Salsa de Cocona Con Aji Charapita (5)

FACULTAD DE CIENCIA EMPRESARIALES ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE ADMINISTRACION

"ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UNA PLANTA PROCESADORA DE SALSA DE COCONA CON AJI CHARAPITA TARAPOTO 2015"

AUTORES: LOZANO OLIVEIRA INGRID MAGALLY ORDOÑEZ RONCAL LEYDI CAROL PÉREZ AGUINAGA INGRID YOLANDA LISSET TAPIA GUEVARA ELIZABETH ASESOR: ING. TAPIA BAUTISTA, Percy

TARAPOTO - 2015

Índice

I.

RESUMEN EJECUTIVO

En este proyecto, nuestra idea de negocio es la salsa de Cocona con ají charapita, nombre con el que identificamos a nuestro bien ofrecido, es un producto industrializado hecho a base de cocona y ají charapita, que ambos son productos típica de la Amazonía. El concepto procura satisfacer la necesidad de un mercado, con la capacidad y disposición de pagar por un producto de calidad y saludable, que consume ají, siendo nuestro propósito el ofrecer un ají diferente, típico de nuestra gastronomía amazónica y agradable. Nuestros insumos principales son: la cocona, es un fruto muy conocido en las zonas de producción, como lo es en san Martin, Pucallpa.

Ají charapita

en zonas como la región Loreto. Pero en

otras zonas, la cocona y el ají charapita no son muy conocidos y por lo tanto, el consumo de este fruto es escaso. Para esto, debemos primero informar sobre ciertas propiedades que tiene este fruto como el ser bajo en contenido de azúcar y buena contra el colesterol alto; y también debemos informar sobre los ricos productos que pueden elaborarse en base a este fruto. Nuestra planta procesadora de salsa de cocona con ají charapita se especializa en la elaboración e industrialización del mismo para, posteriormente, distribuirlo en diferentes mercados, comenzando con la población sanmartinense proyectándonos próximamente a expandirnos a otras regiones. Trabajamos en un producto de calidad, aún nuevo en el mercado sanmartinense. La elaboración de nuestro producto es realizado en la ciudad de Tarapoto, adquiriendo nuestros principales insumos (la cocona y el aji charapita) a través de proveedores en san Martin y Loreto. Este proyecto tiene como uno de sus objetivos el distribuir a las familias, restaurantes especializados en comida de la selva peruana así como a supermercados conocidos .

Los estudios de mercado, realizados a través de encuestas casa por casa , en mercados y supermercados conocidos del área local. Para conocer más sobre nuestro producto, Tendremos

una

página

web,

indicando

quiénes

somos

como

empresa, nuestra visión, misión y objetivos; también, pondremos nuestros teléfonos y nuestro email para contacto. Esta página web es la siguiente: www.salsadecoconaconajicharapita.com. Nuestra competencia directa es la nueva marca de Gastón Acurio Tari, producto con buena aceptación por el consumidor. La marca Tari sale al mercado ofreciendo ajíes en crema, típicos de la gastronomía peruana. Aunque esta compañía posee el reconocimiento del mercado y goza de prestigio. Nuestro producto costará alrededor de S/2.50 el pote de 80 gramos y

2 por S/0.50 el sachet personal,

variando su cantidad en ambos. Siendo éste el precio que deducimos de las encuestas hechas y la comparación con productos similares en el mercado. La salsa de cocona con ají charapita se vendrá envasado dentro de un frasco de vidrio con capacidad de aproximadamente 80 gramos con tapa rosca y en sachet de 10 gramos. Para mencionar la promoción, nuestro producto será publicitado mediante spots y comerciales televisivos para llegar a más personas y poner en conocimiento los beneficios de nuestro producto. Nuestra misión como

organización

es

satisfacer

a

nuestros

consumidores

ofreciéndoles un producto típico y saludable. Distribuir nuestro producto en el mercado nacional. Ofrecer alta calidad y seguridad alimentaria de nuestro ají de cocona y promover el desarrollo económico humano. Nuestra visión es ser una organización orientada al consumidor, innovadora, rentable y líder. Llegar a otros mercados de las distintas regiones del país mediante la exportación de nuestro producto,

logrando así el posicionamiento del producto y el prestigio de la organización Nuestro desempeño como equipo y como personas individuales, dentro del proyecto y dentro del proceso de producción, será evaluado continuamente para tener un producto de calidad y desarrollarnos

como

productores

.Por

último,

recurriremos

a

presentar un prototipo de nuestro producto como ejemplo y modelo del cual será la salsa de cocona con ají charapita que saldrá a la venta posteriormente. El cuál será mostrado conjuntamente con este trabajo.

II.

INTRODUCCION Y ANTECEDENTES II.1.

INTRODUCCION En el Perú el

gobierno incentiva y apoya las mypes, ideas de

negocio, propuestas etc. Tanto de jóvenes, adultos que deseen incursionar en el mundo de los negocios para generar sus propios ingresos y de paso ayudar a la economía peruana, nuestra región san Martin es una de las regiones en las que más de ha formado mypes, y se han presentado distintas ideas de negocios con productos amazónicos. Cabe mencionar que nuestra selva peruana se caracteriza por ser rica en muchos aspectos,

turísticos,

comidas,

bebidas

entre

otros.

Los

preparados que se realizan sus exquisitamente llamativos tatos para la población regional como para los turistas, entre estos preparados caseros eta el ají de cocona con charapita… preparado artesanalmente por las amas de casa de las diferentes familias selváticas, también por los restaurantes para acompañar los platos típicos de nuestra amazonia. Debido a que este ají tiene una demanda por la población local y regional es que el

equipo de trabajo a cargo de la investigación ha visto como una propuesta excelente la industrialización de la cocona con ají charapita formando así un “salsa de cocona con ají charapita”, siendo este el nombre de nuestro producto ofrecido e investigado por este proyecto. De esta manera estaremos incentivamos el consumos de los insumos principales tanto en la región como otras provincias del Perú. En este proyecto trataremos sobre el estudio de mercado, tamaño y localización, ingeniería del proyecto y todo el proceso industrial y económico, mismos ítem que mostramos a continuación: II.2.

ASPECTOS GENERALES II.2.1. Denominación. "ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACION DE UNA PLANTA PROCESADORA DE SALSA DE COCONA CON AJI CHARAPITA TARAPOTO 2015" II.2.2.

Ejecutores.

LOZANO OLIVEIRA INGRID MAGALLY ORDOÑEZ RONCAL LEYDI CAROL PÉREZ AGUINAGA INGRID YOLANDA LISSET TAPIA GUEVARA ELIZABETH II.2.3.

Ubicación.

País Región Provincia Distrito II.2.4.

: : :

Perú. San Martín. San Martín. : Tarapoto.

Naturaleza del Proyecto.

El presente proyecto es tipo industrial. Partiendo de la cocona que es una fruta cítrica tropical y el ají charapita, tiene como actividad principal la obtención de salsa de cocona con manjar ají charapita.

II.3.

ANTECEDENTES II.3.1. reseña histórica La idea surgió cuando elegimos ofrecer un producto y no un servicio. Cada miembro del grupo coincidía en elegir un producto de acompañamiento para algún almuerzo del día u otra

cosa

similar

y

buscábamos

industrializar

algún

producto típico del país como es la cocona, fruto conocido de la amazonia del país. De esta manera, aumentar y fomentar el consumo de este producto base. Incentivando a consumir derivados de nuestro producto para conocer lo que produce el país y dejar de lado la ignorancia en ese rubro. Nuestro propósito es satisfacer la necesidad del consumo de ajíes, ofreciendo un producto típico, industrializado y saludable. Decidimos ofrecer algo diferente, el industrializar el producto (salsa de cocona con ají charapita) hace que éste sea más factible el conseguirlo. Todos coincidimos en la elección de este producto y nos convenció cuando logramos tener información sobre las propiedades de la cocona. Así fue que nuestra elección pasó a un hecho. II.4.

OBJETIVOS. II.4.1. General. Instalar una planta procesadora de salsa de cocona con ají charapita en Tarapoto - Región San Martín 20015. II.4.2.

Específicos.

 Transformar la cocona y el ají charapita en salsa de cocona con ají charapita para ser ofertados en un ámbito regional amazónico.  Generar oportunidad de mercado estable y permanente a los productores de cocona y ají charapita en San Martín.  Generar

oportunidades

laborales

directas

e

mediante la instalación de la planta procesadora.

indirectas

 Contribuir en la dinámica económica de la Región San Martín.  Poner a disposición de los interesados una oportunidad de inversión para la generación de utilidades. II.5.

METAS.  01 planta procesadora de salsa de cocona con ají charapita instalada y operando al año 20015.  Generar oportunidad de mercado estable y permanente para los productores de cocona y ají charapita

en San Martín,

pudiendo ampliarse a otras provincias.  En el primer año posicionaremos nuestro producto en el mercado Sanmartinense para próximamente ser expandido a otras provincias.  06

puestos

de

trabajo

directos

generados

con

la

implementación del proyecto y de manera indirecta, más de 20 puestos de trabajo anuales entre los proveedores de materia y prima y otras actividades colaterales.  Mantener un personal capacitado, competente y motivado para obtener mejores resultado y se sientan identificado su centro de trabajo.  Generar rentabilidad estable para los ejecutores del proyecto y mantenimiento de la planta procesadora de salsa de cocona con ají charapita. II.6.

