Sage 1000 Comptabilité - Fonctions Avancées - Cahier de Form

 

SAGE 1000 COMPTABILITE « Fonctio Fonctions ns Avancée vancéess »

 

Cahier de formation A partir de la version 4.50

Sage 1000 Comptabilité 1 Fonctions Avancées

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Sommaire SOMMAIRE......................................................................................................................................................2 CHAPITRE I– LA COMPTABILITÉ COMPTABILITÉ ANALYTIQUE.............................................................................. ANALYTIQUE.................................................................................5 ...5 1-1 LE PARAMÉTRAGE.................................................................................................................................13 1-1-1 Les Plans analytiques......................................................................................................................13 1-1-2 Le Plan Groupe...............................................................................................................................14 1-1-3 L’Axe Analytique.............................................................................................................................18 1-1-4 Définition des Exercices Analytiques..............................................................................................32 1-2 LES COHÉRENCES ANALYTIQUES ..........................................................................................................33 1-2-1 Les Cohérences centre / centre.................................................................................. centre...................................................................................................... ......................34 ..34 1-2-2 Les Cohérences nature/ centre........................................................................................................35 1-2-3 Les Cohérences section/nature........................................................................................................36  1-2-4 La saisie en grille............................................................................................................................36  1-2-5 Génération des Sections / Destinations Analytiques.......................................................................37  1-2-6 Mise à niveau des cohérences analytiques......................................................................................38 1-3 LA CRÉATION DES SECTIONS ET DESTINATIONS ANALYTIQUES  PAR  APPEL SUCCESSIF DES CENTRES

.......................................................................................................................................................................40 1-3-1 Le paramétrage...............................................................................................................................40 1-3-2 Fonction création par appel des centres.........................................................................................41 1-3-3 En saisie des écritures.....................................................................................................................43 1-4 LA GESTION DES SECTIONS ET DESTINATIONS  ANALYTIQUES .............................................................44 1-4-1 La mise en activité / inactivité des Sections / Destinations Analytiques.........................................46  1-4-2 Le traitement de gestion des sections et des destinations...............................................................47  1-4-3 La duplication des Sections / Destinations Analytiques..................................................................50 1-5 LES VENTILATIONS ANALYTIQUES ........................................................................................................52 1-5-1 Création des ventilations modèles...................................................................................................52 1-5-2 Affectation des ventilations modèles...............................................................................................53 1-6 LA SAISIE DES ÉCRITURES.....................................................................................................................54 1-6-1 Saisie des écritures en Comptabilité générale................................................................................54 1-6-2 Saisie des écritures analytiques pures.............................................................................................56  1-6-3 Modification des écritures analytiques...........................................................................................58 1-7 L’INTERROGATION DES SECTIONS ET DES DESTINATIONS ....................................................................60 1-7-1 Interrogation des sections...............................................................................................................60 1-7-2 Interrogation des destinations.........................................................................................................62 A MISE À JOUR  DES VENTILATIONS ANALYTIQUES .............................................................................62 1-8 1-9 L LES   DÉVERSEMENTS  ANALYTIQUES  :...................................................................................................64

1-9-1 Le Paramétrage.... Paramétrage.......... ............ ............ ............ ............ ........... ........... ............ ........... ........... ............ ............ ........... ........... ............ ........... ........... ............ ............ ........... .......64 ..64 1-9-2 La duplic duplication ation des déve déverseme rsements nts destin destination ations...... s........... ........... ............ ........... ........... ............ ............ ........... ........... ................ .................78 .......78 1-9-3 Le lancement des déversements.......................................................................................................81 1-10 MISE À JOUR  DU PRIX STANDARD :.....................................................................................................83 1-10-1 Mise à jour du prix standard période :.........................................................................................83 1-10-2 Mise à jour du pri prixx standar standard d déve déversemen rsementt :.............. :.................... ............ ............ ........... ........... ............ ........... ...................... .......................85 ......85 1-11 LES EDITIONS ANALYTIQUES ...............................................................................................................86 1.1 1.11.1 1.1 Exemple 1: Balance analytique :....................................................................................................86  1.11.2 Exemple 2: Balance analytique par compte :................................................................................91

CHAPITRE II – LA COMPTABILITÉ COMPTABILITÉ BUDGÉTAIRE.............................................................................92 BUDGÉTAIRE.............................................................................92 2-1 LE GROUPE BUDGÉTAIRE  ET LES ÉLÉMENTS BUDGÉTAIRES...............................................................92 2-1-1 Le Groupe Budgétaire.....................................................................................................................92 2-1-2 Les éléments budgétaires.................................................................................................................93

2-2 LES SAISIES BUDGÉTAIRES  DIRECTES..................................................................................................94 Sage 1000 Comptabilité 2 Fonctions Avancées

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2-2-1 La saisie par destination période....................................................................................................94 2-2-2 La saisie directe.......................................... directe...............................................................................................................................95 .....................................................................................95 2-3 LES MODÈLES D’ÉCLATEMENT..............................................................................................................96 2-3-1 Le modèle d’éclatement par période...............................................................................................96  2-3-2 Le modèle d’éclatement par section................................................................................................98 2-3-3 Duplication d’un modèle d’éclatement par période........................................................................99 2-3-4 Affectation des modèles d’éclatement...........................................................................................100 2-4 LES SAISIES BUDGÉTAIRES  VIA LES MODÈLES D’ÉCLATEMENT........................................................102 2-4-1 Saisie par nature de flux................................................................................................................102 2-4-2 Saisie par destination analytique..................................................................................................104 2-5 LA GESTION DES POSTES BUDGÉTAIRES..............................................................................................106 2-5-1 Définition des postes budgétaires..................................................................................................106  2-5-2 Saisie par poste/section.................................................................................................................107  2-6 LA DUPLICATION  BUDGÉTAIRE ............................................................................................................108 2-7 LE SUIVI ET LE COMPARATIF BUDGÉTAIRE .........................................................................................109 2-7-1 La notion de budget flexible..........................................................................................................109 2-7-2 Le suivi budgétaire.........................................................................................................................1 budgétaire.........................................................................................................................110 10 2-7-3 Le Comparatif Budgétaire.............................................................................................................112 2-8 EDITION ET EXPORTATION DES BUDGETS...........................................................................................112 2-8-1 Mise en place du budget............ budget............................................................................................................ ...................................................................................................112 ...112 2-8-2 Edition des budgets........................................................................................................................113 2-8-2 Exportation des budgets................................................................................................................115

CHAPITRE III – LA CLÔTURE ANALYTIQUE.....................................................................................118 ANALYTIQUE.....................................................................................118 BESOIN DE GÉNÉRER  DES A-NOUVEAUX ANALYTIQUES ..................................118 3-13-1-1 LA SOCIÉTÉ  N’A PAS Paramétrage du  plan groupe et des natures de flux......................................................................118

3-1-2 Déroulement du traitement............................................................................................................119 traitement........................................................................................................... .119 3-2 LA SOCIÉTÉ A BESOIN DE GÉNÉRER  DES A-NOUVEAUX ANALYTIQUES ............................................122 3-2-1 Paramétrage du plan groupe et des natures de flux......................................................................122 3-2-2 Paramétrage de l’axe analytique..................................................................................................123 3-2-3 Déroulement du traitement............................................................................................................127  3-2-3 Le lot de clôture.............................................................................................................................129 3-2-4 Le lot d’à-nouveau............................................................... d’à- nouveau.........................................................................................................................130 ..........................................................130 3-2-5 Annuler la clôture analytique........................................................................................................131 3-2-6 Confirmer la clôture analytique....................................................................................................131 3-3 EDITIONS LIÉES À LA CLÔTURE...........................................................................................................131 3-4 IMPACT SUR  LES ÉCRANS ET ÉDITIONS EXISTANTS ............................................................................132 3-4-1 Exercice analytique.......................................................................................................................132 3-4-2 Editions analytiques et budgétaires...............................................................................................132 budgétaires...............................................................................................132

CHAPITRE IV – GESTION DES NORMES IAS / IFRS.........................................................................136 4-1 MISE EN PLACE DE LA GESTION DES IAS / IFRS...............................................................................136 4-1-1 Présentation et impact sur le modèle :..........................................................................................136  4-1-2 Activation de la gestion IAS..........................................................................................................138 4-2 LES IMPACTS DE LA GESTION DES IAS/IFRS DANS SAGE 1000 – GESTION COMPTABLE  ET  FINANCIÈRE.................................................................................................................................................139 4-2-1 La saisie des écritures :.................................................................................................................139 4-2-2 Les pièces modèles :......................................................................................................................144 4-2-3 Les traitements générant des écritures..........................................................................................147  4-2-4 Impacts sur les Clôtures................................................................................................................162 4-2-5 Nouvelles sélections dans certains traitements.............................................................................163 4-2-6 Impact sur les écrans d’interrogation et les éditions....................................................................167  4-2-7 Impact sur l’import des éécritures............................................................................................... critures.................................................................................................167  ..167  4-2-8 Impacts sur les formulaires...........................................................................................................169 4-2-9 Changement de nature de pièce....................................................................................................170

CHAPITRE VI – L’ÉPURATION............................................................................................................. ’ÉPURATION...............................................................................................................172 ..172 6-1 LE TRAITEMENT D’ÉPURATION ...........................................................................................................172 Sage 1000 Comptabilité 3 Fonctions Avancées

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6-2 LES ÉLÉMENTS ÉPURABLES SUR  N’IMPORTE QUEL EXERCICE..........................................................174 6-2-1 Les bordereaux de règlements, remises et groupes de remises.....................................................174 6-2-2 Les relances...................................................................................................................................175 6-2-3 Les relevés.....................................................................................................................................175 6-3 LES ÉLÉMENTS ÉPURABLES SUR  UN EXERCICE CLOS.........................................................................176 6-3-1 Ecritures analytiques.....................................................................................................................176  6-3-2 Cumuls analytiques.......................................................................................................................176  6-3-3 Rapprochement et Pointage..........................................................................................................177  6-3-4 Ecritures comptables.....................................................................................................................179 6-3-5 Cumuls comptables........................................................................................................................182 6-4 IMPACT SUR  LES INTERFACES ..............................................................................................................183 6-4-1 Ecritures analytiques.....................................................................................................................183 6-4-2 Cumuls analytiques.......................................................................................................................183 6-4-3 Rapprochement et pointage...........................................................................................................183 6-4-4 Ecritures comptables.....................................................................................................................183 6-4-5 Cumuls comptables........................................................................................................................184

CHAPITRE VII - LA GESTION DES RUBRIQUES................................................................................185 RUBRIQUES................................................................................185 7-1 LES FAMILLES DE RUBRIQUE..................................................................................................................185 7-2 LA CRÉATION DES RUBRIQUES...............................................................................................................186 7-2-1 Les rubriques de comptes..............................................................................................................187  7-2-2 Les rubriques de compte / section.................................................................................................189 7-2-3 Les rubriques de nature / section..................................................................................................191 7-2-4 Les rubriques de profils de TVA....................................................................................................194 Les rubriques budgétaires.............................................................................................................196  7-37-2-5 PARAMÉTRAGE  DES FONCTIONS RUBRIQUES......................................................................................197 7-3-1 Rubriques de compte.....................................................................................................................198 7-3-2 Les rubriques compte / section......................................................................................................202 7-3-3 Les rubriques nature / section.......................................................................................................203 7-3-4 Les rubriques de profils de TVA....................................................................................................204 7-3-5 Les rubriques budgets :.................................................................................................................204

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Comptabilité Analytique Chapitre I– La Comptabilité Analytiq Analytique ue Une nou nouvel velle le termin terminolo ologie gie est à utilis utiliser er pou pourr par parler ler d’a d’anal nalyti ytique que,, en eff effet et la Com Compta ptabil bilité ité Analytique L1000 se veut Multi-Axes et Multi-Plans analytiques :  possibilité alors de définir une comptabilité analytique fondée sur des axes d’analyse totalement indépendants (Multi-Axe) qui sont eux-mêmes constitués de différents plans analytiques croisés (Multi-Plans).  Le

nombre d’axes et le nombre de plans consituant chaque axe dépendent des besoins du client. Un même plan analytique peut entrer dans la composition de différents axes. Un axe est rattaché à une dimension temps qui peut-être différente de celle de la Comptabilité Générale. Impossible de croiser différents axes.

Chaque plan analytique est composé de centres analytiques, possibilité de changer la codification d’un centre (répercussion de la modification automatique dans toute l’application) et de dupliquer  les caractéristiques d’un centre dit modèle vers un nouveau centre. Lorsqu’un axe est composé de plusieurs plans, un mouvement analytique de cet axe est enregistré sur un centre de chacun des plans; la concaténation des centres de chacun des plans composant l’axe est appelée Section analytique. La Nat Nature ure ana analyt lytiqu iquee per permet met d’iden d’identif tifier ier la nat nature ure du flux flux cor corres respon pondan dantt à une des destin tinati ation on analytique et ce, indépendamment du compte général ventilable (Les natures analytiques sont créées dans le plan groupe). La nature analytique est composée de fourchettes de comptes généraux ventilables. Une destination analytique est le plus petit point d’analyse possible (hors notions du temps). La saisie comptable a pour but final de mouvementer des destinations analytiques en montants et/ou des quantités. Une naturedestination de flux. analytique = Une combinaison de centres analytiques (Section analytique) + une Il existe deux méthodes de création des sections et destinations analytiques : - la prem premièr ièree métho méthode de con consis siste te à défin définir ir les cohé cohéren rences ces analy analytiq tiques ues : les co cohér hérenc ences es son sontt les liens entre chaque centre de chaque plan. Elles peuvent être renseignées afin de n’accepter  que les sections gérées par l’utilisateur. Les cohérences entre les sections et les natures analytiques permettent de limiter la création des destinations analytiques aux besoins des utilisateurs. Après la définition des cohérences analytiques, il faut lancer le traitement de génération des sections et destinations pour les créer en respectant les cohérences définies. -

La deu deuxiè xième me mét méthod hodee cons consist istee à cré créer er les se secti ctions ons eett dest destina inatio tions ns par aappe ppell des cen centre tress : Il est possible de créer, de rendre valides ou de rendre actives   les sections et destinations analytiques directement depuis : - l’écr l’écran an de sais saisie ie des écrit écritures ures génér générales ales eenn sai saisie sie ddee l’éc l’écritur rituree de vventila entilation tion aanalyt nalytique ique - l’écra l’écrann ddee ssais aisie ie ddee éécri critur tures es ana analyti lytique quess ppure uress

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Comptabilité Analytique - la mo modif difica icatio tionn des écr écritu itures res par piè pièce ce ((men menuu An Analy alytiq tique) ue) Ce fonctionnel permet de sélectionner successivement un centre de chacun des plans de votre axe afin de composer le code section sans prendr prendree en compte les cohérences cen centrestrescentres (même si elles existent).

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Comptabilitéé Analytique Comptabilit CONCEPTS DE L’ANALYTIQUE L1000 : STRUCTURE COMPLETE DE L’ANALYTIQUE AXEANALYTIQUE (EspaceAnalytique)

PLANANALYTIQUEA PLANANALYTIQUEA (PlanAnalytique)

PLAN GROUPEouPLAN DES NATURESDEFLUX (PlanGroupe)

PLANANALYTIQUEB PLANANALYTIQUEB (PlanAnalytique)

CENTREANALYTIQUEA1 (PositionAnalytique)

CENTRE ANALYTIQUE ANALYTIQUE B1 CENTRE ANALYTIQUE ANALYTIQUE B2

CENTREANALYTIQUEA2

DIMENSION TEMPS (DimensionTemps)

NATURE DE FLUX N1

PERIODE 1

(PositionGroupe)

(Periode)

NATURE DE FLUX N2

PERIODE 2

CENTREANALYTIQUEA3 Matrices de cohérence Centre/Centre

SECTIONSANALYTIQUES (SectionAnalytique)

Matrices de cohérence Centre/Nature de flux

DESTINATIONSANALYTIQUES (PointAnalytique)

CUMULSANALYTIQUES (CumulAnalytique)

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Comptabilité Analytique

Un axe est composé de  plans analytiques  croisés

Un Plan est composé de  centres

 AXE

Un axe d ’analyse est associé  à un plan gro upe

PLAN GROUPE Un plan groupe est composé de Natures

Plan 1

Plan 2

analytiques  

Nature1

Centre AAA Centre 200 Centre BBB Centre 210 Concaténation des centres

Nature 2

Une nature est associée à une  fourchette de comptes généraux Ventilables

601 à 61999

 

615 à 61599

analytiques =

Destination Destination Analytique Destination Analytique = = Nature Nature + Section Section

Section analytique

Nature Nature Nature Nature Nature Nature Nature Nature

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1 1 1 1 2 2 2 2

-

Centre Centre Centre Centre Centre Centre Centre Centre

AAA AAA BBB BBB AAA AAA BBB BBB -

Centre Centre Centre Centre Centre Centre Centre Centre

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Comptabilitéé Analytique Comptabilit

PRESENTATION DES AXES D ’ANALYSE DE LA SOCIETE DE DEMONSTRATION VTES

AC ACM CE CS VE VF

Plan groupe PN  = Plan des natures de flux

Plan groupe VEN = Plan Analyse des ventes

ETS/PS/PN Axe : Analyse établissements / services

PS Plan des services

ETS Plan des établissements

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Plan groupe PN = Plan des natures de flux

PJ/PN Axe : Plan des projets

PC/PL/PP/VEN Axe : Analyse des ventes

PC Plan des catégories de revendeur 

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PL Plan des lignes de produit

AC ACM CE CS VE VF

PP Plan des produits

PJ Plan des projets

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200 210 200 210 200 210 200 210

 

Comptabilité Analytique DETAIL DES PLANS ANALYTIQUES DE L ’AXE ETS/PS/PN

PS= Plan des services

ETS = Plan des établissements

AA : centre attente AAA : centre attente

AT : Atelier  DG : Direction générale DC : Direction commercia commerciale le  ND : Nord

BDX : Bordeaux

A1 : Agence 1 A2 : Agence 2 M1 : Magasin 1 M2 : Magasin 2

MTR : Montreuil

SD : Sud A3 : Agence 3 M3 : Magasin 3 DT : Direction technique

MTZ : Metz EN : Entrepôt MG : Magasin MK : Marketing

SIE : Siège

RD : Recherche et développement DV : développeme développement nt ET : études et analyses fonctionnelles

ZZZ : Centre de différence d ’incorporat ’incorporation ion

ZZ : centre de différence d ’incorporation

Définition des cohérences entre les natures de flux et les centres : Les différentes natures de flux (AC, ACM ACM,, CE, CS, VE, VF) seront analysées pour tous les établissements et tous les services. Définition des cohérences entre les centres :  L’étab  L’établissement lissement de Bordeaux dispose : - d’une direction générale - d’une direction commerciale - d’une direction technique - d’un service R&D avec uniquement un département Etudes et Analyses Fonctionnelles L’établissement de Bordeaux concerne la région Sud avec une agence A3 et un magasin M3.  L’étab  L’établissement lissement de Montreuil dispose : - d’un atelier  - d’une direction générale avec uniquement une direction technique d’un entrepôt  L’étab-lissement  L’établissement de Metz dispose : - d’une direction générale - d’une direction commerciale - d’une direction technique - d’un service R&D avec un département Développement et un département Etudes et Analyses fonctionnelles L’établissement de Metz concerne la région Nord avec une agence A2 et un magasin M2.  Le siège dispose : - d’une direction générale - d’une direction commerciale - d’une direction technique - d’un magasin - d’un service marketing - d’un service R&D avec un département Développement et un département Etudes et Analyses Fonctionnelles Le siège concerne la région Nord avec une agence A1 et un magasin M1. 

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Comptabilité Analytique DETAIL DES PLANS ANALYTIQUES DE L ’AXE PC/PL/PP/VEN

PC = Plan des catégories de revendeurs

PL = Plan des lignes de produits

AAA : centre d ’attente

AAA : centre d ’attente

PP = Plan des produits

AA : centre d ’attente

CCS L1000 1000 : Revendeurs agrées Ligne 1000

CP : Comptabilité

L100

500 : Revendeurs agrées Ligne 500

GC : Gestion Commerciale

L500

RCS

ZZZ : centre de différence d ’incorporation

ZZZ : centre de différence d ’incorporation

ZZZ : centre de différence d ’incorporation

Cohérences entre les natures de flux et les centres analytiques : Les ventes doivent être analysées pour toutes les catégories de revendeurs, pour toutes les lignes et  pour tous les produits. Cohérences entre les centres du plan des catégories de revendeurs (PC) et les centres du plan des lignes de produits (PL) :  Un CCS peut intervenir sur toutes t outes les lignes de produits.  Un CCS agrée ligne 1000 ne peut intervenir que sur la ligne 1000.  Un CCS agrée ligne 500 ne peut intervenir que sur la ligne 500.  Un RCS peut intervenir sur toutes t outes les lignes de produits.



Cohérences entre les centres du plan des catégories de revendeurs (PC) et les centres du plan des  produits (PP) : Toutes les catégories de revendeurs peuvent intervenir sur tous les produits. Cohérences entre les centres du plan des lignes l ignes de produits (PL) et les centres du plan des produits (PP) : Toutes les lignes sont cohérentes avec tous les produits.

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Comptabilité Analytique DETAIL DU PLAN ANALYTIQUE DE L ’AXE PJ/PN

PJ = Plan des projets

AAAAAAAA : centre d ’attente

CPTA1000 : Comptabilité 1000

GESC1000 : Gestion Commerciale 1000

Il s’agit d’un plan temporaire : chacun des centres dispose donc de dates de validité. Les cohérences entre les natures de flux du plan groupe PN et les centres analytiques du plan PJ n’ont pas été définies.

