llevarse a cabo para el desarrollo futuro de productos. Las líneas de productos son por lo general determinables para dichos productos. Es necesario realizar un seguimiento de los costos de estos proyectos con diversos propósitos, entre otros, el control de costos, el cálculo del rendimiento de las inversiones y el reporting fiscal. Este proceso emplea la funcionalidad de órdenes CO de SAP para realizar el seguimiento de los costos y el status. En el caso de proyectos de marketing, se crea una orden CO utilizando la clase de orden de marketing. Las órdenes de marketing se crean como órdenes estadísticas. Esto significa que los costos se contabilizan en el centro de costo asignado y también como costos estadísticos en la orden CO. La orden no requiere liquidación, ya que los costos reales se asignan al centro de costo. En el caso de otros proyectos de gastos generales, se pueden crear órdenes CO mediante la clase de orden de gastos generales. En este caso se asigna un centro de costo responsable. Las órdenes CO se deben liquidar en este centro de costo.
Flujo de procesos •
Creación de orden CO
•
Contabilización de cuenta de mayor
•
Verificación de norma de liquidación
•
Verificación de liquidación
•
Verificación del presupuesto real
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Puntos clave •
Este proceso emplea la funcionalidad de órdenes CO de SAP para realizar el seguimiento de los costos y el status.
•
Proporciona una visualización transparente de una orden CO.
•
Permite un tratamiento eficaz automatizado.
2.4.6
Cierre del período en contabilidad financiera
Objetivo Las tareas de cierre son tareas periódicas que, en FI, se pueden subdividir del modo siguiente: •
Cierre del día
•
Cierre del mes
•
Cierre del ejercicio
El componente de tareas de cierre permite preparar y llevar a cabo las operaciones necesarias para el cierre del día, del mes y del ejercicio. Para ello, el sistema ofrece una serie de informes estándar que se pueden utilizar para generar evaluaciones y análisis directamente a partir de todos los saldos de cuenta contabilizados. El sistema lo ayuda a llevar a cabo lo siguiente: •
Creación de balances y cuentas de pérdidas y ganancias
•
Documentación de los datos contables
No se necesitan contabilizaciones adicionales para el cierre del día. Se pueden utilizar las siguientes evaluaciones para el cierre del día y para documentar los datos contables: •
Diario de documentos compacto
•
Evaluación de los documentos que no se han contabilizado
Para llevar a cabo las tareas de cierre en la contabilidad principal, primero es necesario realizar las tareas de cierre en las áreas de contabilidad auxiliar que utilice. Entre ellas se encuentran: •
Contabilidad de deudores y de acreedores
•
Contabilidad de material
•
Contabilidad de activos fijos
El cierre del ejercicio se divide en dos fases: •
Al inicio del ejercicio nuevo, se abren nuevos períodos contables y se arrastran los saldos del ejercicio anterior
•
A continuación, se preparan y crean los balances contables y se documentan las operaciones contables mediante el historial de cuenta
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El sistema SAP ofrece una serie de informes que permiten arrastrar saldos al ejercicio nuevo. Durante este proceso, las cuentas de pérdidas y ganancias se trasladan a una o varias cuentas de arrastre de resultados. Los saldos de las cuentas de balance simplemente se arrastran al ejercicio nuevo. No es necesario crear un balance especial de apertura. Las contabilizaciones realizadas en el ejercicio anterior ajustan automáticamente el arrastre de saldos relevante. No es necesario llevar a cabo el cierre del ejercicio fiscal anterior y la realización de las contabilizaciones de cierre antes de la apertura de un nuevo ejercicio fiscal. Como en el cierre del mes, se pueden crear todos los informes externos necesarios, documentar los datos contables y llevar a cabo las evaluaciones internas.
Flujo de procesos •
Cierre del día
•
Cierre del mes
•
Cierre del ejercicio
Puntos clave •
Actualización de tipos de cambio
•
Espacios en la asignación de números de documento
•
Números de factura asignados dos veces
•
Visualización del diario de documentos compacto
2.5 Comercial 2.5.1
Gestión ampliada de Devoluciones a Cliente
Este scenario describe la gestión ampliada de devoluciones a Cliente utilizando las nuevas características ofrecidas por EHP 4. La creación del pedido de devolución referenciada al documento de facturación original de los productos. Los bienes son devueltos y se crea una entrega de devolución con referencia al pedido de cliente. Se llevan a cabo las actividades de inspección del material. Basado en la decisión de empleo durante la inspección, los materiales son transferidos automáticamente al stock de libre utilización o a desperdicio. Después de la inspección del material se determina la devolución del cliente y se crea un abono, se factura y se contabiliza en la cuenta del cliente.
Flujo de Proceso •
Creación del pedido de devolución El proceso comienza después de haber ejecutado el escenario previo Tratamiento de Pedidos de Cliente: Ventas de Stock (109). El resultado es un pedido de devolución con referencia a la factura original de los materiales (creada en el escenario previo)
•
Contabilizar entrada de mercancía Después de crear el pedido de devolución, se genera automáticamente una entrega de
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución devolución, posteriormente se contabiliza la entrada de mercancía en el stock bloqueado (no está disponible para otros usos) •
Inspección del material en el almacén El material devuelto es inspeccionado. Si los bienes están OK se contabilizan en el stock de libre utilización, de otra manera van a desperdicio
•
Determinación de reembolso al cliente y creación de nota de crédito De acuerdo con el resultado de la inspección del material se determina el código de reembolso del cliente y se crea la nota de crédito.
•
Liberar devolución para facturación Acepta el motivo de devolución del cliente y libera la nota de crédito para facturación
•
Creación de documento de facturación Se contabiliza el abono al cliente con referencia a la entrega de devolución
•
Transferencia de Stock desde el almacén 1060 (Devoluciones) al 1030 (Despacho) Transferencia de la cantidad de material que ha sido inspeccionada como OK desde el almacén de devoluciones al almacén de despachos.
2.5.2
Gestión ampliada de rappel con el cliente
Este escenario describe el funcionamiento de la gestión ampliada de rappel, que permite gestionar acuerdos de rappel entre la empresa productora y la central de compras de una cadena de mayoristas o minoristas. En este contexto, un rappel se utiliza como descuento especial que se abona, de forma retroactiva, a la central de compras todos los meses y dentro del período de validez del acuerdo de rappel. Este descuento se basa en el volumen de negocios de cada almacén asociado a la central de compras, el cual se muestra según una jerarquía de clientes.
2.5.3
Gestión de transporte
Lista de funciones En este escenario, se muestran las funciones estándar de gestión de transporte, que incluyen la planificación de transporte, la supervisión de progreso de transporte, el cálculo de costos de transporte y la liquidación. Las siguientes funciones se proporcionan para dar soporte al building block: •
Una empresa realiza un pedido de servicio de transporte con un límite de gastos especificado.
•
El cliente realiza una orden y se generan las entregas correspondientes. Se determina la ruta.
•
Se genera un documento de transporte en función de las entregas generadas.
•
El mismo cliente realiza otra orden. Por lo tanto, es razonable entregar esta orden con el documento de transporte generado anteriormente.
•
La ejecución del transporte se supervisa al especificar la hora de finalización y establecer el status relativo.
•
Una vez finalizado el proceso de transporte, se genera un documento de gastos de transporte en función del documento de transporte.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución •
Se contabilizan los gastos de transporte en FI y en CO. En FI, se genera una entrada de aceptación de servicios, tras la cual se realiza una verificación de la factura y se actualiza la cuenta de acreedores del proveedor. En CO, se actualiza el centro de costo asignado.
•
Los gastos de transporte alcanzarán el límite del pedido de prestación de servicios.
Puntos clave •
La empresa puede utilizar el límite global de aprovisionamiento para controlar los gastos.
•
Se determina automáticamente la ruta apropiada.
•
Se establece un acoplamiento flexible desde la orden hasta la entrega y desde la entrega hasta el transporte.
•
Se actualizan los distintos esquemas de cálculo de costos.
2.5.4
Entrada de pedidos de cliente mediante EDI
En este escenario, se presenta la configuración necesaria para la entrada de pedidos de cliente y la comunicación mediante EDI entre interlocutores comerciales. Permite la comunicación entre clientes y proveedores mediante EDI. En este escenario, el proveedor puede ser un fabricante o un mayorista. Se muestra el procesamiento del pedido de un cliente en el sistema de un proveedor, en el que un documento EDI del cliente inicia el pedido. Si el cliente envía el pedido como documento EDI, el sistema R/3 del proveedor creará automáticamente un pedido de cliente con los datos de dicho documento.
2.5.5
Salida de documentos de facturación mediante EDI
En este escenario, se presenta la configuración necesaria para la salida de documentos de facturación y la comunicación mediante EDI entre interlocutores comerciales. Permite la comunicación entre los clientes y sus proveedores mediante EDI. ya sea el proveedor un fabricante o un mayorista. En el escenario se muestra la creación automática de un documento EDI de salida a partir de un documento de facturación en el sistema del proveedor. Una vez que el proveedor ha completado un pedido de cliente, se puede contabilizar la salida de mercancías. Con la salida de mercancías, se crea un documento de facturación que, a su vez, se utiliza para crear un documento EDI de salida en el sistema R/3 del proveedor. A continuación, se puede enviar el documento de facturación al cliente.
2.5.6
Gestión ampliada de pedidos de cliente con soporte de ventas y propuesta de producto dinámica
En este escenario también se incluyen actividades de soporte previo a las ventas adicionales además de procesamiento de pedidos de cliente, entrega, facturación y pagos. El proceso comienza con una consulta de ventas capturada en un documento de actividades de ventas, en soporte de ventas. La consulta genera una venta, y el proceso muestra cómo la actividad de ventas inicial puede asociarse a un documento de ventas creado en el procesamiento de pedidos subsiguiente. En el momento de la creación del pedido, se demuestran propuestas de producto dinámicas, sustituciones de materiales, bonificaciones en especie y exclusiones de materiales. En la gestión de entregas, se crea una entrega, se efectúa el picking y se contabiliza la salida de mercancías. En el proceso de facturación posterior, se crea una factura y se libera en la contabilidad financiera. Los pagos recibidos se incluyen en documentos durante la gestión de pagos y luego se contabilizan en finanzas.
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2.5.7
Salida de avisos de entrega mediante EDI
Objetivo El escenario de SAP Best Practice para el procesamiento de documentos de ASN mediante intercambio electrónico de datos (EDI) comprende un intercambio de documentos comerciales entre interlocutores comerciales mediante EDI, que es, en general, para emitir documentos de entrega. El ASN de salida utiliza el archivo de EDI del Distribuidor mayorista para crear un aviso de entrega automáticamente mediante EDI para el cliente. Cuando se genera un ASN de salida para una entrega, con referencia al pedido de cliente que se creó, el archivo de EDI de salida (factura) se genera automáticamente.
Flujo de procesos •
Creación del pedido de cliente
•
Creación del documento de entrega
•
Verificación de la emisión de mensajes
•
Verificación del IDOC de salida
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2.5.8
Entrega Combinada para Pedidos del Cliente de Varios Centros
El escenario de negocio de entrega combinada para pedidos del cliente es un proceso estándar entre la empresa y el cliente; durante la verificación de disponibilidad del material solamente una parte de la cantidad ordenada se confirma en el centro propio, utilizando la función de búsqueda de material para verificar que este mismo material esté disponible en cantidades sin restricción en otros centros cercanos. El proceso de transferencia de inventario comienza con la solicitud de transferir material desde un centro a otro de la misma sociedad. El único requisito de dato maestro es que el maestro del material soporte el proceso de transferencia de inventario. El maestro de material debe existir tanto en el centro propio (receptor) como en el centro cercano (suministrador). A diferencia de otras solicitudes de compra, las solicitudes de transferencia de inventario no están sujetas a aprobación. El comprador valida la solicitud de transferencia de inventario y la convierte en una orden de transferencia de inventario. Una vez que se ha completado la entrega, se contabiliza la salida de mercancías, se genera la documentación requerida y se realiza el envío del material, terminando así el proceso del centro suministrador. Los materiales se reciben en el centro propio con referencia al número de entrega en los documentos de envío. Una vez que los materiales se reciben en el centro que creó el pedido del cliente, se puede continuar con los procesos de entrega y facturación al cliente.
Puntos Claves •
Soporta la documentación requerida para la transferencia de inventario con entrega.
•
Soporta requisitos de datos maestros como gestión de lotes y números de serie.
•
Monitoreo del inventario en tránsito.
•
Los costos de entrega se pueden registrar en la orden de transporte de inventario.
2.5.9
Procesamiento de Pedidos de Cliente con Entrega desde otro Centro
Este escenario describe la secuencia completa de un proceso de ventas estándar con cliente donde no hay suficiente material en el almacén local y el pedido debe ser despachado al cliente desde otro almacén cercano o centro de distribución. El proceso empieza con la creación de un pedido de cliente estándar. Según el cliente y el material, tienen lugar varios eventos especiales durante la entrada del pedido, como la determinación de precio de material/cliente, inserción de descuentos aplicables, verificación de disponibilidad de los materiales y la verificación del historial de crédito del cliente Se verifica si existen suficientes materiales en el almacén requerido. En caso contrario los agentes de venta verifican disponibilidad en otro almacén cercano y vende el material del otro almacén que tiene stock disponible. Una vez que ha salido, la cantidad expedida se debe registrar en el sistema para asegurarse que no existen diferencias reales entre el pedido de cliente y documento de entrega. En caso que hubiera diferencias reales, esto también se puede documentar y garantiza contabilizaciones correctas.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución Después de completar picking, el almacenista deberá liberar sistemáticamente el inventario. Esta liberación de inventario es el registro real de la cantidad física que se está enviando al cliente. Estos resultados en los registros son el coste de mercancías vendidas en contabilidad financiera. Una vez se ha liberado el inventario, la entrega se puede facturar y los ingresos junto con el coste de mercancías vendidas se registran en la contabilidad interna. Esta etapa supone el fin de la operación en Comercial en Ventas y Distribución. La fase final de este documento describe como se contabilizó la factura, manifestación del cliente son preparados e imprimidos, y los itinerarios de pago se registran, luego despejado para asegurarse de que el cliente saldo de la cuenta se reconcilia.