ALCANCES Y FINALIDAD DEL PROYECTO El estudio se alcanza a nivel de pre factibilidad. Tiene como finalidad proporcionar información detallada de aspectos de mercado, procesamiento de la salsa de cocona con charapita, los análisis de

ají

costos y el análisis económico

financiero, donde haciendo uso de indicadores, permiten determinar la viabilidad y bondad del proyecto, a fin de generar expectativa a inversionistas y constituirse en una herramienta

de gestión financiera ante instituciones locales, nacionales o del exterior. II.7.

Área del Proyecto. En lo referente al abastecimiento de materia prima, constituyen las provincias San Martín en la Región de San Martín en el corto plazo, pudiendo ampliarse a otras provincias en función a las necesidades de proyecto. Para el producto terminado el área abarca el distrito de Tarapoto provincia San Martín.

II.8.

JUSTIFICACIÓN

El proyecto se justifica por lo siguiente:  En la Región San Martín, gran parte de la población se dedica a la agricultura y

sembríos de hortalizas tales como la cocona y el

ají charapita para el abastecimiento de materia prima que requiere el proyecto.  La población sanmartinense suele ser consumidora de salsa de cocona con ají charapita con los diferentes platos típicos propios de la selva peruana por lo cual

existen una gran demanda

creciente parte del mercado objetivo del proyecto.  Existe disponibilidad de mano de obra calificada y no calificada para el desarrollo de las labres de operación y fabricación del proyecto.  Existe disponibilidad de servicios básicos necesarios en el área de localización del proyecto; así como de accesibilidad al mercado de materias primas y productos terminados.  Existe disponibilidad de maquinaria y equipo en el mercado nacional; tanto de origen importado, así como de fabricación nacional.  Actualmente

las

entidades

crediticias

financieras

locales

y

nacionales han implementado políticas de financiamiento para micro y pequeñas iniciativas empresariales industriales.

III.

ESTUDIO DE MERCADO. III.1. MATERIA PRIMA. III.1.1. Cocona La

Cocona

es

una fruta cítrica que

crece

en

abundancia

en

nuestra

selva,

su color y forma varía,

algunas

son más grandes y de color rojizo, mientras que también las hay pequeñas y amarillas, posee entre sus nutrientes, gran cantidad de vitamina C. Esta exquisita fruta se puede encontrar en abundancia en los mercados de las regiones selváticas, crece en suelos arcillosos ricos en materia orgánica, es un arbusto de regular tamaño con hojas grandes. Las variedades pequeñas toleran suelos pesados y resisten mejor a las enfermedades; las variedades más grandes e intermedias son más exigentes en suelos y sensibles a enfermedades. La demanda de esta fruta ha comenzado a incrementarse debido a que las personas que migraron de la selva amazónica a las ciudades de la costa, la consumen con frecuencia, ya que conocen del valor nutritivo que tiene. La cocona tiene mayor demanda entre los meses de mayo a diciembre. Algunas personas utilizan el jugo puro de la cocona para dar brillo a los cabellos, sin embargo las propiedades cosméticas de esta fruta no han sido explotadas por la industria. Nutrientes de la Cocona La cocona posee un alto valor nutritivo, rica en  Carbohidratos  Hierro.- Ideal para combatir la anémia  Vitamina B5 (Niacina)  Calcio.- Necesario en niños en crecimiento y en adultos mayores

    

Fósforo Caroteno Tiamina (Vitamina B) Riboflavina (Vitamina B12). Ácido Ascórbico (Vitamina C).

Propiedades Curativas de la Cocona Esta fruta tiene un bajo aporte calórico y de azucares, sin embargo tiene contenidos significativos de fibra alimenticia, por lo que es un alimento ideal para las personas que sufren de Diabetes o estreñimiento, y es buena para controlar el colesterol. También ayuda a controlar el exceso de ácido úrico y otras enfermedades causadas por el mal funcionamiento de los riñones y del hígado. Se han realizado estudios para determinar que el extracto de una cocona, tomado en ayunas es altamente efectivo. Ingerirla en

refrescos

o

jugos

no

tiene

el

mismo

efecto

pues

simplemente, la pulpa se oxida rápidamente y pierde valores. En medicina tradicional, se utiliza como antidiabético, antiofídico, escabicida, en hipertensión y en tratamiento de quemaduras. Formas de consumo de Cocona La Cocona se consume en nuestra región principalmente en refrescos,

en

ají,

en

mermelada,

en

jaleas,

en

licor

(coconachado), etc. También se suele comer directamente con un poco de sal. Es importante resaltar que el consumo de Ají de Cocona ha llevado a que hoy en día existan industrias que fabrican ají envasado para su exportación y venta en los diversos mercados del país.

III.1.2. Ají charapita Es una especie salvaje de ají encontrada en la región de la selva peruana, es muy pequeño con una forma esférica que mide un 1/4 máximo en diámetro. Las vainas son muy finas y maduras, tienen un color rojo y amarillo. Esta variedad no

crece comercialmente, sino se cosecha de las plantas salvajes. Las palabras de Gastón Acurio sobre está especie dice: El ají charapita. El que reina en todo el Amazonas. Desde Iquitos hasta Puerto Maldonado. Desde Pucallpa hasta Bagua. El compinche del ají de cocona. El novio de la patarascha. El músico de los patacones y del tacacho. La cerecita del juane. Todo eso y mucho más es EL AJI CHARAPITA. EL AJI DE LA SELVA DEL PERU. Características C. frutescens alcanza el metro de altura, aunque su tamaño varía de acuerdo a la riqueza del suelo y a la temperatura, desarrollándose en mayor grado en climas más cálidos. Presenta un follaje más denso y compacto que otras especies de Capsicum. Las hojas son ovoides, lisas, de color verde claro y unos 8 cm de largo. Es habitualmente bianual, aunque puede sobrevivir hasta seis años; la producción de frutos disminuye abruptamente son la edad, sin embargo, y sólo se la conserva por su valor decorativo. Capsicum frutescens ’Hidalgo’, en floracion.Las flores son de hábito vertical, y se presentan individualmente. La corola es lisa, de color blanquecino o verdoso; la ausencia del engrosamiento basal permite distinguirla fácilmente a simple vista. Los frutos son bayas amarillas o verdes, tornándose de color rojo intenso al madurar; de acuerdo a la variedad, miden entre 2 y 5 cm de largo. Se desprenden fácilmente del pedúnculo para facilitar su dispersión; las

aves, que son insensibles a la capsaicina, son el vehículo más habitual para ésta. Una planta vigorosa puede producir más de 120 frutos. Propiedades Principios activos:

contiene

compuestos

picantes

de

naturaleza fenólica: capsaicina (0,5-1%), dihidrocapsaicina, norhidrocapsaicina,

homocapsaicina.

Carotenoides:

capsantina, capsorrubina. Flavonoides: apiósido, luteína. Cobre, vitamina B1, B2, C. Indicaciones Contraindicado con gastritis, úlceras gastroduodenales. No aplicar sobre zonas de piel alteradas. En aplicación tópica, resulta muy irritante y puede causar dermatitis de contacto. Por vía interna puede resultar irritante de las mucosas. El uso alimentario continuado llega a producir fibrosis de la submucosa intestinal. En uso tópico se debe de emplear con suma precaución, debido a la posibilidad de aparición de efectos secundarios: irritación de piel y mucosas, llegando a ser vesicante. Evitar el contacto con las mucosas tras su aplicación. Por vía interna, en dosis grandes puede provocar vómitos,

diarrea,

gastritis

e

inflamación

de

las

vías

urinarias. En dosis excesivas puede producir hipotermia y síntomas similares a los del shock anafiláctico. III.1.3.

MATERIA PRIMA

ESPECIFICACIONES Y USOS.

COCONA

AJÍ CHARAPITA

ZONAS PRODUCTIVAS

CANTIDADES

PRECIOS

TEMPORALIDAD

ESPECIFICACIO NES (VALOR NUTRITIVO)

-

Amazonas Ucayali Iquitos Chancha mayo Pucallpa Pasco Ayacucho San Martín Loreto Huánuco Kilos Sacos

La materia prima se comercializa al natural como fruto fresco en los principales mercados en la localidad o sino directamente de los agricultores con precios de s/. 1.50 el Kg, y s/. 75.00 el saco.

Los meses donde tienen mayor producción son de abril a octubre.

-

Proteínas Carbohidratos Calcio Fósforos Hierro Caroteno (Vitamina A) Tiamina ( Vitamina B ) Riboflavina (Vitamina B2) Niacina (Vitamina B5) Ácido ascórbico (Vitamina C) Agua y calorías

-

Iquitos Puerto Maldonado Pucallpa Bagua

-

Kilos

La materia prima se comercializa al natural como fruto fresco en los principales mercados en la localidad o sino directamente de los agricultores en los puertos o en las chacras, etc. Presentando problemas de fluctuaciones de precios con precios bajos de hasta s/. 6.00 el Kg, en época seca y, precios altos en época lluviosa de hasta s/. 20.00 el Kg.