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Comptabilité Analytique 1-1 Le Paramétrage La mise en place se déroule en plusieurs étapes étape s :  Création des plans analytiques et des centres analytiques,  Création des plans groupes et des natures de flux, Création des axes analytiques,   Création des sections et des destinations analytiques : -  par la définition des cohérences cohérences analytiques, -  par appel successif des des centres

1-1-1 Les Plans analytiques  

 Paramètres /Comptabilité analytique / Plans et Centres Centres analytiques

Saisir le code et le libellé du plan analytique. Type de plan : permanent ou temporaire.

Un centre analytique peut être déclaré « permanent » c’est-à-dire qu’il sera toujours imputable dans le temps ou « temporaire » c’est-à-dire qu’il correspond à la notion de chantier à laquelle est associée durée. Ainsi un une centre temporaire aura une date de début et une date de fin de validité afin de contrôler  qu’il sera imputé uniquement sur sa période de validité.  Afin

de créer les centres qui vont composer le plan, cliquer droit dans la partie « Liste des centres », un menu contextuel apparaît :

Centre analytique  : indiquer le code du centre analytique et son libellé. Unité  : c’est une information indicative. C’est une unité caractérisant l’activité du centre.  Cette unité n’est pas

l’unité reprise en saisie d’écriture.

 En activité  : case à cocher 

Un centre peut être mis en sommeil afin d’interdire toute imputation sans toutefois le supprimer ou indiquer des dates de validité, Sage 1000 Comptabilité 13 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique  Un

centre mis en sommeil n’est plus visible ni dans les listes ni dans les éditions. Le fait de décocher la case « En activité » aura comme conséquence de fermer automatiquement toutes les sections analytiques dans lesquelles ce centre est référencé. Si après coup, la case « En activité » est recochée pour ce centre, il faut réactiver les sections analytiques dans l’écran: => Paramètres / Comptabilité analytique / Mise en activité /Inactivité des Sections 

  Possibilité de dupliquer un centre par rapport à un centre modèle à partir de cet écran,  procédure : cochée la case « Appliquer la duplication des sections et destinations du centre modèle » puis dans la grille créer le nouveau centre et valider par « Ok » Selon la composition des plans, indication précisée entre les centres pères et les centres fils dans la zone « Centre père ».  il

est possible de créer des codes centres analytiques identiques au sein de différents plans analytiques. Dans ce cas, il est nécessaire de paramétrer ces centres de manière identique ( et notamment d’associer le même libellé à un même code centre analytique rattaché à différents plans analyt ana lytiqu iques) es) afin afin d’a d’assu ssurer rer la vér véraci acité té des res restitu titutio tions ns arb arbor oresc escent entes es pou pourr les inform informatio ations ns rattachées au centre édité. => ceci peut être utile pour les centres d’attente ou de différence d’incorporation par exemple.

1-1-2 Le Plan Groupe La Nat Nature ure ana analyt lytiqu iquee per permet met d’iden d’identif tifier ier la nat nature ure du flux flux cor corres respon pondan dantt à une des destin tinati ation on analytique et ce, indépendamment du compte général ventilable. La nature analytique est composée de fourchettes de comptes généraux ventilables. Les natures analytiques sont créées dans le plan groupe.  

 Paramètres /Comptabilité analytique / Plans groupe groupe et Nature de flux 

Saisir le code et le libellé du Plan groupe. Dans la grille, créer les différentes natures en cliquant sur . Indiquer pour chaque nature un code et un libellé de nature de flux. Sage 1000 Comptabilité 14 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique  

Rap Rappel pel : la nat nature ure ana analyt lytiqu iquee per permet met d’iden d’identif tifier ier la nat nature ure de flu fluxx cor corres respon pondan dantt à une destination analytique.

1.1.2.1 Le type de nature La notion ‘type de nature’ permet de déterminer le type de traitement à effectuer lors de la clôture analytique. Chaque nature de flux doit être associée à l’un des trois types de natures suivants : -  Bilan : ce type de nature permet de générer un report à nouveau sur l’exercice analytique  N+1 - Gestion  : ce type de nature permet de générer le calcul d’un résultat analytique sur l’exercice clôturé -  Autre  : ce type de nature permet de ne générer aucune écriture de clôture ou d’a-nouveau. Il s’agit de la valeur proposée par défaut lors de la création d’une nouvelle nature. De même, c’est cette valeur qui est affectée à toutes les natures existantes suite à la mise à jour en V4.50. Le choix de l’une ou l’autre de ces valeurs n’est pas irréversible. En effet, le type d’une nature reste toujours modifiable même si une clôture analytique a déjà été effectué.  Mettre   Mettre

toutes les natures de flux de charges et de produits du plan gr groupe oupe EXP à « Gestion » et  créer la nature de flux Résultat comme ci-dessus.

Dès lors qu’il existe au moins une nature de type ‘Gestion’ dans un plan groupe, il est alors nécessaire de renseigner une nature de flux résultat. Cette valeur n’a pas un caractère obligatoire au moment de la validation du plan groupe mais un contrôle est néanmoins effectué lors de la clôture.

 Associer   Associer

la nature de flux « RT » à la l a nature de flux résultat.

Cetteêtre nature sert l’affectation l’écriture dece la dernier clôture.cas Elleelle ne doit  pas suivie enpour quantité. Elle peutdeêtre de typeanalytique ‘Gestion’ de ou résultat ‘Bilan’ lors : dans génèrera alors un report a-nouveau sur N+1.

1.1.2.2 Supplétive, Sens montant débit et Unités Supplétive  : case à cocher 

Un supplétif est un flux existant en comptabilité analytique mais n’ayant aucune réalité en comptabilité générale. (Ex : Rémunération de l’exploitant de l’entreprise)  Le

fait de ne pas associer une fourchette de comptes généraux indique que c’est une nature supplétive. Sens mouvement débit  :  : choix entre déversé ou reçu, c’est le sens privilégié de la nature.

En comptabilité analytique, une destination analytique va recevoir des flux en provenance des écritures de comptabilité générale ou des OD analytiques. Sage 1000 Comptabilité 15 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique Lors d’un déversement analytique, la destination bénéficiaire recevra des flux en provenance d’une destination donatrice. Un flux entrant peut donc être assimilé à « Reçu » et un flux sortant à « Déversé ». Ainsi : - les co compt mptes es de cla classe sse 6 aug augmen menten tentt par le déb débit it : les fl flux ux ent entran rants ts corres correspon ponden dentt donc au débit. C’est pourquoi, il faudra indiquer dans la colonne « Sens mouvement débit », « Reçu ». - les co compt mptes es de cla class ssee 7 augmen augmenten tentt par le cré crédit dit : les flu fluxx entr entrant antss corr corresp espond ondent ent do donc nc au crédit. Ce sont donc les flux «sortants qui correspondant débit. C’est faudra indiquer dans la colonne Sens mouvement débit », «auDéversé ». pourquoi, il Un Unit itéé : choisir une unité parmi la table des unités.   C’est

à partir de cette unité que seront exprimées les quantités des montants saisis en Analytique. Il faut renseigner l’unité avant de lancer la génération des sections/destinations.

1.1.2.3 Les bornes de comptes : Pour chaque nature, associer une fourchette de comptes généraux déclarés ventilables.   Seu Seuls ls les com compte ptess gén généra éraux ux peu peuven ventt être être déc déclar larés és ven ventila tilable bless en ana analyt lytiqu ique. e. Un com compte pte ventilable peut être par défaut ventilé sur tous les axes analytiques.

La modification libre des comptes peut être activée :

  Au niveau de l’écran des plans groupe et nature de flux, cette option permet de modifier librement les bornes de comptes même si un compte dans la tranche est mouvementé. Le chevauchement des comptes demeure impossible : un même compte de comptabilité générale ne peut être rattaché simultanément à 2 natures de flux. Lorsque vous cochez cette option, le message d’alerte suivant apparaît :

L’utilisateur est informé des conséquences de cette option et doit bien faire attention au fait que cette opération est irréversible.  Nota : Dès que cette option est est activée sa case se grise et devient devient dès lors inaccessible. Pour Pour abandonner cette modification, il convient d’annuler sa saisie. La modification libre des bornes de comptes d'un plan groupe permet donc de bénéficier d'une souplesse accrue dans le paramétrage et l'utilisation de la comptabilité analytique. Elle induit cependant des effets pouvant être jugés non désirables : - la concordance entre la comptabilité générale et la comptabilité analytique n'est plus assurée de façon lisible et directe : un compte de comptabilité générale peut correspondre à des natures de flux distinctes à différentes périodes. Sage 1000 Comptabilité 16 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique - la comparaison entre différentes éditions d'un même état peut être rendue impossible. Il pourra donc être préférable dans certains cas de redéfinir un axe analytique possédant un plan groupe différent.

1.1.2.4 Bouton « Détail » et Bouton « Réplication »  Bouton « détail » :

permet d’avo d’avoir ir sous forme de liste un récap récapitulat itulatif if de l’ass l’associat ociation ion Nature de flux / Comptes. De même, est également disponible une liste de toutes les sections analytiques rattachées nature deetflux sélectionnée (elles seront visibles, une fois les cohérences analytiques définies et àleslasections destinations analytiques générées)

 Bouton « Réplication » :

permet de répliqu répliquer er le plan comptable Gén Général. éral. Pou Pourr chaque comp compte te général ventilable une nature est créée automatiquement, ayant comme code nature le code compte et comme libellé de nature de flux le libellé du compte général.

Possibilité en cochant la case « Récupération de l’unité du compte CG » de reprendre l’unité gérée en Comptabilité Générale.

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Comptabilité Analytique 1-1-3 L’Axe Analytique  

 Paramètres /Comptabilité analytique / Axes Analytiques

 Axe Analytique  : saisir le code et le libellé de l’axe analytique.

Case « en act activi ivité té » : permet de venti ventiler ler ou non sur cet axe

1.1.3.1 Onglet « Paramètres »  Dimension temps  : sélectionner

la dimension temps affectée à l’axe analytique, cette dimension  peut être différente de  de celle appliquée dans la comptabilité générale.  Plan analytique temporaire :

si case cochée, un plan défini comme temporaire appartient à notre

axe.  Plan groupe : Associer l’axe analytique à un plan groupe.  1

axe = 1 plan groupe.

 Modification libre des bornes de de comptes : Ce paramètre permet de modifier de façon libre les

 bornes de comptes généraux généraux des natures de flux ass associées ociées au plan. Ceci quand bien bien même le compte général est mouvementé. l'activation de cette fonction permet une souplesse accrue dans l'utilisation du logiciel mais induit des effets pouvant être jugés indésirables : - la concordance entre la comptabilité générale et la comptabilité analytique n'est plus assurée de façon lisible et directe : un compte de comptabilité générale peut correspondre à des natures de flux distinctes à différentes périodes. - la comparaison entre différentes éditions d'un même état peut être rendue impossible. Il pourra donc être préférable dans certains cas de redéfinir un axe analytique possédant un plan groupe différent. Ventilation à 100% des natures non supplétives:  La ventilation à 100 % des natures non supplétives

(natures de flux ayant des comptes de comptabilité générale rattachés) a 2 incidences : 1- Dans le cas d'une ventiliation d'une écriture de comptabilité générale, elle implique que la Sage 1000 Comptabilité 18 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique validation des écritures analytiques de la pièce ne peut être effective que si la sommation de ses écritures est égale au montant de l'écriture de comptabilité générale. 2- Dans le cas d'une écriture analytique pure portant sur une nature non supplétive, elle oblige que la pièce analytique soit équilibrée en débit-crédit (déversé-reçu) c'est-à-dire que le solde pièce soit nul. Cette restriction permet que le solde de la nature de flux soit le reflet de la comptabilité générale. En effet, seules les natures supplétives peuvent enregistrer des écarts de valorisation par rapport à la comptabilité générale. Attention : Un axe qui n'est pas ventilable à 100% dès l'origine ne peut plus le devenir devenir..  Autoriser le déséquilibre des écritures écritures analytiques pures : Lorsque le

déséquilibre est autorisé (case cochée), il n'est pas nécessaire que la pièce OD analytique (écriture analytique pure) soit équilibrée lors de la validation : le solde de la pièce peut être différent de zéro. L'équilibre est néanmoins obligatoire dans les cas suivants : - le type écriture de la pièce est simulation ou réel - la pièce porte sur une nature non supplétives et la ventilation à 100% des natures non supplétives est demandée. Attention : Il n'est pas possible de rendre obligatoire l'équilibre une fois le déséquilibre autorisé.

 Autoriser le déséquilibre des écritures écritures analytiques pures  pour les natures non supplétives supplétives : Cette

option n’est disponible que si l’option « Auto Autoriser riser le déséquilibre des écritures analytiques analytiques pures » est activée. Si option est la pièce peut être même si laest pièce porte sur . une nature noncette supplétives et activée, la ventilation à 100% des déséquilibrée natures non supplétives demandée Type de plan pla n : Permanent ou temporaire.  L’ordre  L’ordre de composition des

plans dans l’axe est primordial. Au niveau des éditions, l’analyse se fera dans l’ordre des plans définis au niveau de l’axe. Section Sec tion d’atte d’attente nte ou de non-af non-affec fectat tation ion  : 

c’es c’estt la se sect ction ion qu quii re rece cevr vraa les flu fluxx en atte attent ntee

d’affectation; La section sera mouvementée par les différents processus quand il n’est pas précisé sur quelle section sera déversé le flux. C’est une affectation analytique temporaire devant être revue. Exemple : vente réalisée réal isée pour un montant de 1000. 800 concerne effectivement la vente d’un produit VEN-RS-100-CP VEN-RS-100-CP.. 200 non affecté, les 200 seront mis sur la section d’attente définie dans l’axe ; ils pourront par la suite être réaffectés sur une autre section. Section Sectio n de différence différence d’incorpora d’incorporation tion  : 

Cett Cettee sect section ion reç reçoi oitt les les fl flux ux qu quii so sont nt exclu excluss de la

comptabilité analytique. C’est une affectation analytique définitive si l'on considère que le montant comptable ne peut-être affecté avec pertinence et faire l’objet d’une analyse analytique fine. La différence d’incorporation comptabilise les flux de la comptabilité générale qui ne font pas l’objet d’une affectation analytique précise.  Dans la comptabilité L1000, la différence d’incorporation est une section. Exemple Exemp le : Monta Montant nt HT 1000 dont 900 concerne une vente pure de Logiciel donc affectés à la section VEN-RS-100-CP et le solde 100 ne sera pas géré en analytique donc affecté à la section de différence d’incorporation.

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Comptabilité Analytique  Affectation du solde des pièces analytiques saisies en différence différence d’incorporation  : 

Cette zone n’est accessible que si un contrôle à 100% des montants déversés. est actif. Si case cochée et non déversement à 100% du montant, la différence est imputée sur la section « Différence d’incorporation ». Si case non cochée, la différence est imputée sur la section d’attente.  Impossible d’associer une nature supplétive à une section

de différence d’incorporation. Le centre de différence d’incorporation ne doit pas être rendu cohérent avec une nature supplétive car le croisement dessupplétive deux n’est=pas significatifanalytique (différence d’incorporation = comptabilité générale uniquement ; nature comptabilité pure). Possibilité de supprimer des sections analytiques en cliquant sur le bouton des pièces analytiques sur cet axe n’existent pas. Dans la grille, grâce à l’icône

insérer différents plans qui vont composer notre axe.

1.1.3.2 Onglet« Paramètre Paramètress avancés»

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, si

 

Comptabilité Analytique 1.1.3.2.1 Les paramètres standards

Possibilité de personnaliser le caractère de séparation  dans la destination analytique, choix parmi la liste déroulante.

Concaténer les libellés des centres pour constituer le libellé des sections  :   : Cette case permet de

générer automatiquement le libellé des nouvelles sections créées par concaténation des libellés des centres qui constituent les sections. Le libellé des sections créées a une taille maximale de 128 caractères ; si la concaténation des libellés des centres dépasse cette valeur, le libellé généré sera tronqué à 128 caractères. Cette option ne s'applique que lors de la création des sections. La modification d'un libellé de centre ne modifiera pas le libellé des sections rattachées à ce centre ! Lorsque cette case n'est pas cochée, le programme ne génère aucun libellé pour les nouvelles sections créées.  Mise à jour en temps réel de la classe à plat des cumuls analytiques :

Possibilité de mettre à jour les cumuls analytiques dès la validation des écritures analytiques Si la case est décochée le traitement de Mise à jour peut se lancer dans le menu : => Outils / Mise à jour des cumuls d’éditions analytiques

Gestion d’une fourchette de dates de validité au niveau de l’axe analytique

 dans

la ventilation analytique, aucune pièce analytique n’est créée sur un axe dont la date de fin de validité est antér antérieure ieure à la date de l’écritur l’écrituree de comptabil comptabilité ité générale. De même, aucu aucune ne pièce analytique n’est créée pour un axe dont la date de début de validité est postérieure à la date de l’écriture de comptabilité générale. Modifier les natures des flux en ventilation ventilation analytique  : Cette option n’est disponible que si la   Modifier modification des bornes de comptes est autorisée sur le plan groupe. Comme pour ce dernier

 paramètre, l'activation de cette fonction permet permet une souplesse accrue dans l'utilisation du logiciel mais induit des effets pouvant être jugés indésirables : -façon la concordance entre :laun comptabilité générale et lagénérale comptabilité analytique n'est plusnatures assuréededeflux lisible et directe compte de comptabilité peut correspondre à des Sage 1000 Comptabilité 21 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique distinctes à différentes périodes. - la comparaison entre différentes éditions d'un même état peut être rendue impossible. Il pourra donc être préférable dans certains cas de redéfinir un axe analytique possédant un plan groupe différent. Lorsque cette option est cochée, en saisie des écritures générales, dans l’écran de la ventilation analytique, vous pouvez pour l’axe désigné modifier la nature de flux proposée :

Seules les natures de flux non supplétives et de même sens montant débit que la nature de flux associée au compte apparaissent et peuvent être sélectionnées.  Création automatique des cohérences analytiques : Cette option permet d'activer ou non la création automatique des cohérences centres-centres et centres-natures de flux lors des traitements cohérences.permettant la création des sections et/ou destinations ne s'appuyant pas sur les-dites Ces traitements sont les suivants : - la duplication des sections et/ou destinations analytiques (sur la base d'un centre modèle). - l'importation des sections et/ou destinations analytiques - la création des sections/destinations analytiques par l'appel successif des centres - l'ajout d'un plan analytique à un axe (avec retraitement des sections déjà existantes).

 Axe déversable assurance :  : Cette  Cette zone permet de mentionner l'axe supportant les clefs/comptes de déversement assurance dans le cadre des déversements assurance sur la base des sections et/ou de couples comptes-sections. Un seul axe peut être définis comme déversable assurance.

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Comptabilité Analytique 1.1.3.2.2 Les paramètres de clôture :  Section de transfert 

Cette information ne peut être renseignée que s’il existe au moins une nature de flux de type ‘Gestion’ ou ou ‘Bilan’ dans le plan groupe lié à l’axe. Elle permet d’équilibrer les pièces de clôture et d’a-nouveau. Elle est obligatoire uniquement si l’axe n’autorise pas le déséquilibre des écritures analytiques pures et n’est utilisée que dans ce cas. Afin de pouvoir isoler les écritures de clôture et d’a-nouveaux, lors des éditions notamment, il n’est  pas possible de sélectionner sélectionner une section qui a été mouvementée. De même, on ne peut pas saisir d’écritures sur la section de transfert. Il n’est plus possible de modifier la section de transfert dès lors qu’une clôture a été effectuée, même si elle n’a pas été confirmée.  Créer   Créer

la section analytique « TRF-TRF » et associer la à la section de transfert.

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Comptabilité Analytique  Section résultat 

La section résultat permet, si elle est renseignée, de préciser la section analytique sur laquelle le résultat sera généré. Si elle n’est pas renseignée, les écritures de clôture seront générées sur les sections d’origine. d’origine. Cette information ne peut être renseignée que s’il existe au moins une nature de flux de type ‘Gestion’ ou ou ‘Bilan’ dans le plan groupe lié à l’axe.  Exemple  :

Pour les soldes avant-clôture suivants :  Nature ACH (type Ges Gestion) tion) : SEC1 SEC2

10 000 20 000

 Nature PDT (type (type Gestion) : SEC1 SEC2

-50 000 -100 000

1/ Si La section résultat n’est pas renseignée dans le paramétrage de l’axe

L’écriture de résultat suivante est générée :  Nature Résultat : SEC1 SEC2

-40 000 -80 000

2/ Si La section SEC3 est définie en tant que section secti on résultat dans le paramétrage de l’axe

L’écriture de résultat suivante est générée :  Nature Résultat : SEC3  Ne pas

-120 000 associer de section résultat

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Comptabilité Analytique  Exercice en pré-clôture

 

La clôture analytique porte sur un exercice analytique. De ce fait, tous les axes liés à la dimension temps de l’exercice clôturé seront clos en même temps. Il n’est donc pas possible de sélectionner lors de la clôture l’axe à clôturer. Pour pouvoir bloquer la saisie et la modification des pièces et écritures analytiques d’un axe sur un exercice, il est possible d’effectuer une pré-clôture. Ce blocage concerne toutes les périodes inférieures ou égales à la date de fin de l’exercice indiqué en pré-clôture. Modification des dates de création des ventilations analytiques : - date ddee débu débutt : el elle le dev devient ient éégale gale à la dat datee de fin ddee l’ex l’exercice ercice en pr pré-clô é-clôture+ ture+ 1 jou jour  r  - date llimite imite de cr création éation : elle sera auss aussii ajus ajustée tée à la da date te de fin dd’exer ’exercice cice ccorres orrespond pondant ant ssii elle était inférieure à cette date. Remarque : l’exercice indiqué en pré-clôture doit d’abord avoir été clôturé en comptabilité générale.   Pour  Pour

l’axe « Resul/Exploit », sélectionner ll’exercice ’exercice 2004 comme exercice en pré-clôture.