2.5.10
Gestión de créditos
Se puede llevar a cabo una verificación del límite de crédito cuando se crean o modifican documentos de ventas. El sistema realiza la verificación dentro de un área de control de créditos. Si modifica cantidades o valores en un documento, la verificación se repite. Un área de control de créditos consiste en una o más sociedades. Un documento de ventas pertenece a un área de control de crédito que depende de la imputación de la organización de ventas en una sociedad. El sistema SAP verifica el límite de crédito que se ha concedido al cliente en esta área de control de crédito. Las áreas de control de crédito y el límite de crédito de un cliente se definen en la contabilidad financiera y se introducen en el registro maestro de cliente. Durante la verificación, el sistema SAP calcula el total de créditos, las partidas abiertas y el valor neto del pedido de ventas para cada artículo de un documento de ventas. En las partidas abiertas, se toman en cuenta las obligaciones vinculantes del contrato que no se registran para objetivos financieros, pero que conllevan gastos a través de diversas operaciones contables. Luego, se compara el total con el límite de crédito. Si se supera el límite, el sistema responde de la manera definida en el menú de configuración. Se utiliza un control automático de crédito en esta solución. Durante el control automático de crédito, se puede configurar una reacción de sistema ('A' advertencia, 'B' error, 'C' como A + valor por el cual se supera el límite de crédito y ‘D’ como B + valor por el cual se supera el límite de crédito); cuando se supera el límite de crédito, se elige la utilización de la opción ‘C’ (advertencia + valor por el cual se supera el límite de crédito). El sistema cuenta con una operación que permite visualizar una lista de todos los documentos de ventas que se han bloqueado para la entrega, con información acerca de la causa del bloqueo. El departamento de crédito revisa manualmente la situación actual del crédito del deudor y al autorizar el pedido del cliente, el bloqueo de entrega se elimina del pedido del cliente. Puede pasar directamente de la lista a un documento individual.
2.5.11
Gestión de pedidos de cliente: venta contra almacén
Este escenario describe toda la secuencia de procesos relativa a un proceso de ventas estándar (venta contra almacén) con un cliente. El proceso empresarial abarca todas las etapas, desde la creación de un pedido hasta la compensación de la cuenta de deudor tras recibir el pago. El proceso se inicia con la creación de un pedido de cliente estándar. Según el cliente y el material, pueden tener lugar varios eventos especiales durante la entrada de pedidos, como la determinación del precio del material/cliente, inserción de descuentos aplicables, verificación de la disponibilidad de los materiales y verificación del historial de crédito del deudor.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución Se verifica si se cuenta con suficiente material en el almacén correspondiente. En caso contrario, se lleva a cabo un movimiento de stock. A continuación, se generan los documentos de picking para los almacenistas para la puesta a disposición del envío al cliente. Una vez efectuado el picking, la cantidad efectivamente enviada debe registrarse en el sistema para asegurarse de que no haya diferencias entre el pedido de cliente y el documento de entrega. En caso de que hubiera diferencias reales, esto también se puede documentar para garantizar contabilizaciones correctas. Tras la realización del picking, el almacenista deberá liberar de manera sistemática el stock. Esta liberación de stock es el registro real de la cantidad que se ha enviado al cliente. Estos resultados en el registro del costo de las mercancías vendidas se registran en la contabilidad financiera. Una vez liberado el stock, la entrega se puede facturar, y los ingresos junto con el precio de costo de las mercancías vendidas se registran en la contabilidad interna. Esta etapa supone el fin de la operación contable en Comercial.
2.5.12
Entrega gratuita
En este escenario se describe el proceso de suministrar mercancías a un cliente gratuitamente. Se crea una clase de pedido de cliente única que no es relevante a efectos de la facturación. El pedido se confirma en función de la disponibilidad de las mercancías. A continuación, se crea una entrega, se efectúa el picking de las mercancías, se confirma y se entregan al cliente.
2.5.13
Devoluciones y reclamaciones
En este escenario se describe la gestión de la devolución de un pedido de cliente. El proceso empieza con la devolución de un pedido de cliente con referencia a la factura original de las mercancías. Se imprime un documento RMA y se envía al cliente para que lo adjunte a las mercancías entrantes. Se envían las mercancías, se crea una devolución con referencia a RMA y el material se recibe en el stock de devolución. El almacén de devolución se configura para que no sea relevante para MRP. Las mercancías se inspeccionan y se asignan al stock o se descartan. Se crea un abono desde el proceso de facturación y se contabilizan en la cuenta de deudores.
2.5.14
Oferta a un cliente
En este escenario se describe el proceso para una oferta a un cliente estándar. El proceso empieza cuando se recibe una petición de oferta de un cliente. Como respuesta a la petición de oferta, se crea un pedido en el sistema SAP. A continuación, el cliente puede aceptar la oferta o rechazarla.
2.5.15
Gestión de pedidos de clientes potenciales
En este escenario, se tratan los documentos de pedido de cliente sin consultar primero la información del cliente. El cliente ficticio se utiliza cuando el responsable de la gestión del pedido de cliente desconoce el número de cuenta del cliente. De esta forma, se graba el pedido del cliente incompleto hasta que se introduce un número válido de cuenta de cliente. Esta función es especialmente útil para aquellas empresas que toman los pedidos por teléfono. Por ejemplo, un cliente llama y solicita el precio e información sobre un producto del catálogo. El responsable de la gestión del pedido puede procesar todo el pedido y esperar al final de la conversación para solicitar el número de cuenta. Una vez introducido el número de cuenta se toman todos los datos específicos de cliente del maestro de cliente y de otros registros asociados.
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2.5.16 Procesamiento de ventas con terceros (sin aviso de entrega) Durante la gestión de pedidos para terceros, su empresa no entrega los artículos solicitados por el cliente. El pedido se traslada a un proveedor de terceros que, a su vez, envía las mercancías directamente al cliente y le factura a usted. El pedido de ventas estándar crea automáticamente una solicitud de pedido para los materiales que se deben entregar a un tercer proveedor. En este escenario, el proveedor envía un aviso de entrega. Después se contabiliza una entrada de mercancías estadística.La factura recibida del proveedor actualiza la cantidad de facturación de tal forma que la factura de cliente sólo se puede crear después de registrar la factura del proveedor.
2.5.17 Ventas de partida sin stock con aprovisionamiento específico del pedido En este escenario un cliente pide un material que ya no se encuentra en stock. Por lo tanto, se aprovisiona el material de un proveedor externo. Ejemplo: El cliente 100003 pide 100 unidades del material H14 a la organización de ventas 1000. El material no está en stock y debe aprovisionarse de un proveedor externo. Al crear el pedido de cliente, se generará una solicitud de pedido. En la etapa siguiente, la solicitud de pedido se convierte en un pedido para el proveedor 300000. Se crea la entrada de mercancías en un stock especial del cliente para el cliente 100003. La entrega y la factura se realizan a partir de ahí. Finalmente, se crea la verificación de facturas para la entrada de mercancías. Se activa la gestión de créditos para el cliente 100003.
2.5.18
Gestión de notas de cargo
La gestión de notas de cargo sirve para aplicar un cargo a una cuenta de deudor una vez que se determina que a un cliente se le ha cobrado de menos como resultado de un error en la determinación del precio o en el tipo impositivo de ventas. En ese caso, se crea una solicitud de aumento suplementario de factura con el importe por cargar y se coloca un bloqueo de factura para su revisión. A continuación, debe liberarse para que sea relevante para facturación y para que aparezca en el pool de facturación. El proceso de facturación periódica crea una nota de cargo que se envía al cliente y contabiliza el documento contable correspondiente.
2.5.19
Proceso de exportación de comercio exterior
Como los mercados cada vez son estructuras empresariales y globales más complejas, la necesidad de precisión en la gestión en materia de comercio exterior en una empresa gana importancia con rapidez. La aplicación Foreign Trade/Customs (FT) de SAP ofrece las herramientas necesarias para competir con eficacia en el vertiginosamente cambiante mercado actual. La aplicación se ha diseñado para satisfacer rápidamente los variables requisitos de comercio exterior en el seno de la empresa. Este escenario describe los pasos comprendidos en la recepción de formularios aduaneros y cómo el sistema realiza verificaciones de datos incompletos para comprobar que toda la información esencial está en el sistema.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución El documento explica cómo gestionar informes fácilmente con Intrastat y Extrastat, una vez actualizados los datos maestros y las configuraciones necesarias.
2.5.20
Gestión de stock en consignación en el cliente
En este escenario se describe la manera de gestionar los productos terminados y las mercaderías en un proceso de consignación, como, por ejemplo, cuando los productos enviados al cliente son propiedad de la empresa hasta que el cliente los vende a terceros. Los materiales, que se suelen almacenar en la tienda o el almacén del cliente, se contabilizan en un stock (stock de artículos en consignación) que se asigna al cliente correspondiente. De este modo se puede ver en cualquier momento el stock actual del cliente.
2.5.21
Gestión de embalajes en préstamo
Los palets estándar pertenecen al fabricante y se gestionan como mercancías o como material de embalaje en préstamo. En este escenario se muestra el documento de transporte de palets estándar y su devolución. Este escenario utiliza el palet L001 con tipo de material LEIH, que se gestiona como material en préstamo.
2.5.22
Gestión de pedidos de cliente multisociedad*
Este escenario muestra el modo en que se procesan las ventas en las sociedades. Un cliente realiza un pedido de mercancías a la organización de ventas de su proveedor. El proveedor dispone de un centro de producción/almacén que pertenece a otra sociedad diferente. Las mercancías se producen y se almacenan en dicho centro, y se entregan desde ese centro de producción/almacén directamente al cliente. Atención: •
El centro suministrador pertenece a otra sociedad.
•
Entrega directa del centro suministrador al cliente.
•
Factura de cliente y documento de facturación interna.
•
Precios de traslado interno.
El cliente 100009 envía un pedido a la organización de ventas de su proveedor. En este punto del proceso, se crea un pedido estándar con el centro de producción/almacén a partir de una sociedad diferente como centro suministrador. Las mercancías se entregan desde ese centro de producción/almacén directamente al cliente. La entrega se factura dos veces: una al crear la factura de cliente y otra al efectuar la facturación interna. El cliente paga la factura correspondiente mediante transferencia bancaria del importe. Se contabiliza un extracto de cuenta manual y se compensa la partida abierta de la cuenta del cliente.
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2.5.23
Gestión de pedidos de cliente con anticipo de deudor
A menudo, en las empresas, especialmente en un entorno de fabricación contra pedido, se pide a los clientes que paguen parte del importe por adelantado antes de la entrega de la mercancía. Este proceso sirve para crear solicitudes de anticipo, para registrar el recibo del anticipo, para crear la factura final después de la deducción del anticipo recibido y un recibo del importe final de la factura. El proceso utiliza la funcionalidad de plan de facturación. El proceso integrado se puede actualizar entre las transacciones de ventas y contables, con el fin de conseguir un flujo de documentos adecuado.
2.5.24
Ventas: operaciones de cierre del período
Este escenario describe la recopilación de actividades periódicas en Comercial, como las actividades del final del día o los requisitos legales, por ejemplo, los informes Intrastat y Extrastat.
2.5.25
Gestión de abonos
La gestión de abonos sirve para aplicar un abono a una cuenta de deudor una vez que se determina que a un cliente se le ha cobrado de más como resultado de un error en la determinación del precio o en el tipo impositivo de ventas. En ese caso, se crea una solicitud de corrección de factura con el importe para abonar y se coloca un bloqueo de factura para su revisión. A continuación, debe liberarse para que sea relevante para facturación y para que aparezca en el pool de facturación. El proceso de facturación periódica crea una nota de abono que se envía al cliente y contabiliza el documento contable correspondiente.
2.5.26
Gestión de pedidos de cliente con facturación colectiva
En este escenario se describe cómo utilizar la gestión de venta estándar (venta contra almacén) para el tratamiento en masa. El proceso se inicia con la creación de varios pedidos de cliente estándar. A intervalos periódicos, se seleccionan todos los pedidos de cliente que se deben entregar y con disponibilidad de material y se crean las entregas. Para la optimización de los gastos de expedición, todos los pedidos de cliente que se entregan a un mismo cliente se embalan en un mismo documento de entrega. Para los almacenes con gestión simplificada, se crean automáticamente los pedidos de traslado WM y los documentos de picking. Se efectúa picking de los materiales y se indica la cantidad real de picking en la entrega. Se inscriben las entradas de mercancías y se crean las notas de entrega. En proceso de fondo, se inscribe el empleo de mercancías en contabilidad. El material puede salir de la empresa. A intervalos periódicos, se seleccionan todas las entregas para su facturación. Para la optimización de costos, todas las entregas que se deban facturar a un mismo cliente se incluirán en un único documento de factura. En proceso de fondo, se contabilizarán los ingresos en contabilidad.
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2.6 Gestión de materiales 2.6.1
Gestión de almacenes integrada con devolución de pedidos
Flujo de procesos Este escenario describe un proceso empresarial típico para las empresas con gestión de almacenes, incluida la gestión de calidad, en la industria alimentaria o de comercio al por mayor. Se utiliza la gestión de lotes para las mercancías adquiridas. El escenario incluye la totalidad del ciclo de aprovisionamiento y de entrega con gestión de almacenes, así como la inspección de calidad realizada en el momento de la entrada de mercancías. Las mercancías rechazadas se devolverán al proveedor una vez tomada la decisión del usuario. Se proporcionan los siguientes procesos para dar soporte al escenario: •
Se crea un pedido para dos materiales y se envía al proveedor.
•
Al recibir las mercancías, éstas pasan automáticamente a stock en control de calidad y permanecen allí hasta que se completa la inspección de calidad. Se crean lotes de inspección de calidad individualmente. Puesto que la gestión de almacenes está activa, se ponen las mercancías en la zona intermedia del almacén. Se crean necesidades de transporte.
•
La entrega de materiales no satisface los requisitos de calidad y se rechaza. Tras la decisión del usuario, se contabiliza el stock para devolver la entrega. Como consecuencia, se cancela la entrada de mercancías y éstas se devuelven al proveedor.
•
Se acepta una entrega posterior del material. Tras la decisión del usuario, se pone en un nivel de inventario del stock de libre utilización. Se crean automáticamente los traspasos, ya que cambia el tipo de stock. Se crea una orden de transporte de acuerdo con la modificación de la contabilización. El stock pasa a ser stock de libre utilización.