Existe una gran producción generalmente en los meses de época lluviosa (Octubre- Abril) -

Agua Proteína Carbohidratos Vitaminas A Minerales Calcio Fosforo Fierro Tiamina Riboflavina

USOS

-

III.1.4.

Preparado con ají y para mezclar con ensaladas Preparación de jugos y refrescos Mermeladas Ensaladas Salsas, etc.

Presenta múltiples usos, desde condimentos hasta las aplicaciones medicinales. - Crema de ají - La fruta madura se utiliza como condimento en la preparación de alimento. - También para disminuir la intensidad de olor de muelas o de parto.

AREA GEOGRAFICA.

El área geográfica de abastecimiento de materia prima (COCONA Y AJI CHARAPITA) abarca fundamentalmente las provincias de San Martín, Loreto y Ucayali, teniendo como factores ventajosos la accesibilidad por vía terrestre con interconexión a la carretera Fernando Belaúnde Terry ya que una de las ciudades más productoras dentro de la región san Martin es Rioja; así mismo, volúmenes de oferta suficientes para el abastecimiento de la materia prima. III.1.5.

OFERTA.

III.1.5.1. IDENTIFICACION

Y

LOCALIZACION

DE

PRODUCTORES. COCONA Las zonas que tienen ventajas comparativas para el cultivo de cocona son aquellas donde actualmente se encuentran parcelas a nivel de huerto familiar, que permitirán obtener conclusiones sobre el comportamiento del cultivo, como es el

caso

de

Cainarachi,

Aguaytia

y

Chamchamayo.

Asimismo, tienen ventajas las zonas donde exista una planta agroindustrial que pueda dar servicio inmediato, en tanto no se instale una nueva planta, caso Chanchamayo,o

en su defecto, las zonas con mejor acceso al mercado, caso de Aguaytia. El análisis de la competitividad entre las zonas evaluadas estaría sugiriendo a la zona de Aguaytia como la de mejores resultados económicos; sin embargo, se debería considerar un plan de desarrollo de mercado de producto, estimándose que éste no debe ser de gran magnitud. Competitividad entre zonas en el Perú De identificarse un mercado para el producto, no existirían problemas de competitividad con otros países, dado que es un producto nuevo no presente en el mercado mundial de los jugos y néctares. Tomando en cuenta las zonas comprendidas en el área de abastecimiento de materia prima con mayor accesibilidad para el suministro de materia prima, a continuación el cuadro nos muestra la relación de ciudades más cercanas productoras de materia prima registradas por provincia. CIUDADES PRODUCTORAS DE MATERIA PRIMA

PROVINCIA

COMUNIDAD

RIOJA SAN MARTIN TARAPOTO (COONA) MOYOBAMBA

LORETO (AJI CHARAPITA)

IQUITOS NAUTA PROVINCIA DE MAINAS

AJI CHARAPITA El Capsicum frutescens es un arbusto de la familia de las solanáceas, una de las cinco especies cultivadas del género Capsicum, que proporciona varias de las variedades cultivares más picantes de ají. En la Amazonía Peruana se conoce a una variedad de C. frutescens como ají charapita y es muy apreciado en la gastronomía. A diferencia de las otras especies domésticas de Capsicum, no se

cuenta con

evidencia fósil de C.

frutescens en los

yacimientos arqueológicos americanos, pero se supone que se domesticó

en

Centroamérica,

probablemente

en

Panamá,

difundiéndose paulatinamente por el área del Caribe y el norte de Sudamérica. Es endémica de Centro y Sudamérica, Guyana Francesa Guyana Surinam Venezuela Brasil Colombia Ecuador Perú III.1.5.2.

PRODUCCION HISTORICA.

COCONA La cocona es un frutal nativa de la Amazonía, también conocida como Solanum sessiliflorum Dunal, pertenece a la familia de Solanaceae. Tiene origen al Este de los andes, en la selva amazónica; y a la vez posee un alto potencial económico en éstas regiones amazónicas. Debido a su resiente difusión en el mercado, la demanda de este fruto no es muy conocida, personas que migraron de la selva amazónica a la ciudad de Lima, son los que consumen, ya que conocen del valor nutritivo que tiene; la población que tiene conocimiento de este producto son mínimas, puesto que, no se da mayor interés. La cocona tiene mayor demanda entre los meses de mayo a diciembre. Teniendo conocimiento las compras que realiza la población en los

supermercados, tiendas especializadas en el expendio de frutas tropicales, se ha podido realizar un estimado del consumo de la cocona en nuestra capital en el periodo anual. COCONA

Ha

sido

MES

TONELA DAS

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiem bre Octubre Noviemb re Diciembr e

* * * * 3 3 4 5 5 2 2 1

muy

difícil

detectar

las

cantidades reales vendidas, ya que, el ingreso de este fruto al mercado mayorista no es controlado por el Servicio de Información de Mercado Agropecuario y el Misterio de Agricultura AJI CHARAPITA El ají charapita es y

ha sido producido y comercializado

básicamente el en mercado de la selva peruana, dado a que aún no se a expandido a todas las regiones del Perú, es que aún no cuenta con registros estadísticos de producción. III.1.5.3. PRODUCCION PROYECTA. La Región San Martín ofrece un elevado potencial para el sembrío y/o cultivo de cocona se desarrolle en toda su magnitud, basta observar el grado de productividad y la dedicación de los agricultores.

En cuanto al ají charapita las regiones productoras de este ofrecen también un potencial elevado para el cultivo del ají, el cual conforme se va haciendo conocido también va ocasionando más demanda de producción. III.1.5.4. COSTOS DE PRODUCCION. Tanto el ají charapita como la cocona

son

producidas

artesanalmente, ya que según investigación del grupo no han sido encontrados datos de los costos de producción de estos dos insumos, pero si podemos afirmar que existen costos tanto en el sembrío, mantenimiento, cosecha y transporte de estos productos. Costo por una hectárea 31.50 34.50 60.00 126.00

Sembríos Cosecha Transporte Total

III.1.6.

DEMANDA.

III.1.6.1. DESTINO DE LA PRODUCCIÓN. La

cocona

y

comercializados

ají en

charapita el

mismo

son lugar

consumidos de

y

producción

(Moyobamba, rioja trapoto-iquitos, etc.) por las familias, restaurantes entre otros. Para sus diferentes usos. La cocona tiene un gran potencial económico en el ámbito internacional. Existe un mayor interés en el consumidor norteamericano y europeo en brindar un mayor cuidado en la salud traducido en una mejor alimentación utilizando cocona peruana. III.1.6.2. DEMANDA PROYECTADA DEL AJI DE COCONA CON CHARAPITA EN LA REGION SAN MARTIN. La demanda proyectada del ají charapita y la cocona dependen de que estos sean conocidos en otras provincias

del Perú y a su vez también internacionalmente para una próxima exportación. Debido a lo ya observado anteriormente nos damos cuenta que los datos de estos son escasos pero de lo ya investigado de forma empírica tomando como referencia los datos de producción determinamos que si existe un balance entre oferta y demanda ya que tanto el ají charapita y la cocona

son

producidos

en

la

amazonia

peruana

y

comercializados y consumidos en los mismos lugares de producción, por lo cual las expectativas a corto plazo es que tanto la demanda como la oferta crezca potencialmente para generar más trabajo y rentabilidad de los productores. III.1.7.

COMERCIALIZACION.

III.1.7.1. FORMAS DE ARTICULACIÓN ENTRE LOS AGENTES DE LA CADENA. A.

PROVISIÓN DE MATERIA PRIMA. Como ya ha sido mencionado anteriormente la cocona y el ají

charapita

son

productos

estacionales,

producidos

artesanalmente por agricultores de la amazonia peruana, por lo cual la obtención de la materia prima en cuanto a la cocona se da en un periodo de dos cosechas por

año

teniendo la mayor producción de abril a octubre, por su parte el ají charapita también es un producto estacional su mayor

producción

es

en

épocas

lluviosas

,

los

consumidores de estos productos deben abastecerse de estos en los periodos ya mencionados.