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Comptabilité Analytique 1.1.3.2.3 Onglet « Options »

Créer les sections/destinations par l'appel successif des centres  :

Ce paramètre permet d'autoriser la création, la validation, la mise en activité d'une section/destination lorsque la construction du code section par l'appel successif des centres abouti soit à une section/destination inexistante, soit une section/destination invalide, soit à une section/destination inactive. Sélectionner les sections/destinations par l'appel successif des centres :

Cette option permet d'activer la sélection des sections/destinations par l'appel sucessif des centres dans les saisies des écritures analytiques, à savoir : - la saisie des écritures de ventilations analytiques (à partir de la saisie des écritures de comptabilité générale) - la saisie des écritures analytiques pures - la modification des écritures analytiques. Les centres analytiques présentés sont ceux du plan indépendamment des liens de cohérences centre-centre pouvant exister exister.. La construction du code section peut aboutir soit à une section/destination inexistante, soit une section/destination invalide, soit une section/destination inactive. Le système autorise la création, la validation, la mise en activité d'une section/destination dès lors l'axe le permet (cf. paramètre Créer les sections/destinations par l'appel successif des centres). Uniquement les centres de plus bas niveau :

Ce paramètre permet d'initialiser l'affichage par défaut des centres analytiques présentés lors de la sélection-création des sections/destinations par l'appel successif des centres analytiques. Lorsqu'il est coché, seuls les centres analytiques ne possédant pas de centres rattachés au niveau de l'arborescence seront présentés.  Modèle de ventilation :

Le modèle de ventilation de l'axe analytique s'applique par défaut en saisie d'écritures de générale lorsquedeaucun modèle de ventilationgénérale n'est associé : -comptabilité soit directement au compte l'écriture de comptabilité - soit à la nature de flux associée au compte de comptabilité générale. Sage 1000 Comptabilité 26 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique Contrôle de l'imputation sur la section d'attente  :

Cette zone permet d'effectuer un contrôle sur l'imputation sur la section d'attente : Aucun : pour qu'aucun contrôle ne soit effectué sur le montant de l'écriture analytique de la section d'attente. Contrôle avec alerte : pour que le contrôle soit effectué et qu'en cas de dépassement du montant toléré, un message d'avertissement non bloquant soit déclenché. Contrôle avec blocage : pour que la saisie soit bloquée en cas de dépassement du montant toléré. L'utilisateur modifier le montant sur la section d'attente afin de renseigner undevra valeur inférieure ou égalede aul'écriture montantanalytique toléré.  Montant toléré sur l'imputation section d'attente :

Ce montant correspond au montant maximum qui puisse être passé sur une écriture analytique sur la section d'attente. Contrôle de l'imputation sur la section de différence d'incorporation :

Cette zone permet d'effectuer un contrôle sur l'imputation sur la section de différence d'incorporation. - Aucun : pour qu'aucun contrôle ne soit effectué sur le montant de l'écriture analytique de la section de différence d'incorporation. - Contrôle avec alerte : pour que le contrôle soit effectué et qu'en cas de dépassement du montant toléré, un message d'avertissement non bloquant soit déclenché. - Contrôle avec blocage : pour que la saisie soit bloquée en cas de dépassement du montant toléré. L'utilisateur devra modifier le montant de l'écriture analytique sur la section d'attente afin de renseigner un valeur inférieure ou égale au montant toléré.  Montant toléré sur l'imputation section de différence différence d'incorporation :

Ce montant correspond au montant maximum qui puisse être passé sur une écriture analytique sur la section de différence d'incorporation.  Bloquer la clôture si la section d’attente d’attente n’est pas soldée :

Cette option permet de contrôler l’existence d’un solde sur la section d’attente au moment de lancer  la clôture analytique. Si la section d’attente n’est pas soldée, en montant et en quantité, sur l’exercice analytique à clôturer et que l’option est activée, alors la clôture ne peut pas être lancée .

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Comptabilité Analytique 1.1.3.2.4 Onglet « Commentaires»

Commentaires sur l’axe analytique 1.1.3.2.5 Ajout d’un plan analytique à un axe existant   

Outils / Ajout d’un plan analytique à un axe existant 

Vous pouvez ajouter un nouveau plan à un axe qui contient déjà des sections analytiques, que cet axe possède ou non des écritures analytiques. En pratique, l’ajout d’un plan à un axe est précédé par la création d’un nouveau plan. Pour l’exercice, nous allons ajouter le plan « Famille » à l’axe « Resul/Exploit ». Il faut créer un centre analytique par par défaut dans le plan « Famille » via le menu « Paramètres / Comptabilité Analytique / Plans et centres analytiques ». Le centre par défaut doit être un centre analytique généraliste du style DIVERS ou NON DEFINI . Il n’est en effet pas conseillé que ce centre analytique représente une affectation analytique significative (du style BORDEAUX, MONTREUIL MONTREUIL etc.) du fait de l’inexistence du plan analytique lors de la saisie de la saisie des écritures analytique sur cet axe. V Vous ous pouvez néanmoins déroger à cette règle en affectant à l’ensemble l ’ensemble des écritures saisies un même et unique centre. Ce centre sera rajouté par défaut sur les sections déjà existantes : l’historique apparaîtra par conséquent avec l’indication du nouveau centre...

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Comptabilité Analytique Définissez les cohérences Centre/ Nature de flux et générez les destinations de l’axe « Resul/Exploit ».

 

Outils / Ajout d’un plan analytique à un axe existant 

 

Après avoir choisi l’axe, le plan et le centre analytique par défaut, cliquez sur exécuter.  Les sections existantes sont modifiées en conséquences Les cohérences manquantes centrescentres et centres-natures de flux sont créées lorsque l’axe requiert la création automatique des cohérences analytiques. Il est conseillé d’effectuer une mise à jour j our des cumuls d’éditions Sage 1000 Comptabilité 29 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique analytiques pour intégrer l’ajout de ce centre dans vos éditions analytiques avec arborescence (Onglet « Sélection arborescente »). Par le menu « Analytique / Section analytique », les nouvelles sections apparaissent :

Le traitement laisse apparaître les anciennes sections auxquelles il a rajouté le centre par défaut. Par contre l’utilisateur doit créer les nouvelles sections analytiques intégrant les autres centres du  plan « Famille » comme ci-dessous. ci-dessous.

Générer les sections analytiques. Sage 1000 Comptabilité 30 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique Définir ensuite les cohérences sections/natures :

Générer les destinations analytiques  

 Analytique / Section analytique

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Comptabilité Analytique 1-1-4 Définition des Exercices Analytiques Analytiques  

 Paramètres /Comptabilité analytique / Exercices Exercices Analytiques

Lots de clôture

Lots d’à nouveau

Possibilité de définir des exercices analytiques distincts des exercices comptables avec des dates de début et de fin d’exercice différent, nombre et durée des périodes composant les exercices différents.  Le nombre d’exercices

analytiques ouverts est illimité.  Une dimension temps est associée à chaque axe analytique.   Si deux axes utilisen utilisentt la même dimens dimension ion temps, ils doiven doiventt obliga obligatoire toirement ment avoir les mêmes exercices analytiques. Afin de créer un exercice analytique, cliquer sur le bouton

, une fenêtre apparaît :

Renseigner   le code et le libellé de l’exercice analytique à créer, la dimension temps, ainsi que ses dates de début et de fin. Afin de générer l’exercice, cliquer sur le bouton

.

Dans grille, périodes composant La colon collaonne ne « les Ouvert » indique si la l’exercice saisie en analytique analytique sont sur affichées. cette période est autorisée (case cochée). Sage 1000 Comptabilité 32 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique La co colo lonn nnee « Ouvert CG»  indique si la saisie en comptabilité générale sur cette période est autorisée (case cochée).  

Si l’exer l’exercic cicee ana analyt lytiqu iquee est dis distin tinct ct de l’exer l’exercic cicee com compta ptable ble,, les pér périod iodes es de la col colonn onnee « Ouvert CG» sont toutes décochées par défaut car elles ne sont pas exploitées en Comptabilité Générale.

1-2 Les Cohérences analytiques La définition des liens de cohérence est obligatoire pour générer automatiquement les sections et les destinations analytiques.  Les liens de cohérence sont de deux deux types et à définir en deux étapes  : 

liens de cohérence entre les centres d’un plan et les centres des autres plans de chacun des axes  => Génération des cohérences des sections analytiques.

La cohérence entre centres analytiques permet d'identifier les croisements pertinents entre les centres des différents plans analytiques afin de générer uniquement les sections analytiques significatives. Une section analytique est la combinaison d'un centre de chaque plan analytique de l'axe. 

liens de cohérence entre les natures analytiques de chacun des axes et les centres des plans qui composent ces axes => Génération des cohérences des destinations analytiques.

Les cohérences centres analytiques\natures de flux sont les croisements significatifs en terme d'analyses des centres analytiques et des natures de flux significatifs. L'objectif est de générer uniquement des destinations analytiques pertinentes. Une destination analytique est la combinaison d'une section analytique et d'une nature de  flux.

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Comptabilité Analytique 1-2-1 Les Cohérences centre / centre cent re  Paramètres /Comptabilité analytique / Cohérences Analytiques /   Saisies Centres / Centres

Sélectionner par couple les plans analytiques afin de gérer les cohérences entre les centres analytiques. Visualiser dans la grille située en dessous de chaque “Plan analytique” tous les centres analytiques le composant. Possibilité d’afficher les centres analytiques de plus bas niveau uniquement en cochant la case, c’est-à-dire les centres au niveau le plus fin (centres qui ne sont pas père). Cette case est cochée par  défaut car il est préconisé de ne créer que les sections rattachées à des centres de plus bas niveau (=> ceci permet d’éviter de créer par erreur des sections/destinations avec des centres pères utilisés à des fins d’interrogation et non d’imputation analytique) Générations des cohérences, deux possibilités : 

soit en rafale (dans ce cas, cohérence absolue), sélectionner tous les centres des deux plans avec les boutons

(boutons qui se situent au dessus des grilles), et cliquer sur   afin de générer toutes les cohérences; puis OK.



soit au cas par cas (cohérence (cohérence partielle partielle), ), dans chaque grill grillee de chaq chaque ue plan sélection sélectionner ner un centre en cochant la case dans la colonne de générer toutes les cohérences; puis OK.

afin

sélectionner un centre de chaque plan dans les deux grilles;

Suppression des cohérences générées : 

 puis cliquer sur le bouton

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; puis cliquer sur

puis OK.

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Comptabilité Analytique  Si

un axe est composé de trois plans : plan A, plan B et plan C; il faut génér générer er les cohérenc cohérences es entres les centres de chacun de ces trois plans de la manière suivante : cohérence plan A avec plan B cohérence plan A avec plan C cohérence plan B avec plan C => au total 3 générations de cohérences Récapitulatif : 2 plans => 1 relation de cohérence, 3 plans => 3 relations de cohérence, 4 plans => 6 relations de cohérence, n plans => n(n-1)/2 relations de cohérence  Les cohérences se définissent d’un plan vers un autre plan, et pas par axe. Avantage : pas besoin de redéfinir les cohérences dans le cas où les mêmes plans sont utilisés dans  plusieurs axes.

1-2-2 Les Cohérences nature/ centre Traitement effectué plan par plan par rapport à un plan groupe.  Paramètres /Comptabilité analytique / Cohérences Analytiques / Saisies Centres /   Natures de flux  

Sélectionner un plan analytique et un plan groupe afin de gérer les cohérences nature/centre. Possibilité de visualiser le niveau le plus fin pour les centres analytiques. Visualiser dans la grille située en dessous du champ “Plan analytique” tous les centres analytiques le composant; et en dessous du champ “Plan groupe” toutes les natures le composant. Le Paramètres fonctionnement de cet écrananalytique est le même que celui vuAnalytiques précédement : /Comptabilité / Cohérences /Saisies Centres / Centres

 

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Comptabilité Analytique 1-2-3 Les Cohérences section/nature  Paramètres

/Comptabilité analytique / Cohérences Analytiques / Saisie section /  Nature de flux 

Possibilité de définir les cohérences centre analytiques / natures de flux à partir du croisement des natures de flux et des sections analytiques Donc après génération des sections uniquement, traitement uniquement,  traitement qui se lance dans le menu :

=>Paramètres /Comptabilité analytique / Génération Sections / Destinations

1-2-4 La saisie en grille Cette grille permet de défin définir ir les cohér cohérences ences par axe analy analytique tique entre les centr centres es et les natures de flux.  

 Paramètres /Comptabilité analytique / Cohérences Analytiques / Saisie en

 grille

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Comptabilité Analytique Sélectionner l’axe analytique, le plan groupe rattaché apparaît en dynamique ainsi que les plans composant l’axe. *  Poss Possibilit ibilitéé de coche cocherr la case au nivea niveauu du Plan group groupee et les cases dans la grille pour tous les plans ( avec option sur les centres les plus bas) ou préciser une nature de flux  précise avec un centre analytique précis => traitement lancé avec le bouton

puis

validation par OK. Résultat : Création des cohérences centres/centres + des cohérences natures/centre (pour chacun des plans) (en fonction de la sélection)

*  Par contre contre,, si la case au niveau niveau du Plan group groupee est coché cochéee et les cases cochées dans la grille au niveau des différents plans (ou une sélection de centres précis), il y aura simplement création des cohérences centes / centres. *  si un des plans est coché avec de ce plan.

, aucune cohérence ne sera faite à partir des centres

Dans tous les cas de sélec sélection, tion, l’utilisa l’utilisateur teur devra génér générer er les sections/d sections/destin estinations ations,, dans le menu suivant : =>Paramètres /Comptabilité analytique / Génération Sections / Destinations

1-2-5 Génération des Sections / Destinations Analytiques Lorsqu’un axe est composé de plusieurs plans, un mouvement analytique de cet axe est enregistré sur un centre de chacun des plans; la concaténation du centre de chacun des plans composant l’axe est appelée Section analytique. Cette section analytique + la nature de flux donnent la destination analytique, c’est sur la destination analytique que le montant sera ventilé. Une fois les cohérences définies, les sections et les destinations sont à générer. =>Paramètres /Comptabilité analytique / Génération Sections / Destinations

Ce traitement crée les sections/destinations analytiques en fonction des matrices de cohérence. Il permet l’ouverture des sections / destinations en fonction du statut du centre (si le centre est fermé les sections/destiantions ne seront pas générées ). Sage 1000 Comptabilité 37 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique  Le processus de génération automatique des sections tient compte des contraintes de cohérences spécifiées dans les menus Cohérences analytiques centres / centres et nature de flux / centres.

 Dès

qu’une modification dans les liens de cohérence est faite, il faut régénérer les sections analytiques  Il

est possible d’intervenir manuellement sur l'ouverture et la fermeture des sections dans le

menu => Analytique / Sections analytiques.

1-2-6 Mise à niveau des cohérences analytiques La mise à niveau des cohérences analytiques a pour but la maintenance des tables de cohérences centre/centre et centre/natures de flux dans le cadre de l’exploitation courante de l’analytique. Elle n’est pas nécessaire dans sa phase de mise en place bien qu’elle puisse être utilisée.  Paramètres / Comptabilité analytique / Cohérences analytiques / Mise à niveau des cohérences  

Ce traitement a plusieurs intérêts : être supprimées (sur la base -  Détection des cohérences, des sections et des destinations pouvant être du statut invalide des sections et des destinations)  destinations)  :

Cette fonction permet :  de détecter les cohérences susceptibles d’être supprimées : Une cohérence centre / centre susceptible d’être supprimée est une cohérence pour laquelle toutes les sections qui lui sont rattachées sont invalides Une cohérence centre / nature de flux susceptible d’être supprimée est une cohérence pour  laquelle toutes les destinations qui lui sont rattachées sont invalides. Dans les deux cas, le statut supprimable de la cohérence ainsi que la date et l’heure de détection seront mis à jour jour..  de détecter les sections et les destinations susceptibles d’être supprimées : Une destination est supprimable si : - toute tou toutes tess le less cohér coh cohére érence ncess cen centre tree / natur ce centr ntree qui la ccomp ompose oseco ssont ont ssupp upprim rimable ables s mables cohérences ences centr nature de flux qui la compos mpose e so sont nt ssuppri upprimables Une section est supprimable si : Sage 1000 Comptabilité 38 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique - tou toutes tes le less coh cohére érence ncess cen centre tre / ce centr ntree qui la ccomp ompose ose ssont ont ssupp upprim rimable abless - toute toutess les desti destination nationss an analytiq alytiques ues qui lui ssont ont ratta rattachées chées sont supp supprimab rimables. les. Dans les deux cas, le statut statut supp supprimab rimable le de la section ou de la destinatio destinationn ainsi que la date et l’heure de la détection sont mis à jour. -

Suppression des sections et destinations détectées (sur la base du statut supprimable des cohérences centre cent re / centre et centre nature de flux) :

Cette case est accessible uniquement si la case correspondant à la l a détection des cohérences, des sections des cochée. Ce Cett ttee fonc foet ncti tion ondestinations perm permet et dea été supp suppri rime merr les les sect sectio ions ns et les dest destin inat atio ions ns do dont nt le st stat atut ut es estt supprimable. -

Suppression des cohérences centre / centre et centre nature de flux ayant fait l’objet du traitement de génération sections / destinations et n’ayant plus de sections et de destinations rattac rat tachées hées :

Ce traitement est le traitement principal de maintenance de la table des cohérences analytiques. Il va aboutir à la suppression de toutes les cohérences analytiques centre/centre et centre/nature de flux pour lesquelles il n’existe plus de sections ou de destinations rattachées. Les cohérences analytiques nouvellement créées n’ayant pas fait l’objet du traitement de génération des sections/destinations ne sont pas supprimées. -

Suppression des cohérences centre / centre n’ayant pas de sections rattachées et qui n’ont pas  fait l’objet du traitement de génération des sections et destinations analytiques analytiques  :

Ce traitement va aboutir à la suppression suppression des coh cohérences érences centre / centre pour lesquelles il n’y a  jamais eu de sections analytiques rattachées. Il s’agit par exemple de cohérences centre / centre créées par erreur et qui n’ont jamais fait l’objet du traitement de génération des sections destinations analytiques. -

Suppression Suppress ion des cohérences cohérences centre / nature nature de flux n’ayant n’ayant pas de destinations destinations rattach rattachées ées et  qui n’ont pas fait l’objet du traitement de génération des sections et destinations analytiques :

Ce traitement va aboutir à la suppression suppression des coh cohérences érences centre / nature de flux pour lesquelles il n’y a jamais eu de destinatio destinations ns analytiqu analytiques es rattachées rattachées.. Il s’ag s’agit it par exemple de cohér cohérences ences centre / natures de flux créées par erreur et qui n’ont jamais fait l’objet du traitement de génération des sections destinations analytiques.  NB : la gestion des sections/destinations permet de ne sélectionner que les sections et/ou les destinations détectées comme supprimables par le présent traitement.

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Comptabilité Analytique 1-3 La création des sections et destinations analytiques par appel successif des centres La création des sections et destinations analytiques par appel des centres permet de ne pas gérer les cohére coh érence ncess ana analyt lytiqu iques. es. L’utilis ’utilisate ateur ur sélect sélection ionne ne les cen centre tress des différ différent entss pla plans ns en saisie saisie d’écritures et sidela confirmer destinationlaainsi ssélectionnée électionnée n’existeoupas, est invalide invalide inactive, un(et message vous demande création, la validation l’activation de ou la destination de la section implicitement si cette dernière n’existe pas). Cette méthode de création facilite la gestion des sections et destinations analytiques puisque l’utilisateur ne crée que les sections et destinations dont il a besoin. Il n’y a donc pas de création des destinations invalides.  

1-3-1 Le paramétrage Pour activer cette fonction, cochez l’option :  par le menu « Paramètres / Comptabilité Comptabilité analytique / Axes analytiques » dans l’onglet « Option ». ».

-

Lors Lorsque que ccette ette ooption ption est co cochée, chée, l’opt l’option ion « S Sélect électionner ionner les ssection ections/des s/destinati tinations ons ppar ar l’appel successif des centres » est automatiquement cochée et grisée. En création des sections et destinations de cette manière, le logiciel ne contrôle pas l’existence de cohérences analytiques. Dans cette création, l’utilisateur ne gère pas les cohérence analytiques cependant il peut demander la création automatique des cohérences analytiques :

-

Lors Lorsque que , l’opt l’option ion « Sélec Sélectionne tionnerr les sectio sections/d ns/destina estinations tions par l’ l’appel appel succe successif ssif des centres » est cochée sans que soit cochée l’option « Créer les sections/destination par l’appel successif des centres » , au moment de sélectionner les sections analytiques, à la place d’un combobox classique vous obtenez un combobox sélection correspondant à cet écran :

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 Ce combo vous permet seulement de sélectionner les sections analytiques en sélectionnant les centres analytiques mais en aucun cas il ne permet la création de nouvelles sections. Cette méthode d’appel des sections ne contrôle pas les cohérences analytiques ce qui peut vous amenez à sélectionner des sections inexistantes, invalides ou inactives et de rester bloquer dessus. C’est pour cette raison que lorsque vous activez cette option vous déclenchez le message d’alerte suivant :

-

Vous pouve pouvezz deman demander der la ccréatio réationn ddes es ssection ections/des s/destinatio tinations ns uniquement uniquement à ppartir artir des centres de plus bas niveau.

1-3-2 Fonction création par appel des centres Les cohérences se génèrent si l’axe l’autorise. Cette fonction permet de créer, rendre valides, rendre actives des sections/destinations en choisissant successivement un centre de chaque plans analytiques de l’axe. Outre cette modalité de sélection, son intérêt essentiel réside dans le fait qu’elle permet la création de sections/destinations en : - saisie d’écritures de ventilation analytique (des écritures de comptabilité générale) - en saisie d’écritures analytiques pures - en modification des écritures analytiques par pièce. Un interface est également proposée à partir du menu. Attention : le choix des centres analytiques ne tient pas compte des cohérences qui ont pu être définies.  Nota : La création des sections/destinations sections/destinations analytiques peut ne pas s’appuyer s’appuyer sur les cohérences cohérences centres-centres et centres-natures de flux. Ceci s’applique aux traitements suivants : - Duplication de sections/destinations, - Importation de sections/destinations, - Création de sections/destinations par appel successif des centres, - Ajout d'un plan analytique

Par le menu « Paramètres  pouvez activer l’option : / Comptabilité analytique / Axe analytique » dans l’onglet option vous Sage 1000 Comptabilité 41 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique Lorsque cette option est activée pour un axe, vous pouvez par le menu « Paramètre / Comptabilité Analytique / Création Section/Dest par appel des centres » :

Liste des centres analytiques du plan AGENCE.