•
Una vez aceptada la entrega, se puede trasladar a la ubicación de almacén. En este momento, la necesidad de transporte creada al recibir las mercancías se convierte en una orden de transporte. Después de la confirmación de la orden, se traslada el material de una zona intermedia a una ubicación de almacén.
•
Un cliente desea comprar el material. Por lo tanto, se crea un pedido de cliente y luego la entrega de salida.
•
Puesto que la gestión de almacenes está activa, el almacén realiza el picking. Se crea una orden de transporte que hace referencia a la entrega de salida. Una vez confirmada la orden, se ha completado el picking. Se contabiliza la salida de mercancías.
Puntos clave •
Funciones completas para la gestión de almacenes
•
Gestión de materiales en lotes
•
Gestión de calidad en aprovisionamiento
•
Interfaz IM-WM, QM-WM
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2.6.2
Rappel de compras
Flujo de procesos En el proceso de funcionamiento de una empresa, los proveedores pueden acordar reducciones del precio de compra a condición de que se adquiera una cantidad o un valor determinados de mercancías. Esta condición requiere la liquidación posterior, por lo que el acuerdo de rappel se ve afectado al final de un período acordado. En este escenario se tratan estos rappels de compras. Las etapas siguientes se proporcionan para dar soporte al escenario: •
Creación de acuerdos de rappel
•
Creación de pedidos, contabilización de entradas de mercancías, ejecución de verificaciones de facturas
•
Verificación de los datos del volumen de negocios actualizados
•
Ejecución de la facturación intermedia
•
Ejecución del ajuste de volumen de negocios
•
Ejecución de la liquidación final
Puntos clave •
El acuerdo de rappels de compras es un tipo especial de condición de precio.
•
Se puede corregir el volumen de negocios al ejecutar su ajuste.
2.6.3
Entrada de avisos de entrega mediante EDI
Esta documentación describe el procesamiento de documentos de ASN mediante intercambio electrónico de datos (EDI) comprende un intercambio de documentos comerciales entre interlocutores comerciales mediante EDI, que es, en general, para emitir documentos de entrega. El aviso de entrega de entrada utiliza el archivo EDI de un proveedor para crear automáticamente un aviso de entrega para el distribuidor mayorista mediante EDI.
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2.6.4
Devoluciones ampliadas de Almacén a proveedor
El proceso de devolución a proveedor comienza con la solicitud de devolución de un artículo al proveedor. El comprador crea un Pedido de Devolución en el sistema. El Pedido de Devolución es similar a un Pedido de Compras estándar pero con las funcionalidades de la gestión ampliada de devoluciones. La confirmación del Pedido de Devolución va al proveedor y la entrega de devolución es enviada al departamento de envíos donde los materiales son seleccionados y enviados de vuelta con una nota de entrega. Cuando el departamento de envíos crea la nota de entrega los materiales son retirados del inventario, a continuación se introduce la inspección del material. Se genera una nota de crédito la cual alivia la responsabilidad al vendedor.
Flujo de Proceso •
Creación de pedido de devolución
•
Creación de entrega de salida
•
Creación de orden de transporte
•
Modificación de entrega de salida
•
Introducir Inspección de Material mediante Proveedor
•
Verificación de factura
•
Resumen de devoluciones para devoluciones de proveedor
2.6.5
Devoluciones Ampliadas de Tienda a Almacén
El proceso de Devolución al proveedor inicia con una solicitud de devolución de un material al centro suministrador. El Centro receptor crea un pedido de traslado de devolución en sistema. El pedido de traslado de devolución es similar al pedido de compras estándar pero con funcionalidades de la Gestión de Devoluciones ampliadas. La confirmación del pedido de devolución es enviada al centro suministrador y la devolución es enviada al departamento de expedición donde el material es tomado y enviado de vuelta con una nota de entrega. Cuando el departamento de expedición crea la entrega, los materiales son anulados del stock, por consiguiente en el centro suministrador se genera una entrega entrante automáticamente. Finalmente el centro suministrador contabiliza la entrada de mercancías y registra la inspección de material
Flujo de Proceso •
Creación de un pedido de traslado de devolución
•
Creación de Entrega de Salida
•
Creación de Orden de transporte
•
Confirmación de Orden de transporte
•
Contabilizar Salida de Mercancías
•
Contabilizar Entrega Entrante
•
Registrar Inspección de material en almacén
•
Inspección de Material en Almacén – Crear Actividades Logísticas siguientes
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Resumen de devoluciones para devoluciones de proveedor.
2.6.6
Devoluciones Ampliadas de Tienda a Almacén (Multisociedad)
El proceso de Devolución al proveedor inicia con una solicitud de devolución de un material al centro suministrador. El Centro receptor crea un pedido de traslado de devolución en sistema. El pedido de traslado de devolución es similar al pedido de compras estándar pero con funcionalidades de la Gestión de Devoluciones ampliadas. La confirmación del pedido de devolución es enviada al centro suministrador y la devolución es enviada al departamento de expedición donde el material es tomado y enviado de vuelta con una nota de entrega. Cuando el departamento de expedición crea la entrega, los materiales son anulados del stock, por consiguiente en el centro suministrador se genera una entrega entrante automáticamente. El centro suministrador contabiliza la entrada de mercancías y registra la inspección de material, luego se crea un abono con deducción de reembolso y el centro receptor también creará una factura basada en el pedido de traslado de devoluciónFlujo
de Proceso
•
Creación de un pedido de traslado de devolución
•
Creación de Entrega de Salida
•
Creación de Orden de transporte
•
Confirmación de Orden de transporte
•
Contabilizar Salida de Mercancías
•
Contabilizar Entrega Entrante
•
Registrar Inspección de material en almacén
•
Determinación de Reembolso interno
•
Crear Verificación de Factura
•
Resumen de devoluciones para devolución a proveedor
2.6.7
Gestión simplificada de almacenes
Gestión simplificada de almacenes se utiliza para tener un documento de picking en el proceso de expedición. Cuando se crea una entrega para una ubicación asignada a un almacén, se imprime un documento de picking. Esta acción se realiza automáticamente. El usuario no tiene ninguna necesidad de tratar con órdenes de transporte de la gestión de almacenes.
2.6.8
Oferta de aprovisionamiento
El proceso de la oferta de aprovisionamiento (RFQ) se inicia con una solicitud de materiales por parte de los proveedores. El proceso RFQ incluye una comparación de precios para la selección de la mejor fuente de aprovisionamiento. El comprador evalúa las respuestas del proveedor para
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución determinar la mejor fuente de aprovisionamiento. La oferta aceptada se convierte en un pedido y se envía una carta de rechazo a los proveedores cuyas ofertas no se han aceptado. La información específica de material, incluida la determinación de precio del proveedor y el ciclo de fabricación, se almacena en los registros de datos maestros ERP.
2.6.9
Compra de material de consumo
En este escenario se tratan las actividades de creación de pedidos durante el proceso de aprovisionamiento. También se describen los pasos adicionales del proceso de liberación de un pedido, la entrada de mercancías de bienes de consumo, la autorización de hojas de entrada de servicios y la recepción de factura por partida individual. Además, el proceso abarca el tratamiento correspondiente de salidas de pago, y centro de fin de período y cierre del período. Los materiales de consumo (bienes o servicios) no se introducen con número de material sino con una descripción de texto breve como principal característica identificable. El pedido está sujeto a autorización según unos parámetros predefinidos antes de ser emitido a un proveedor. En el sistema no existe inventario para los bienes de consumo. Al contabilizar una entrada de mercancías, el valor de las mercancías se carga a un centro de costo u otra clase de costo. Cuando se reciben las facturas del proveedor, se introducen con referencia a un pedido y un artículo correspondiente, con una correspondencia triple del valor del pedido, el valor de la entrada de mercancías y el valor de la factura. Si hay variaciones entre la factura y el valor del pedido, la factura se bloquea y se remite al comprador para su autorización. Las verificaciones a los proveedores se generan según la condición neta reflejada en la factura, derivada del maestro de proveedores. Las desviaciones debidas a diferencias respecto al precio estándar se recogen en el centro de costo de compras y se asignan al nivel de línea de productos basado en un porcentaje predefinido. El aprovisionamiento de un servicio de materiales de consumo sigue el mismo proceso general. La diferencia es que el servicio de materiales de consumo no se contabiliza por medio de una entrada de mercancías, sino con una hoja de entrada de servicios. La factura sigue las mismas reglas en ambos casos.
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2.6.10
Aprovisionamiento sin gestión de calidad
La operación de compras puede empezar con una petición de oferta mediante la cual un empleado de una organización de compras solicita una oferta para el suministro de materiales por parte de un proveedor. El proceso de petición de oferta incluye las comparaciones de oferta para seleccionar la mejor fuente. El comprador evalúa las respuestas del proveedor y determina la mejor fuente de aprovisionamiento. El costo de material acordado se registra en el maestro de materiales y forma parte de la valoración de material basada en un costo estándar liberado. Para trabajar con ofertas, ejecute Oferta de aprovisionamiento (128) de la documentación de proceso empresarial. La información específica de material, incluida la determinación de precios del proveedor y el tiempo de espera de la oferta, se captura en los registros de datos maestros de SAP, principalmente los registros de información, y se puede vincular a peticiones transaccionales y pedidos a través de una función de búsqueda de SAP llamada determinación de fuente de aprovisionamiento. Los registros de información y las fuentes de aprovisionamiento pueden tener uno o más proveedores asociados con el material. Sin embargo, se puede designar a un proveedor como la fuente principal para el material. Una solicitud de pedido se genera mediante el proceso de planificación de necesidades o manualmente mediante un solicitante. El comprador valida la precisión de la solicitud de pedido y convierte la solicitud de pedido en un pedido. El pedido está sujeto a autorización, según un importe predefinido antes de ser emitido para un proveedor. Las mercancías se envían desde el proveedor y se reciben en el pedido con la referencia del documento del proveedor. El inventario se recibe en una ubicación según unos parámetros fijos propuestos desde el maestro de materiales que se pueden modificar en el momento de la obtención de datos de material, es decir, la creación del pedido o la entrada de mercancías. La factura se recibe del proveedor. Se introducen las facturas con referencia a un pedido y artículo, con una correspondencia triple del valor del pedido, el valor de la entrada de mercancías y el valor de la factura. Si hay variaciones entre la factura y el valor del pedido, la factura se bloquea y se remite al comprador para su autorización. Las verificaciones a los proveedores se generan según la condición neta reflejada en la factura, derivada del maestro de proveedores. Las desviaciones debidas a diferencias respecto al precio estándar se recogen en el centro de costo de compras y se asignan al nivel de línea de productos basado en un porcentaje predefinido determinado por el negocio.
2.6.11
Gestión de stocks: stock rechazado y bloqueado
Este escenario se divide en los siguientes procesos: •
Devoluciones del cliente
•
Renovación desde la producción
•
Otros procesos y motivos logísticos
•
Devaluación del material a otro número de material y renovación posterior del material devaluado
2.6.12
Contrato de aprovisionamiento
El proceso para crear un contrato empieza con la necesidad de asegurar un gran número de suministros, así como reducir los costos de aprovisionamiento. La creación de un contrato puede iniciarse si se han clarificado los siguientes aspectos:
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Número/cantidad de material o servicios
-
Inicio de validez/fin de validez
-
Condiciones de pago
-
Cantidad de cada material/servicio del contrato
-
Precio de cada posición en el contrato
-
Ubicación en la que se deben suministrar las mercancías/servicios.
Un director de compras o un comprador firmará un contrato. Una vez creado el contrato, se pueden procesar solicitudes de pedido y los pedidos con relación al contrato.
2.6.13
Traslado de stock con entrega
El proceso de traslado comienza con la necesidad de transferir material de un centro a otro dentro de la misma sociedad. Esta petición, en forma de solicitud de traslado, se puede crear automáticamente en el centro de aprovisionamiento por la planificación de necesidades o manualmente por un comprador. No obstante, el proceso también funciona sin planificación de necesidades. En ese caso, el comprador crea el pedido de traslado directamente. No hay necesidad de datos maestros más allá del maestro de materiales para dar soporte al proceso de traslado. El maestro de materiales debe existir tanto en el centro de aprovisionamiento (receptor) como en el centro suministrador (emisor). Además, los pedidos de traslado no están sujetos a autorización, como otros. Un comprador validará la precisión de la solicitud de pedido de traslado y la convertirá en un pedido de traslado. O, sin planificación de necesidades, el comprador crea el pedido de traslado directamente. Un almacenista del centro emisor supervisa los materiales que se deben enviar y crea entregas según sea necesario. Una vez creada la entrega, se genera una lista de picking para los materiales. El almacenista reúne los materiales y confirma las cantidades de picking. Una vez finalizada la entrega, se emiten las cantidades de entrega, se genera la documentación adecuada y se envían las mercancías, y finaliza así el proceso por parte del centro emisor. Las mercancías se reciben en el centro receptor con referencia al número de entrega de los documentos de expedición. El inventario se recibe en una ubicación según unos parámetros fijos propuestos desde el maestro de materiales que se pueden modificar en el momento de la obtención de datos de material, es decir, la creación del pedido o la entrada de mercancías. Se diseña un proceso de traslado de stock desde el centro A hasta el centro B, pero también es viable desde la dirección opuesta.
2.6.14
Traslado de stock sin entrega
En esta Guía de configuración encontrará la información necesaria para el ajuste de la configuración manual de este building block. Si no desea realizar una configuración manual y prefiere utilizar un proceso de instalación automatizado en el que se utilicen Sets CE, consulte la Guía de configuración de este building block.
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2.6.15
Devolución al proveedor
El proceso de devolución a proveedor se inicia con la petición de devolución de un artículo a un proveedor. La actividad inicial es solicitar una autorización de devolución (RMA) del proveedor. Este paso es manual y el número de RMA se indicará en el campo de texto del pedido de devolución. A continuación, el comprador creará un pedido de devolución en el sistema. El pedido de devolución es similar a un pedido estándar, salvo por el indicador de devolución que define la devolución para permitir el envío de los artículos de vuelta al proveedor. La confirmación de pedido de devolución se envía al proveedor, y la devolución se envía de vuelta al departamento de expedición donde se efectuó el picking de los artículos, junto con una nota de entrega. Cuando el departamento de expedición crea la entrega, los artículos se liberan del stock. Se genera un abono para evitar la deuda para con el proveedor.