B. AGENTES DE COMERCIALIZACIÓN. La comercialización de cocona y ají charapita depende de la naturaleza de los mercados involucrados y

de la posibilidad de transformarlo. Estas características junto

con

el

tamaño

relativo

de

los

agentes

que

intervienen, determinan la naturaleza del circuito de comercialización producto,

desde

por la

lo

que

deberá

atravesar

coceha-transformacion

cada

hasta

el

consumidor. Cada circuito puede ser afectado por un conjunto de variables y políticas distintas o que finalmente se

reflejará

en

un

margen

de

comercialización

determinado y una distribución de este entre los distintos agentes que intervienen en el proceso. Estos agentes participan de diversas maneras y, dependiendo de la zona, desarrollan una función distinta, lo que determina la complejidad de las cadenas de producción. En el caso de la región San Martín podemos mencionar la comercialización de cocona y ají charapita son de fácil acceso para los consumidores. III.1.7.2. CANALES DE COMERCIALIZACION. Teniendo en cuenta que la cocona y ají charapita son producidos artesanalmente y comercializados por los mismos productores La comercialización se da de la siguiente manera:

III.1.7.3. PRECIOS COSTOS Y MARGENES. EL precio de la cocona en la región san Martin es de s/. 1.50 el Kg, y s/. 75.00 el saco. El precio del ají charapita s/. 6.00 el Kg, en época seca y, precios altos en época lluviosa de hasta s/. 20.00 el Kg. III.1.7.4. DISPOSICIONES LEGALES VIGENTES. La ley de promoción de Inversión a la Amazonía exonera de todo impuesto a excepción del impuesto a la renta

los

productos producidos en la región de selva y consumidos en la misma área geográfica, condición en la cual se enmarca el desarrollo del proyecto, el mismo que se tendrá en cuenta al desarrollar

los

aspectos

económicos

financieros

correspondientes.

III.1.8. PRODUCTOS TERMINADOS III.1.8.1. ESPECIFICACIONES Y USOS El proyecto elaborará salsa de cocona con ají charapita, producto que debe reunir las características físico químicas y microbiológicas para alimentos destinados para el consumo humano. La salsa de cocona con ají charapita que producirá el proyecto, se orientará al mercado sanmartinense, para lograr los requisitos sanitarios que exigen estos mercados, el aseguramiento de la calidad estará basado en el sistema HACCP, a fin de garantizar la inocuidad de los productos ofertados. Para ser considerado un producto de comercialización la salsa debe reunir los requisitos de calidad necesarios para el consumo humano. La salsa de cocona con ají charapita es un producto obtenido del escaldado, picado y licuado de la cocona con el ají charapita que contiene carbohidratos minerales y vitaminas, entre otros; es un producto con excelentes características, estando a la altura de las

exigencias para los productos alimenticios picantes de complemento, de tal forma que la tendencia es de posicionar nuestro producto en el mercado sanmartinense . Los principales componentes nutricionales de la salsa de cocona con aji charapita

son: en cuanto a la cocona : Hierro.- Ideal para

combatir la anémia Vitamina B5 (Niacina), Calcio.- Necesario en niños en crecimiento y en adultos mayores, Fósforo, Caroteno, Tiamina (Vitamina B), Riboflavina (Vitamina B12), Ácido Ascórbico (Vitamina C). y por su parte el aji charapita capsaicina (0,5-1%), dihidrocapsaicina, Carotenoides:

norhidrocapsaicina,

capsantina,

capsorrubina.

homocapsaicina. Flavonoides:

apiósido,

luteína. Cobre, vitamina B1, B2, C. Se puede utilizar para la industria alimentaria para acompañar los diferentes

platos

de

comida

diarias

de

las

familias.

En

los

restaurantes es un acompañante ideal para los platos típicos tales como (tacacho con cesina,juane,etc)

III.1.8.2. ÁREA GEOGRÁFICA El proyecto tiene previsto la comercialización de salsa de cocona con aji charapita en el mercado sanmartinense, con proyección después del primer año a otras provincias. III.1.9.

OFERTA

En general, la información sobre el mercado salsa de cocona con ají charapita

está

consignada

en

estudios

sobre

agroindustria

principalmente en nuestro país dando sus inicios en la selva peruana. La tendencia al consumo de productos elaborados con insumos de nuestra región viene creando cada vez mayores nichos de mercado, que se deben identificar para la colocación del producto en el mercado sanmartinense con proyección a expandirse en las demás provincias

de

nuestro

país.

En

nuestra

región,

las

familias,

restaurantes, bodegas, supermercados serian demandantes de nuestro producto. Considerando como los demandantes principales a

las familias sanmartinenses. Que priorizan los aspectos de la calidad e inocuidad en el producto, así como su valor monetario. III.1.9.1. OFERTA HISTORICA DEL SALSA DE COCONA CON AJI CHARAPITA EN LA REGIÓN SAN MARTÍN La región san Martín no cuenta con estadística histórica de la producción industrializada de salsa de cocona con ají charapita.

Artesanalmente producido por las mamas de

casa y comerciantes de en los mercados locales y provinciales. III.1.9.2. OFERTA PROYECTADA DE SALSA DE COCONA CON AJI CHARAPITA EN LA REGIÓN SAN MARTÍN El cuadro adjunto, nos muestra la oferta proyectada de salsa de cocona con ají charapita que se producirá en la región san Martín, con la implementación dela planta de elaboración de salsa de cocona con ají charapita , que se instalara

en el ámbito de la región, no se considera la

producción tradicional, pues no se integra al comercio de las

ciudades;

esta

producción

es

comercializada

directamente en las zonas urbanas y rurales , de la planta procesadora al consumidor, en los 77 distritos de San Martin ,se puede afirmar entonces, que la oferta de panela en los mercados de san Martín es abundante pero

no

registra estadísticas históricas. OFERTA PROYECTADA DEL PRODUCTO DE SALSA AJI DE COCONA CON CHARAPITA EN LA REGION SAN MARTIN AÑO

POBLACI ON

PRODUCTO AJI DE COCONA CON CHARAPITA

2009 2010

1,091,25 8 1,142,88 3

1,000 2,000

2011 2012 2013 2014

III.1.10.

1,196,70 1 1,253,21 6 1,311,51 6 1,371,66 6

3,020 3,930 4,150 5,850

DEMANDA

Nuestro mercado nacional demanda distintos tipos de ajís enteros, en polvo, en crema, etc. que las industrias que se dedican a este rubro han podido satisfacer, pero nuestra región se caracteriza por sus propios platos y preparados tipos entre estos está cocona casero hecho por las amas de casa

el ají de

mas no han sido

industrializados. Desde este punto de vista, el mercado regional se presenta como un mercado potencial para la salsa de cocona con ají charapita. III.1.10.1. DEMANDA HISTORICA DE SALSA DE COCONA CON AJI CHARAPITA EN LA REGIÓN SAN MARTÍN La región san Martín por su ubicación mediterránea, el factor transporte incrementa significativamente el costo de distintos productos. Afortunadamente nuestros insumos tanto cocona como ají charapita son producidos por los agricultores de nuestra región así que abaratamos costos y es beneficiosos para nosotros. Para los productos que se comercializan al mercado de la costa y la sierra del país, igualmente se aplican los tributos internos, teniendo un alto costo por transporte (el costo de transporte hacia la costa es de aproximadamente 100 dólares americanos por tonelada métrica). desde esta perspectiva los alimentos que se produzcan en la región y que se comercialicen dentro del mismo ámbito, tienen la ventaja de ahorro en flete, y la exoneración del IGV, siempre y cuando éstos son producidos y consumidos en la

misma región de selva estipulado en la ley de promoción a la inversión a la Amazonía “ley 27037”. Aún bajo este marco, la producción de salsa de cocona con ají charapita con altos estándares de calidad, resultaría ser, un producto de competencia para las diferentes cremas de ajís que se ofrecen en el mercado de la región; el factor precio determina casi siempre la decisión de compra en el consumir. III.1.10.2. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA DE SALSA DE COCONA CON AJI CHARAPITA EN LA REGIÓN SAN MARTÍN. La demanda proyectada de la salsa de cocona con ají charapita estará determinada por la cantidad de productos vendidos

a

las

familias

sanmartinenses

que

de

n

preferencia a los productos de nuestra selva peruana. El mercado potencial de salsa de cocona con ají charapita, se puede establecer teniendo en cuenta el consumo proyectado salsa de ajís en las familias los siguientes años, tomando como referencia el consumo per cápita nacional y el crecimiento de la población , teniendo como referencia los índices demográficos de los últimos años. Consideramos a San Martin como un mercado potencial, que puede en parte ser abastecido con salsa de cocona con ají charapita de alta calidad. DEMANDA PROYECTADA DE LA SALSA DE AJI DE COCONA CON CHARAPITA

III.1.11. En

la

BALANCE OFERTA – DEMANDA

población

sanmartinense

las

familias

suelen

consumir

diferentes tipos de ajíes por lo que hace que san Martin se convierta

en un mercado potencial para la salsa de cocona con ají charapita. Uno de los factores importantes es que los insumos para la elaboración de este producto, son producidos por los agricultores de nuestra región, esto hace que tanto nuestra oferta como demanda sean altos, lo cual nos da fiabilidad al momento de la elaboración de la planta procesadora de salsa de cocona con ají charapita. III.1.12.

CANALES DE COMERCIALIZACIÓN.

Los lotes de salsa de cocona con ají charapita que se integraran al mercado, se comercializaran al por mayor y menor, en toda la región san Martin, no pagaremos

impuestos y la comercialización será

efectuada por internet, en bodegas, restaurantes y súper mercados entro otros puntos de

venta,

quienes ejecutaran

la compra

principalmente serán las amas de casa.