Choisissez Choisiss ez l’axe AG/SERV AG/SERV.. Le premier plan proposé est le plan Agence. Dans la grille de gauche vous visualisez tous les centres de ce plan. Sélectionnez le centre LYO LYO et faites le basculer sur la grille de droite en cliquant sur le bouton suivant :

ou en double cliquant dessus.

 Nous passons alors alors au plan n°2 « SER SERVICE VICE » avec dans la grille de droite droite la liste des centres associés. Sélectionnez le centre « ADM »et rajoutez la dans la grille de gauche.

De cette manière, vous définissez la section analytique à créer. Attention : Tous les centres du plan analytique répondant aux critères de sélection sont proposés sans tenir pas compte des cohérences qui ont pu être définies.

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Comptabilité Analytique

Dans l’onglet « Nature de flux » en dessous définissez vos critères de sélection des natures de flux : - Unité - Se Sens ns du du mo mont ntan antt dé débi bitt : Reç Reçu, u, D Dév éver ersé sé oouu T Tou ouss - Na Natur tures es ssup uppl plét étiv ives es : O Oui ui,, No Non, n, Tou outes tes.. Cliquez ensuite sur le bouton « Rechercher ». La liste des natures correspondant aux critères s’affiche danslesladestinations grille du bas.analytiques à créer, cochez la case « est sélectionné » des natures à Pour définir associer à la section définie plus haut. Dans l’onglet « Option », vous pouvez cocher l’option éviter les messages de confirmation à la création de chaque destination.

pour

Passez ensuite à l’onglet « Message » et cliquez sur le bouton « Exécuter ». Ce traitement permet aussi de retrouver des sections / destinations inactives pour les activer ou invalides pour les valider.

1-3-3 En saisie des écritures Il est possible de créer, de rendre valides ou de rendre actives les sections et destinations analytiques directement depuis : - l’écr l’écran an de sais saisie ie des écrit écritures ures génér générales ales eenn sai saisie sie ddee l’éc l’écritur rituree de vventila entilation tion aanalyt nalytique ique - l’écra l’écrann ddee ssais aisie ie ddee éécri critur tures es ana analyti lytique quess ppure uress - la mo modif difica icatio tionn des écr écritu itures res par piè pièce ce ((men menuu An Analy alytiq tique) ue) Ce fonctionnel permet de sélectionner successivement un centre de chacun des plans de votre axe afin de composer le code section. Cependant, pour des raisons de performances les cohérences centres-centres ne sont pas prises en compte. Que ce soit en saisie des écritures générales ou des écritures analytiques pures, au moment de sélectionner les sections analytiques, à la place d’un combobox classique vous obtenez un combobox sélection correspondant à cet écran :

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Comptabilité Analytique

Dans un premier temps, il faut sélectionner le centre du plan AGENCE et dans un deuxième temps il faut choisir le centre du plan SERVICE. SERVICE. La concaténation de ces centres va créer la section désirée. Si la section ou la destination n’existe pas, vous devrez confirmer leur création.

1-4 La gestion des sections et destinations analytiques Le processus de génération des sections et destinations permet d’obtenir les différentes catégories de destinations analytiques suivantes (comparées par rapport à la totalité des destinations analytiques possibles toutes cohérences établies) :

Destinations inexistantes du fait de l'absence d'une cohérence

Destinations invalides ("supprimées" par  l'utilisateur)

Destinations analytiques potentielles (Toutes (Toutes c ohérences établies)

Destinations existant dans la base

Destinations inactives Destinations valides (utilisable par  l'utilisateur)

Créées par la génération des sections/destinations (du fait de l'existence des cohérences)

Destinations en activité

Parmi les destinations existant dans la base, c’est à dire celles créées suite au traitement de Génération des Sections et Destinations analytiques, il faut distinguer : -

Le Less dest destin inat atio ions ns ana analy lyti tiqu ques es inv inval alid ides es c’e c’est st à dire dire cel celle less qui qui ne son sontt pas pas ut utile iless : ces ces destinations analytiques ne présentent pas d’intérêt pour l’utilisateur. Cependant, les

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Comptabilité Analytique cohérence cohére ncess qui les déf défini inisse ssent nt sont sont néc nécess essair aires es à la gén généra ératio tionn de des destin tinatio ations ns  pertinentes. Exemple : Soit 3 plans analytiques composés de2 centres : Plan 1: A, C Plan 2: 1, 3 Plan 3 : B, G L'utilisateur cherche à obtenir les 3 sections suivantes : A-1-G, C-1-B, C-3-G Il est donc amené à créer les cohérences suivantes :A-1   CC -1   CC-3

1-G 1-B 3-G

A-G C-B C-G

Se faisant la génération des sections/destinations lui créeront, outre les 3 sections cidessus, la section supplémentaire ssuivante uivante : C-1-G qu'il pou pourra rra avec la version GCF L1000 V3 invalider (section non significative économiquement). ATTENTION : Seule la définition des cohérences permet de ne pas créer de sections et de destinations dans la base de de données. L'invalidation ne dispense donc ppas as de la définition des cohérences analytiques pertinentes car une section ou une destination invalidée i nvalidée existe en tant qu'enregistrement dans la base ( augmente le volume de la base et diminue les performances) -

les ddestin estinations ations analy analytique tiquess val valides ides cc’est ’est à dire les ddestina estinations tions analyt analytiques iques utile utiless : il s’agit des destinations que l’utilisateur voulait créer en définissant les cohérences. Parmi ces destinations analytiques valides, il faut distinguer :  les destinations analytiques inactives : il s’agit des destinations qui ne doivent plus être utilisées. Elles peuvent être à tout moment rendues à nouveau actives.  les destinations analytiques en activité : il s’agit des destinations analytiques qui sont utilisées.

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Comptabilité Analytique 1-4-1 La mise en activité / inactivité des Sections / Destinations Analytiques Possibilité à partir de cet écran : de rendre des sections analytiques inactives ou de les remettre en activité en fonction du statut du centre « ouvert ou fermé » et de la nature du centre « permanent ou temporaire »  

 Paramètres /Comptabilité analytique / Mise en activité / Inactivité Inactivité / Sections

 Axe analytique : choix de l’axe analytique.  Plan temporaire : 

le plan plan temp tempor orai aire re est est rens rensei eign gnéé auto automa mati tiqu quem emen entt à part partir ir de l’ l’ax axee  précédemment sélectionné.  Il ne peut y avoir qu’un seul plan temporaire par axe. Centre analytique : l’utilisateur choisit un centre analytique du

plan analytique temporaire ou laisse

la zone à blanc. Si un centre est renseigné, seules les sections rattachées à ce centre seront traitées ; dans le cas contraire (zone à blanc), la totalité des centres du plan temporaire sont traités (c’est-à-dire la totalité des sections de l’axe répondant au critère de sélection de date).  Mise en inactivité des sections : Le traitement a pour but de

-

: ferm fermer er les sectio sections ns an analytiq alytiques ues ddee type tempo temporaire raire dont la date de fin de valid validité ité est dépas dépassée sée (antérieure à la date d’application du traitement).

- ferm fermer er les sectio sections ns aanalyti nalytiques ques non tempo temporaires raires dont au mo moins ins uunn cen centre tre llee comp composant osant est inactif. Il convient d’indiquer que le fait de rendre inactif un centre analytique entraîne automatiquement l’inactivité des sections contenant ce centre. Ainsi, ce traitement de mise en inactivité des sections correspond à une confirmation de mise en inactivité.  Mise en activité des sections : Le traitement a pour but de :

-

ouvr ouvrir ir les sectio sections ns an analytiq alytiques ues de type ttempor emporaire aire ddont ont la ddate ate de fin de validi validité té est ppostér ostérieure ieure à la date d’application du traitement. de ren rendre dre à nouve nouveau au ac active tive les sectio sections ns ana analytiqu lytiques es don dontt le ou les cen centres tres on ontt été au auparav paravant ant rendu actif.

 Date  : date système par défaut, mais

possibilité de la changer. Seules les sections postérieures ou antérieures à la date indiquée sont traitées.

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Comptabilité Analytique  Le fait de rendre rendre une section inactive entraîne automatiquement l’inactivité de la ou des destinations correspondantes.  Attention, la réciproque n’est pas vraie : le fait de mettre un centre en activité n’entraîne pas la mise en activité automatique des sections et destinations analytiques correspondantes. De même, la mise en activité d’une section n’entraîne pas la mise en activité automatique des destinations correspondantes.

Exemple : un centre temporaire t emporaire défini jusqu’au 30/04/N. Ce est exploité via la destination analytique les 4 premiers moisanalytiques de l’année N. Il necentre doit plus être utilisé à partir du 01/05/N, doncpour fermeture des sections dont la date de fin de validité est antérieure ou égale au 30/04/N. Puis courant mai, l’utilisateur a besoin à nouveau de ventiler sur ce centre jusqu’au 31/08/N, deux étapes : et Centres analytiques. * Dans l’écran : Paramétrage / Comptabilité analytique / Plans et Indiquer pour le centre temporaire une date de fermeture jusqu’au 31/08/N par exemple, cette action prolonge la durée d’exploitation de ce centre.

* Dans l’écran : Paramétrage / Comptabilité analytique / Ouverture / fermeture fermeture Sections. Cocher la case « Ouverture des sections analytiques dont la date de fin de validité est postérieure ou égale » au 31/08/N, cette action permet d’ouvrir les sections analytiques comprenant ce centre.

1-4-2 Le traitement de gestion des sections et des destinations La gestion des sections/destinations a pour but de gérer plus finement les populations des sections et des destinations analytiques issues du traitement de génération des sections/destinations. Ceci à travers 2 statuts : - le ssttatut E Enn activité - le statut Valide Le statut En activité permet de rendre possible ou non la saisie d’écritures analytique sur la (ou les) destination(s) d’une section. Le statut valide permet de définir si la section ou llaa destination  présente ou non un intérêt intérêt en terme d’objet sur lequel une ventilation ventilation analytique ou une saisie d’écriture doit être effectuée. Attention : Une section ou une destination invalide existe en tant qu’enregistrement dans la base de données. Pour minimiser le volume de celle-ci, il demeure donc souhaitable de définir les cohérences centre/centre et centre/nature de flux.

 

 Paramètres / Comptabilité analytique / Gestion Section Destination

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Comptabilité Analytique

 Cette fonctionnalité permet de traiter :



- les sections analytiques : elles pourront être rendues inactives ou invalides. Inactive signifie que la section analytique ne pourra plus faire l’objet d’une saisie d’écriture analytique. Cependant, cette section pourra être à tout moment rendu à nouvel utilisable c’est à dire active (ceci se fait dans l’écran des sections analytiques en cochant la case « Active » ou par le traitement de Mise en activité / Inactivité des Sections). Invalide signifie que la section analytique n’est pas utile car elle n’est pas significative sur le plan économique écono mique : elle ne prés présente ente pas d’intérêt pour l’utilisa l’utilisateur teur mais a tout de même été génér générée ée du fait de la définition des cohérences, ces cohérences étant nécessaires à la création de sections analytiques pertinentes.  Le fait de rendre rendre inactive ou invalide une section entraîne l’inactivité ou l’invalidité des destinations correspondantes.

-

les destinations analytiques :

elles pourront être rendues actives ou inactives, valides

ou invalides. Active / Inactive : si une destination analytique est inactive, elle ne pourra plus être utilisée dans les saisies et les traitements de comptabilité analytique. Elle pourra être à tout moment rendue active, c’est à dire à nouveau utilisable. util isable. Valide / Invalide : une desti destination nation ana analytiqu lytiquee invalide n’est pas utile car elle ne présen présente te pas d’intérêt pour l’utilisateur. Cependant, elle a tout de même été générée du fait de la définition des cohérences, ces cohérences étant nécessaires à la création de destinations analytiques pertinentes.  Il est possible de rendre rendre automatiquement inactives ou invalides les sections dont toutes les destin des tinati ations ons sont sont inacti inactives ves ou invali invalides des lors lors des traitem traitement entss « Ren Rendr dree active activess » ou « Rendr Rendree invalides » les destinations analytiques (voir options dans les « paramètres avancés » ).  Attention : Il ne sera plus possible de rendre inactives/invalides les sections à partir de la mise à  jour des destinations si l’option n’est pas retenue dès le départ. En effet, les destinations rendues inactives ne pourront être rendues inactives à nouveau sauf à modifier leur statut. Un message informe l’utilisateur lorsque le statut des sections s ections demeurera inchangé.

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Comptabilité Analytique

 La réponse à cette confirmation doit dépendre de la volonté ou non d’utiliser ultérieurement les  sections impactées.  Le fait de rendre valide une destination analytique entraîne la validation automatique de la section correspondante.  Par contre, le fait de rendre rendre active une destination analytique n’entraîne pas la mise en activité automatique de la section correspondante. Il faut donc que cette section soit rendue active (soit  manuellement soit par le traitement de mise en activité/inactivité des sections) pour pouvoir mettre en activité la destination correspondante. Ce point s’explique par les nombreux contrôles auxquels il convient de procéder pour rendre active une section (contrôle sur les centres analytiques, sur les cohérences centre/centre et sur dates de validité si l’axe possède un plan temporaire. Cf. Onglet Information de l’écran de lancement de la mise en activité/inactivité des sections) Que ce so Que soit it po pour ur le less se sect ctio ions ns ou les de desti stina natio tions ns an anal alyt ytiq ique ues, s, l’in l’inva valid lidat ation ion en entr traî aîne ne automatiquement la mise en inactivité.

A retenir : Le traitement de gestion des sections/destinations effectue une démarche : - du bas vers le haut si la population traitée concerne les destinations : Les destinations sont traitées et optionnellement le niveau supérieur correspondant aux sections l’est également (cas de l’invalidation et de la mise en inactivité uniquement). - du haut vers le bas si la population traitée concerne les sections : Les sections sont traitées et le niveau inférieur correspondant aux destinations l’est obligatoirement dans les cas de l’invalidation et de la mise en inactivité (les statuts valide et En activité des destinations rattachées sont rendus soit invalides + inactifs, soit inactifs). La mise en activité/inactivité des sections effectue une démarche du haut vers le bas en effectuant l’analyse complète à partir des centres analytiques et des cohérences centre/centre.  Principe de fonctionnement :



Onglet « Sélection » : -  Axe analytique  : choisir

l’axe analytique dont les sections ou les destinations analytiques

doivent être traitées. -  Destinations / Sections analytiques  : choisir la population à traiter, soit les destinations, soit les sections analytiques. - Traitement raitement à effectuer  effectuer  :   : choisir quelle opération doit être réalisée sur les destinations ou sections analytiques. - Sections analytiques de …à : il est possible de borner les sections analytiques. -  Natures de flux supplétives : zone zone uni uniqu quemen ementt acce access ssibl iblee lorsqu lorsquee la pop popula ulatio tionn à traite traiter  r  correspond aux destinations analytiques. Cette zone permet de sélectionner le type de nature de flux à traiter. -  Natures de flux de…à : il est possible de borner les natures de flux. Sage 1000 Comptabilité 49 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique -

-

Sections / Destinations invalides :

cette zone permet de sélectionner ou non les sections ou destinations invalides lorsque le traitement à effectuer est la mise en inactivité. Une destination invalide inval ide est automatiq automatiquemen uementt rendue inactive inactive.. Néanmoins le logicie logiciell offre la poss possibilit ibilitéé d’eff d’e ffectu ectuer er la sélect sélection ion des des destin tinati ations ons inv invali alides des aya ayant nt le sta statut tut En act activi ivité té (Ch (Choix oix du traitement « Rendre inactives ») dans un seul but de souplesse et de contrôle. Sections / Destinations inactives  : cette zone permet de sélectionner ou non les sections ou destinations inactives lorsque le traitement à effectuer est la validation ou l’invalidation. Uniquement Uniqu ement les sections sections / destination destinationss supprimable supprimabless  : le traitement de mise à niveau des cohérences analytiques permet de détecter les sections ou destinations susceptibles d’être supprimées (sur la base du statut invalide de ces sections ou destinations analytiques). Cette zone permet donc de sélectionner ou non les sections ou destinations analytiques supprimables.

Onglet « Paramètres avancés » -  Mettre en inactivité les sections dont toutes les destinations sont inactives  :

si le traitement effectué correspond à une mise en inactivité des destinations analytiques, il est possible ou non de rendre automatiquement inactives les sections analytiques dont toutes les destinations sont elles mêmes inactives. Le choix de cette option doit dépendre de la volonté ou non d’utiliser  ultérieurement les sections impactées. Attention : les destinations traitées ne le seront plus ultérieurement sauf à modifier de nouveau leur statut En activité. -  Invalider les sections dont toutes les destinations sont invalides : si le traitement effectué correspond à une invalidation des destinations analytiques, il est possible ou non de rendre automatiquement invalides les sections analytiques dont toutes les destinations sont-ellesmêmes invalides.  Le choix de cette option doit dépendre de la volonté ou non d’utiliser  ultérieurement les sections impactées. Attention : les destinations traitées ne le seront plus ultérieurement sauf à modifier de nouveau lleur eur statut V Valide. alide. Onglet « Destinations donatrices associées »

Dans cet onglet, il est possible de visualiser les destinations utilisées dans les déversements analytiques en tant que destinations donatrices.

1-4-3 La duplication des Sections / Destinations Analytiques Ce traitement duplique les sections et les destinations analytiques d’un centre analytique donné en remplaçant le centre donné par une autre valeur de centre. Il crée les sections et destinations et met à jour automatiquement les matrices de cohérence centre / centre et nature flux / centre.  

 Paramètres /Comptabilité analytique / Duplication Sections / Destinations

Sélectionner l’axe et le plan analytique, puis : Centre modèle : choisir le centre du plan analytique à dupliquer dupliquer.. Centre : choisir le centre préalablement créé qui va être dupliqué. © Sage 1000 Comptabilité  Sage France 2007 50 Fonctions Avancées

 

Comptabilité Analytique Le traitement est lancé avec le bouton « Exécuter ». Résultat : Création des cohérences centres/centres + Création des cohérences natures/centre + Création des sections/destinations.  Le

centre analytique à dupliquer et le centre analytique dupliqué doivent appartenir au même  plan analytique. Le centre analytique à dupliquer (qui va faire l’objet de création de sections et de destination) doit exister au préalable et il ne doit pas posséder de sections rattachées (qu’elles soient ouvertes ou fermées)  Ce

traitement peut être lancé aussi à partir de l’écran :

 Paramètres  Paramètres / Comptabilité Analytique Analytique / Plans et centres analytiqu analytiques, es,  procédure

:

des sections et destinations du centre centre modèle » puis dans Cocher la case « Appliquer la duplication des la grille créer le nouveau centre et valider par « Ok »

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Comptabilité Analytique 1-5 Les Ventilations analytiques La ventilation analytique modèle permet de paramétrer une loi d’éclatement en pourcentage et/ou en montant d’une écriture générale sur des destinations analytiques. Ce Cett ttee loi loi d’éc d’écla late teme ment nt est est prop propos osée ée lors lors de la sais saisie ie comp compta tabl blee et peut peut-ê -êtr tree mo modi difi fiée ée par  par  l’utilisateur. Les ventilations modèles sont rattachées aux natures analytiques. La procédure se déroule en deux étapes étape s : - créa créati tion on des des vent ventila ilati tion onss mo modè dèle less - affe affect ctat atio ionn de dess vven enti tilat latio ions ns modè modèle less

1-5-1 Création des ventilations modèles  Paramètres /Comptabilité analytique / Ventilations analytiques / modèles de ventilation

 Modèle de ventilation  : indiquer un code et un libellé.  Axe analytique : Choisir l’axe analytique sur lequel le modèle sera appliqué.  Plan groupe : La zone est renseignée automatiquement à partir du lien axe analytique.   : Poss  Etablissement  Possibilit ibilitéé de relier la ventilation modèle à un établisse établissement ment (choix via

le combo

-box => la ventilation modèle sera valable uniquement pour cet établissement). Si la zone est à blanc la ventilation est définie pour tous établissements confondus. Type de ventilation  : deux types sont proposés 



En pourcentage : indiquer alors pour chaque section analytique, le pourcentage affecté à cette dernière. Le montant sera réparti sur les différentes sections à concurrence du pourcentage indiqué. En montant : type utilisé dans le cas d’une répartition fixe c’est-à-dire, par exemple : Sur la première section analytique, répartition toujours 2000 puis, sur la deuxième section analytique répartition du solde du montant total à répartir ; dans ce cas, la case « Solde » doit être cochée.