2.6.16
Inventario/Recuento y ajuste de inventario
En este escenario se incluye el proceso periódico para efectuar los ajustes necesarios del stock en almacén, después de un recuento de inventario. El proceso empieza con la generación de las listas de recuento de inventario. Asimismo, se pueden bloquear materiales para la contabilización durante el inventario. Una vez impresas las listas de inventario, se realiza el recuento de inventario real para los materiales especificados. A continuación, el recuento se introduce en el sistema y se revisa cualquier discrepancia con las cantidades del sistema. Se puede volver a efectuar el recuento de inventario hasta que se acepten los recuentos finales y se registren las diferencias de inventario.
2.6.17
Subcontratación
El proceso de subcontratación MM conlleva el envío de materias primas a un proveedor para procesos de manufacturación específicos, así como la recepción del material terminado de valor agregado en el inventario. Una solicitud de pedido de subcontratación se genera mediante el proceso de planificación de necesidades o manualmente mediante un solicitante. Un encargado de compras validará la precisión de la solicitud de pedido y la convertirá en un pedido. El pedido está sujeto a autorización según unos parámetros predefinidos antes de ser emitido a un proveedor. El consumo de los componentes enviados se registra al recibir el material terminado de valor agregado. El proveedor envía la factura por los servicios proporcionados que se abona durante el ciclo de pago normal. Un cliente solicita mercancías del proveedor especificado (3000XX) como subcontratista en un plan de producción específico como proceso de fabricación contra stock o basado en un Escenario de planificación de necesidades (Escenario MRP). Al entregar las mercancías, el escenario se centra en las siguientes actividades: •
Creación del pedido según una solicitud de pedido programada creada durante la última ejecución de planificación de necesidades.
•
Opcional: Creación del pedido manualmente.
•
Autorización del pedido (si es necesario).
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución •
Creación de un documento de entregas de salida.
•
Contabilización de la salida de mercancías para la entrega y envío al subcontratista.
Al recibir las mercancías, el escenario se centra en las actividades siguientes: •
Entrada de mercancías basada en el pedido entregado al subcontratista.
•
Contabilización de reservas de componentes y consumo de cantidades de componentes como provisión de material.
•
Recepción de factura por partida individual.
•
Verificación de la factura y validación de los gastos fiscales.
•
Tratamiento del pago efectuado.
2.6.18 Aprovisionamiento y consumo de stock de artículos en consignación En la gestión de stocks en consignación, el proveedor suministra los materiales y los almacena en las instalaciones de su empresa. El proveedor sigue siendo el propietario legal de los materiales hasta que usted los tome de los almacenes de consignación. Sólo en ese momento, el proveedor reclama el pago. La factura vence en períodos fijos de tiempo, por ejemplo, mensualmente. Asimismo, también puede acordar con el proveedor que usted tomará posesión del material de consignación restante después de un período de tiempo determinado. La ejecución de planificación de necesidades periódica crea solicitudes de pedido con el tipo de posición ‘K’ para piezas que se deben aprovisionar en una base de consignación.
2.6.19
Aprovisionamiento interno: traslado multisociedad
En esta sección se describe el traslado de stocks entre dos centros con diferentes sociedades. El proceso utiliza un pedido con un centro suministrador como proveedor. En el pedido, se puede fijar el precio y las condiciones para el proveedor (Centro de suministrador). Los materiales requeridos se encuentran en el stock disponible del centro suministrador. La cantidad de stock del material RAW20 (R20) del centro suministrador (PLANT1 de producción (1000)) y almacén (1030) se crea con una simple contabilización MM (transacción mb1c, clase de movimiento 501 ó 561).
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2.7 Planificación de la producción y control 2.7.1
Planificación logística
El objetivo de la planificación logística es garantizar que los recursos disponibles de su empresa pueden satisfacer la demanda futura e identificar las situaciones en las que la demanda no se puede completar a tiempo o en las cantidades deseadas. A menudo, este proceso se denomina “Planificación global de producción/ventas”. Habitualmente, este proceso tiene lugar en un modo de simulación y a un nivel agregado (normalmente grupo de productos). Una vez que se ha encontrado un plan de producción viable que cumpla con la demanda, se puede utilizar como base para la planificación de producción operativa (MRP y Programación detallada de la capacidad). Los escenarios de Best Practices en esta sección cubren el workflow de planificación siguiente: •
Planificación/previsión de la demanda futura.
•
Planificación de la producción agregada, incluida la verificación de capacidad con el fin de verificar a nivel de grupo de producto si se puede cumplir con la demanda (utilizando la funcionalidad SOP).
•
Transferencia de los resultados de la planificación a largo plazo (mediante el módulo LTP) para permitir la simulación de necesidades de material, basándose en los planes de producción.
•
Ejecución de la planificación en versiones de planificación separadas (simuladas) en LTP.
•
Revisión y ajustes de las necesidades planificadas según sea necesario.
•
Una vez que se aceptan las necesidades simuladas, la demanda (necesidades independientes) se transfiere a continuación a la gestión de demanda activa para una programación/planificación de producción y MRP detallada en la versión activa.
2.7.2
Fabricación contra stock: fabricación discreta
El escenario de fabricación contra stock se centra en: •
Fabricación independiente del pedido de cliente utilizando la gestión de la orden de fabricación/fabricación MTS (contra stock).
•
Necesidades primarias planificadas.
•
Fabricación activada mediante un plan de producción.
•
Fabricación contra stock: dos niveles de fabricación para subconjunto y piezas terminadas.
•
Uso de versiones de fabricación.
•
Ampliación opcional: número de serie por producto terminado.
•
Ampliación opcional: tratamiento externo.
•
Ampliación opcional: tratamiento de gestión de lotes.
•
Referencias a diferentes escenarios de aprovisionamiento para materias primas.
El producto fabricado anónimamente y entregado al almacén es un producto terminado MTS.
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2.7.3
Fabricación contra stock: industria de procesos
El escenario Fabricación contra stock: industria de procesos se centra en: •
Fabricación independiente del pedido de cliente utilizando el tratamiento de la orden proceso/fabricación MTS (contra stock).
•
Planificación MRP con necesidades primarias planificadas proporciona órdenes planificadas para fabricación, así como solicitudes de pedido para materias primas.
•
Las órdenes planificadas se convierten en órdenes de proceso.
•
Los componentes se ponen a disposición de la ubicación de la planta de producción.
•
Los componentes de gestión de lotes se emiten inmediatamente al inicio de la fabricación, y los productos semielaborados y terminados se fabrican, junto con la gestión de lotes.
•
La toma retroactiva se utiliza para el material de embalaje (sin gestión de lotes) al confirmarse el producto terminado.
•
La confirmación de la orden de proceso activa el Controlling y liquidación de órdenes.
•
Creación de necesidades primarias planificadas
El proceso puede empezar con dos puntos de partida diferentes: o
Empiece con SOP (Planificación de la operación de ventas) → proceda con el Escenario XXX (AOP – SOP LTP) y XXX (Planificación logística), e inicie XXX (Fabricación contra stock: industria de procesos) con el segundo paso: Planificación de necesidades (MRP).
o
Empiece con la creación manual de necesidades primarias → proceda con XXX (Fabricación contra stock: industria de procesos) con el primer paso.
Independientemente del punto de partida elegido, el resultado son necesidades primarias para el material de cabecera de la lista de materiales, que se utilizan a continuación como entrada para la planificación MRP. •
Planificación de necesidades de material (MRP)
La ejecución de MRP periódica genera elementos de reaprovisionamiento en cada código de nivel inferior. El sistema genera automáticamente las solicitudes de pedido para las piezas compradas en un horizonte de apertura de 3 meses para la orden previsional. El sistema utiliza órdenes previsionales para implementar los elementos de entrega, que también son necesarios. En general, el sistema también crea órdenes previsionales para piezas, que se producirán internamente. Cuando se ha alcanzado la fecha de apertura planificada, el planificador de producción convierte estas órdenes previsionales en órdenes de fabricación. Como resultado, el sistema reserva todos los componentes necesarios. Las necesidades de capacidad se han creado para las órdenes previsionales y órdenes de proceso, permitiendo la evaluación de la capacidad para los recursos necesarios en cada nivel. La planificación de pedidos se puede modificar en caso de sobrecarga que requiera de nuevo una ejecución de MRP para replanificar cantidades necesarias dependientes. Ciertos materiales (por ejemplo, el lote de materia prima 3 [R30]) se planifican en función del consumo. Debido a que estos materiales no cuentan con restricciones de almacenamiento debido a
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución la gestión de período de conservación, cantidades mayores de este material se pueden almacenar en el almacén. Las órdenes de reaprovisionamiento se desencadenan tan pronto como se alcanza un punto de pedido especificado. •
Fabricación contra stock para productos semielaborados y terminados
El planificador de producción convierte las órdenes previsionales con la selección de la fecha de inicio. Se asume que la disponibilidad de material en el centro está asegurada debido a la planificación MRP realizada con antelación. Los componentes se almacenan normalmente en la ubicación de almacén general y se ponen a disposición del nivel de planta de producción tal como se ha solicitado para la fabricación periódica. Para garantizar la consistencia de los datos (componentes sujetos a gestión en lotes, tales como componentes, se emiten con el mismo número de lote que se ha utilizado físicamente), la salida de mercancías con referencia a orden se contabiliza al inicio de la producción. Se puede utilizar la toma retroactiva para los componentes que no están sujetos a la gestión en lotes tales como los materiales de embalaje. Mientras la fabricación de material semielaborado está en marcha, ya se ha entregado a la línea siguiente como material de input para el producto terminado. Por lo tanto, las contabilizaciones de entrada de mercancías se llevan a cabo ya para cantidades parciales, permitiendo su consumo inmediato para el siguiente paso de fabricación y, por consiguiente, garantizando la referencia de utilización de lotes. Una vez que ha finalizado el proceso de producción periódico del producto semielaborado, la suma de la cantidad producida (así como, la cantidad de rechazo adicional) se transfiere a la confirmación de pedido final. De manera general, sólo se confirma la última fase de la operación, por lo tanto, se confirman las fases de operación con antelación a través de la notificación de hitos. Sólo en casos excepcionales, como rechazos no planificados en fases de operación anteriores, se puede confirmar paso por paso. La confirmación final actualiza el status de la orden de proceso automáticamente activando a continuación el Controlling de fabricación. El análisis de desviaciones y la contabilidad de órdenes se pueden llevar a cabo distintivamente para cada orden terminado o como parte de cierre del período, que depende de los requisitos de gestión de informes.
2.7.4
Fabricación repetitiva
La fabricación repetitiva se utiliza normalmente cuando un proceso de fabricación cumple con los siguientes criterios: se fabrican los mismos productos o similares durante un largo período de tiempo. Los productos fabricados no se fabrican en lotes definidos individualmente. En cambio, se fabrica la cantidad total durante un período determinado de tiempo a determinada tarifa por pieza/período. Los productos fabricados siempre siguen la misma secuencia a través de las máquinas y puestos de trabajo de fabricación. Las hojas de ruta tienden a ser simples y no varían demasiado.
2.7.5
Proceso de renovación (material fabricado en stock)
Este proceso se centra en las actividades de renovación y las contabilizaciones de material después de la ejecución de producción para el material original (incluida la entrada de mercancías del producto), con una orden de fabricación de renovación adicional. En casos empresariales reales, se observan las cuestiones relativas al material fabricado después de contabilizarse en el inventario. Para llevar a cabo este proceso, existen diversas posibilidades.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución Después de la ejecución de una contabilización de traslado de material del producto original a un material de renovación especializado, se genera una nueva orden de fabricación. El material de renovación se utiliza como un componente y el producto vuelve a ser el material original. La valoración del material de renovación debe reflejar el valor de producto terminado menos los costos de renovación. Los costos se recogen en la nueva orden de fabricación y se liquidan en Controlling como desviaciones de producción. Adicionalmente, la contabilización financiera que se inicia a partir de la contabilización del traslado de material cubre el promedio de los costos de renovación. Como no siempre se acepta la contabilización del traslado, no forma parte de este escenario. En este escenario, el proceso de renovación del material fabricado en stock se lleva a cabo mediante la creación de una nueva orden de fabricación, se utiliza el material que debe renovarse como entrada y se obtiene el mismo material como salida. Los costos se recogen en la nueva orden de fabricación y se liquidan en Controlling como desviaciones de producción. El producto y el componente de entrada deben tener el mismo número de material.
2.7.6
Proceso de renovación (trabajo en curso)
Este escenario se centra en un proceso de renovación dentro de la fabricación. Todas las actividades de renovación requeridas están relacionadas con la orden de fabricación principal. Por este motivo se reconocen errores y se inicializan correcciones, como la inserción de una operación de renovación en la misma orden de fabricación. La operación de renovación adicional se confirma y liquida en la orden de fabricación original, lo que causa desviaciones de producción en el controlling y diferencias de precio para el producto dedicado.
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2.8 Logística general/Gestión de calidad/PLM 2.8.1
Gestión de unidades de manipulación para la seguridad alimentaria
En este escenario se describe un proceso empresarial típico para empresas cuya producción está orientada a los procesos, es decir, está regulada (por ejemplo, en la industria alimentaria y en la fabricación por lotes). La determinación automática de lotes basada en la fecha de vencimiento se realiza durante la gestión de órdenes de fabricación. Asimismo, este escenario ofrece la salida de mercancías para el producto terminado galleta con la gestión de unidades de manipulación (HUM) contabilizada como una unidad de manipulación con el código seriado de la unidad de envío (SSCC) para el stock. Además, este escenario describe toda la cadena de procesos relativa a un proceso de ventas estándar con un cliente. De este modo, el proceso empresarial abarca todas las etapas, desde la creación de un pedido, pasando por la salida de mercancías con números SSCC y de lote, hasta el procedimiento de facturación.
2.8.2
Reagrupación optimizada de pedidos
Este proceso empresarial demostrará la ejecución de MRP para generar solicitudes de pedido que pueden utilizarse más adelante para combinar en un único pedido o un pedido colectivo. También demostrará varios métodos de reagrupación optimizada de pedidos: •
Reagrupación optimizada de pedidos automática con workbench de planificación
•
Reagrupación optimizada de pedidos automática simulada
•
Reagrupación optimizada de pedidos manual con workbench de planificación
•
Reagrupación optimizada de pedidos manual al crear pedidos colectivos
Puntos clave Las etapas siguientes se proporcionan para dar soporte al escenario: •
Reducir los costos de transporte al realizar el mejor uso posible de los medios de transporte (por ejemplo, barco, contenedor de carga en tren o camión).