III.1.13. PRECIOS, COSTOS Y MÁRGENES Los precios de cada pote de 80gr costaran 2.50 soles y el sachet de 10gr a dos por a.0.50 céntimos. Los precios de las distintas cremas de ají

de 80gr en el mercado

nacional fluctúa entre S/. 1.50 y 2.00 nuevos soles dependiendo del mercado en el que se comercializa, en el mercado local, las cremas de ají tiene un precio de promedio de S/. 1.50 y 2.00 nuevos soles. Respecto a los costos de producción de salsa de cocona con ají charapita, no existe información oficial ni estadística ya que aún no se ha industrializado, los pequeños comerciantes de ají de cocona en los mercados locales no cuentan con registro de costos, ya que practican la actividad como parte de un conjunto preparados caseros mediante los cuales complementan sus ingresos diarios. III.2. Demanda que cubrirá el proyecto. Área que cubrirá el proyecto. Estratificación de los demandantes. Delimitación del mercado

 -

Provincia de san Martin Distrito de tarapoto

 -

Segmento

 -

Estratos

III.2.1.

Familias Tarapotinas 380,000 habitantes /5 (número de miembros familiares) = 76,000 familias. Muestra = 76,000 familias. Urbano Cercado (20%) Barrios (40 %) AAHH (40%)

ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIÓN.

Nuestra estrategia de comercialización la constituyen las cuatro “P” del marketing.  El producto : elaborado a base principalmente de cocona y ají charapita, constituye dos presentaciones la de 10 gr en sachet y de 80 gr en pote que encontraran un condimento ideal del ají charapita , con un alto valor nutricional y biológico producido para la satisfacción plena de la necesidad de sus consumidores  Promoción: Para llegar al mercado detallista, el distribuidor adquiriente de la producción total, tendrá a su cargo las actividades de promoción del producto, para lo cual contamos

con los medios necesarios que

estaremos promocionando: las redes sociales, páginas web, programas de radio, TV y en algunos programas de cocina de esa manera poder tener una mejor publicidad y acogida del producto y estar al alcance de los consumidores en general .  Plaza: la salsa de ají de cocona con charapita será comercializada en las bodegas, quioscos, mercados, supermercados entre otros puntos de venta. para el mejor alcance y facilidad de su mercado objetivo.  Precio: el precio de la salsa de ají de cocona con charapita será de dos presentaciones la de 80gr a solo s/. 2.00 y la de 10gr a dos por s/. 0.50 céntimos ya que esto estará al alcance de su bolsillo y poder disfrutar en familia la deliciosa salsa de cocona con ají charapita. III.2.2.

CANALES DE COMERCIALIZACIÓN

 Canal de comercialización minorista o detallista: la salsa de cocona con ají charapita

será comercializado para las personas con régimen de

autónomo que vende el producto al consumidor final, estos son los últimos en la cadena de distribución que está en contacto con el mercado  Canal de comercialización mayorista: la salsa

de cocona con ají

charapita será comercializado por una cadena de distribución en el que el empresario no se pone en contacto directo con los consumidores o usuarios finales de sus productos. III.3. RESULTADO DE LAS ENCUESTAS PARA EL ESTUDIO DE MERCADO

QUE TIPO DE AJI TE GUSTARIA CONSUMIR N° % POLVO 2 1 ENTERO 20 10 CREMA 28 14

ESTARIA DISPUESTA ADQUIRIR AJI DE CREMA DE COCONA CON CHARAPITA SI NO 45

22.5 5 N°

2.5 %

¿Qué PRESENTACION CONSIDERARIA EL ADECUADO? N° % sacheth 18 9 pote 32 16

CUANTOS SACHET/POTE COMPRARIA A LA SEMANA sacheth N° % a. 1-3 35 17.5 b. 1-5 15 7.5

CUANTOS SACHET/POTE COMPRARIA A LA SEMANA a. 1-3

b. 1-5

35

15

17.5

7.5

N°

%

CUANTOS SACHET/POTE COMPRARIA A LA SEMANA pote N° % a.1-2 40 20 b. 1-3 10 5

CUANTOS SACHET/POTE COMPRARIA A LA SEMANA a.1-2

b. 1-3

40

20 10 5 N°

%

¿Qué PRECIO CONSIDERARIA EL ADECUADO? a. 2x0.5

b. 3x1.00

46

23

4 N°

¿Qué PRECIO CONSIDERARIA EL ADECUADO? SACHET N° % a. 2x0.5 46 23 b. 3x1.00 4 2

2 %

¿Qué PRECIO CONSIDERARIA EL ADECUADO? POTE N° % a.2.50 37 18.5 b. 3.00 13 6.5

¿Qué PRECIO CONSIDERARIA EL ADECUADO? a.2.50

b. 3.00

37

18.5 13 6.5

N°

%

DONDE COMPRARIAN CON MAYOR FRECUENCIA N°

%

25 17 12.5 8.5

8 4

bodega

DONDE COMPRARIAN CON MAYOR FRECUENCIA

bodega mercado supermercado

N° % 17 8.5 25 12.5 8 4

m e rc a d o

s u p e rm e rc a d o

¿QUE PREFIEREN DEL PRODUCTO? ¿Qué PREFIEREN DEL PRODUCTO? N° % PRECIO 8 4 CALIDAD 42 21

PRECIO

CALIDAD

42

21

8 4

N°

IV.

%

TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN.

IV.1. TAMAÑO DE LA PLANTA. La capacidad de producción, se ha relacionado con las consideraciones relativas a los diversos factores que condicionan el mercado y a las técnicas disponibles para determinarlo, siendo los aspectos básicos considerados de la Relación Tamaño - mercado; Relación tamaño Tecnología y Relación tamaño - financiamiento. Según el estudio de mercado realizado y considerando que el mercado real está conformado por las familias tarapotinas, vale decir 250 kilogramos mensuales en pote y 350 en sachet, lo que equivale a 600 kilogramos de producción mensual.

Asimismo analizando los factores locacionales, el distrito de La Banda de Shilcayo, reúne las condiciones dentro del ámbito regional; pues, cumple los requisitos de los diversos factores de localización, tales como:

l.

a.

Disponibilidad de la materia prima

b.

Cercanía a los mercados

c.

Disponibilidad de la mano de obra

d.

Facilidades de distribución

e.

Fuente de energía

f.

Incentivos tributarios e industriales

g.

Disponibilidad de capitales y financiamiento

h.

Política de descentralización

i.

Clima

j.

Características y crecimiento de la población Adecuado sistema de comunicación y transporte.

4.2. LOCALIZACIÓN. La planta procesadora de cocona con ají charapita estará localizada en el Jirón CENEPA MANZANA E LOTE 10 del distrito de Tarapoto,

provincia y

Región San Martín, con un área de 108 m 2. De área construida. Para la localización de la planta se tomaron las siguientes consideraciones: a. Disponibilidad de Fuentes Crediticias.- En la ciudad de Tarapoto, conexo al distrito de La Banda de Shilcayo, operan entidades bancarias privadas (Banco de Crédito, Banco Continental, Interbanck); así mismo Cooperativa y Cajas de Ahorro y Crédito (Cooperativa San Martín de Porras, Caja Municipal de Piura, Caja Municipal de Palta, Caja Rural) y los del sector estatal (Banco de la Nación, Agrobanco); entidades necesarias para el proceso económico financiero del proyecto

b. Disponibilidad de la mano de obra.-

En el medio existe gran

disponibilidad de mano de obra calificada y no calificada, lo que garantiza su disponibilidad plena para cubrir la necesidad mínima del personal que requiere el proyecto. c. Disponibilidad de agua.-

La localización determinada cuenta con

servicios de agua, además se contará con un tanque de elevación que garantiza el permanente abastecimiento de este suministro. f. Energía eléctrica.- En el lugar se cuenta con el tendido de cables de media y baja tensión. En la actualidad la potencia instalada en la ciudad de Tarapoto es de 13 Mw. g. Mercado.- El principal mercado de la planta abarca la región San Martín en general, pudiendo extenderse a la región Loreto.

V.

INGENIERIA DEL PROYECTO Considera al conjunto de procesos y medios necesarios para obtener los productos terminados, el mismo que a continuación se detalla.

5.1. ANÁLISIS Y DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO. Para obtener la salsa de cocona con ají charapita y que sea un producto de buena calidad buena calidad, debemos cumplir con las normas técnicas establecidas y las que exige el mercado consumidor, por lo que es necesario una selección adecuada de las materias primas e insumos

requeridos, además de su conservación correcta y buena higienización de la planta. 5.2.

ETAPAS DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN.