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Comptabilité Analytique Onglet «  Comptes  »: possibilité d’affecter un modèle de ventilation Onglet «  Nature de flux  »: liste

à un compte général ventilable.

de toutes les natures du plan analytique auxquelles le modèle va

s’appliquer. Onglet «  Ventilation  » : définition de la structure de la ventilation.   »  : permet d’éditer la ventilation modèle par compte  Bouton «  imprimer   Bouton «  %uniforme  »  : permet

d’affecter un pourcentage proportionnel au nombre de sections

référencées dans le modèle

1-5-2 Affectation des ventilations modèles Si l’utilisateur a défini ses modèles de répartition (axe, plan, établissement, type et les sections utilisées) sans renseigner les natures, il peut le faire à partir de l’écran ci-dessous :  Paramètres /Comptabilité analytique / Ventilations analytiques / Affectation des modèles

 

Sélectionner un plan groupe, de ce fait toutes les natures de flux de ce plan apparaissent dans la grille. une nature et dans la grille en bas de l’écran, associer les modèles de ventilation qui seront Choisir affectés à cette nature. A chaque nature, il est possible de rattacher plusieurs modèles de ventilations. C’est le premier  dans la grille qui sera activé lors de la saisie mais l’utilisateur aura la possibilité de la changer.  Bouton «  Détail Ventilation  » : lance l’écran : Ventilations analytiques / Création de modèles

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 Paramètres /Comptabilité analytique / 

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Comptabilité Analytique 1-6 La Saisie des écritures

1-6-1 Saisie des écritures en Comptabilité générale Générale / Saisie des écritures en Bouillard 

Dans la ligne d’écriture du compte déclaré ventilable, cliquer sur nouvelle fenêtre s’ouvre :

Dans cet écran , le résultat de la répartition effectuée est visualisable. Deux onglets sont à disposition : “Onglet Pièce analytique” => la répartion par axe est présentée. Sage 1000 Comptabilité 54 Fonctions Avancées

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dans la colonne “An…”, une

 

Comptabilité Analytique  Procédure

de répartition : A la suite du choix d’un compte général, l’application vérifie si ce compte est ventilable. Si oui, le ou les axes sur lesquels le montant doit être déversé sont proposés automatiquement. En effet, le compte général correspond à une nature de flux, cette nature de flux est rattachée à un plan groupe et ce plan groupe est associé à un axe analytique. Pour chacun des axes, l’application retrouve la nature de flux rattaché au compte général. Si un modèle de ventilation a été associé à cette nature de flux, celui-ci sera proposé par défaut, mais il  pourra être modifié par l’utilisateur. l’utilisateur. Si aucun modèle de ventilation n’a été rattaché à la nature de flux, c’est l’utilisateur qui devra indiquer sur quelle(s) section(s) il souhaite déverser le montant. Une pièce générée par axe avec les caractéristiques : - numéro de pièce, - axe, - nature de flflux, - modèl modèlee de vventila entilation tion ((poss possibilité ibilité de cho choisir isir ddans ans llee comb combo-box o-box un au autre tre mod modèle èle de venti ventilation lation,, la ventilation est régénérée automatiquement). - montant ventilé  La

ventilation à 100% de ces montants est contrôlée si l’axe analytique est ventilable à 100%.

  Les

montants en devise de transaction et en monnaie de tenue des écritures analytiques correspondent à la décomposition du montant en devise de transaction et du montant en monnaie de tenue de l’écriture générale ventilée.  En

revanche, la gestion des quantités sur les écritures analytiques est distincte de la quantité des écritures générales, le code d’unité d’œuvre d’une écriture analytique pouvant être différent de celui de l’écriture générale. A partir d’une pièce sélectionnée, dans la grille  “Ecritures analytiques” les écritures des sections analytiques rattachées à cette pièce sont affichées. A ce niveau , possibilité de supprimer la ventilation sur un axe en sélectionnant la dite pièce et en cliquant sur le bouton . Dans le cas où le montant de la Comptabilité générale (montant à ventiler) n’est pas égal à la somme des ventilations générées, l’utilisateur a la possibilité de recalculer la répartition en cliquant sur le bouto boutonn , ainsi une nouve nouvelle lle ligne de répar répartition tition du solde va êtré génér générée ée afin de retrouver une ventilation à 100%. Le bouton permet de créer des pièces analytiques sur l’écriture de la comptabilité générale sur un nouvel axe. Cette nouvelle ligne de répartion fait appel à une section paramétrée dans l’axe :  soit la section d’attente,  soit la section différence d’incorporation. Dans la grille “Ecritures analytiques », possibilité soit de recréer une nouvelle ventilation soit d’en supprimer une avec les boutons

.

Dans Da ns le cas, cas, où le mo mont ntan antt à vent ventil iler er n’ n’es estt pas pas égal égal à 10 100% 0%,, poss possib ibil ilit itéé via via le bo bout uton on D’affecter le solde sur la section sélectionnée. Sage 1000 Comptabilité 55 Fonctions Avancées

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Comptabilité Analytique Exemple : Montant de 20.000 à ventiler => deux sections sont générées une pour 18.000 et une autre pour 2.000 (via le modèle de ventilation 90% et 10%) : Manuellement sur la deuxième section, 1.000 sont saisis au lieu de 2.000.

Dans la paramétrage de l’axe une ventilation à 100% active => Répartition du solde sur la première section afin d’avoir 100%. Sélectionner alors la première ligne puis cliquer sur le bouton « affecter solde » La première section va être additionnée du différentiel : 18.000 + 1.000 = 19.000.

 Date  : par défaut, la date

système est proposée mais il est possible de la modifier.

“Onglet Ecriture de la Comptabilité Générale” => Les caractéristiques de l’écriture comptable sont reprises :  numéro d’écriture, de pièce, de lot  type écriture, date de pièce   journal, compte, montant débit/crédit, débit/crédit,  établissement,  montant en tenue de compte, quantité, unité

1-6-2 Saisie des écritures analytiques pures La saisie des écritures analytiques pures ne mouvement pas des comptes généraux. Seul le brouillard et les cumuls analytiques sont mouvementés sans incidence sur la comptabilité généra gén érale; le; les écr écritu itures res ana analyt lytiqu iques es pur pures es app appara araiss issent ent sur tou touss les éta états ts de la Com Compta ptabil bilité ité analytique. La philosophie de saisie est la suivante : un axe, une nature analytique puis une section analytique.  Au

lieu de passer une OD analytique possibilité de modifier la ventilation en comptabilité générale (en rappelant le lot, la pièce, l’écriture) mais dans ce cas, aucune traçabilité.

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o ct o s

a cées

 

Comptabilité Analytique => Analytiques / Saisie des écritures analytiques pures

La procédure de saisie des écritures analytiques pures est la même que celle des écritures de la comptabilité générale => lot / pièce / écritures.  Lors

de la saisie des OD analytiques, il faut renseigner manuellement la colonne « Sens » : débit

/crédit. La colonne « Montant TC » indique le montant en devise de tenue de compte. Par défaut, la date système est proposée pour la date du lot et la date de la pièce.  permet de solder la pièce.

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Comptabilité Analytique 1-6-3 Modification des écritures analytiques L’écran est commun pour les écritures analytiques pures et pour les écritures de la Comptabilité Générale ; en effet selon la sélection de la pièce et de son origine l’écran en dynamique affiche les caractéristiques de cette dernière. =>Analytiques / Modification des écritures par Pièce  Pour les écritures analytiques pures

Le montant de l’écr l’écriture iture analytiq analytique ue est modif modifiable iable en sais saisissan issantt dans la colon colonne ne « Monta Montant nt DT »,  puis en validant par OK. OK. Avec les bouto boutons ns  pièce analytique.

, possi possibilité bilité de rajou rajouter ter ou de supp supprimer rimer une secti section on analy analytique tique dans la

Le bouton « Supprimer » permet de supprimer la pièce analytique avec les écritures analytiques la composant.

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Comptabilité Analytique  Pour les écritures de la Comptabilité Comptabilité Générale

Avec les boutons

, possibilité de rajouter ou de supprimer une section analytique dans la

 pièce Selon analytique. le paramétrage de l’axe analytique ( une ventilation à 100% activée et case “Affectation du solde des pièces analytiques saisies en différence d’incorporation” cochée ou non), une écriture analytique apparaît en dynamique afin de solder la pièce soit sur la section d’attente soit sur la section différence d’incorporation. Montant à ventiler de 10.000 réparti sur deux sections 8.000 et 2.000 :

Sur la section 500_L500_CP 500_L500_CP,, modifier le montant et indiquer 1.000. Validat alidation ion de la saisie en cliquant sur . Résultat : une nouvelle écriture analytique est générée (en fonction du paramétrage de l’axe) afin d’équilibrer la ventilation (à 100%).

Une deuxième validation est demandée en cliquant sur

.

Le bouto boutonn permet permet de supp supprimer rimer la pièce analy analytique tique à condi condition tion qu’un qu’unee ventil ventilation ation à 100% ne soit pas activée au niveau de l’axe. Le bouton

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permet de lancer de l’impression de la pièce.

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Comptabilité Analytique 1-7 L’interrogation L’interrogation des sections et des destinations

1-7-1 Interrogation des sections => Analytique / Sections analytiques

Cet écran permet de consutler les sections analytiques. Possibilité de désactiver une section en décochant la case dans la colonne “en activite” A pa part rtir ir de la sect sectio ionn séle sélect ctio ionn nnée ée dans dans la gr gril ille le,, les les qu quat atre re on ongl glet etss automatiquement.

so sont nt re rens nsei eign gnés és

=> les caractéristiques de la section par rapport à l’axe analytique sont reprises : plan groupe, dimension temps, date de début et date de fin, durée, ventilation ou non à 100% des écritures de comptabilité générale et autorisation ou non du déséquilibre OD analytique.   “Axe analytique” onglet 

  “Natures de flux” => liste onglet 

des natures du plan groupe qui sont ratachées à la section

ananlytique onglet    “Centres analytiques”

=> reprend les centres composant la section et indique leur statut actif ou inactif avec leur axe d’appartenance.   “Modèles de ventilation” onglet 

=> rappelle des modèles de ventilations rattachées à la section

sélectionnée

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Comptabilité Analytique Le bouton “Interrogation” ouvre un autre écran => “Analytique / Interrogation / sections analytiques ” :

  “Sélection” => périodes et nature de flux à sélectionner  onglet    “Avan onglet  “Avancée” cée” => sélection des écritures à visualiser dans la grille : écritures de la Comptabilité

Générale avec ou sans les écritures des OD analytiques avec un tri par établissement, par type d’écriture, par journal, par compte général et une sélection par montant.

onglet    “Affichage” =>affichage en différentes devises proposées

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Comptabilité Analytique Bouton “Pièce” lance l’écran : “Analytique / Consultation des écritures analytiques / par Pièce” 

1-7-2 Interrogation des destinations => Analytique / Destinations analytiques

L’axe d’analyse est à rechercher avec . Puis sélectionner une section analytique et une nature de flux afin d’étudier une section analytique  précise sur l’ exercice analytique indiqué Après avoir cliqué sur « Rechercher », les périodes de l’exercice apparaissent dans la grille avec les éléments en colonne : prix unitaire standard, montant total…. Bouton « Interrogation de la section… » : lance l’écran “Interrogation par section analytique” Bouton « Détail de la période » : permet la consultation des “Cumul analytique”.

1-8 La mise à jour des ventilations analytiques Sage 1000 Comptabilité 62

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Comptabilité Analytique Ce traitement permet d’effectuer la ventilation analytique (selon les modèles de ventilation et les sections d’attente ou de différence d’incorporation paramétré dans l’axe à 100%) sur les écritures de la comptabilité générale selon les l es périodes sélectionnées.

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Comptabilité Analytique 1-9 Les Déversements Analytiques : => Paramètres / Comptabilité analytique / Déversements analytiques

Le but de ce traitement est de vider des destinations donatrices dans des destinations bénéficiaires à  partir de modèles de déversement. déversement. Ceci permettra notamment de ré-imputer les montants saisis sur des sections d’attente.

1.9. 1.9.11 Le Para Paramé métr trag agee Le paramétrage se fera en plusieurs étapes : -

création de modalité de répartition  : cette étape est obligatoire.

Elle consiste à attribuer un libellé explicatif à un groupe de déversement et elle permet de fournir des indications lors du paramétrage des déversements. création de groupes de déversement  :  : ceci aura essentiellement pour but de déterminer le type de déversement qui sera utilisé ( en montant, en pourcentage, en quantité…). création de déversements destinations  : il s’agira ici, d’indiquer, pour un groupe de déversement précis, quelles sont les sections donatrices et bénéficiaires et selon quels montants ou pourcentages ou quantités, le déversement sera effectué. création d’enchaînement de déversements  : il sera éventuellement possible de chaîner plusieurs groupes de déversement. 1.9.1.1 Les modalités de répartition => Paramètres / Comptabilité analytique / Déversements analytiques / Modalité de répartition

Il s’agit d’une table purement informative sur des libellés explicites qui pourront ensuite être rattachés aux groupes de déversements. Cette table aura également la fonction de fournir des indications supplémentaires lors du paramétrage des déversements sections. Ainsi, l’intérêt principal des modalités de répartition est de guider l’utilisateur au moment où il effectuera le paramétrage des déversements. Il suffit ici, de créer un libellé pour chacune des modalités et de saisir éventuellement une indication sur le déversement.  Si

pour une modalité de répartition la case « Système » est cochée, elle ne pourra ni être

modifiée, ni être supprimée. Sage 1000 Comptabilité 64

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Comptabilité Analytique 1.9.1.2 Les groupes de déversement => Paramètres / Comptabilité analytique / Déversements analytiques / Groupe de déversements

Il s’agit de définir les règles de calcul du déversement. Code : il faut indiquer un code pour le groupe de déversement.  Axe analytique : le groupe de déversement doit être rattaché à un axe analytique.

Ce groupe de déversement sera alors uniquement valable pour l’axe indiqué dans cette zone. Type  : la destination donatrice peut être déversée selon plusieurs modes différents : 1.9.1.2.1 Le déversement en montant 

Il consiste à déverser un montant fixe préalablement paramétré. Dans le cas du déversement en montant, il est possible de choisir différentes options : -  Déversement des quantités : permet de spécifier si seuls les montants doivent être déversés ou si les quantités doivent l’être également. Exemple : Le déversement s’effectuera d’une destination donatrice dans 2 destinations bénéficiaires comme indiqué ci-après : 

 destination  destination bénéficiaire bénéficiaire A B :: 4000 6000 Le montant à déverser (c’est à dire celui qui a été imputé dans la destination donatrice) est de 20 000. La quantité à déverser (c’est à dire celle qui a été imputée dans la destination donatrice) est de 10. 

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Comptabilité Analytique => Déversement des montants :  Section bénéficiaire A : 4000  Section bénéficiaire B : 6000 => Déversement des quantités :  Section bénéficiaire A : 10 (4000 / 20 000)  Section bénéficiaire B : 10 (6000 / 20 000) donatrice  : si cette option n’est pas -  Autoriser l’inversion du solde de la destination analytique donatrice cochée, il sera impossible de déverser plus que ne possède la destination donatrice. Par contre, si cette option est cochée, le déversement d’un montant supérieur à celui contenu dans la destination donatrice sera autorisé.

Exemple : -  L’option n’est pas pas cochée : Une section donatrice contient un montant de 4000 au débit. On déverse dans 2 sections  bénéficiaires respectivement 8000 et 1000. Il est ici impossible de déverser ces montants puisque leur somme est supérieure au montant de la destination d’origine. Le déversement va donc être effectué de la manière suivante : ère  8000 / 9000 = 88,9 %. D’où un déversement sur la 1  section bénéficiaire de 400088,9% = 3556. ème

 1000 9000 ==11,1% 11,1%. 4000/ 11,1% 444. . D’où un déversement sur la 2  section bénéficiaire de



-  L’option est cochée : Une section donatrice contient un montant de 4000 au débit. On déverse dans 2 sections  bénéficiaires respectivement 8000 et 1000. Section donatrice 4000 Section bénéficiaire 1 8000 Section bénéficiaire 2 1000 => d’où un solde sur la section donatrice de 5000 au crédit. 1.9.1.2.2 Déversement en pourcentage

Il consiste à déverser un pourcentage du solde de la destination donatrice. Lorsque le total des  pourcentages des destinations bénéficiaires est inférieur à 10 100%, 0%, il reste un reliquat de solde solde sur la destination donatrice à l’issue du déversement. Dans le cas du déversement en pourcentage, il est possible de choisir différentes options : -  Déversement des quantités : les pourcentages seront appliqués sur la quantité imputée dans la destination donatrice pour calculer les quantités à déverser dans les destinations  bénéficiaires. - Valorisation au prix standard déversement  Exemple : Le paramétrage suivant a été effectué : déversement de la destination CE-MTR-A CE-MTR-AT T:  pour un pourcentage de 80% dans la destination CE-BDX-MG   pour un pourcentage 20% dansprévue la destination Il s’agit de la répartition des chargesded’entretien dans lesCE-MTZ-MG magasins de Bordeaux et de Metz.

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Comptabilité Analytique Les charges d’entretien au niveau de l’atelier de Montreuil s’élèvent réellement à un montant de 10000. En effet, sur la destination CE-MTR-A CE-MTR-AT T, on constate un cumul de 10000 et une quantité de 10 (unité = heure). Cette charge de 10000 doit être déversée sur 2 sections bénéficiaires, celle correspondant au magasin de Bordeaux et celle correspondant au magasin de Metz et ceci selon le paramétrage indiqué précédemment. Les options « Valorisation Valorisation au prix standard déversement » et « Déversement des quantités » ont été cochées. Sur la destination donatrice, il a été enregistré une quantité de 10. Ainsi : - dév dévers erseme ement nt eenn qu quant antité ité ssur ur llaa de desti stinat nation ion CECE-BDX BDX-MG -MG : 1080% = 8 - dév dévers erseme ement nt eenn qu quant antité ité ssur ur llaa de desti stinat nation ion CECE-MTZ MTZ-MG -MG : 1010% = 2 Si le prix standard = 800, alors le déversement sur les 2 destinations bénéficiaires va être calculé de la manière suivante : - des esti tina nattio ionn C CEE-BD BDX X-M -MG G : 8800 = 6400 - des esti tina nattio ionn C CEE-MT MTZZ-M MG : 2800 = 1600 Il restera donc un solde sur la destination donatrice de 10000-(6400+1600) = 2000 au débit. 1.9.1.2.3 En quantité destination

Ce type de déversement consiste à saisir des quantités fixes à déverser exprimées dans l’unité de la nature de flux du déversement (unité paramétrée dans la menu « Paramètre / Comptabilité analytique / Plan groupe et nature de flux »). Exemple : Le paramétrage suivant a été effectué : déversement de la destination CE-MTR-A CE-MTR-AT T: - pou pourr une une qua quanti ntité té ddee 8 dan danss la la de desti stinat nation ion CECE-BD BDX-M X-MG G - pou pourr une une qua quanti ntité té ddee 1 dan danss la la de desti stinat nation ion CECE-MTZ MTZ-MG -MG Il s’agit de la répartition des charges d’entretien prévue dans les magasins de Bordeaux et de Metz. Les charges d’entretien au niveau de l’atelier de Montreuil s’élèvent réellement à un montant de 10000. En effet, sur la destination CE-MTR-A CE-MTR-AT T, on constate un cumul de 10000 et une quantité de 10. Ainsi, la règle de répartition précédente correspond : - à un ddéve éverse rsemen mentt sur llee mag magasi asinn de B Bord ordeau eauxx de : 8/1 8/100 = 0,8 0,8,, soi soitt 80% 80%.. - à un ddéve éverse rsemen mentt su surr le m maga agasin sin de M Metz etz ddee : 1/1 1/100 = 0, 0,1, 1, ssoit oit 10% 10%.. Le déversement sur les 2 destinations bénéficiaires va être calculé de la manière suivante : - Desti estina nati tion on CE CE-B -BDX DX-M -MG G : 10 1000 000080% = 8000 - Desti estina nati tion on CE CE-M -MTZ TZ-M -MG G : 10 1000 000010% = 1000 Dans le cas du déversement en quantité destination, il est possible de choisir différentes options options : -  Déversement en quantité : Dans le cas de l’exemple précédent, le déversement se fera de la manière suivante : - Dé Déve vers rsem emen entt sur sur CE CE-B -BDX DX-M -MG G :8 - Dé Déve vers rsem emen entt sur sur CE CE-M -MTZ TZ-M -MG G :1 Il s’agit des quantités paramétrées précédemment. Sage 1000 Comptabilité 67

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Comptabilité Analytique - Valorisation au prix standard  : : Dans le cas de l’exemple précédent, le déversement sera calculé de manière suivante : - Dé Déve vers rsem emen entt sur sur CE CE-B -BDX DX-M -MG G : 8PS ( PS étant le prix standard) - Dé Déve vers rsem emen entt sur sur CE CE-M -MTZ TZ-M -MG G : 1PS ( PS étant le prix standard) 1.9.1.2.4 En quantité unité d’œuvre

Ce type de déversement permet de saisir des clés de répartition exprimées en quantité. La modalité de répartition (paramétrée dans la menu « Paramètres / Comptabilité analytique / Déversements analytiques / Modalité de répartition ») permet de préciser l’unité caractéristique de cette répartition (ex : mètres carrés). Contrairement à la quantité destination, la quantité d’unités d’œuvre ne fait pas l’objet d’un suivi associé à une nature de flux. Exemple : Les charges d’entretien imputées sur l’atelier de Montreuil doivent être réparties en fonction de la surface des magasins de Bordeaux et de Montreuil, sachant que : - pour le ma magasin gasin de B Bordeau ordeauxx (d (destin estination ation CE-BD CE-BDX-MG X-MG), ), la surf surface ace est est ddee 40 4000 m² m².. - pou pourr le mag magasi asinn de Me Metz tz (d (dest estina inatio tionn CECE-MTZ MTZ-MG -MG), ), la su surfa rface ce es estt de 100 m m². ². Ainsi, la règle de répartition précédente correspond : - à un ddéve éverse rsemen mentt sur llee mag magasi asinn de B Bord ordeau eauxx de : 400 400/50 /5000 = 0,8, 0,8, soi soitt 80% 80%.. - à un ddéve éverse rsemen mentt su surr le m maga agasin sin de M Metz etz ddee : 100 100/50 /5000 = 0, 0,2, 2, ssoit oit 20% 20%.. Les charges d’entretien au niveau de l’atelier de Montreuil s’élèvent réellement à un montant de 10000. En effet, sur la destination CE-MTR-A CE-MTR-AT T, on constate un cumul de 10000 et une quantité de 10 (heures). Le déversement sur les 2 destinations bénéficiaires va être calculé de la manière suivante : - Desti estina nati tion on CE CE-B -BDX DX-M -MG G : 10 1000 000080% = 8000 - Desti estina nati tion on CE CE-M -MTZ TZ-M -MG G : 10 1000 000020% = 2000 C’est au niveau de ce type de déversement (déversement en quantité d’unité d’œuvre) que les modalités de répartition vont être utiles. En effet, la nature de flux « Charges d’entretien (CE) » est suivie en heure. Cependant, au niveau du paramétrage des déversements de ces mêmes charges d’entretien, la répartition se fait selon une quantité différente qui sont les mètres carrés. Il faut donc bien préciser dans quelle unité, les quantités doivent être saisiesanalytique au niveau /deDéversements la règle de répartition (ceci/ Déversements se fait par le menu « Paramètres / Comptabilité Analytiques destinations »). C’est pourquoi, il faudra créer une modalité de répartition « Répartition selon les surfaces » qui sera rattachée à la règle de répartition et qui permettra, ainsi, d’avoir une indication sur l’unité des quantités à utiliser au moment de la saisie de ces mêmes quantités. Dans le cas du déversement en quantité d’unité d’œuvre, il est possible de choisir différentes options : -  Déversement des quantités : Dans le cas de l’exemple précédent, le déversement sera calculé de manière suivante : - Dé Déve vers rsem emen entt sur sur CE CE-B -BDX DX-M -MG G : 110080%= 8 - Dé Déve vers rsem emen entt sur sur CE CE-M -MTZ TZ-M -MG G : 1020% = 2 - Valorisation au prix standard  : : Dans le cas de l’exemple précédent, le déversement sera calculé de manière suivante : - Dé Déve vers rsem emen entt sur sur CE CE-B -BDX DX-M -MG G : 110080%PS - Dé Déve vers rsem emen entt sur sur CE CE-M -MTZ TZ-M -MG G : 1020%PS Sage 1000 Comptabilité 68