•
Reducir al máximo el stock existente mediante la realización de pedidos lo más tarde posible.
•
Lograr condiciones más favorables para el precio de compra, por ejemplo, mediante la solicitud de cargas completas de camión.
2.8.3
Gestión del depósito
Objetivo El escenario de SAP Best Practices para Gestión del depósito (YM) extiende la gestión de almacenes más allá de las paredes físicas del almacén, lo que permite la gestión y el control, desde el momento en que las mercancías se planifican hasta su llegada al almacén. El escenario demuestra cómo realizar el seguimiento del movimiento de remolques y proporcionar visibilidad de inventario con el depósito de recepción/expedición. Un depósito puede ser un área cerrada físicamente fuera del almacén, en donde los camiones y los vehículos se gestionan, se almacenan o están disponibles para la recolección por parte de un transportista externo. El depósito también puede ser virtual, en donde los camiones y los vehículos sólo están visibles para la planificación. En
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución este escenario, se mostrará un vehículo que ingresa al depósito, se mueve dentro del depósito, se planifica para un muelle, se carga con una entrega de salida y sale del depósito.
Flujo de procesos •
Creación de una entrega de salida
•
Creación de un vehículo no asignado en el depósito utilizando la transacción de punto de control
•
Planificación de un vehículo asignado a una entrega de salida
•
Carga de un vehículo asignado a una entrega de salida
•
Control de salida de un vehículo asignado a una entrega de salida
2.8.4
Gestión de Deposito (Entrada)
El escenario de Gestión de Depósito para Entregas Entrantes extiende la gestión más allá de las paredes físicas del almacén, permitiendo administración y control desde el momento que se planifica la llegada de los materiales al almacén. El escenario demuestra como hacer seguimiento al movimiento de remolques y facilitar la visibilidad de inventario en el patio de recepción/ despacho. Un depósito puede ser un área cerrada físicamente fuera del almacén, en donde los camiones y los vehículos se gestionan, se almacenan o están disponibles para la recolección por parte de un transportista externo. El depósito también puede ser virtual, en donde los camiones y los vehículos sólo están visibles para la planificación.
Flujo de Proceso •
Creación de Pedido de Compras
•
Aprobar / Liberar Pedido de Compras
•
Crear Entrega Entrante con referencia al Pedido de Compras
•
Creación de Vehículo no Asignado
•
Asignar Vehículo a Entrega Entrante
•
Entrada del Vehículo al Depósito
•
Planificación de Muelle
•
Movilización de Vehículo utilizando un Dispositivo Móvil
•
Salida del Vehículo del Depósito
•
Visualización de actividades en el vehículo que sale del depósito
•
Embalaje y Creación de Orden de Transporte
•
Confirmación de Orden de Transporte
•
Contabilización de Entrada de Mercancía para Entrega Entrante
•
Verificación de Stock para Material GK-500
•
Verificación de Factura
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2.8.5
QM en Manufactura (Para procesos de Manufactura de Productos terminados) Este escenario proporciona tres puntos de inspección. Cuando las órdenes de fabricación para producto terminado son liberadas los lotes de inspección se generan automáticamente para inspecciones de calidad durante la producción. A continuación, se procesan por los tres puntos de inspección.
Flujo de Proceso: •
Creación de necesidades preplanificadas
•
Planificación de Necesidades de Material y Evaluación de la Lista Necesidades/ Stock
•
Aprovisionamiento de Stock
•
Conversión de Orden Previsional en Orden de Proceso
•
Inspecciones durante Producción
•
Definir libremente los puntos de inspección
•
Inspección de muestras físicas
•
Puntos de inspección dependientes del tiempo
•
Procesamiento de Ordenes de Proceso
•
Contabilización de Entrada de Mercancías para Orden de Proceso
•
Confirmación de Producción después de Contabilizar Entrada de Mercancías
•
Cierre Final de Periodo
Puntos Clave •
Inspecciones durante Producción
•
Definir libremente los puntos de inspección
•
Inspección de muestras físicas
•
Puntos de inspección dependientes del tiempo
2.8.6
Gestión de lotes
Si los materiales se gestionan en lotes, puede que sea necesario modificar los datos maestros de lotes o buscar dónde se ha utilizado un lote, por ejemplo, para ejecutar una recuperación de lotes o informar al gobierno.
2.8.7
Recuperación de lotes
En este escenario, se identifica un lote defectuoso que los clientes e interesados que lo hayan recibido deben devolver.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución Se ejecuta un programa para identificar a todos los clientes que recibieron el lote defectuoso. A continuación, el usuario selecciona las direcciones de las personas de contacto correspondientes y el sistema imprime una carta modelo para informar a cada cliente de la recuperación. Las actividades posteriores de cada cliente están almacenadas en el sistema. Las devoluciones también se indican y documentan, en caso necesario. Para garantizar que se contacta con todos los clientes afectados por un lote defectuoso, se debe identificar si existen lotes subsiguientes afectados por ese lote. Para este propósito, se puede utilizar la función del sistema estándar Referencia de utilización de lotes que se describe detalladamente en la documentación estándar SAP ERP. Este escenario recupera un lote de un producto terminado o de un producto al por mayor. Por lo tanto, resulta fácil buscar todos los clientes que recibieron esos productos. Sin embargo, un proveedor podrá informar de que una materia prima, material semielaborado, mercancía u otro material utilizado en la fabricación no cumple las normas de calidad. En este caso, se debe determinar qué materiales terminados o mercancías se han fabricado con estos lotes defectuosos.
2.8.8
Gestión de calidad para aprovisionamiento con evaluación de proveedores
En este escenario se tratan las actividades de inspección de la calidad durante el proceso de aprovisionamiento. Un cliente realiza un pedido de mercancías al proveedor especificado 300001. En la entrada de mercancías se genera un lote de inspección según la especificación de material definida. A continuación, se toma una decisión de empleo sobre si el material se acepta o se rechaza, en función del resultado de la inspección (en este escenario, se rechaza el material). Se continuará con los procesos de aviso de calidad y evaluación de proveedores. El escenario se centra en las siguientes actividades: •
Entrada de mercancías en función del pedido
•
Entrada de defectos de la inspección
•
Decisión de empleo tras la inspección
•
Creación y finalización del aviso de calidad
•
Devolución de mercancías al proveedor y creación de la devolución
•
Proceso de evaluación de proveedores
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2.8.9
Gestión de Calidad: Inspección de mercancía recibida para cargamentos
Este escenario se refiere a las actividades de inspección de calidad durante el proceso de aprovisionamiento
Flujo de procesos •
Se crean los pedidos de compras.
•
En la Entrada de Mercancías, se generan lotes de inspección de Gestión de Muestras o de Inspección de Contenedor, de acuerdo a las especificaciones definidas del material.
•
La decisión de empleo se hace basado en los resultados de la inspección para determinar si el material debe ser aceptado o rechazado.
•
Sobre el procedimiento de rechazo, así como el Aviso de Calidad deben seguirse según el Escenario Gestión de Calidad para Aprovisionamiento con Evaluación del Proveedor.
Puntos clave •
Entrada de mercancías basado en el Pedido de Compras
•
Registro de punto de inspección.
•
Decisión de Empleo después de la Inspección
•
Creación del aviso de calidad y finalización del aviso.
•
Devolución al Proveedor y creación de la Entrega de devolución.
2.9 Servicio 2.9.1
HCM/Registro de tiempo
La hoja de horas de trabajo (CATS) es la herramienta utilizada para registrar el tiempo trabajado por un empleado en una asignación determinada. El tiempo de trabajo se puede registrar en un pedido, una orden CO, una orden de servicio o un proyecto. Además, se puede cambiar a la gestión de viajes para el reembolso y la contabilización de gastos de viaje.
2.10 Informes SAP ERP En SAP ERP se pueden utilizar diversos informes para supervisar y controlar los procesos empresariales. SAP Best Practices se centra en los informes siguientes: Libro mayor •
Documentos de contabilizaciones periódicas
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Cuentas de mayor
•
Balance contable
•
Comparación real/real de balances contables
•
Diario de documentos compacto
•
Diario de partidas individuales
•
Documentos de contabilizaciones periódicas
•
Declaración recapitulativa
•
Declaración de IVA
•
Plan de cuentas
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Activos fijos •
Informes de activos fijos por centro de costo
•
Informes de activos fijos por clase de activo
•
Saldos de activos
•
Movimientos de activos
•
Altas de activos
•
Bajas de activos
Contabilidad de clases de costo •
Controlling Documents: Actual Costs
•
Internal Orders: Master Data Report
Contabilidad de centros de costo •
Cost Centers: Actual/Plan/Variance
•
Range: Cost Centers
•
Range: Cost Elements
•
Cost Centers: Planning Overview
•
Range: Actual/Budget Commitments
•
Cost Centers: Activity Prices
Órdenes CO •
Orders: Actual Line Items
•
Orders: Commitment Line Items
•
List: Orders
•
Orders: Actual/Plan Variance
•
Order: Planning Overview
•
List: Budget/Actual/Commitments
Cálculo del costo del producto •
Multilevel BOM: Value / Amount / Status
•
Cost Component
•
Itemization
•
Clases de costos
•
Analyze/Compare Material Cost Estimates
•
Analyze Product Cost Collector
•
Analyze Product Order
Cuenta de resultados
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Execute Report
Sistema de información •
Costs/Revenues/Expenditures/Receipts
•
Actual Costs/Revenues
Logística general •
MRP List
•
List Display of Purchase Requisitions
•
Stock Overview
•
Outbound delivery monitor
Comercial •
List of Sales Orders
•
Sales Order Selection
•
Analyze Sales Orders
•
Actual Cost Line Items for Sales Documents
•
List Billing Documents
•
Release Billing Documents for Accounting
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Incomplete SD Documents
•
SD Documents blocked for Delivery
•
SD Incomplete Documents
•
Purchase Requisition per Account Assignment
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Purchase Orders by Account Assignment
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Quotation List
•
Expiring Quotations
•
Expiring Quotations
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Completed Quotations
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Credit Overview
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Customers With Missing Credit Data
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Abonos
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License: Assigned documents
•
Check of Customer Master Regarding Legal Control
•
Backorders
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Sales Support Monitor
•
Devoluciones
Gestión de materiales y aprovisionamiento
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Análisis general: pedidos, contratos y planes de entregas, oferta
•
List of Notifications
•
Analysis of Purchase Order Values
•
Purchase Order by Material
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Purchase Order by Vendor
•
Purchase Order by Document Number
•
Purchasing Group Analysis
•
Release Purchasing Documents
•
Assign and Process Purchase Requisitions
•
Stock Requirement List
•
Supervisión de stocks SC para proveedor
•
Vendor Analysis
•
Mass Activation of Planned Changes for Vendor
•
Lista de documentos de material
•
Display Warehouse Stocks of Material
•
Accounting Documents for Material
•
Material Documents with Reason for Movement
•
Batch Analysis
•
Resumen de disponibilidad
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Plant Analysis
•
Material Analysis
•
Consignment and Pipeline Settlement
•
Conversión colectiva
Servicio •
Service Notifications
•
Service and Maintenance Orders
•
Equipment list
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Cost Analysis
•
Scheduling Overview
Producción •
Production Order Information System
•
Missing Parts Info System
•
Planificación de capacidad
•
Long-Term Capacity Planning
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución •
Long-Term Planning: MRP List
•
Change Plan
•
Evaluation of Product Group Planning
•
Selection: Plan/Actual/Variance
•
Costs/Revenues/Expenditures/Receipts
•
Actual/Plan/Variance Absolute/ Variance %
•
Order Progress Report
•
Display Production Order Confirmation
3 Alcance funcional: Funciones SAP Best Practices es la forma más fácil de configurar una solución empresarial que ofrezca una posibilidad de ampliación ilimitada, las mejores funciones, una integración total y una colaboración fácil para todas las empresas. SAP Best Practices permite obtener ventajas empresariales con rapidez y eliminar todos los riesgos posibles. Ofrece las ventajas combinadas de una solución eficaz y la excelencia empresarial probada que proviene de los esfuerzos de colaboración entre SAP y sus interlocutores. SAP Best Practices Baseline Package (México) convierte su software SAP en un sistema productivo que gestiona sus necesidades empresariales específicas. Los escenarios empresariales preconfigurados le permiten obtener ventajas empresariales de manera rápida y sin una amplia configuración. Utilícelo para evaluar su solución empresarial específica. Utilícelo también para implementar esta solución y disfrutar de todas sus ventajas con mayor rapidez, menor esfuerzo y de manera más económica que antes. SAP Best Practices resulta apropiado tanto para las empresas medianas que requieran una implementación rápida como para las grandes empresas que necesiten crear un modelo empresarial para sus subsidiarias. Puede aplicarse fácilmente a soluciones de cliente ya existentes. La estructura de SAP Best Practices facilita considerablemente su uso. Incluye tres componentes diferentes: o
Procedimiento detallado de implementación paso a paso, incluidas las actividades automatizadas.
o
Una amplia documentación reutilizable que puede utilizar con fines de autoaprendizaje, evaluación, trabajo en equipo y formación del usuario final.
o
Valores de preconfiguración detallados que le proporcionan todo lo que necesita para ejecutar los procesos clave de manera inmediata y con un esfuerzo de instalación mínimo. La configuración está totalmente documentada, incluidos los procesos empresariales preconfigurados, el material de formación y roles de usuarios. SAP Best Practices se ha diseñado con la tecnología más avanzada para que pueda adaptarla de una forma rápida y fácil.
3.1 Finanzas
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3.1.1
Contabilidad financiera
Gracias al componente Contabilidad financiera, se puede realizar la valoración y la gestión de informes referentes al inventario en función de diferentes normas. El componente Ledger de materiales le permite efectuar valores de stocks en dos monedas/valoraciones adicionales. Por lo tanto, todos los movimientos de mercancías del Ledger de materiales se realizan en tres monedas o valoraciones como máximo. Los importes de las monedas se convierten en monedas extranjeras al tipo de cambio histórico en el momento de la contabilización. Gracias al componente costos reales, es posible la determinación de los costos reales (en comparación con el costo estándar) para los materiales aprovisionados externamente y para los materiales de producción propia. Esto puede servir para evaluar convenientemente inventarios de materiales, como los de materias primas, productos terminados y semielaborados. Se pueden lograr los objetivos empresariales siguientes a través de la implementación de estos procesos: •
Reducción de los costos operativos y aumento de la eficiencia.