5.2.1.RECEPCION y PESO DE LA MATERIA PRIMA. Adquirido la materia, se efectúa la recepción y el peso, proceso que tiene lugar en la planta de procesamiento. 5.2.2.PICADO. Utilizando cuchillo, tablas pelamos picamos la coconas para que se puedan cocinar uniformemente 5.2.3.ESCALDADO. Se efectúa en ollas grandes haciendo uso de una cocina industrial. A este proceso se somete la cocona, ají charapita, ajo, culantro y demás ingredientes. Es importante un adecuado control de la temperatura (no debe exceder de 80 °C) y el tiempo de proceso (40 minutos). 5.2.4.LICUADO Una vez cocinado todos los ingredientes, procedemos a licuar todo junto y a razonar para próximamente vaciar en tazones grandes. 5.2.5.EMBAZADO. El producto es embazado con embudos, con el peso exacto en cada pote y/sachet. 5.2.6.ALMACENADO Los productos terminados son almacenados en refrigeradora. 5.2.7.COMERCIALIZACION. La comercialización de los productos terminados tendrá lugar mediante pedidos directos. En el ámbito de los distritos de Morales, Tarapoto y La Banda de Shilcayo, el producto se alcanzará puesto en los almacenes del cliente. A continuación las figuras

sub

siguientes

muestran

el

diagrama

de

elaboración de los productos que generará el proyecto.

flujo

de

RECEPCION DE MATERIA PRIMA

BALANZA

PICADO

MESA, CUCHILLO,

ESCALDADO

COSINA Y OLLA

LICUADO

LICUADORA

ENVASADO Y SELLADO

SELLADORA

ALMACENADO

REFRIGERADOR A

COMERCIALIZADO

5.3.

MAQUINARIA Y EQUIPO REQUERIDO POR EL PROYECTO. El proyecto requiere de maquinaria y equipo de proceso, de producción y almacenamiento; éstos se han determinado en función a

las

operaciones

unitarias

de

proceso,

indicándose

sus

características de manera general, las cantidades requeridas, su valor unitario (en US $) y el sub total en forma clasificada.

5.4. PROGRAMA DE PRODUCCION. Tomando en cuenta las variables del mercado y la determinación del tamaño de planta, se estable el programa de producción mensual durante el primer año de operaciones del proyecto, el cual se muestra en el cuadro. Los volúmenes en este período son constantes y corresponde al 30 % de la capacidad instalada, lo que equivale a operar ocho horas diarias, durante veinticinco días al mes; es decir, trescientos días al año.

PROGRAMA DE PRODUCCON MENSUAL DURANTE EL PRIMER AÑO DE OPERACIÓN DEL PRYECTO (kg).

Del mismo modo se ha establecido el programa de producción anual durante el horizonte del proyecto, considerando un período de cinco años. En él se considera una producción constante para los dos primeros años de operación del proyecto, para los años tres y cuatro y cinco aumentamos 1.5 %; operando en dos turnos de ocho horas durante trescientos días al año. PROGRAMA DE PRODUCCON MENSUAL DURANTE EL PRIMER AÑO DE OPERACIÓN DEL PRYECTO (kg).

5.5. REQUERIMIENTO Y VALORIZACION DE MATERIALES DE PRODUCCION.

5.5.1.MATERIA PRIMA, INSUMOS Y MATERIALES DIRECTOS DE FABRICACION. Por las características propias del proceso, se ha estimado conveniente elaborar el balance de materia de los productos terminados, teniendo como punto de partida una misma cantidad de materias primas (en peso). Este proceso nos permite calcular de manera precisa los insumos y demás materiales directos necesarios. El balance respectivo se presenta seguidamente.

REQUERIMIENTOS DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA LA ELABORACION DEL PRDUCTO

REQUERIMIENTO MENSUAL DE MATERIA PRIME INSUMOS POR PRODUCTO ELABORADO

PRECIO UNITARIO DE MATERIAS PRIMAS, INSUMOS Y MATERIALES DIRECTOS

VALORIZACIÓN MENSUAL DE MATERIAS PRIMAS, INSUMOS Y MATERIALES DIRECTOS

VALORIZACION ANUAL DE MATERIA PRIMA, INSUMOS Y MAT. DIREC

5.5.2. MATERIAES INDIRECTOS REQUERIDOS POR EL PROYECTO. Los

materiales

indirectos

se

han

clasificado

en:

materiales

indirectos de fabricación y materiales indirectos de operación; estos a su vez se sub dividen en administrativos y de ventas. Los requerimientos mensual y anual de estos materiales indirectos se muestran en los cuadros respectivamente. . REQUERIMIENTO MENSUAL DE MATERIALES INDIRECTOS

5.6. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA. 5.6.1.MANO DE OBRA DE FABRICACIÓN. Está constituido por la mano de obra directa y la mano de obra indirecta. Por el tamaño del proyecto y la proyección durante el horizonte, se considera como mano de obra directa un operario para los años uno y dos y a partir del año tres se incrementa a dos. La mano de obra indirecta está constituido por un jefe de planta que estará a cargo de un técnico alimentario; a su vez participará de manera directa en el proceso de elaboración de los productos. 5.6.2.MANO DE OBRA DE OPERACIÓN. Está constituido por la mano de obra administrativa; mientras que la mano de obra de ventas tiene un trato bajo la modalidad de costo variable mediante comisión de ventas, desconsiderándose en

consecuencia personal estable para asumir el área, lo cual deberá asumir la Gerencia. Adicionalmente y como es de normatividad legal, el proyecto considera un asesor contable. Seguidamente el cuadro muestra el requerimiento y valorización de la mano de obra del proyecto.

REQUERIMIENTO Y VALORIZACION DE MANO DE OBRA

LEYENDA : P C NC O E

= = = = =

PROFESIONAL CALIFICADO NO CALIFICADO OBRERO EMPLEADO

5.7. PLAN GENERAL DE IMPLEMENTACION DEL PROYECTO. Comprende la etapa pre operativa del proyecto y abarca un período de 4 meses y a partir del quinto mes tiene lugar a etapa operativa o período de producción. Durante el primer mes tiene lugar la adquisición del terreno y el inicio de las edificaciones que abarca hasta el segundo mes.

La adquisición de la maquinaria y equipos de proceso, así como de la unidad de abastecimiento de materia prima y distribución de productos terminados tienen lugar entre el segundo y tercer mes.

A partir del tercer mes se inicia el montaje de la planta que abarca hasta el cuarto mes; en el mismo período se efectúa la adquisición de los equipos de oficina y la organización y constitución del proyecto se programa para el cuarto mes. Los estudios están programados entre el primer y segundo mes. La disposición de capital está programado para el cuarto mes, período en el cual tienen lugar las pruebas, luego del cual la maquinaria y equipos deben estar probadas para que el proyecto inicie sus operaciones en el quinto mes. PLAN GENERAL DE IMPLEMENTACION DEL PROYECTO ACTIVIDAD

MES 1

2

3

4

5

ADQUISICION DE TERRENO EDIFICACIONES ADQ. DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE PROCESO Y UNID. TRANSP. MONTAJE DE PLANTA ADQ. DE EQUIPO DE OFICINA ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION DEL PROYECTO ESTUDIOS DISPOSICION DE CAPITAL DE TRABAJO PRUEBAS PUESTA EN MARCHA / ETAPA OPERATIVA

VI.

ASPECTOS ECONOMICOS Y FINANCIEROS. VI.1. INVERSIONES DEL PROYECTO.

VI.1.1.

INVERSIÓN FIJA. Está constituido por la inversión fija tangible y la inversión fija intangible o diferida.

La inversión fija tangible asciende a S/ 4 329.00 y representa el 15.10 % de la inversión total requerida por el proyecto. Está constituido por el terreno, las edificaciones, la maquinaria y equipo

de

proceso,

unidad

móvil

de

abastecimiento

y

distribución y los equipos de oficina. Por su parte la inversión fija intangible o diferida asciende a S/ 3 110.00 y representa el proyecto.

Lo

constitución,

10.85 % de la inversión total del

conforman las

pruebas,

los

gastos

estudios

de y

organización

los

intereses

y pre

operativo. VI.1.2.

INVERSIÓN EN CAPITAL DE TRABAJO.

Estos recursos serán de aplicación durante la etapa operativa del proyecto y su disposición está prevista al finalizar la etapa pre operativa de acuerdo a lo indicado en el plan general de implementación del proyecto. El monto asciende a S/ 21 228.00 y representa el 74.05 % de la inversión total del proyecto. Se ha calculado este monto, considerando un periodo de retorno del capital por efecto de las ventas por un período máximo de dos meses El capital de trabajo permitirá financiara lo referente a materias primas y materiales en general, así como, la mano de total. La caja inicial es cero, siendo prescindible su disposición, puesto que el flujo de fondos económicos necesarios para operar el proyecto muestra un comportamiento favorable, tal como lo demuestra más adelante el flujo de caja.

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO

VI.2. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO. VI.2.1. APORTE PROPIO. El aporte propio asciende a S/ 8 963.00 y representa el 31.27 % del financiamiento total del proyecto. Está constituido por el terreno, las edificaciones y los equipos de oficina en un 100 %; así mismo, los intangibles, a excepción de los intereses pre operativos. Finalmente se suma a esta fuente los recursos necesarios para la materia prima e insumos. VI.2.2.

FINANCIAMIENTOPOR DEUDA.