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Fonctions Avancées

 

Comptabilité Analytique 1.9.1.2.5 Imputation rationnelle montant / imputation rationnelle quantité 

-  Principe général : Ces 2 types de déversement permettent de répartir tout ou partie de la destination donatrice selon une norme d’activité exprimée en terme de montant ou de quantité des destinations analytiques  bénéficiaires. Lorsque le réalisé des destinations analytiques bénéficiaires correspond strictement à la norme d’activité saisie, la totalité de la destination donatrice est déversée. Dans le cas contraire, à l’issue du déversement, il existe un solde résiduel pour la destination analytique donatrice. Ce solde est caractéristique d’un écart soit de sous activité, soit de sur activité par rapport à la norme. Ce type de déversement est plus particulièrement approprié au déversement des charges fixes et  permet d’éviter les variations erratiques erratiques de prix unitaire des sections sections bénéficiaires toutes natures de flux confondues. La notion de charges fixes représente en GCF L1000 les natures de flux dont l’évolution ne fluctue  pas proportionnellement au niveau niveau d’activité de l’entreprise mais présentent présentent plutôt une relative stabilité de leurs montants d’une période sur l’autre. La notion d’activité (norme d’activité ou niveau d’activité) s’identifie dans Sage 1000 par les natures de flux (ou agrégats de natures de flux) représentatifs de l’activité de la société (comptes de ventes) ou variant proportionnellement à celle-ci (comptes de charges --> charges « variables »). La norme d’activité attendue va être paramétrée au niveau du déversement destination et le déversement des charges fixes (dont la totalité du montant est réputée correspondre à la norme d’activité) s’effectuera proportionnellement à l’activité réelle (c’est-à-dire au niveau d’activité\charges variables atteint). C’est l’agrégat de nature de flux base de calcul ou la nature de flux base de calcul qui détermine les natures de flux servant à la définition du niveau et de la norme d’activité. -  Exemple 1 : déversement en imputation rationnelle montant L’exemple ci-après explicite ces notions et démontre la relative stabilité du prix unitaire qui en découle. La charge fixe AMORTISSEMENT AMORTISSEMENT (Nature de flux ) imputée sur le siège de Paris (CF-P (CF-PAR-SIE) AR-SIE) doivent être déversées sur la base de l’activité des magasins de Bordeaux et Metz (Agrégat de natures deEXPORT) flux base VENTES regroupant les natures de flux VENTES France et VENTES EXPOR T)de decalcul la manière suivante : - dan danss le ma magas gasin in de B Bord ordeau eauxx (CF (CF-BD -BDX-M X-MG) G) : 15 15000 000 E EUR UR ddee VE VENT NTES ES - dan danss le mag magas asin in ddee Me Metz tz ((CFCF-MTZ MTZ-MG -MG)) : 50 5000 00 E EUR UR ddee V VENT ENTES ES La norme d’activité correspond donc à un total de 20 000 EUR de VENTES. La charge fixe AMORTISSEMENT AMORTISSEMENT réellement imputée s’élève à 30 000 sur CF-P CF-PAR-SIE AR-SIE : c’est le montant à déverser  Le niveau d’activité (Agrégat VENTES) atteint sur les magasins de Bordeaux et Metz est de :

 4000 EUR sur CF-BDX-MG  8000 EUR sur CF-MTZ-MG 

Le déversement sera effectué de la manière suivante : - pour our CF-BD F-BDX X-M -MG G : 30 000 000(4000/20 000) = 6000 - pour our CF-MT F-MTZ Z-M -MG G : 30 000 000(8000/20 000) = 12 000 Le total déversé s’élève donc à 18 000 EUR. Sage 1000 Comptabilité 69

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Comptabilité Analytique La situation atteinte pour la charge fixe AMORTISSEMENT AMORTISSEMENT est donc la suivante :   siège de Paris (CF-PAR-SIE)

magasin de Bordeaux (CF-BDX-MG) magasin de Metz (CF-MTZ-MG (CF-MTZ-MG))

Après déversement 12 000 EUR 0 EUR 0 EUR

Avant déversement 30 000 EUR   6 000 EUR   12 000 EUR 

La situation est donc une situation de sous activité , puisque le montant de charges fixes à déverser était de 30 000 et le montant effectivement déversé est de 18 000 et qu’il reste donc au niveau du siège des montant qui n’ont pu être couvert par l’activité des magasins. L’imputation rationnelle est la méthode de déversement qui assure une stabilité du prix unitaire des sections bénéficiaires. -  Exemple 2 : déversement sur une échelle de temps de 2 déversement imputation rationnel rationn el successif :

Soit une charge fixe à déverser de 1000 EUR (identique à chaque période). Soit la norme d’activité attendue sur une section bénéficiaire : 20.000 EUR (identique à chaque  période) Soit l’activité suivante réalisée par la section bénéficiaire et les charges variables qui en ont découlé (charges réputées proportionnelles à l’activité) : Période 1 18.000 EUR 3600 EUR

Activité Charges variables (20 % pour simplifier)

Période 2 25.000 5000 EUR  

Le déversement « imputation rationnelle va conduire aux résultats suivants : Période 1 18000 EUR 3600 EUR

Activité Charges variables (20 % pour simplifier) Charge fixe déversée Total des charges

Période 2 25000 5000 EUR  

900 EUR  

1250 EUR 

(1000 X 18.000/20.000) 4500 EUR   (3600 + 900)

(1000 X 25.000/20.000) 6250 EUR  (5000 + 1250)

0,25 (4500 / 18000)

0,25 (6250 / 25000)

Total des charges rapporté à l’activité (1 EUR d’activité réelle)

La section donatrice déverse donc ses charges au prorata de l’activité effective des sections  bénéficiaires. L’analyse L’analyse des écarts par rappo rapport rt à la norme s’effectue sur sur son solde : Solde de la section donatrice Analyse

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Période 1 100 EUR   (1000 – 900) Sous-activité (en dessous de la norme)

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Période 2 -250 (1000-1250) Sur-activité (au dessus de la norme)

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Comptabilité Analytique -  Déversement en imputation rationnelle quantité Le déversement imputation rationnelle quantité s’effectue selon la même logique que le déversement imputation rationnelle montant : la différence réside dans le seul fait que la norme d’activité s’exprime en quantité au lieu du montant --> c’est l’analyse des quantités au lieu des montants des sections bénéficiaires qui est réalisée pour déterminer la clef de déversement. -

Option Opt ion « Déverse Dév ersemen mentt des quanti qua ntités tés »

Dans le cas du déversement en imputation rationnelle, il est possible de choisir l’option l ’option « Déversement des quantités » : Dans le cas de l’exemple précédent, le déversement sera calculé de manière suivante, sachant que la quantité réellement imputée sur CF-P CF-PAR-SIE AR-SIE est de 10 : -  Déversement sur CF-BDX-MG : - Montant déversé su surr CF-BDX CF-BDX-MG -MG : 30 000 X (40 unités / 200 unités) = 66000 000 EUR (en supposant que 40 unités représente l’activité réelle de la section CF-BDX-MG et 200 unités le total de la norme d’activité –exprimée en unité-) - Quantité déversée ssur ur CF-BD CF-BDX-MG X-MG (1) : 10 unités X (40 un unités ités / 200 unités unités)) = 2 unités (en supposant que 40 unités représente l’activité réelle de la section CF-BDX-MG et 200 unités le total de la norme d’activité –exprimée en unité-) (1) Si déversement des quantités demandé (que l’on peut cocher en imputation rationnelle quantité comme en imputation rationnelle montant). -  Déversement sur CF-MTZ-MG : - Montant déversé su surr CF-MTZ-MG : 30 000 X (80 unités / 200 unités) = 112000 2000 EUR (en supposant que 40 unités représente l’activité réelle de la section CF-BDX-MG et 200 unités le total de la norme d’activité –exprimée en unité-) - Quantité déversée ssur ur CF-MTZ CF-MTZ-MG -MG (1) : 10 unités X (80 un unités ités / 200 unités unités)) = 4 unités (en supposant que 40 unités représente l’activité réelle de la section CF-BDX-MG et 200 unités le total de la norme d’activité –exprimée en unité-) (1) Si déversement des quantités demandé (que l’on peut cocher en imputation rationnelle quantité comme en imputation rationnelle montant).

1.9.1. 1.9 .1.2.6 2.6 Prorat Prorata a montan montants ts destin destinatio ations ns bén bénéfi éficia ciaire iress / pro prorat rata a quanti quantités tés destinations bénéficiaires

Ces 2 types de déversement consistent à effectuer un déversement selon une répartition calculée par  le système sur la base d’une analyse des montants ou des quantités des destinations bénéficiaires. En fait, l’application va lire l ire les montants ou les quantités des destinations bénéficiaires, elle calcule un pourcentage et multiplie ce pourcentage par le montant ou la quantité de la destination donatrice, ceci dans le but de calculer les montants ou les l es quantités à déverser. Avec ces types de déversement, les zones suivantes sont accessibles :

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Comptabilité Analytique « Nombre de périodes antérieures antérie ures à analyser » et « Inclure la période dévers déversée ée dans les  périodes analysées » :

Ces 2 zones permettent d’indiquer quelles sont les périodes à prendre en compte pour l’analyse des montants ou des quantités des destinations bénéficiaires. Exemple : - pour effe effectuer ctuer le dév déversem ersement ent du mois en cour courss en pr prenant enant en co compte mpte le less 2 mo mois is pré précéden cédents ts et le mois en cours, il faut indiquer 3 dans la zone « Nombre de périodes antérieures à analyser » et cocher la case « Inclure la période déversée dans les périodes analysées ». - pour effe effectuer ctuer le dév déversem ersement ent du mois en cour cours, s, en pprenant renant en co compte mpte ssimplem implement ent les 2 mois  précédents, il faut indiquer 2 dans la zone « Nombre de périodes antérieures à analyser » et ne  pas cocher la case « Inclure la période période déversée dans les périodes périodes analysées ».  Exemple de déversement en prorata prorata montant destinations bénéficiaires :

Les charges salariales imputées sur CS-MTR-A CS-MTR-AT T doivent être déversées dans les 2 destinations  bénéficiaires suivantes : - CS-BDX-MG - CS-MTZ-MG Les charges salariales réellement imputées sont de :  100 000 sur CS-MTR-AT : c’est le montant à déverser.  6000 sur CS-BDX-MG  4000 sur CS-MTZ-MG Le déversement sera effectué de la manière suivante : - sur CS-B S-BDX-M -MG G : 100 100 000 000(6000/10 000) = 60 000 - sur C CS S-MTZ-MG : 100 00000(4000/10 000) = 40 000 « Déve Dé verse rseme ment nt des quant qu antit ités és » et « Valor al oris isati ation on au prix pri x stan st andar dard d»

 Déversement des quantités  :

Dans le cas de l’exemple précédent, le déversement sera calculé de la manière suivante, sachant que la quantité imputée sur CS-MTR-A CS-MTR-AT T est de 10 : - sur CS-BDX-MG : 10(6000/10 000) = 6 - sur CS-MTZ-MG : 10(4000/10 000) = 4 Valorisation alori sation au prix standard stand ard :

Dans le cas de l’exemple précédent, le déversement sera calculé de la manière suivante : - sur CS-BDX-MG : 10(6000/10 000)PS - sur CS-MTZ-MG : 10(4000/10 000)PS

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Comptabilité Analytique  Paramètres / Comptabilité analytique / Déversements Déversements analytiques / Déversement Destination  Dans

la fenêtre « Déversement d’une de destination stination » (menu : Paramètres / Comptabilité analytique / Déversements analytiques / Déversement Destination), les zones suivantes seront accessibles dans le cas où le groupe de déversement choisi sera de type « Prorata montant / quantité destinations bénéficiaires » : base prorata et Unité de base prorata prorata : en fait, il faudra renseigner uniquement la -  Nature de base zone « Nature de base prorata » en indiquant quelle nature de flux sera à la base de l’analyse des montants ou des quantités des destinations bénéficiaires. Il peut s’agir de la même nature que celle indiquée dans le haut de l’écran et qui correspond à la nature que l’on souhaite déverser.. Cependant la nature de base prorata peut être différente de celle qui doit être déverser déversée. Une fois cette zone renseignée, l’unité correspondant à la nature de base prorata indiquée sera automatiquement rapatriée dans la zone « Unité de base prorata ».

Exemple : les charges salariales saisies au niveau de l’atelier de Montreuil doivent être déversées au prorata du Chiffre d’Affaires réalisé dans les magasins de Bordeaux et de Metz. Ainsi, il faudra indiquer : - Da Dans ns la na natur turee de flu fluxx : CS. Il ss’ag ’agit it de dess cha charg rges es sa salar lariale ialess à dév dévers erser er.. - Dans la na nature ture de ba base se pr prorata orata : CA. L Les es ch charge argess sa salarial lariales es vo vont nt êtr êtree dév déversée erséess au  prorata du CA.   : dans cette zone, est indiqué le pourcentage du montant ou de la déverser  -  Pourcentage à déverser  quantité de la destination donatrice qui doit être déversée. Par défaut, 100% est indiqué, mais il est possible de modifier ce pourcentage.

 Remarque sur l’onglet « Informations » :

Ces zones sont mises à jour automatiquement par l’application et permettent de savoir, si, au sein d’un même groupe de déversement, il existe des prestations réciproques. Ce traitement sera lancé  par le bouton « Contrôler » de la barre barre de navigation. Une prestation réciproque se définit par le fait qu’une destination donatrice A se se déverse dans une destination bénéficiaire B et que la destination donatrice B se déverse elle-même dans la destination bénéficiaire A. Sage 1000 Comptabilité 73

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Comptabilité Analytique 1.9.1.3 Les déversements destinations => Pa Para ramè mètr tres es / Comp Compta tabi bili lité té anal analyti ytiqu quee / Déve Dévers rsem ement entss anal analyt ytiq ique uess / Dé Déve vers rsem emen ents ts  Destinations

Cette étape est nécessaire à la création des modèles de déversement et constitue la suite logique des groupes de déversement. Une fois ce groupe crée, il faudra indiquer quelles sont les destinations donatrices et bénéficiaires et pour quels montants ou pourcentages ou quantités se fera le déversement.  il est possible de

déverser une destination donatrice selon différents groupes de déversement

Choisir: -

Un axe analytique Une nature de flux  : c’est la nature

de flux à déverser (exemples : charges salariales, charges

d’entretien etc…)  Si

unité zone «une Unité » est rattachée à cette nature de flux, elle sera automatiquement indiquée dans la

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Comptabilité Analytique -

une section donatrice : c’est la

section à déverser. Cette section associée à la nature de flux  précédemment indiquée constituera constituera la destination donatrice. - Un groupe de déversement  : : il faut renseigner ici un des groupes de déversement  précédemment créés. Ceci permettra de rapatrier les informations concernant : - le ty type ddee ddééversement - les oopti ptions ons ééven ventue tuelle llemen mentt par paramé amétrée tréess pou pourr le gr group oupee de dé déver versem sement ent Le déversement destination en cours de création peut être défini comme étant un déversement destination modèle : pour cela cocher la case « Modèle ». Ceci aura un intérêt pour le traitement de duplication des sections bénéficiaires. Par l’intermédiaire des déversements destinations, une même destination donatrice ne pourra être rattachée qu’à un seul groupe de déversement. Par contre le même groupe de déversement pourra être rattaché à plusieurs destinations donatrices. 1.9.1.3.1 Onglet « Paramétrage » :

base du prorata -  Nature de base -  Agrégat de nature nature de flux : Possibilité de créer des agrégats de natures de flux qui serviront pour les déversements analytiques. Il sera possible de déverser au prorata d’une nature de flux ou au prorata d’un agrégat de natures de flux.   Les déversements imputation rationnelle montant et imputation rationnelle quantité pourront également s ‘appuyer sur les agrégats de nature de flux mais également sur une seule nature de flux. => Paramètres / Comptabilité analytique / Déversements analytiques / Agrégats de natures de flux 

- Unité de la nature prorata -  Pourcentage à déverser  déverser   ces 2 zones seront à renseigner dans le cas où le groupe de déversement est de type « Prorata montant / quantité destinations bénéficiaires ».  La zone « Pourcentage à déverser » pourra également être renseignée dans le cas où le groupe de déversement est de type « en quantité d’unité d’œuvre ». -  Prix standard déversement : c’est dans cette zone qu’il faudra indiquer la valeur du prix standard dans le cas où, pour le groupe de déversement, l’option « Valorisation au prix standard » aurait été choisie. -  Modalité de répartition : renseigner ici une modalité de répartition qui permettra de fournir des informations lors de la saisie des montants ou pourcentages ou quantités à déverser danssupplémentaires les destinations bénéficiaires. Sage 1000 Comptabilité 75

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Comptabilité Analytique 1.9.1.3.2 Onglet « Sections bénéficiaires » :

Indication pour le déversement : les informations saisies dans la modalité de répartition sont automatiquement reprises dans cette zone.  : cette icône permet d’indiquer dans quelles destinations bénéficiaires, le déversement doit être effectué. fautdépendra indiquer du le code de déversement la section ainsi que ledans pourcentage, ou le montant à déverser.. IlCeci déverser type de indiqué le groupeladequantité déversement.  : cette icône permet de supprimer une section bénéficiaire.  Bouton «  Prorata fixe » :

Dans le cas d’un type de déversement en pourcentage, ce bouton permettra de calculer automatiquement les pourcentages de déversement en fonction de ce qui a été réellement imputé sur les sections bénéficiaires pour la période d’analyse choisie.

Il sera éventuellement possible de calculer ces c es pourcentages au prorata d’une autre nature de flux que celle qui L ’analyse peutestsedéversée. faire sur les montants ou sur les quantités imputés dans les destinations  bénéficiaires.  Bouton “Pourcentage “Pourcentage uniforme” :

Dans le cas d’un type de déversement en pourcentage, ce bouton permettra de faire en sorte que les  pourcentages soient égaux entre les différentes ssections ections bénéficiaires.

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Comptabilité Analytique 1.9.1.4 La liste des déversements destinations =>Paramètres / Comptabilité analytique / Déversement analytique / Liste des déversements destinations

Dans cet écran, il est possible de visualiser, pour un axe analytique donné, tous les déversements destinations qui ont été crées. Après avoir sélectionné, un déversement destination, il sera possible de le modifier et même de le supprimer.

1.9.1.5 L’enchaînement L’enchaînement des déversements => Paramètres / Comptabilité analytique / Déversements analytiques / Enchaînement des déversements

Il faut indiquer : -

Un code code po pour ur l’en l’ench chaî aîne neme ment nt Un axe analytique

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Comptabilité Analytique Puis, dans la grille, il faut renseigner les groupes de déversement à chaîner. Ainsi, il sera possible, par une action unique de lancer plusieurs déversements les uns à la suite des autres, sans avoir à effectuer une manipulation pour chacun de ces groupes.

1.9.2 La duplication duplication des déversements déversements destinations destinations  Paramètres / Comptabilité analytique / Déversements Déversements analytiques / Duplication des sections bénéficiaires.

 

1.9.2.1 Le traitement de duplication d’un déversement destination  C e traitement permet de copier le paramétrage du déversement d’une destination donatrice pour l’affecter à une destination qui devient ainsi une destination donatrice. La duplication peut conduire à:

-

créer un nnouveau ouveau déver déversemen sementt des destinatio tination. n. L Lee st statut atut appar apparaissa aissant nt ddans ans la li liste ste de sélection des destinations (donatrices) est « Création ». - à met mettre tre à jour un dév déversem ersement ent ddestin estination ation exis existant. tant. L Lee sta statut tut ap apparai paraissan ssantt dans la lis liste te de sélection des destinations (donatrices) est « Modification ». La duplication n’est possible qu’entre groupes répondant aux mêmes critères d’axe analytique, de type de déversement (sachant qu’il est possible dans certains cas de dupliquer vers un groupe de déversement de type pourcentage). La liste des destinations (donatrices) laisse apparaître : - des destin destinations ations avec la m même ême ssection ection que la se section ction donat donatrice rice de la desti destination nation analytique source (la duplication permet donc de copier un déversement destination en changeant la nature de flux). - des destin destinations ations avec la mê même me na nature ture de flu fluxx qu quee la nnature ature de fl flux ux de la des destinati tination on source ( la duplication permet donc de copier un déversement destination en changeant la section donatrice). Sage 1000 Comptabilité

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des ddest estina inatio tions ns n’ n’aya ayant nt pa pass la mêm mêmee sec sectio tionn et la mê même me nat nature ure ddee flu fluxx que la destination source ( la duplication permet donc de copier un déversement destination en changeant la destination donatrice). La duplication reprend à l’identique les sections bénéficiaires du déversement source sous la réserve que les sections dupliquées existent en tant destinations sur la nouvelle nature de flux. Rappel : un déversement analytique GCF L1000 s’effectue au sein d’une même nature de flux. Si une seule des sections bénéficiaires dupliquées n’existe pas en tant que destination sur la nouvelle nature de flux, le traitement de duplication n’est pas effectué pour la destination sélectionnée.