•
Reducción en administración y mejora de los procesos empresariales.
3.1.1.1
Libro mayor
Esta función proporciona una imagen exhaustiva de la contabilidad y las cuentas externas. Registra todas las operaciones empresariales (contabilizaciones de referencia y liquidaciones de contabilidad interna) en un sistema de software completamente integrado con el resto de las áreas operativas de la empresa para garantizar que los datos de contabilidad sean íntegros y precisos.
3.1.1.2
Deudores
Registra y gestiona los datos de contabilidad de deudor a través del componente Deudores (AR). La función conecta AR directamente al libro mayor mediante una cuenta asociada especial.
3.1.1.3
Acreedores
Registra y gestiona los datos de contabilidad de acreedor a través del componente Acreedores (AP). La función conecta AP directamente al libro mayor mediante una cuenta asociada especial.
3.1.1.4
Contabilidad de activos fijos
Actualiza y analiza los activos fijos de acuerdo con las reglas aceptadas de manera general en el país de la empresa. Proporciona modelos de país con el sistema.
3.1.1.5
Contabilidad de material
Permite la valoración y la gestión de informes de stock de acuerdo con diferentes normativas. Transfiere los valores de stocks en dos monedas/valoraciones adicionales a través del componente Ledger. Realiza todos los movimientos de mercancías del Ledger de materiales en tres monedas o valoraciones como máximo. Convierte los importes de las monedas en monedas extranjeras al tipo
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución de cambio histórico en el momento de la contabilización. Gracias al componente costos reales, es posible la determinación de los costos reales (en comparación con el costo estándar) para los materiales aprovisionados externamente y para los materiales de producción propia. Evalúa convenientemente inventarios de materiales, como los de materias primas, productos terminados y semielaborados.
3.1.1.6
Contabilidad de impuestos
Permite el cálculo y la gestión de informes correspondientes a los impuestos sobre el volumen de negocios y la retención de impuestos.
3.1.1.7
Balances contables
Como parte del cierre del ejercicio o período, cada empresa crea balances contables en función de la normativa específica del país.
3.1.2
Contabilidad interna
El componente Contabilidad interna proporciona la valoración y el registro de datos financieros como base para toda la gestión de informes relacionada con ingresos y costos. Se pueden lograr los objetivos empresariales siguientes a través de la implementación de estos procesos: •
Un incremento en los ingresos. o
•
Maximización de los resultados por cliente.
Reducción de los costos operativos y aumento de la eficiencia.
3.1.2.1
o
Una reducción en el precio de costo de las mercancías vendidas.
o
Una mejora de la visibilidad del stock.
Contabilidad de centros de costo y órdenes CO
Registra los costos generados durante las operaciones de la empresa asignándolos a centros de costo (asignados a un responsable o a unidades organizativas). Planifica, registra y, a continuación, analiza los costos en función del plan. Utiliza las órdenes CO para planificar, registrar y liquidar los costos de tareas y funciones internas. Supervisa las órdenes CO durante todo su ciclo utilizando el sistema SAP, desde la creación inicial, planificación y contabilización de los costos reales hasta la liquidación y el archivo.
3.1.2.2
Cálculo de costos de producto
Ayuda a una empresa a conocer los costos de sus productos con el fin de gestionar satisfactoriamente el portafolio de productos. Calcula los costos de producción (COGM) o los costos de ventas (COGS) desglosados por cada etapa del proceso de fabricación. Utiliza automáticamente la información de costo recopilada sobre el producto en otras aplicaciones SAP.
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3.1.2.3
Controlling de ventas y resultados
Registra los costos e ingresos por segmento de mercado, que pueden ser productos y grupos de productos, clientes y grupos de clientes, órdenes, o cualquier combinación de éstos o unidades estratégicas de negocio, como organizaciones de ventas o división, para calcular el margen de contribución para cada segmento de mercado.
3.1.2.4
Determinación del precio de transferencia
Gestiona los precios de transferencia, que es útil para las organizaciones que dividen tareas entre diferentes unidades organizativas mediante la valoración de las entregas y servicios intercambiados entre estas unidades. Ayuda específicamente a las grandes empresas que a menudo están divididas en un número de divisiones que operan independientemente o empresas que intercambian grandes cantidades de entregas y servicios entre sí. Permite la utilización de los precios de transferencia para el control de unidades corporativas mientras la división del trabajo entre unidades operativas a nivel internacional se incrementa, las cadenas de valor agregado se vuelven más complejas y las responsabilidades se descentralizan más. Valora el intercambio de entregas y servicios mediante el uso de precios de transferencia para influenciar de manera significativa el éxito real de las divisiones corporativas o de los centros de beneficio. Contribuye a que los sistemas contables actuales proporcionen ayuda para la toma de decisiones que representan resultados operativos desde diferentes puntos de vista y utilizando distintas monedas.
3.2 Análisis SAP™ ERP es una solución completa e integrada para el análisis y la inteligencia empresarial, incluida la gestión empresarial estratégica y el análisis financiero, operativo y de personal. Permite que las empresas entiendan claramente los motores de beneficio de sus negocios, enlaza intrínsecamente los planes estratégicos con el rendimiento operativo y soporta una plataforma analítica individual para su empresa. Entre las funciones principales, se incluyen las siguientes:
Los análisis financieros permiten la definición de objetivos financieros, el desarrollo de un plan comercial realista y la supervisión de los costos e ingresos durante su ejecución.
Los análisis de operaciones permiten la compilación de informes detallados de operaciones y permite la toma de decisiones operativa e informada.
Los análisis de personal permiten el desarrollo de la política de gestión de capital humano y la toma de decisiones.
3.2.1
Análisis de operaciones
SAP ERP proporciona análisis de operaciones que facilitan la compilación de informes detallados de operaciones y permiten la toma de decisiones operativa e informada; y brindan a la gerencia y los empleados la información que requieren para incrementar la perspectiva de sus procesos empresariales. Además, la planificación de ventas puede permitir a las organizaciones la generación de una imagen completa de toda la cadena de aprovisionamiento, incluido el impacto de las ventas en las operaciones.
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3.2.1.1
Planificación de ventas
La planificación de ventas es una aplicación de planificación para convertir los objetivos de la empresa en estrategias concretas y firmes de marketing, ventas y servicio. La aplicación se basa en un proceso de ventas descendente y ascendente compensado que contribuye a incrementar la visibilidad, lo que da por resultado en una toma de decisiones y rentabilidad mejoradas.
3.2.1.2
Análisis de aprovisionamiento
Supervisa las operaciones de compra (por ejemplo, cuántos productos se han recibido de los pedidos durante el último mes) utilizando diferentes análisis e informes estándar, y facilita el análisis detallado de las actividades de compra y los procesos de aprovisionamiento que tienen lugar en su empresa (por ejemplo, la clasificación de los proveedores de acuerdo con los valores de compra).
3.2.1.3
Análisis de gestión de stocks y de gestión de almacenes
El Controlling de stocks proporciona diferentes análisis e informes estándar, y permite la visualización de la situación real de stocks en función de criterios basados en la cantidad y el valor. Existen otros informes disponibles para la supervisión periódica de características.
3.2.1.4
Análisis de fabricación
Proporciona diferentes análisis e informes estándar para visualizar la información relacionada con la producción.
3.2.1.5
Análisis de ventas
Permite que los vendedores comprendan rápida y fácilmente el status real y la efectividad global de la organización de ventas. Ayuda a obtener los datos necesarios para enfocar de manera proactiva las tendencias y medir el déficit de éxito e ingresos.
3.2.1.6
Análisis de servicio al cliente
Proporciona a las organizaciones una visión exhaustiva de los ratios de todos los escenarios relacionados con los servicios.
3.2.2
Entrega de servicios al usuario final: Roles de SAP
La entrega de servicios al usuario final SAP ERP permite la entrega de servicios de ERP junto con el contenido empresarial a toda la organización y más allá de ella a un bajo costo. Proporciona a los usuarios finales diferentes opciones para acceder a los servicios ERP en función de su situación, preferencias y contexto empresarial. Estandarizando y automatizando los procesos empresariales, las empresas pueden implementar estrategias eficientes de servicio compartidas, establecer un servicio excelente y promover la innovación y el crecimiento.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución SAP Best Practices proporciona roles predefinidos que se deben usar en el SAP NetWeaver Business Client (NWBC) para garantizar un acceso eficiente al sistema para los usuarios finales. Estos roles se pueden utilizar de manera inmediata o se pueden adaptar fácilmente a las necesidades específicas de las empresas.
3.3 Gestión de capital humano Para satisfacer las demandas de la economía actual basada en los conocimientos, las empresas deben maximizar el potencial y la productividad de sus empleados. La maximización de la inversión en el capital humano de la organización constituye un factor clave en el éxito empresarial. Esto requiere la transformación de la función de los recursos humanos (HR) de un departamento de administración a un contribuidor estratégico de las estrategias de gestión de capital humano (HCM). HCM para las empresas significa la integración de los procesos de los empleados y la información en los procesos empresariales y estrategias para impulsar los resultados empresariales. Específicamente, los departamentos de HR deben:
Mejorar la eficiencia y la productividad del personal.
Proporcionar los mejores procesos de recursos humanos de su clase al menor costo posible.
Planificar las necesidades futuras del personal y medir las estrategias.
Encontrar el talento apropiado para la actualidad y desarrollar el talento apropiado para el futuro.
Educar al personal para garantizar que cada empleado cuenta con las habilidades necesarias para destacar en su trabajo.
Alinear las estrategias corporativas con los objetivos personales y del equipo.
Las empresas que disponen de herramientas eficaces para implementar las estrategias de HCM podrán maximizar la contribución realizada en su personal. Aquellos no encontrarán dificultades en competir en el mercado dinámico actual. SAP ERP Human Capital Management (SAP ERP HCM) es una solución exhaustiva que permite a los profesionales, ejecutivos y superiores directos optimizar sus inversiones en su recurso más importante: los empleados.
3.3.1
Gestión del proceso de personal
A través de las funciones dinámicas de gestión del proceso de personal, SAP ERP Human Capital Management (SAP ERP HCM) puede perfeccionar e integrar procesos de personal esenciales, como la administración de empleados, cálculo de nómina, administración del tiempo y presentación de cuentas. Debido a que se trata de una solución ampliable e individual, permite proporcionar el mejor servicio para costos de TI inferiores (costos que se amplían en proporción al número de sistemas que se está intentando actualizar). Construida en una plataforma global personalizada de acuerdo con la conformidad legal y las mejores prácticas en 47 países (suministrada en otros países a través de interlocutores que utilizan herramientas, programas y datos maestros SAP estándar para garantizar una integración perfecta de los procesos de personal y cálculo de nóminas), SAP ERP HCM permite a las empresas la estandarización y consolidación de procesos relacionados con el personal y los datos en una plataforma, y al mismo tiempo garantizar que se cumplen los reglamentos y normativas. Con SAP ERP HCM, las empresas pueden operar en idiomas locales, monedas, mejores prácticas y normativas en sus instalaciones con presencia a nivel internacional. En resumen, SAP ERP HCM proporciona las herramientas necesarias para que su departamento de HR funcione correcta y eficazmente tanto en la actualidad como en el futuro. Permite una mayor libertad para ser más productivo y receptivo, para pasar más tiempo y gastar
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución más energía en actividades que generan un rendimiento de la inversión real y para que su empresa sea más competitiva.
3.3.1.1
Horario y presencia
Optimiza los procesos para la planificación, gestión y evaluación del tiempo y actividades laborales de los empleados internos y externos a través de las funciones de Administración del tiempo de SAP ERP HCM. Proporciona interfaces orientadas al usuario e intuitivas que permiten una administración del tiempo centralizada o descentralizada.
3.4 Aprovisionamiento y ejecución logística Con las SAP ERP Operations, se pueden gestionar procesos logísticos globales para ciclos empresariales completos. La solución permite una amplia variedad de actividades, desde la solicitud de pedidos de autoservicio hasta la gestión de pagos flexibles, incluida la gestión de flujos de materiales.
3.4.1
Aprovisionamiento
Aprovisionamiento: SAP ERP permite no solamente procesos tradicionales, como la solicitud de pedido, gestión de pedidos y verificación de facturas, sino también la solicitud de pedidos de autoservicio basados en catálogos para material y servicios de mantenimiento y reparación. La integración de catálogos se ha ampliado a las operaciones de mantenimiento y gestión de proyectos.
3.4.1.1
Solicitud de pedido
Una solicitud de pedido es la petición al departamento de compras de aprovisionarse de una determinada cantidad de material o servicio para que esté disponible en un momento determinado. Creación manual de cestas de la compra Faculta a los empleados para crear y gestionar sus propias solicitudes de pedido de productos o servicios. Libera al departamento de compras de esta carga administrativa mientras convierte el proceso de aprovisionamiento en una operación más rápida y con una mayor receptividad. Proporciona catálogos de los materiales solicitados con más frecuencia que permite a los empleados gestionar fácilmente sus propios pedidos de acuerdo con las normativas de la empresa. Cuando los empleados han llenado su cesta de la compra, puede solicitar un pedido inmediatamente o esperar para que se complete. Los usuarios pueden verificar el status de su compra en una vista gráfica en cualquier momento. Autorización Cuando se libera una cesta de la compra para la solicitud de pedido, el sistema verifica si la autorización es necesaria. Si uno o más jefes deben autorizar la cesta de la compra, por ejemplo, porque excede un valor determinado, el sistema automáticamente la envía a sus bandejas de entrada correspondientes.
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3.4.1.2
Proceso de solicitud de pedido
El departamento de compras se encarga de la solicitud de pedido, decide si la necesidad de productos se puede cubrir con el stock o se debe aprovisionar externamente considerando las cuestiones de optimización. Fuente de asignación del aprovisionamiento
Conversión de demandas en pedidos
Las necesidades que se han creado y liberado para el aprovisionamiento (por ejemplo, la demanda de piezas de recambio procedentes de mantenimiento, la demanda de materias primas determinadas en una ejecución de planificación o las solicitudes de material de oficina introducidas por un empleado) se transfieren a compras como solicitudes de pedido. Se presentan al comprador en pools de trabajo que le permiten convertir las solicitudes en pedidos. Los procedimientos de liberación están disponibles para controlar los procesos de aprovisionamiento importantes.