Constituye la fuente de vital importancia en la ejecución del proyecto. El monto es equivalente a S/ 19 704.00 y representa el 68.73 % de la inversión total requerida por el proyecto. Estos recursos permitirán el financiamiento de la maquinaria y equipo de proceso; así mismo, la unidad de abastecimiento y distribución. También los intereses pre operativos y el capital de trabajo, a excepción de las materias prima e insumos. A

continuación el cuadro N° 33 muestra la estructura de financiamiento del proyecto. ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO CONCEPTO I. INVERSION FIJA 1.1. TANGIBLE MAQUINARIA Y EQUIPO DE PROCESO Y UNID. TRANSP. EQUIPO DE OFICINA TOTAL TANGIBLES 1.2. INTANGIBLE O DIFERIDA GASTOS DE ORGANIZACIÓN Y CONSTITUCION PRUEBAS ESTUDIOS INTERESES PRE OPERATIVOS TOTAL INTANGIBLES INVERSION FIJA TOTAL II. CAPITAL DE TRABAJO MATERIA PRIMA E INSUMOS MATERIALES DE FABRICAION MATERIALES ADMINSTRATIVOS MANO DE OBRA DE FABRICACION MANO DE OBRA DE OPERACIÓN CAJA INICIAL TOTAL CAPITAL DE TRABAJO INVERSION TOTAL %

APORTE PROPIO

DEUDA

2,976.00 1,353.00 1,353.0 0 3,000.00 60.00 50.00 0.00 3,110.0 0 4,463.0 0

TOTAL s/.

2,976.00 1,353.00

2,976.0 0

4,329.00

0.00

3,000.00 60.00 50.00 0.00

0.00 2,976.0 0

4,500.00 3,103.00 4,250.00 4,687.50 4,687.50 0.00 4,500.0 16,728. 0 00 8,963.0 19,704. 0 00 31.27% 68.73%

3,110.00 7,439.00 0 4,500.00 3,103.00 4,250.00 4,687.50 4,687.50 0.00 21,228.00 28,667.00 100.00%

VI.3. SERVICIO A LA DEUDA ETAPA OPERATIVA. El servicio a la deuda está calculado sobre la base del monto establecido como financiamiento por deuda en el cuadro La tasa de interés efectiva anual es del 14 %, costo al cual se oferta recursos (soles) por parte de las

entidades crediticias del medio para financiar proyectos de la naturaleza del proyecto. Se plantea una forma de pago trimestral a calendario vencido, considerando un primer trimestre como período de gracia.

El

período total de pago propuesto es de dos años, lo cual determina siete pagos trimestrales.

SERVICIO A LA DEUDA ETAPA OPERATIVA MONTO TASA DE INTERES TRIMESTRAL FORMA DE PAGO N° DE PAGOS PERIODO DE GRACIA (TRIMESTRE) PERIODO DE PAGO (AÑOS) AÑO

TRIMESTRE

0 1 I

2 3 4 SUB

19,704.0 0 3.50% TRIMEST RAL 10 2 2 CAPITAL AMORTIZAC O INTERES ION SALDO 19,704.0 0 19,704.0 0 19,704.0 0 18,024.4 0 16,286.0 2

689.64

689.64

689.64

689.64

689.64

1,679.60 2,369.24

630.85 2,699.7 7

1,738.38 2,369.24 6,117.7 3,417.98 5

570.01

1,799.23 2,369.24

507.04

1,862.20 2,369.24

441.86 374.40 1,893.3 1 6,637.74 304.58

1,927.37 2,369.24 1,994.83 2,369.24 9,476.9 7,583.63 4 2,064.65 2,369.24

TOTAL AÑO I 1 II

2 3 4 SUB

TOTAL AÑO II 1

CUOTA CONSTA NTE

14,486.8 0 12,624.6 0 10,697.2 2 8,702.39

III

2 3 4 SUB

4,500.82 2,289.12 0.00

TOTAL AÑO III TOTAL SERVICIO A LA DEUDA

232.32 157.53 80.12 774.55 5,367.64

2,136.92 2,369.24 2,211.71 2,369.24 2,289.12 2,369.24 9,476.9 8,702.39 4 25,071.6 19,704.00 4

VI.4. PROYECCIÓN ANUAL DE COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION. Como se conoce, uno de los componentes del costo de producción en proyectos de esta naturaleza constituye la depreciación de los activos fijos y la amortización de los intangibles, por lo que se muestra seguidamente dicho cálculo en el cuadro.

DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Y AMORTIZACION DE INTANGIBLES

Con la plena disposición de todos los elementos necesarios para establecer los costos y gastos de producción, seguidamente el cuadro presenta los cálculos efectuados, elaborados para el período que comprende el horizonte del proyecto.

PROYECCION ANUAL DE COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCION

VI.5. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS. VI.5.1.

INGRESOS.

Los ingresos del estado de ganancias y pérdidas están constituido por la venta de los productos elaborados que generará el proyecto (salsa de cocona con ají charapita)

VI.5.2.

EGRESOS.

En una primera instancia están constituidos por los montos anuales establecidos en el cuadro anterior, que por diferencia con los ingresos generan la utilidad bruta. Aplicando a este saldo lo que establece el marco legal en nuestro país y teniendo en cuenta las características

que

ubican al proyecto como una pequeña empresa, solo se considera la reinversión (que es del orden del 10 %); así mismo el impuesto a la renta (que es del orden del 30 %); ambos afectan sobre el monto de la utilidad total o bruta. Se desconsideran las participaciones y el pago del impuesto general a las ventas, teniendo como sustento las normas emitidas a través a SUNAT y lo estipulado en la Ley de Promoción a la Inversión en la Amazonía; pues, el proyecto tiene

como

área

geográfica

de

mercado

del

producto

terminado únicamente la zona de selva, lo que acoge al proyecto en beneficio fiscal. Con estas

consideraciones el cuadro siguiente muestra el

estado de ganancias y pérdidas del proyecto. ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

DESCRIPCION

A Ñ O 1

2

3

4

5

TOTAL ($)

A. INGRESOS Ají de 100 gr aji de 10 gr TOTAL INGRESOS B. EGRESOS COSTO DE FABRICACION GASTOS DE OPERACIÓN DEPRECIACION DE A/F Y AMORTIZ. COSTO FINANCIERO TOTAL EGRESOS UTILIDAD OPERATIVA IMPUESTO A LA RENTA (30 %) PARTICIPACIONES (15%) UTILIDAD NETA

136,000. 136,000. 204,000. 204,000. 204,000. 884,000. 00 00 00 00 00 00 13,560.0 13,560.0 20,340.0 20,340.0 20,340.0 88,140.0 0 0 0 0 0 0 149,560 149,560 224,340 224,340 224,340 972,140 .00 .00 .00 .00 .00 .00 74,541.2 0 41,250.0 0

74,541.2 102,510. 0 30 41,250.0 41,250.0 0 0

102,510. 30 41,250.0 0

102,510. 30 41,250.0 0

456,613. 30 206,250. 00

1,147.30 1,147.30 1,147.30 1,147.30 1,147.30 5,736.50 2,699.77 1,893.31 774.55 5,367.64 119,638 118,831 145,682 144,907 144,907 673,967 .27 .81 .15 .60 .60 .44 29,921. 30,728. 78,657. 79,432. 79,432. 298,172. 73 19 85 40 40 56 23,597.3 23,829.7 23,829.7 89,451.7 8,976.52 9,218.46 5 2 2 7 11,798.6 11,914.8 11,914.8 44,725.8 4,488.26 4,609.23 8 6 6 8 16,456.9 16,900.5 43,261.8 43,687.8 43,687.8 163,994. 5 0 2 2 2 91 11.00%

11.30%

19.28%

19.47%

19.47%

VI.6. FLUJO DE CAJA. El flujo de caja está estructurado para los primeros doce meses de operación del proyecto. La aplicación de esta herramienta financiera, nos demuestra que el proyecto no presenta problema alguno de iliquidez en el desarrollo de sus operaciones; los saldos tienen un comportamiento

creciente, por lo que es innecesario presentar un flujo de caja anual. Seguidamente el cuadro presenta el flujo de caja durante el primer año de operación del proyecto.

FLUJO DE CAJA MENSUAL DURANTE EL PRIMER AÑO DE OPERACIÓN.

VI.7. PRODUCCIÓN DE EQUILIBRIO. Para el cálculo de la producción de equilibrio se ha clasificado en forma conveniente los costos fijos y los costos variables para cada ejercicio y durante el horizonte del proyecto; igualmente la venta anual tanto en soles como en kilogramos. Para una mejor información del proceso de cálculo, se adjunta el cuadro siguiente, donde se presenta los valores de los precios unitarios, el costo variable unitario y los cálculos que determinan la producción de equilibrio. Seguidamente el cuadro posterior muestra la producción de equilibrio del proyecto, calculado en forma anual para los cinco ejercicios que comprende el horizonte, tanto en kilogramos, como en relación porcentual respecto a la producción proyectada en cada año. PRODUCCION DE EQUILIBRIO

AÑO

VENTA ANUAL

PRODUC. DE EQUILIBRIO

COSTO

($)

Kg.

FIJO

VARIABLE

kg./AÑO

%

1

171,428.57

79,200

24,146.16

97,041.20

25,020.48

31.59%

2

171,428.57

79,200

23,500.09

97,041.20

24,066.25

30.39%

3 4

257,142.86 257,142.86

118,800 118,800

22,603.85 21,983.35

125,010.30 125,010.30

20,323.06 19,765.17

17.11% 16.64%

5

257,142.86

118,800

21,983.35

125,010.30

19,765.17

16.64%

CALCULO DE VALORES UNITARIOS PARA LA DETERMINACIÓN DE LA PRODUCCIÓN DE AÑO

PVU.