1.9.2.2 Principe de fonctionnement : 1.9.2.2.1 Axe analytique

Choisir l’axe analytique sur lequel la duplication doit être effectuée. 1.9.2.2.2 Information concernant le déversement destination source

C’est celui qui va être dupliqué. - Groupe de déversement   :: indiquer le groupe de déversement pour lequel la duplication doit être effectuée. Les informations relatives au groupe choisi apparaissent en dynamique. - Uniquement les déversements destinations modèles : une coche dans la case permettra de filtrer les déversements destinations à dupliquer. Si cette case est cochée, seuls pourront être dupliqués les  :déversements destinations définis comme étant des modèles. Section donatrice Cette zone permet de choisir la destination donatrice à dupliquer. La section sélectionnée est affichée complétée par les informations de la l a nature de flux et éventuellement l’unité.

-

1.9.2.2.3 Informations concernant le déversement destination « destination »

Ce groupe d’information permet : - de ch choisir oisir le gro groupe upe de dé déverse versement ment à imp impacter acter : cc’est ’est ccelui elui sur llequel equel est eeffec ffectuée tuée la la duplication c’est-à-dire sur lequel seront rattachés les déversements destinations éventuellement créés - de ch chois oisir ir le less par paramè amètres tres pré présid sidant ant aauu tra traite itemen mentt de du dupli plicat cation ion - de re restrein streindre dre la liste des de destina stinations tions à sélec sélectionne tionnerr (cel (celles les qu quii sero seront nt af affiché fichées es dan danss la grille)  Dupliquer vers un groupe de déversement de type pourcentage : si cette case est cochée, il sera  possible de dupliquer d’un groupe de déversement de type type montant, pourcentage, quantité destination, quantité d’unité d’œuvre, imputation rationnelle montant ou imputation rationnelle quantité vers un groupe de déversement de type t ype pourcentage. Dans tous les cas, les pourcentages sont calculés par rapport aux montants ou aux quantités saisies dans le déversement destination source.  Il est impossible de dupliquer un groupe groupe de déversement de type pr prorata orata montant destinations bénéficiaires ou prorata quantités destinations bénéficiaires vers un groupe de déversement de type  pourcentage car ces types types de déversement ne requièr requièrent ent pas la définition de montant ou quantités quantités au niveau de leurs sections bénéficiaires. Groupe de déversement  :  : choisir le

groupe de déversement sur lequel doit être effectuée la duplication. Les informations relatives au groupe choisi apparaissent en dynamique.

 Pour restreindre restreindre les destinations analytiques qui ser seront ont affichées dans la grille et qui serviront de destinations donatrices dans le déversement destination dupliqué, il est possible  :

-

De born borner er les les nnat atur ures es de flux flux De bor borner ner les les secti ectioons

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Comptabilité Analytique -

De demander demander uniqu uniquement ement les desti destination nationss do donatric natricee dduu ggroup roupee de déver déversemen sementt destination choisi De ddemand emander er uunique niquement ment les déver déversemen sements ts de destina stinations tions déjà mis à jou jourr par le déversement destination modèle choisi 1.9.2.2.4 Reprise des informations du déversement source

choix entre :  Aucune  : il faut faire une distinction selon qu’il s’agit d’une duplication en création ou d’une

duplication en mise à jour : - duplication en création : les zones non obligatoires sont initialisées de la même façon que s’il s’agissait d’une création classique de déversement destination. Dans les zones obligatoires, les valeurs sont reprises du déversement destination source. - duplication en mise à jour : aucune zone n’est modifiée sauf dans le cas d’une modification du type de groupe de déversement (duplication vers le type pourcentage). Dans ce cas, les zones non concernées par les l es déversements de type pourcentage sont vidées. Uniquement modalité de répartition : seule la modalité de répartition est reprise du déversement destination source. Dans le cas d’une modification du type t ype de groupe de déversement (duplication vers le type pourcentage), les zones non concernées par le déversement de type pourcentage sont vidées. Tout sauf prix standard déversement  :  : toutes les informations du déversement destination source sont reprises sauf le prix standard déversement. Dans le cas d’une modification du type de groupe de déversement (duplication vers le type pourcentage), les zones non concernées par le déversement de type pourcentage sont vidées. Toutes  : toutes les informations du déversement destination source sont reprises. Dans le cas d’une modification du type de groupe de déversement (duplication vers le type pourcentage), les zones non concernées par le déversement de type pourcentage sont vidées. 1.9.2.2.5 Mise à jour de l’information du déversement destination modèles

Une coche dans la case permet de sauvegarder le lien entre le déversement destination source et les destinations donatrices traitées. Ainsi, lors de la consultation des déversements destinations impactés, il est possible de savoir quel déversement destination a servi de modèle à chacun des déversements destinations consultés. Cette information est accessible dans l’onglet « Déversement des modèles » de l’écran des déversements destination :

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Comptabilité Analytique Une fois toutes ces informations renseignées, cliquer sur le bouton « Rechercher » : les destinations analytiques correspondant aux sélections sont affichées dans la grille. Remarque : seules les 100 premières destinations répondant aux critères de sélection sont affichées et peuvent être sélectionnées. Sélectionner la ou les destinations analytiques pour lesquelles les informations du déversement destination source doivent être dupliquées. Remarque : Pour consulter la liste des déversements destinations rattachés à un déversement destination modèle, Sélectionner le groupe de déversement souhaité ainsi que la case à cocher « Uniquement les déversements destination déjà mis à jour par le déversement des. Modèle » et cliquez sur « Rechercher ». Rappel : Le fait de décocher le statut Modèle d’un déversement destination supprime les liens de ce déversement avec les déversements destinations associés.

1-9-3 Le lancement des déversements Pour lancer un déversement, il faut utiliser le menu : => Analytique / Déversements

Il faut indiquer : -

-

un axe analytique un enchaînement déversement  qui  qui permettra de lancer

successivement plusieurs déversements, ou un groupe de déversement précis. Dans ce dernier cas, il faut également renseigner une destination donatrice, puisque le même groupe de déversement peut être rattaché à plusieurs déversements destinations qui font donc référence à plusieurs destinations donatrices. Si la destination donatrice est laissée à blanc, toutes les destinations donatrices rattachées au groupe de déversement seront réparties. un exercice analytique  et les les  périodes de début et de fin, afin d’indiquer quelles périodes doivent être déversées.

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Centralisation des écritures par groupe de déversement / nature de flux / période  :

Exemple : Un enchaînement déversement a été paramétré tel qu'indiqué ci après : - Dév Dévers erseme ement nt de A : mon montan tantt dév dévers ersee = 25 000 - dans B pour 10 000 - dans C pour 15 000 Ainsi les OD analytiques générées seront : Destination A B C

Débit 25000

Crédit 10000 15000

-

Dév Dévers erseme ement nt de B : mon montan tantt dév dévers erséé = 900 90000 - dans D pour 5000 - dans E pour 4000 Ainsi les OD analytiques générées seront : Destination B

Débit 9000

D E

Crédit 54000000

Si la case « Centralisation des écritures par groupe de déversement / nature de flux / période », les écritures d’OD analytiques suivantes seront passées suite au lancement de l’enchaînement des déversements paramétrés précédemment : Destination A B C D E

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Débit 25000

Crédit 1000 15000 5000 4000

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Comptabilité Analytique 1-10 Mise à jour du prix standard :

1-10-1 Mise à jour du prix standard période : => Analytique / Mise à jour du prix standard période

Il est possible de mettre à jour pour un axe analytique et une période donnés, les prix standards correspondant aux destinations analytiques cohérentes pour l’axe sélectionné. Ce prix standard permettra, pour chaque écriture passée sur une de ces destinations analytiques, de stocker un montant standard historique. Montant standard historique = quantité réelle  prix standard. Analytiquee / Destin Destination ation analytique analytique »  / Bouton Ce prix prix standa standard rd est visua visualis lisabl ablee par le men menuu « Analytiqu « Cumuls » :

Mise à jour du prix standard période :

Il faut indiquer un axe analytique, un exercice analytique et une période. Sage 1000 Comptabilité

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Comptabilité Analytique Il est possible de borner les sections analytiques et les natures de flux. 

L’application propose alors toutes les destinations analytiques correspondant à la sélection, avec éventuellement le prix standard actuel.

Il existe 2 possibilités pour mettre à jour le prix standard : -

-

: prix réel = Montant réel / Quantité réelle. Pour la période et la section sélectionnée, l’application divise le cumul des montants saisis sur cette section par le cumul des quantités saisies afin de déterminer le prix réel pour la section. Il viendra alors remplacer le prix standard qui avait été ét é précédemment renseigné. Valorisation au prix budgétaire : prix budgétaire = Montant budgété / Quantité budgétée. Pour  la pério période de et la sectio sectionn sélec sélectionn tionnée, ée, l’applica l’application tion divise le cumu cumull des montants budgété budgétéss sur  cette section par le cumul des quantités budgétées afin de déterminer le prix budgétaire pour la section. Il viendra alors remplacer le prix standard qui avait été précédemment renseigné. Valorisation alorisation au prix réel

Il est possible de choisir les prix standards à mettre à jour . Trois choix sont à disposition : -

mis misee à jou jourr des pprix rix sstan tandar dards ds in infér férieu ieurs rs au prix prix de va valor lorisa isatio tion. n. mis misee à jou jourr des pprix rix sstan tandar dards ds su supér périeu ieurs rs au pprix rix ddee val valori orisat sation ion mise mise à jou jourr de de tou touss les les pr prix ix stan standa dard rd..

 Zone «  Miseest à non jour nul, des 2prix standards valorisation possibilités : nuls  »  : si

-

le prix standard actuel est nul et si le prix de si la cas case est est coch cochée ée : le prix rix stand tandar ardd actu ctuel nul nul se sera ra re remp mpla laccé par par le pr prix ix de valorisation. Si la case nn’est ’est pas cochée cochée,, le pprix rix sstandar tandardd actu actuel el nu null n’e n’est st pa pass rem remplacé placé par llee pri prixx de valorisation.

Pour lancer le traitement de mise à jour, cliquer sur le bouton « Exécuter ». Les prix standards seront alors remplacer par les prix de valorisation. Il est toujours   possible de modifier manuellement le prix proposé par le système.

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Comptabilité Analytique 1.10.2 Mise à jour du prix standard déversement déversement : => Paramè Paramètre tress / Compta Comptabil bilité ité analyt analytique ique / Dévers Déverseme ement nt ana analyt lytiqu iquee / Mise Mise à jour jour du pri prix  x  standard déversement.

Le but de ce traitement est de mettre à jour le prix standard des déversements destinations  périodiquement et automatiquement. Il faut indiquer : - le gr group oupee de dé déver versem sement ent ppou ourr leq lequel uel llaa mis misee à jou jourr do doit it êt être re ef effec fectué tuéee - l’exer l’exercic cicee ana analyt lytiqu iquee et la la pé pério riode de cconc oncern ernés és ppar ar la mis misee à jo jour  ur  Ainsi, apparaissent à l’écran toutes les destinations donatrices rattachées au groupe sélectionné qui correspondent à une nature de flux suivie en quantité. Pour chacune d’entre elles figure éventuellement le prix standard actuel.  Possibilités de mise à jour du prix standard :

-

Valorisation au prix standard  :  : il s’agit du prix standard période.

-

Valorisation au prix réel  : prix

réel = Montant / Quantité réelle. Pour la période et la section sélectionnée, l’application divise leréel cumul des montants saisis sur cette section par le cumul des quantités saisies afin de déterminer le prix réel pour la section. Il viendra alors remplacer le prix standard qui avait été précédemment renseigné. - Valorisation alorisation au prix budgétair budgétairee  : prix budgétaire = Montant budgété / Quantité  budgétée. Pour la période et la section sélectionnée, l’application divise le cumul des montants budgétés sur cette section par le cumul des quantités budgétées afin de déterminer le prix budgétaire pour la section. Il viendra alors remplacer le prix standard qui avait été précédemment renseigné.

Choix des prix standards à mettre à jour :

-

mis misee à jou jourr des pprix rix sstan tandar dards ds in infér férieu ieurs rs au prix prix de va valor lorisa isatio tion. n. mis misee à jou jourr des pprix rix sstan tandar dards ds su supér périeu ieurs rs au pprix rix ddee val valori orisat sation ion mise mise à jou jourr de de tou touss les les pr prix ix stan standa dard rd..

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Comptabilité Analytique  Zone «  Mise à jour des prix standards nuls  » :

si le prix standard actuel est nul et si le prix de

valorisation est non nul, 2 possibilités : - si la cas case est est coch cochée ée : le prix rix stand tandar ardd actu ctuel nul nul se sera ra re remp mpla laccé par par le pr prix ix de valorisation. - Si la case nn’est ’est pas cochée cochée,, le pprix rix sstandar tandardd actu actuel el nu null n’e n’est st pa pass rem remplacé placé par llee pri prixx de valorisation. Pour lancer le traitement de mise à jour, cliquer sur le bouton « Exécuter ». Les prix standards seront alors remplacer par les prix de valorisation. Il est toujours possible de modifier manuellement le prix proposé par le système.

1-11 1-1 1 Les Editions analytiques  Analytique / Edition Analytique / Balance    Analytique / Edition Analytique / Balance analytique par compte    Analytique / Edition Analytique / Balance analytique simplifiée simplifiée    Analytique / Edition Analytique / Grand livre    Analytique / Edition Analytique / Grand livre par par plan    Analytique / Edition Analytique / Grand livre analytique analytique par compte    Analytique / Edition Analytique / Brouillard     Analytique / Edition Analytique / Destination analytique par période période  

1.11.1 1.1 1.1 Exemple 1: Balance analytique :  

 Analytique / Edition Analytique / Balance

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Comptabilité Analytique 1.11.1.1 Paramètres disponibles  L’onglet  L’o nglet « Sélections principales » permet de déterminer :

-

 : la présentation de l’état 

-

Natur Naturee par centr centree : po pour ur ch chacun acun ddes es ce centres ntres,, ser seront ont pprésen résentées tées lles es di différ fférentes entes natur natures. es. Centr Centree par nature : pou pourr cha chacune cune des nnatures atures,, ser seront ont pprésen résentés tés le less dif différen férents ts ce centres ntres.. Cen Centre tre uuniq niquem uement ent : pr prése ésenta ntation tion dduu cum cumul ul pa parr cen centre tre qu quell ellee que ssoit oit la nnatu ature re Se Sect ctio ionn : pr prés ésen enta tati tion on par par se sect ctio ionn

 l’axe d’analyse les natures à éditer  les périodes à prendre en considération de choisir un certain nombre d’options  :

-

Un Uniq ique ueme ment nt les les ddes esti tina natio tions ns ouve ouvert rtes es Avec lles es éécri critur tures es de sim simula ulatio tionn co compt mptabi abilité lité gén généra érale le Cu Cumu mull en débi débitt / créd crédit it : si cett cettee case es estt coch cochée ée,, les mon montan tants ts imp imput utés és su suite ite à un éclatement d’écritures de comptabilité générale et ceux imputés par les OD analytiques et les déversements seront cumulés. Par contre, si cette n’est pas cochée, il sera possible de visualiser le détail des montants imputés suite à un éclatement d’écritures de comptabilité générale et des montants  provenant des OD analytiques et des déversements déversements.. - Editio Editionn de dess des destinatio tinations ns : pour éditer ou nnon on le détail par desti destination nation analy analytique tique --

Total ot isat atio ion ntppar ars ppér ério iode U niqu nialis quem emen ent le les va vale leu ude rs nnon on nnul ulle less Car Caract actère ère de déc décala alage ge : il est pos possib sible le de choi choisir sir le car caractè actère re perm permett ettant ant de dis disting tinguer  uer  les différentes ruptures.

 L’onglet  L’o nglet « Sélection arborescence » permet d’effectuer des ruptures.

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Comptabilité Analytique 1.11.1.2 Editer des ventes par produit et par ligne Onglet Ong let « Sélecti Sél ections ons principa prin cipales les » :

-

ch choi oisi sirr la pr prés ésen enta tatio tionn « Ce Cent ntre re ppar ar nnat atur uree »

-

l’ax l’ axe eeran analy tiqu que eesét étud udié ié sser era a PC PC/P /PL/ L/PP /VEN EN bo born rner les lealyti s nnat atur ures de VT VTES ES àV VTE TES SPP/V bor borner ner les pér périod iodes es du 01/ 01/01/ 01/200 20011 aauu 331/1 1/12/2 2/2001 001 le less optio options ns ddee sé séle lect ctio ionn se sero ront nt lles es ssui uiva vant ntes es :

Onglet Ong let « Sélecti Sél ection on arbo arboresc rescenc encee » :

Rappel de la structure de l’axe PC/PL/PP/VEN /

DETAIL DES PLANS ANALYTIQUES DE L ’AXE PC/PL/PP/VEN Plan 1

PC = Plan des catégories de revendeurs Niveau 1

Plan 2

Plan 3

PL = Plan des lignes de produits

PP = Plan des produits

Niveau 1

AAA : centre d ’attente

Niveau 1

AAA : centre d ’attente

Noeud

Noeud

AA : centre d ’attente

Noeud

CCS L1000

Noeud

1000 : Revendeurs agrées Noeud Ligne 1000

CP : Comptabilit Comptabilitéé

Noeud

Niveau 2

L100

500 : Revendeurs agrées Noeud Ligne 500

Noeud

GC : Gestion Commerciale Noeud

RCS

L500

Noeud

ZZZ : centre de différence Noeud d ’incorporation ’incorporation

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Noeud

ZZZ : centre de différence différence d ’incorporation ’incorporation

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ZZZ : centre de différence d ’incorporat ’incorporation ion

Noeud

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Comptabilité Analytique Pour réaliser cette édition, il faut effectuer des ruptures : - 1ère rupture : total par produit. Il faut donc effectuer une rupture sur le plan 3 au niveau 1 - 2ème rupture : total par ligne de produit. Il faut donc effectuer une rupture sur le plan 2 au niveau 1

Lancer l’édition :

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Comptabilité Analytique Visualisation des ventes de comptabilité => Plan PP Centre CP  Visualisation des ventes imputées sur le centre d’attente du plan des lignes avec détail par destination => Plan PL Centre AAA , puis total sur le centre AAA.   Visualisation des ventes de ligne 1000 avec détail par destination => Plan PL Centre L1000, puis total sur le centre L1000.  Visualisation des ventes de ligne 100 avec détail par destination => Plan PL Centre



L100,  puis total des sur ventes le centre  Visualisation de L100. ligne 500 avec détail par destination => Plan PL Centre L500, puis total sur le centre L500. =>Total sur le centre CP Visualisation des ventes de gestion commerciale => Plan PP Centre GC  Visualisation des ventes de ligne 500 avec détail par destination => Plan PL Centre L500, puis total sur le centre L500 =>Total sur le centre GC 

Si l’édition ne doit présenter que les ventes du produit “Comptabilité” par ligne, il faudra indiquer  au niveau de l’onglet “Sélection arborescence” :

Si l’édition ne doit présenter que les ventes du produit “Comptabilité” pour la ligne 1000, il faudra indiquer au niveau de l’onglet “Sélection arborescence” :

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Comptabilité Analytique 1.11.2 1.1 1.2 Exemple 2: Balance analytique par compte :  

 Analytique / Edition Analytique / Balance analytique par compte

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Comptabilité Budgétaire Chapitre II – La Comptabilité Budgétaire Budgétaire La Comptabilité budgétaire s’appuie sur la Comptabilité Analytique : en effet, on gère un budget analytique et ce sont les de destinations stinations analytiques qui ssont ont budgétées (= comb combinaison inaison entre centres analytiques et natures de flux). Quatre Quat re mo mode dess de sais saisies ies sont sont prop propos osés és (sais (saisie ie dire direct ctee ou par par l’ l’in inte term rméd édia iair iree de mo modè dèle less d’éclatements via la nature ou la destination ou la période)

2-1 Le Groupe Budgétaire et les éléments budgétaires

2-1-1 Le Groupe Budgétaire  

 Paramètres / Budgétaires / Groupes Groupes Budgétaires et Budgets

Indiquer le code et le libellé du groupe budgétaire (un groupe budgétaire peut être assimilé à un modèle de budget)  Dans

un groupe budgétaire, il peut y avoir un nombre non limité d’hypothèses budgétaires pour  un même groupe budgétaire. Il est possible d’effectuer un choix concernant le budget de référence parmi les hypothèses (éditions comparatives budgété/réalisé)  Une même hypothèse budgétaire ne peut

 Impossible de concaténer des

pas être référencée dans plusieurs groupes budgétaires.

groupes budgétaires.

 Axe analytique  : rattacher le Groupe budgétaire à un

axe analytique précédemment créé.

 Exercice analytique  : le relier à un exercice analytique  Budgets associés  : 

ccrée réerr dan danss la grille grille via un nou nouvea veauu bud budget get (c’est (c’est-à-à-dir diree une nou nouvel velle le hypothèse budgétaire), une nouvelle ligne est insérée. Le « Budget référence » est l’hypothèse budgétaire qui sera pris en compte dans les éditions, c’està-dire comme hypothèse de base lors des éditions comparatives.. Sage 1000 Comptabilité

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Comptabilité Budgétaire La case « Confirmé » est cochée, le budget ne pourra plus être modifié.