Conversión automatizada de demandas en pedidos
En el escenario independiente y clásico ampliado, SRM determina automáticamente las fuentes de aprovisionamiento existentes de necesidades. Como el comprador estratégico o empleado responsable del aprovisionamiento, el sistema puede proponer fuentes de aprovisionamiento y asignarlas a un artículo. Se puede utilizar un informe que incremente el aprovisionamiento automático con la agrupación de necesidades.
3.4.1.3
Proceso de pedido
Al crear un pedido, un número de comprobaciones y validaciones aseguran que se ha hecho referencia apropiadamente al contrato, descuento, precio correcto, etc. El proceso de pedido también se encarga de la comunicación del pedido al proveedor. Al crear un pedido, un número de comprobaciones y validaciones aseguran que se ha hecho referencia apropiadamente al contrato, descuento, precio correcto, etc.
3.4.1.4
Entrada de mercancías
La entrada de mercancías se encarga de la expedición real de productos o la realización de servicios por parte de un proveedor, el registro de la entrada de mercancías o la entrada de servicios en el sistema con las actividades subsiguientes que les corresponden, p. ej., gestión de devoluciones.
Entrada de mercancías
La confirmación de la cantidad recibida se crea centralmente y constituye la base del flujo de información para los departamentos de planificación y compras. Dichos departamentos pueden considerar el nuevo stock o situación de la necesidad, y ver la entrada en el historial de pedidos. Si la entrada es relevante para gestión de almacenes, el acuse de recibo estará enlazado al proceso de recepción físico. El acuse de recibo inicia automáticamente la valoración de material y la creación de documentos en contabilidad. También se crean documentos de Controlling, en caso de ser necesario.
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Gestión de devoluciones
Si las mercancías entregadas están averiadas o dañadas, se puede devolver la cantidad íntegra o una cantidad parcial al proveedor. En caso de que exista una confirmación, se pueden devolver las piezas de artículos individuales o todos los artículos al proveedor.
3.4.1.5
Rappel de compras
Flujo de procesos En el proceso de funcionamiento de una empresa, los proveedores pueden acordar reducciones del precio de compra a condición de que se adquiera una cantidad o un valor determinados de mercancías. Esta condición requiere la liquidación posterior, por lo que el acuerdo de rappel se ve afectado al final de un período acordado. En este escenario se tratan estos rappels de compras. Las etapas siguientes se proporcionan para dar soporte al escenario: •
Creación de acuerdos de rappel
•
Creación de pedidos, contabilización de entradas de mercancías, ejecución de verificaciones de facturas
•
Verificación de los datos del volumen de negocios actualizados
•
Ejecución de la facturación intermedia
•
Ejecución del ajuste de volumen de negocios
•
Ejecución de la liquidación final
3.4.2
Gestión de stocks y gestión de almacenes
Los procesos del área de gestión de stocks dirigen el registro y seguimiento de los materiales en función de un valor o cantidad. Esto incluye la planificación, entrada y documentación de movimientos de stocks como entradas de mercancías, salidas de mercancías, traslados de stocks y contabilizaciones de stocks, así como la ejecución de inventario. Los procesos de gestión de almacenes cubren los movimientos internos de almacén y el almacenamiento de materiales.
3.4.2.1
Gestión de almacenes integrada con devolución de pedidos
Este escenario describe un proceso empresarial típico para las empresas con gestión de almacenes, incluida la gestión de calidad, en la industria alimentaria o de comercio al por mayor. Se utiliza la gestión de lotes para las mercancías adquiridas. El escenario incluye la totalidad del ciclo de aprovisionamiento y de entrega con gestión de almacenes, así como la inspección de calidad realizada en el momento de la entrada de mercancías. Las mercancías rechazadas se devolverán al proveedor una vez tomada la decisión del usuario. Se proporcionan los siguientes procesos para dar soporte al escenario: •
Se crea un pedido para dos materiales y se envía al proveedor.
•
Al recibir las mercancías, éstas pasan automáticamente a stock en control de calidad y permanecen allí hasta que se completa la inspección de calidad. Se crean lotes de inspección de calidad individualmente. Puesto que la gestión de almacenes está activa, se ponen las mercancías en la zona intermedia del almacén. Se crean necesidades de transporte.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución •
La entrega de materiales no satisface los requisitos de calidad y se rechaza. Tras la decisión del usuario, se contabiliza el stock para devolver la entrega. Como consecuencia, se cancela la entrada de mercancías y éstas se devuelven al proveedor.
•
Se acepta una entrega posterior del material. Tras la decisión del usuario, se pone en un nivel de inventario del stock de libre utilización. Se crean automáticamente los traspasos, ya que cambia el tipo de stock. Se crea una orden de transporte de acuerdo con la modificación de la contabilización. El stock pasa a ser stock de libre utilización.
•
Una vez aceptada la entrega, se puede trasladar a la ubicación de almacén. En este momento, la necesidad de transporte creada al recibir las mercancías se convierte en una orden de transporte. Después de la confirmación de la orden, se traslada el material de una zona intermedia a una ubicación de almacén.
•
Un cliente desea comprar el material. Por lo tanto, se crea un pedido de cliente y luego la entrega de salida.
•
Puesto que la gestión de almacenes está activa, el almacén realiza el picking. Se crea una orden de transporte que hace referencia a la entrega de salida. Una vez confirmada la orden, se ha completado el picking. Se contabiliza la salida de mercancías.
3.4.2.2
Entrada en stock y almacenamiento
Procesa movimientos internos de almacén y almacenamiento de materiales. Gestión de stocks Gestiona los stocks de una empresa por cantidades y valores. Viene integrado con la contabilidad de la cadena logística y se encarga de la entrada de mercancías, la salida de mercancías y la gestión de las distintas categorías de stocks (disponible, stock bloqueado, en gestión de calidad, etc.) y stocks especiales (que incluyen el stock de artículos en consignación, stock para proyecto, etc.). Permite ver un resumen de stocks en la cadena logística. Suministro de producción El suministro de material de ubicaciones en la producción se puede gestionar con la gestión de almacenes SAP. Las estrategias avanzadas y combinadas con la gestión de unidades de manipulación permiten el picking de órdenes de trabajo. Embalar para una orden de trabajo específica es posible. Almacenamiento y gestión de stocks
Números de serie
Gestión de lotes: esto incluye la gestión de lotes y la determinación de lote para el picking de entrega, para el suministro de producción o en procesos de almacén internos.
3.4.2.3
Inventario físico
Permite gestionar el inventario del stock propio de la empresa o de los stocks especiales del almacén.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución Fase de planificación del inventario Mediante el proceso de inventario, se puede planificar el material para el que se debe efectuar el recuento, en qué ubicación de almacén y en qué fecha. Se pueden bloquear los movimientos de mercancías del stock antes de iniciar su recuento, medición y pesaje. Fase de recuento del inventario Una vez introducidos los resultados en el sistema, se pueden supervisar las diferencias e iniciar un recuento si es necesario. Si se contabilizan diferencias de cantidad en sus ubicaciones, se inicia automáticamente una actualización de la valoración de material y de contabilidad financiera. Supervisión de las actividades de inventario Existen funciones detalladas para la supervisión de la integridad del inventario, del status de las actividades de inventario abiertas y cerradas y del resultado de las actividades de inventario históricas. Las actividades se pueden supervisar en el nivel de ubicación o de material.
3.4.3
Logística de entrada y salida
El proceso de entrada comprende todos los pasos del proceso de aprovisionamiento externo que se producen cuando se reciben mercancías. El proceso de salida cubre las actividades necesarias para la preparación y el envío de mercancías a su destino.
3.4.3.1
Proceso de entrada
Entrada de mercancías Es la actividad subsiguiente a un pedido. Constituye la base para la actualización de los módulos de contabilidad y gestión de stocks, y permite activar procesos de gestión de almacenes y de gestión de calidad. Gracias al sistema de gestión de almacenes, se puede controlar la entrada y salida de mercancías en el nivel de inventario. La entrada de mercancías es posible a partir del pedido, entregas entrantes (aviso de entrega), pedidos de traslado o a partir de las órdenes de fabricación. La entrada de mercancías inicia el proceso de entrada en stock, al que diferentes estrategias avanzadas dan soporte. Determinación de necesidades externas Determina los datos que van a describir la demanda de un material aprovisionado externamente. Estos datos incluyen la cantidad requerida, la fecha de liberación a proveedor de la demanda y la fecha de entrada de mercancías de la entrega y la ubicación a la que se va a enviar el material. Aviso de entrega Procede del proveedor y contiene los mismos materiales, cantidades y fecha de entrega con referencia a un pedido. Este documento pasa a ser la entrega entrante en el proceso de entrada de mercancías.
3.4.3.2
Proceso de salida
Salida de mercancías
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución La entrega de salida es la base de la contabilización de salida de mercancías. Los datos que se precisan para la contabilización de salida de mercancías se copian de la entrega de salida en el documento de salida de mercancías. Al contabilizar la salida de mercancías de una entrega de salida, se ejecutan las siguientes funciones en función del documento de salida de mercancías:
El stock de almacén se reduce por la cantidad de entrega.
Contabilización de la modificación de los valores en la cuenta de balance en contabilidad de material.
Reducción de los requisitos por la cantidad de entrega.
Actualización del status del número de serie.
El registro automático en el flujo de documentos de la contabilización de la salida de mercancías.
Ejecución de la determinación de stocks para el stock de artículos en consignación del proveedor.
Una generación de un pool de trabajo para la nota de entrega.
Una vez contabilizada la salida de mercancías de una entrega de salida, el margen de modificación de un documento de entrega será muy limitado. Esta medida pretende evitar las diferencias entre el documento de salida de mercancías y la entrega de salida. Gestión de entregas y distribución Controla el cumplimiento real de los pedidos y los pedidos de cliente, así como de los pedidos de traslado. La gestión de la ejecución de las tareas logísticas se lleva a cabo aquí. Con la gestión de entregas, se envían las mercancías y se imprimen los documentos correspondientes. Los requisitos de ventas se pueden distribuir a otras ubicaciones. La entrega puede enviarse directamente al cliente desde las ubicaciones de cumplimiento (más de una entrega) o se puede producir la consolidación en una ubicación antes de transportar todo un envío al cliente final.
3.4.4
Gestión de transporte
Lista de funciones En este escenario, se muestran las funciones estándar de gestión de transporte, que incluyen la planificación de transporte, la supervisión de progreso de transporte, el cálculo de costos de transporte y la liquidación. Las siguientes funciones se proporcionan para dar soporte al building block: •
Una empresa realiza un pedido de servicio de transporte con un límite de gastos especificado.
•
El cliente realiza una orden y se generan las entregas correspondientes. Se determina la ruta.
•
Se genera un documento de transporte en función de las entregas generadas.
•
El mismo cliente realiza otra orden. Por lo tanto, es razonable entregar esta orden con el documento de transporte generado anteriormente.
•
La ejecución del transporte se supervisa al especificar la hora de finalización y establecer el status relativo.
•
Una vez finalizado el proceso de transporte, se genera un documento de gastos de transporte en función del documento de transporte.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución •
Se contabilizan los gastos de transporte en FI y en CO. En FI, se genera una entrada de aceptación de servicios, tras la cual se realiza una verificación de la factura y se actualiza la cuenta de acreedores del proveedor. En CO, se actualiza el centro de costo asignado.
•
Los gastos de transporte alcanzarán el límite del pedido de prestación de servicios.
Puntos clave •
La empresa puede utilizar el límite global de aprovisionamiento para controlar los gastos.
•
Se determina automáticamente la ruta apropiada.
•
Se establece un acoplamiento flexible desde la orden hasta la entrega y desde la entrega hasta el transporte.
•
Se actualizan los distintos esquemas de cálculo de costos.
3.4.5
Gestión de unidades de manipulación para la seguridad alimentaria
En este escenario se describe un proceso empresarial típico para empresas cuya producción está orientada a los procesos, es decir, está regulada (por ejemplo, en la industria alimentaria y en la fabricación por lotes). La determinación automática de lotes basada en la fecha de vencimiento se realiza durante la gestión de órdenes de fabricación. Asimismo, este escenario ofrece la salida de mercancías para el producto terminado galleta con la gestión de unidades de manipulación (HUM) contabilizada como una unidad de manipulación con el código seriado de la unidad de envío (SSCC) para el stock. Además, este escenario describe toda la cadena de procesos relativa a un proceso de ventas estándar con un cliente. De este modo, el proceso empresarial abarca todas las etapas, desde la creación de un pedido, pasando por la salida de mercancías con números SSCC y de lote, hasta el procedimiento de facturación.
3.4.6
Reagrupación optimizada de pedidos
Este proceso empresarial demostrará la ejecución de MRP para generar solicitudes de pedido que pueden utilizarse más adelante para combinar en un único pedido o un pedido colectivo. También demostrará varios métodos de reagrupación optimizada de pedidos: •
Reagrupación optimizada de pedidos automática con workbench de planificación
•
Reagrupación optimizada de pedidos automática simulada
•
Reagrupación optimizada de pedidos manual con workbench de planificación
•
Reagrupación optimizada de pedidos manual al crear pedidos colectivos
3.4.7
Gestión del depósito
Gestión del depósito (YM) extiende la gestión de almacenes más allá de las paredes físicas del almacén, lo que permite la gestión y el control desde el momento en que las mercancías se planifican hasta su llegada al almacén. El escenario demuestra cómo realizar el seguimiento del movimiento de remolques y proporcionar visibilidad de inventario con el depósito de recepción/expedición. Un depósito puede ser un área cerrada físicamente fuera del almacén, en donde los camiones y los vehículos se gestionan, se almacenan o están disponibles para la
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución recolección por parte de un transportista externo. El depósito también puede ser virtual, en donde los camiones y los vehículos sólo están visibles para la planificación. En este escenario, se mostrará un vehículo que ingresa al depósito, se mueve dentro del depósito, se planifica para un muelle, se carga con una entrega de salida y sale del depósito.
3.5 Fabricación de productos Con SAP ERP Operations, se puede gestionar la ingeniería y el diseño, crear datos de producto relevantes y planificar y ejecutar las operaciones de fabricación. La solución permite la conectividad a sistemas de planta de producción, el cumplimiento de los requisitos de calidad y el cumplimiento con las regulaciones y los estándares relevantes.