CVU

PVU-CVU

CFT/(PVUCVU)

1

2.16

1.2253

0.9392

25,020.48

2 3

2.16 2.16

1.2253 1.0523

0.9392 1.1122

24,066.25 20,323.06

4

2.16

1.0523

1.1122

19,765.17

5

2.16

1.0523

1.1122

19,765.17

FUENTE

:

EQUILIBRIO DEL PROYECTO.

ELABORACIÓN PROPIA

VI.8. FLUJO DE FONDOS ECONOMICO - FINANCIERO. VI.8.1.

FLUJO ECONOMICO. VI.8.1.1. FLUJO DE BENEFICIOS.

El flujo de beneficios económico está conformado por la venta de los productos elaborados a partir de la etapa operativa y durante el horizonte del proyecto; además, por el valor residual de los activos fijos y la recuperación del capital de trabajo, sumados al final del horizonte del proyecto. VI.8.1.2.

FLUJO DE COSTOS.

Lo constituyen la inversión fija y la inversión en capital de a trabajo aplicados en el año cero por tener lugar en la etapa pre operativa. También incluye los costos de fabricación y los gastos de operación que tienen lugar durante la etapa operativa del proyecto.

VI.8.2.

FLUJO FINANCIERO.

5.8.2.1. FLUJO DE BENEFICIOS. A parte de los que se han considera en el flujo económico, incluye al préstamo o al financiamiento obtenido por endeudamiento. 5.8.2.2.

FLUJO DE COSTOS.

También está conformado por los que se han considerado en el flujo económico, adicionándose a ello, el servicio a la deuda y el impuesto a la renta. VI.8.3.

COEFICIENTES DE EVALUACIÓN ECONOMICO -

FINANCIERO. VI.8.3.1. VALOR ACTUAL NETO (VAN). El valor actual neto se ha aplicado a ambos flujos de fondos. Se ha utilizado una tasa de actualización “K”, equivalente al 12 %, calculado como valor promedio entre el costo de oportunidad que otorgan las entidades crediticias del medio en ahorros y el valor del costo de capital adquirido como préstamo. La VANE asciende a 134 ,157.056 mientras que la VANF es de 128,041.48.

VI.8.3.2. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR). Este segundo coeficiente importante, también es aplicado a ambos flujos de fondos.

La TIRE logra un valor de 108.99 %,

mientras que la TIRF alcanza un valor de 231.76 %. VI.8.3.3. RELACION BENEFICIO COSTO (R B/C). Este coeficiente es aplicado también a los dos flujos de fondos, realizando previamente la actualización de los mismos a la tasa “K” utilizado para la VAN. Los resultados de cálculo muestra una R B/CE igual a 1.24; mientras que la R B/CF alcanza un valor de 1.39.

VI.8.3.4. PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSIÓN (PRI). Es aplicado también a ambos flujos de fondos previamente actualizados a la misma tasa de “K”. El PRIE nos indica que se pude recuperar la inversión en 1.46 años, mientras que el PRIF nos indicada una recuperación de la inversión en un período de 2 años.

VI.9. RESUMEN DE RESULTADOS DE LOS INDICADORES DE EVALUACIÓN. Los valores obtenidos de la aplicación de los coeficientes de evaluación se resume en lo siguiente: VAN

>

O; TIR

>

K;

R B/C

>

1; Por lo tanto

es proyecto es viable y tiene buena rentabilidad, quedando demostrado su bondad con la aplicación de los indicadores citados. Seguidamente la muestra en flujo de fondos económico financiero.

VANE

134,157.56

TIRE

108.99%

R B/CE

1.24

VANF

128,041.48

TIRF

231.76%

R B/CF

1.39

TASA DE ACTUALIZACIÓN ECONÓMICA TASA DE ACTUALIZACIÓN FINANCIERA

12.00% 13.37%

FBE

FCE

FBE

FCE

694,604.68

560,447.12

704,587.34

506,994.15

FUENTE

VII.

:

ELABORACIÓN PROPIA

ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN.

La organización propuesta es de naturaleza privada y se regirá por la ley de Sociedades Mercantiles vigente en la actualidad. Estará constituida bajo la forma de Sociedad de Responsabilidad limitada. El organigrama estructural que adoptará el proyecto durante su etapa de funcionamiento, establece los niveles de autoridad y responsabilidad. . 7.1. NIVEL DIRECTIVO. Estará constituido a Junta General de Accionistas conformado por los socios, dueños de la empresa. Es la máxima instancia de decisión de la empresa 7.2. NIVELES EJECUTIVO. Constituirán la una Gerencia. Es el encargado de ejecutar

la política y

decisiones de la junta de Accionistas. Estos espacios, estarán cubiertos por un profesional con experiencia administrativa y tecnológica. 7.3. NIVEL OPERATIVO.

Constituido por todo el personal que se encuentran bajo el mando del órganos de línea en la organización. Son los que participan de manera más directa realizando tareas de fabricación y operación de la empresa. 7.4.

ORGANOS DE ASESORIA. Lo constituye la asesoría contable y tributaria

7.5. FUNCIONES. Una vez definida la estructura orgánica de la empresa, así como su organigrama estructural (Figura) se indica a continuación y en forma resumida las funciones generales que corresponde a cada uno de los niveles de organización; esto servirá de base para elaborar el Manual de Organización y funciones, documento que se desarrollará en la fase de la ejecución de las inversiones, dentro de los estudios definitivos. 7.5.1.Junta de Accionistas.  Define las políticas y lineamientos de desarrollo institucional.  Avala y brinda el apoyo económico durante el funcionamiento de la planta.  Evalúa, aprueba o desaprueba los informes de presupuesto, planificación, evaluación y auditorias.  Aprueba los Estatutos, Reglamentos y Estados Financieros.  Decide el inicio, función o liquidación de la empresa.  Aprueba los planes técnicos-administrativos presentados por el Gerente. 

Supervisa las acciones técnicas, económicas y financieras realizadas por la Gerencia.

 Aprueba los planes de reinversión.  Nombra y/o ratifica al Gerente.  Toma decisiones sobre los A/F de la empresa . 7.5.2.Órganos de Línea. Tendrán a su cargo la planificación, supervisión y control de la parte administrativa, de fabricación y ventas de la empresa, el

Gerente asume responsabilidad directa sobre el particular. Elabora, ejecuta y conduce los planes de la compañía.

FIGURA: ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL

ASESORIA CONTABLE

AREA DE

OPERARIOS

AREA DE

VIII.

CONCLUCIONES

 Se transformó la cocona

con

próximamente

la cocona y el ají charapita en salsa de

ají ser

charapita ofertados

como en

muestra

un

ámbito

para regional

amazónico.  Con los estudios realizados en esta idea de negocio podemos afirmar que al instalar la planta procesadora de salsa de cocona con ají charapita Generaremos oportunidad de mercado estable y permanente a los productores de cocona y ají charapita en San Martín.  Con los datos ya mencionados con proyecto

Generar

oportunidades

anterioridad en este laborales

directas

e

indirectas mediante la instalación de la planta procesadora es un hecho que beneficiaria muchos pobladores de nuestra región.  Al instalar la planta procesadora de salsa de cocona con ají charapita

estaremos

Contribuyendo

en

la

dinámica

económica de la Región San Martín con los ingresos y egresos que genere nuestra empresa.

IX.

ANEXOS. ENCUESTA

CUESTIONARIO DE PROYECTO DE AJI DE COCONA CON CHARAPITA DIRECCION: ……………………………………………………………………… SEXO: FEMENINO

MASCULINO

1. ¿ES USTEDED LA (EL) ENCARGADA(O) DE REALIZAR LAS COMPRAS DEL HOGAR? SI NO

2. ¿CONSUME AJI? ¿DE QUE TIPIO? SI POLVO ENTERO CREMA NO 3. ¿ESTARIA DISPUESTO A ADQUIRIR AJI EN CREMA DE COCONA CON CHARAPITA? SI NO 4. ¿QUÉ PRESENTACION CONSIDERARIA EL ADECUADO? 

SACHET  POTE 5. ¿CUANTOS SACHET/POTE COMPRARIA A LA SEMANA ? ……………………………………. 6. ¿QUÉ PRECIO CONCIDERARIA CONVENIENTE?  

SACHET 10gr …………………… S/ POTE 100gr …………………….s/

7. ¿DÓNDE COMPRARIA CON MAYOR FRECUENCIA?  BODEGA  MERCADO  SUPERMERCADO 8. ¿QUE PREFIERE?  PRECIO  CALIDAD 9. ¿COMO DESEARIA QUE SE LLAME EL PRODUCTO?

UNA VEZ COSINADA LA COCONA PROCEDEMOS A LICUAR

COLADO Y LLENADO DE LA SALSADE COCONA CON AAJI CARAPITA

PRODUCTO TERMINADO