3.5.1
Planificación de la producción
SAP ERP utiliza técnicas MRP para crear planes de producción sin restricciones en forma de órdenes de fabricación u órdenes previsionales.
3.5.2
Ejecución de producción
Permite el proceso de registro de la información de producción real de la planta de producción al control de producción de soporte y procesos de cálculo del costo. Fabricación contra pedido Da soporte a la planificación y producción específica para pedidos de cliente y es específica de la industria. Sirve de apoyo a los procesos de montaje de productos (no) configurables en un entorno de fabricación repetitiva o a la fabricación de productos (no) configurables con órdenes de fabricación. En ambos casos, es fundamental la visibilidad del pedido de cliente. Esto se consigue mediante alertas dinámicas y estructuras de pegging de pedido durante la planificación y la ejecución. Fabricación repetitiva Se trata de un sistema de control de producción ajustada basado en porcentajes. En la planificación, se utiliza la duración de los ciclos de trabajo en función de las líneas de producción y montaje. Existe un optimizador y un método heurístico disponibles para la planificación de modelos mixtos y el ajuste de líneas. Durante la planificación se tienen en cuenta entradas y salidas continuas. La producción se ejecuta sin necesidad de pedidos para cantidades de orden repetitiva ni versiones de fabricación. La toma retroactiva del trabajo y los materiales en los puntos de notificación dan soporte al proceso de ejecución ajustada. Fabricación por procesos Proporciona soporte al centro como una instalación multiprocesos. La gestión de recursos y recetas constituye la base de la planificación y secuenciación de lotes o lotes de producción. La persona que se encarga de la resolución programa la secuencia de la orden de proceso para evitar costos, como la limpieza o conversión. Esto se puede lograr mediante campañas de producción, planificación de bloque o programación detallada con un enfoque en los recursos decisivos. Las órdenes de proceso se utilizan para la programación, ejecución y cálculo de costos. La gestión de procesos coordina el intercambio de datos entre el sistema de ejecución de SAP y los sistemas de
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución control de procesos conectados. Estos procesos se pueden documentar y evaluar. La perfecta integración con la gestión de calidad garantiza el control y la estabilidad del proceso. Gestión de lotes La gestión de lotes cumple con los requisitos para la gestión y el seguimiento de lotes o lotes de producción a través de todo el proceso de producción. En varios sectores industriales, específicamente en la industria de procesos, se debe trabajar con cantidades parciales homogéneas de un material o producto a lo largo de toda la cadena logística y de cantidad. En el sistema SAP, un lote es la cantidad o la cantidad parcial de un producto o material en particular que se fabrica de acuerdo con un mismo modelo de proceso de producción. Existen varios motivos para ello:
Requisitos legales, por ejemplo, directrices sobre buenas prácticas de fabricación (GMP; Good Manufacturing Practices), o normativas sobre sustancias peligrosas.
Seguimiento defectuoso, actividades de recuperación y necesidad de recurso.
Necesidad de una gestión de stocks diferenciada en función de cantidad y valor, por ejemplo, mediante cantidades heterogéneas de rendimiento/resultado o ingredientes desiguales en producción.
Diferencias de utilización y supervisión en la planificación de materiales, en comercial, y en producción.
Requisitos técnicos o de producción, por ejemplo, el cálculo de la cantidad de material según distintas especificaciones de lote.
3.6 Ventas y prestación de servicios El área dedicada a las ventas y prestación de servicios ayuda al cliente en procesos como la venta de productos y servicios, y en el suministro de servicios de postventa. Permite a las organizaciones de ventas gestionar el ciclo de ventas, los pedidos de cliente, las órdenes de servicio y las actividades subsiguientes que correspondan.
3.6.1
Gestión de pedidos de cliente
Proporciona funciones que permiten a las empresas crear consultas y ofertas, obtener e introducir pedidos, configurar productos, determinar los precios, verificar la disponibilidad de productos, efectuar el seguimiento y gestión y facturar pedidos.
3.6.1.1
Gestión de cuentas
Permite a las empresas proporcionar una visualización detallada de los clientes y clientes potenciales. Registra, supervisa y monitoriza información, como datos maestros, y un resumen de las relaciones críticas.
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3.6.1.2
Gestión de ofertas
Permite la creación y la gestión de pedidos, incluida la determinación de precios y el reparto de pedidos para su cumplimiento. SAP ERP admite muchas variantes de proceso, por ejemplo:
3.6.1.3
•
Pedido de entrega
•
Fabricación sobre pedido
•
Embalajes en préstamo (palets)
•
Tratamiento de lote
•
Tratamiento de número de serie
•
Gestión de entregas de terceros
•
Gestión de reclamaciones
•
Devoluciones
Gestión de pedidos de cliente
Las funciones de gestión de pedidos permiten fácilmente a los representantes de ventas configurar, determinar el precio y crear pedidos de cliente para los clientes. Además la gestión de pedidos ofrece la posibilidad de ejecutar la determinación y sustitución de producto, desglosar productos estructurados en una operación contable para llevar a cabo la determinación de precios y verificación de disponibilidad, y transferir dichos requisitos a producción o a compras, para el producto de cabecera y para los componentes del producto, y ejecutar la verificación de datos incompletos.
3.6.1.4
Soporte de ventas
En este escenario también se incluyen actividades de soporte previo a las ventas adicionales además de procesamiento de pedidos de cliente, entrega, facturación y pagos. El proceso comienza con una consulta de ventas capturada en un documento de actividades de ventas, en soporte de ventas. La consulta genera una venta, y el proceso muestra cómo la actividad de ventas inicial puede asociarse a un documento de ventas creado en el procesamiento de pedidos subsiguiente. En el momento de la creación del pedido, se demuestran propuestas de producto dinámicas, sustituciones de materiales, bonificaciones en especie y exclusiones de materiales. En la gestión de entregas, se crea una entrega, se efectúa el picking y se contabiliza la salida de mercancías. En el proceso de facturación posterior, se crea una factura y se libera en la contabilidad financiera. Los pagos recibidos se incluyen en documentos durante la gestión de pagos y luego se contabilizan en finanzas.
3.6.1.5
Gestión de contratos
Contratos de cantidad Supervisa los acuerdos en los que un cliente realizará un pedido de una cantidad determinada de productos por solicitar durante un período especificado. Se incluyen las funciones siguientes:
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución •
Creación de un contrato básico (pedido abierto de cantidad)
•
Creación de una solicitud de pedido
•
Asignación de una solicitud y creación del pedido
•
Liberación de pedidos
•
Supervisión del pedido abierto
•
Entrada de mercancías
•
Recepción de factura por partida individual
•
Pago efectuado
3.6.1.6
Gestión de rappel
Se incluyen las funciones siguientes: •
Creación del acuerdo de rappel
•
Verificación del volumen de negocios
•
Liquidación periódica del rappel
3.6.1.7
Facturación
Representa la etapa final de tratamiento de una operación contable en Comercial. La información sobre la facturación está disponible en todas las etapas de gestión de pedidos y gestión de entregas. Los documentos de facturación, como facturas, abonos o notas de cargo, se pueden crear a partir únicamente de la información del pedido o bien a partir del pedido y de la información de entrega, donde, por ejemplo, la cantidad por facturar depende de la nota de entrega. Durante el tratamiento de facturación, se pueden crear, modificar y eliminar documentos de facturación, como facturas, abonos o notas de cargo. Se integra el cálculo flexible de rappels. La integración con contabilidad financiera consiste en arrastrar los datos de facturación de facturas, abonos y notas de cargo a contabilidad financiera. El sistema contabiliza contrapartidas en las cuentas correspondientes (con la ayuda de imputaciones) y comprueba que FI puede reconocer todos los documentos de facturación pertenecientes a una operación contable (por ejemplo, un abono de una factura). La integración con Controlling consiste en la asignación de costos e ingresos a los libros auxiliares correspondientes.
3.6.1.8
Gestión de embalajes en préstamo
Los embalajes en préstamo están formados por materiales almacenados en las ubicaciones del cliente pero que son propiedad del proveedor. El cliente sólo está obligado a pagar los embalajes en préstamo si no los devuelve en un plazo determinado.
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3.6.1.9
Consignación
Las mercancías en consignación son mercancías que se almacenan en ubicaciones del cliente, pero que son propiedad de la empresa del usuario. Los clientes almacenan los artículos en consignación en sus propios almacenes. El cliente no está obligado a pagar por estas mercancías mientras no las eliminen del stock de artículos en consignación. En caso contrario, por lo general, el cliente puede devolver los artículos en consignación que no son necesarios.
3.6.1.10
Gestión de contratos de servicio
Creación y gestión de contratos de servicio con planes de facturación, acuerdos sobre precios y condiciones relacionadas. Se puede hacer referencia a los contratos de servicios en procesos de servicios subsiguientes. Los planes de servicio permiten las estrategias de mantenimiento preventivas contractuales basadas en el tiempo y/o rendimiento.
3.6.1.11
Servicio de postventa y soporte
Gestión de las solicitudes de soporte y servicio entrantes e identificación de los clientes con su respectiva instalación. Según esta información, se identifican los contratos de servicio y las garantías relevantes. Se pueden planificar tareas para resolver las cuestiones de servicio con los recursos de personal y las piezas de recambio necesarias. La gestión de las devoluciones determina, supervisa y abona las devoluciones de los productos dentro de un servicio, incluidos los procesos como control de garantía, planteamiento del motivo de la devolución y verificación de cantidades. Los documentos de facturación, como facturas, abonos o notas de cargo, se pueden crear en función de los servicios proporcionados y/o recursos consumidos.
3.6.1.12
Gestión de reclamaciones de garantía
La gestión de reclamaciones de garantía cumple con las necesidades de los fabricantes, importadores o proveedores de productos complejos y sus proveedores. La gestión de reclamaciones de garantía ofrece una solución que puede comprender un gran número de reclamaciones de garantía y, siempre que sea posible, automáticamente. Sólo aquellas reclamaciones de las que se obtengan resultados negativos en las comprobaciones automáticas se incluyen en el tratamiento posterior. Registro de producto y garantía: se pueden crear garantías y asignar objetos técnicos a esas garantías.
3.7 Servicios de la empresa SAP ERP Corporate Services admite y perfecciona los procesos administrativos que son estándar para la mayoría de empresas; aquellos procesos que soportan los negocios más importantes que se deben ejecutar con la máxima eficiencia y control.
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución Puede ajustar SAP ERP Corporate Services para que cumplan con sus requisitos de transparencia y control, que brinden un riesgo medioambiental y financiero reducido, en las áreas siguientes:
Gestión de viajes: SAP ERP Corportate Services permite la reducción de gastos, la perfección de los procesos de gestión de desplazamientos, la supervisión del cumplimiento de las directrices de viaje y la gestión de la modificación en modelos de remuneración y determinación de precios de proveedores, sistemas de distribución globales y agencias de viajes.
Gestión de calidad: SAP ERP Corporate Services permite un enfoque unificado para una gestión de calidad total, lo que proporciona rendimientos derivados de devoluciones de productos inferiores y una mejor utilización de los activos fijos.
3.7.1
Gestión de viajes
La gestión de viajes proporciona una gestión completamente integrada de todos los gastos de desplazamientos derivados; desde la etapa de planificación/autorización hasta el punto en el que los gastos de desplazamiento se contabilizan en la contabilidad financiera y se imputan en una base de causa en la contabilidad interna.
3.7.2
Gestión de calidad
Es una solución global que da soporte a la empresa a lo largo del ciclo de vida del producto y a lo largo de la cadena logística. Ofrece una amplia gama de funciones y servicios de colaboración, integrados completamente en SAP ERP, para garantizar y gestionar la calidad de productos. También se centra en la prevención y en la continua mejora de los procesos mediante la colaboración y el control de calidad sostenido.
3.7.2.1
Ingeniería de control de calidad
Planificación de inspección Identifica las características de inspección (tests) y métodos de inspección (procedimientos), y los asigna a varias operaciones de inspección de un plan de inspección o especificación de material. SAP ERP ofrece herramientas avanzadas para la planificación y gestión de la inspección de procedimientos de operación estándar. Esto incluye la planificación de especificaciones múltiples para una característica de inspección dependiendo de criterios definidos, p. ej., país, cliente o tolerancias legales. Gestión del proveedor Garantiza que los productos del proveedor presentarán un estado correcto para su uso con la acción correctiva e inspección mínima. De acuerdo con J. M. Juran, existen nueve actividades primarias necesarias: (1) definición de los requisitos de calidad del programa y del producto, (2) evaluación de los proveedores alternativos, (3) selección de los proveedores, (4) realización conjunta de la planificación de calidad, (5) cooperación con el proveedor durante la ejecución del contrato, (6) obtención de la prueba de conformidad con los requisitos, (7) certificación de los proveedores cualificados, (8) realización de programas de mejora de calidad según sea necesario, y (9) creación y uso de las clasificaciones de calidad del proveedor. SAP ERP permite todos estos aspectos. Por ejemplo, mediante un set de datos, que está relacionado con acreedor y material, se
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SAP Best Practices SAP Best Practices for Consumer Products and Wholesale Industries: Alcance de la Solución puede iniciar, liberar o bloquear una relación de proveedores; se pueden gestionar los acuerdos de gestión de calidad.
3.7.2.2
Garantía y control de calidad
Inspección de calidad Mide, examina, verifica y valora una o más características de un producto o servicio, y compara los resultados con requisitos especificados para determinar si se logra la conformidad para cada característica. Incluye los lotes de inspección de diferentes orígenes. Proporciona la entrada de resultados y entrada de defectos (también apto para Internet). Incluye la decisión de empleo y liberación del stock de la inspección de calidad. Las acciones subsiguientes incluyen la clasificación de lotes y la evaluación de calidad. Gestión y rastreabilidad de lotes Esta función es necesaria si los productos pueden variar en calidad o si se originan en diferentes ejecuciones de producción. SAP ERP puede proporcionar la identificación, clasificación y gestión de stocks para diferentes lotes de un material. Se proporcionan los análisis descendentes y los ascendentes para mostrar a qué productos finales se ha transferido un lote de materia prima o qué lotes de materia prima se han transferido a un producto final. Puede ser incluso necesario mostrar el ciclo de vida de los artículos individuales. En este caso, la rastreabilidad se consigue a través de los números de serie. Además, los datos de proceso se pueden almacenar en un registro de órdenes y en un archivo óptico (registro de lote electrónico).
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