2-1-2 Les éléments budgétaires  

 Paramètres / Budgétaires / Gestion Gestion des éléments budgétaires

Le traitement effectué dans cet écran a pour but de déterminer, pour chaque hypothèse budgétaire, quelles destinations analytiques de l’axe précédemment choisi, pourront être budgétées. En fait, ces destinations analytiques se verront attribuées le rôle d’élément budgétaire : - si une natur naturee de flux par partic ticul uliè ière re est est indi indiqu quée ée,, seul seules es les les dest destin inat ation ionss anal analyt ytiq ique uess comportant cette nature pourront être budgétées. - si aucu aucune ne natu nature re n’es n’estt indi indiqu quée ée (zone (zone à bl blan anc) c),, tout toutes es les dest destin inat atio ions ns anal analyt ytiq ique uess  pourront être budgétées. Pour créer les éléments budgétaires pout toutes les destinations de l’hyptohèse budgétaire, cliquer  sur le bouton « Générer ». Bouton “Réinitiliaser” : permet de remettre les éléments budgétés à zéro. Bouton “Supprimer ” : permet de supprimer les éléments budgétaires.

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Comptabilité Budgétaire 2-2 Les Saisies Budgétaires Directes Deux écrans sont proposés dans lesquels les montants budgétés sont indiqués pour une destination  précise et pour une période donnée donnée manuellement.

2-2-1 La saisie par destination période  

 Analytique / Saisie budgétaire / Saisie par destination/période

Sélectionnerr l’hyp Sélectionne l’hypothès othèsee budgé budgétaire taire souha souhaitée, itée, les infor information mationss : group groupee budgé budgétaire, taire, date de  budget, exercice analytique, axe, et budget budget confirmé sont reprises automatiquement. Dans le cham Dans champp « nature de flux » , préciser sur quelle nature de flux les destinations vont être  budgétées. Possibilité de rechercher rapidement une section analytique en tapant les premiers caractères dans la zone "Section >= ». Case « Afficher Afficher les monta montants nts nuls » : permet de visua visualiser liser dans la grille les éléme éléments nts budgétair budgétaires es ayant un montant à 0 Saisir les montants budgétés pour chaque destination pour une période donnée directement dans la grille. Valider par « OK ». Possibilité à partir de cet écran d’accéder à la Saisie Directe

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Comptabilité Budgétaire 2-2-2 La saisie directe  

 Analytique / Saisie budgétaire / Saisie directe

Sélectionnerr l’hyp Sélectionne l’hypothès othèsee budgé budgétaire taire souha souhaitée, itée, les infor information mationss : group groupee budgé budgétaire, taire, date de  budget, exercice analytique, axe, et budget budget confirmé sont reprises automatiquement. Dans la grille, rappeler la destination analytique et la période souhaitées et indiquer un montant  budgété. Valider la saisie par le bouton « Exécuter » -  Mise à jour des éléments budgétaires budgétaires préalablement existants : Case cochée : permet de remplacer par les montants saisis dans cette grille les montants déjà budgétés sur les destinations analytiques et les périodes sélectionnées Case non cochée : n’autorise pas le l e remplacement des montants -

 : Vider la grille de saisie à la fin de l’enregistrement 

Case cochée permet d’avoir une grille vierge une fois le traitement achevé. Case non cochée permet de conserver les montants budgétés, une fois le traitement achevé.  Possibilité de créer

en dynamique les éléments budgétaires et de les budgétiser par période

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Comptabilité Budgétaire 2-3 Les modèles d’éclatement But du modèle d’éclatement : permettre de budgéter automatiquement des destinations analytiques (=éléments budgétaires), en appliquant ce modèle. La budgétisation se fera par section associée à une nature de flux et par période. Les modèles d’éclatement d’éclatem ent sont définis : -

par période et par exercice analytique en pourcentage ou en coefficient. par section et axe analytique toutes natures confondues en pourcentage.

2-3-1 Le modèle d’éclatement par période  

 Paramètres / Budgétaires / Eclatements Eclatements budgétaires /par période

 

Indiquer un code et un libellé pour définir le modèle d’éclatement et le rattacher à un exercice analytique.

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Comptabilité Budgétaire Type d’éclatement : deux choix sont proposés.

-

Pou Pource rcenta ntage ge : la ssomm ommee des % pou pourr les ppéri ériode odess do doit it êt être re ég égale ale à 1100% 00%.. Coe Coeff ffici icient ent saison saisonnie nierr : ca cass d’ d’un unee ac activ tivité ité qui fluctu fluctue. e.

Onglet «  Natures de flux  » :

avec avec les bou bouton tonss

, ins insére érerr les nat nature uress qui von vontt utilis utiliser er le

modèle d’éclatement.  un même modèle d’éclatement peut être affecté à différentes natures de différents centres. Natures de flux »  vont avoir le même modèle Tout outes es les nat nature ures s référe référencé ncées es dan dans s l’ongl l’ol’onglet nglet et « «Natures Eclatement par périodes » d’éclatement par période paramétré dans Onglet «  Eclatement par périodes  » :

avec les boutons , insérer les périodes sur lesquelles un budget va être planifié associé à un pourcentage ou à un coefficient.   La colo colonn nnee « Ouvert »  indique si la période est saisissable (cf. : par rapport à l’exercice analytique).   » : permet d’ajuster l’éclatement.  Bouton «  Ajuster  pourcentage . - Si type d’éclatement = pourcentage 5 périodes sont non nulles, l’action « ajuster » est de répartir les 100% sur ces périodes donc :

20% période 1, 20% période 2, 20% période 3, 20% période 4 et 20% période 5. -

Si type d’éclatement = coefficient saisonnier    La

somme des coefficients saisonniers doit toujours être égale au nombre de périodes

affectées. Si ce n’est pas le cas, il faudra ajuster le coefficient. Exemple : Pour la 1ère période : coefficient saisonnier = 1 Pour la seconde période : coefficient saisonnier = 3 Il y a donc 2 périodes et le total des coefficients est égal à 4. Ainsi, après la validation du modèle d’éclatement, un message sera déclenché pour ajuster les coefficients. Ils sont ajustés selon la formule suivante : Coefficient ajusté = coefficient saisi  (nombre de périodes / somme des coefficients). D’où : Pour la période 1 : coefficient ajusté = 1 (2/4) = 0,5. Pour la période 2 : coefficient ajusté = 3 (2/4) = 1,5.

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Comptabilité Budgétaire 2-3-2 Le modèle d’éclatement par section  

 Paramètres / Budgétaires / Modèles Modèles d’Eclatements budgétaires / par section

Indiquer un code et un libellé pour définir le modèle d’éclatement et le rattacher à un axe analytique donc indirectement à un plan groupe. Ongl On glet et « Natures Nat ures de flux fl ux » : insérer

le modèle d’éclatement via

ou supprimer la ou les natures du plan groupe qui vont utiliser 

.

Onglet Ong let « Eclate Ecl atement ment par p ar sectio sec tion n » : composer

l’éclatement par section qui sera uniquement par 

 pourcentage grâce aux boutons boutons . La colonne “Ouvert” indique que la section analytique est active.  existence au

préalable de la cohérence nature / centres.

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Comptabilité Budgétaire 2-3-3 Duplication d’un modèle d’éclatement par période Possibilité de dupliquer un modèle d’éclatement période sur un modèle d’éclatement de même type ou de type pourcentage.  Paramètres / Budgétaires / Modèles d’Eclatements budgétaires / Duplication modèles d’éclatements par période

 

Indiquer la dimension temps Dans l’encadré « Source », le modèle d’éclatement à dupliquer (possibilité de changer la période de départ) Dans l’encadré « Destination », le modèle d’éclatement à générer : Définir Défin ir le code code,, l’exercice analy analytique tique,, le type (s oit le même type soit un autre type : pourcent pourcentage age ou coefficient saisonnier), les périodes référencées. Lancer le traitement en cliquant sur « Dupliquer ». Si la case « récupération des natures de flux » est cochée, les natures de flux sont reprises Par contre si la case est décochée, retour sur le modèle d’éclatement période pour déterminer les natures de flux => Eclatements budgétaires /par période période    Paramètres / Budgétaires / Eclatements

Si le nombre de périodes est plus important dans le modèle destination par rapport au modèle source, les périodes sont générées avec un montant nul :

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Comptabilité Budgétaire

Si le nombre de périodes est moindre dans le modèle destination par rapport au modèle source, les  périodes sont générées avec un pourcentage uniforme.

2-3-4 Affectation des modèles d’éclatement Si l’utilisateur a défini ses modèles d’éclatement (axe, plan, périodes et sections utilisés) sans renseigner les natures, il peut le faire de façon manuelle ou de façon automatique

2.3.4.1 Affectation manuelle  Paramètres / Budgétaires / Affectations des modèles d’éclatement/ Affectation manuelle  

Appeler un plan groupe, de ce fait toutes les natures de flux de ce plan apparaissent dans la grille. grill e. Sélectionner une nature et dans la grille en bas de l’écran, sélectionner les modèles d’éclatement  par période dans le premier onglet et les modèles d’éclatement par section dans le second onglet qui seront affectés à cette nature. A chaque Nature, possibilité de rattacher plusieurs modèles d’éclatement.  Bouton «  Détail par période» : budgétaires /par période.  Bouton «  Détail par section» : budgétaires /par section.

lanc lancee l’éc l’écra rann :

 Paramètres /    Budgétaires / Eclatements

lan lance ce l’écra l’écrann : 

 Paramètres / Budgétaires / Eclatements

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Comptabilité Budgétaire 2.3.4.2 Affectation automatique Période Possibilité d’affecter un modèle d’éclatement période à un groupe de natures de flux par sélection de fourchette  

 Paramètres / Budgétaires / Affectations des modèles d’éclatement/ Affectation

automatique période

2.3.4.3 Affectation automatique Section Possibilité d’affecter un modèle d’éclatement section à un groupe de natures de flux par sélection de fourchette  Paramètres / Budgétaires / Affectations des modèles d’éclatement/ Affectation automatique section  

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Comptabilité Budgétaire 2-4 Les Saisies Budgétaires via les modèles d’éclatement Deux types de saisie budgétaire via les modèles d’éclatement sont proposées :  

 par natures de flux avec éclatements éclatements par sections et par période  par destinations analytiques puis puis éclatement par périodes.

2-4-1 Saisie par nature de flux Dans cet écran, traitement d’éclatement par section et par période (en option). =>Analytique / Saisie Budgétaire / Saisie par Nature de flux 

2.4.1.1 Cadre « Sélection » :  Budget  :  : sélectionner une hypothèse budgétaire, les

informations suivantes sont reprises

automatiquement : * la date du budget, le groupe budgétaire, l’exercice analytique, l’axe analytique qui ont été indiqués précédemment dans l’écran  Paramètres / Budgétaires / Groupes Budgétaires et Budgets.  Nature de flux : sélectionner une nature de flux via le combo-box; les informations suivantes sont

reprises automatiquement : * Eclatement période et Eclatement section, éclatements paramétrés dans le point précédent.

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Comptabilité Budgétaire 2.4.1.2 Cadre « Saisie » :  Montant à éclater  :  : indiquer un montant global qui sera réparti sur les Sections et les périodes (en

fonction du paramétrage des modèles d’éclatement). C’est le montant global budgété.  Montant non éclaté : montant sur

les éléments budgétaires indiqué par les saisies directes ( non pris

en compte par les modèles d’éclatement).  Montant à éclater >= Montant non éclaté, dans le cas Montant à éclater < Montant non éclaté, un message averti l’utilisateur que le montant sur les éléments budgétaires sera signé (-). Les Cases « Appliquer le modèle d’éclatement par période  » et « Appliquer le modèle d’éclatement par section » sont cochées : génération des éclatements via les modèles paramétrés paramétrés

2.4.1.3 Exemple : Pour la nature VF => - éclatement par sections paramétré comme suit : 80% sur la section 1- 20% sur la section 2 - éclatement par périodes comme suit : Période 1 : 25% - Période 2 : 25% - Période 3 : 25% Période 4. 25%. Dans cet comme écran, sélectionner une hypothèse et la nature VF. Indiquer montant à éclater : 100.000budgétaire . Cliquer sur le bouton « Appliquer modèle », cela signifie que le modèle d’éclatement sections et le modèle d’éclatement périodes vont s’appliquer (la case « appliquer le modèle d’éclatement par  période » est cochée). VF – section 1 – 80.000 avec un sous rupture par périodes : - VF – sect sectio ionn 1 Péri Périod odee 1 : 20 20.0 .000 00 - VF – sect sectio ionn 1 Péri Périod odee 2 ::20 20.0 .000 00 - VF – sect sectio ionn 1 Péri Périod odee 3 : 20 20.0 .000 00 - VF – sect sectio ionn 1 Péri Périod odee 4 : 20 20.0 .000 00 VF – section 2 – 20.000 avec un sous rupture par périodes : - VF – sect sectio ionn 2 Péri Périod odee 1 : 5.0 5.000 00 - VF – sect sectio ionn 2 Péri Périod odee 2 :5.0 :5.000 00 - VF – sect sectio ionn 2 Péri Périod odee 3 : 5.0 5.000 00 - VF – sect sectio ionn 2 Péri Périod odee 4 : 5.0 5.000 00 Si une des cases « Appliquer Appliquer le modèle d’éclatement par période » et « Appliquer le modèle d’éclatement par section » est décochée c’e c’est st le prorata qu quii est appliqué : Exemple : « Appliquer Appliquer le modèle dd’éclatement ’éclatement par section » est décochée Auparavant en saisie, VF – section 1 – 60.000 et VF – section 2 – 20.000 => total de 80.000 On indique comme montant à éclater 100.000, l’application va éclater ce nouveau montant au  prorata de l’existant : VF – section 1 – 60.000 => 75% VF – section 2 – 20.000 => 25%

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Comptabilité Budgétaire Ces pourcentages seront appliqués sur le montant des 100.000 d’où : VF – section 1 – 75.000 VF – section 2 – 25.000 Cliquer sur le bouton « Appliquer » pour budgéter les éléments budgétaires.

2-4-2 Saisie par destination analytique =>Analytique / Saisie Budgétaire /Saisie par destination analytique

Sélectionner une hypothèse budgétaire. Les informations suivantes sont reprises automatiquement : Budget, groupe budgétaire, exercice analytique, date du budget, axe, budget confirmé (ou non).  Nature de flux :  sélectionner

une nature de flux via le combo-box, les éclatements période et section paramétrées pour cette nature apparaissent en dynamique.

Cliq Clique uerr sur sur le bo bout uton on “Rechercher”  : affic affichag hagee dan danss la grille grille des des destin tinati ations ons ana analyt lytiqu iques es  budgétées (découlant du modèle modèle d’éclatement par section) Case “Uniquement les éclatements avec des éléments budgétaires”:

Case cochée : seuls les éléments budgétaires budgétisés apparaissent dans la grille Case non cochée : tous les éléments budgétaires budgétisés ou non (montant nul) apparaissent dans la grille. Possibilité de changer modifier le montant budgété directement dans la grille en intervenant dans la colonn col onnee “Montant”  => le cham champp “montant éclaté” est mise à jour, et indication de l’écart de variat var iation ion entr entree le nouv nouveau eau mon montan tantt et le mon montan tantt ini initia tiall bud budgét gétéé avec le cha champ mp “Indice de variation Base 100”.

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Comptabilité Budgétaire Case  «  Appliquer le modèle d’éclatement par période  » :

-

Cas asee coch cochée ée : perm permet et d’act ’activ iveer le mo modè dèle le d’é ’écl clat atem emen entt par par pér pério iode de en fo fonc ncti tion on des modifications des montants budgétés Cas Casee non co coché chéee : le modèl modèlee d’éc d’éclat lateme ement nt par ppério ériode de n’est n’est pas aappe ppelé lé et les pé pério riodes des ssont ont incrémentée incré mentéess m manuel anuellement lement en inter intervenan venantt ddans ans la colonn colonnee ““Ecl”, Ecl”, clique cliquerr sur une fenêt fenêtre re sur l’éclatement période apparaît :

Constater l’éclatement par période selon le modèle pour la destination sélectionnée dans la  première grille Possibilité de changer le montant par période ou d’appliquer le prorata avec le bouton “Appliquer  Proratas”

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Comptabilité Budgétaire 2-5 La gestion des postes budgétaires Un poste budgétaire correspond à un groupe de natures de flux. La répartition des natures de flux au sein d’un poste budgétaire est définie en pourcentage. Une liste de postes budgétaire appelée « plan des postes budgétaires » est rattachée à un groupe budgétaire.

2-5-1 Définition des postes budgétaires  Paramètres / Budgétaires / Plans et postes budgétaires

Un plan est défini par un code et un libellé, il est rattaché à un plan groupe Définition des postes qui regroupent plusieurs natures de flux Dans l’écran,  Paramètres / Budgétaires / Groupes Groupes Budgétaires et Budgets

Cliquerr su Clique surr le bou bouton ton « Plan budgétaire »,  afi afinn de rattac rattacher her un pla plann budg budgéta étaire ire à un grou groupe pe  budgétaire.

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Comptabilité Budgétaire Une fenêtre apparaît :

Rappeler le plan budgétaire et cliquer sur le bouton « affecter » Résultat : génération de l’élément : poste budgétaire + section

2-5-2 Saisie par poste/section Il sera possible d’effectuer une saisie budgétaire par poste budgétaire/section. Le montant saisi sur le poste budgétaire et la section est éclaté sur les différentes natures composant ce poste selon les pourcentages renseignés. Puis, pour chacun des couples nature de flux/section, il y aura soit application du modèle d’éclatement période associé à la nature de flux, soit application de l'éclatement prorata période. =>Analytique / Saisie Budgétaire /Saisie par poste/section

Sélectionne une hypothèse budgétaire, un poste budgétaire, les sections à budgéter et le montant à éclater.

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Comptabilité Budgétaire 2-6 La duplication budgétaire Ce traitement duplique les éléments d’une hypothèse budgétaire donnée vers une autre hypothèse  budgétaire d’un même groupe budgétaire ( récupération des éléments budgétaires avec le montant  budgété). =>Analytique / Saisie Budgétaire / Duplication Budgétaire

 Budget modèle : choisir le budget modèle à dupliquer.  Budget : choisir le budget préalablement créé qui va être dupliqué.  Période de à : borner les périodes qui vont être budgétées conformément au budget modèle.

Lancer le traitement avec le bouton « Exécuter »

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Comptabilité Budgétaire 2-7 Le suivi et le comparatif budgétaire

2-7-1 La notion de budget flexible => Analytique / Destination analytique.

Par ce menu, il est possible de consulter, pour un axe et une destination analytique donnés, le cumul par période des montants saisis et budgétés. Le bouton « cumul » permet d’ouvrir l’écran suivant :

Dans l’onglet “Budget” se trouve la notion de budget flexible. Le budget flexible peut se définir comme étant la quantité réellement consommée au prix  budgétaire. Ainsi : Budget flexible = q quantité uantité réelle prix budgété

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Comptabilité Budgétaire Remarque : Budget de référence : il s’agit du budget de référence indiqué au niveau du groupe bugdgétaire auquel appartient la destination analytique (et donc l’élément budgétaire) consultée. Ainsi, il sera possible de visualiser au niveau de cette zone, la quantité et le montant budgétés (dans le budget de référence) pour la période considérée. Prix unitaire budgété = Montant budgété / quantité budgétée  

Solde période : sont indiqués ici, la quantité et le montant réellement saisis pour la période considérée. Prix unitaire période = Montant saisi sur la période / quantité saisie sur la période.  

 Ecart sur sur quantité = (q (quantité uantité réelle – quantité budgétée) prix b budgété udgété



 

Ecart sur prix = ((prix prix réel – prix budgété) quantité réelle

2-7-2 Le suivi budgétaire =>Analytique / Editions budgétaires / Suivi budgétaire

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Comptabilité Budgétaire Exemple : Editer les montants réels et budgétés au niveau des différentes charges engendrées par l’utilisation des véhicules avec un total par salarié. Dans le deuxième onglet « Sélection arborescence », il faut effectuer une rupture sur les salariés. Le plan des sont salariés dans l’axe aux salariés de niveau 1. « Charges véhicules » est le plan N°1. Les centres correspondant Il faut donc indiquer :

Résultat de l’édition :

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Comptabilité Budgétaire 2-7-3 Le Comparatif Budgétaire =>Analytique / Editions budgétaires / Comparatif budgétaire

2-8 Edition et exportation des budgets

2-8-1 Mise en place du budget   Créer  Créer  

le groupe budgétaire budgétaire suivant :  Paramètres / Budgétaires / Groupes budgétaires et budgets

 Saisir   Saisir

les budgets suivants :

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Comptabilité Budgétaire  

 Analytique / Saisie budgétaire / Saisie directe

2-8-2 Edition des budgets Cette édition a pour but d’éditer les montants et ou les quantités budgétés par nature de flux et par  période avec éventuellement le détail par élément budgétaire.

2.8.2.1 Ecran de lancement de l’édition  Analytique / Edition budgétaire / Edition d’un budget  

Vous devez obligatoirement sélectionner : - un axe analytique : l’ensemble des axes analytiques sont accessibles - un groupe budgétaire : seuls les groupes budgétaires de l’axe analytique sélectionné sont accessibles. - un budget : seules les budgets du groupe budgétaire sélectionné sont accessibles.  accessibles.   Il est possible de sélectionner une nature de flux : par défaut, la zone est à blanc ce qui signifie que to tout utes es le les s na natu ture res s de flux flux du plan plan grou groupe pe de l’ax l’axe e as asso soci cié é au gr grou oupe pe bu budg dgét étai aire re so sont nt sélectionnées. Mais vous pouvez sélectionner une ou plusieurs natures de flux parmi les natures de flux du plan groupe de l’axe associé au groupe budgétaire.

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Comptabilité Budgétaire Vous dis dispo posez sez d’une d’une optio option n sou sous s la for forme me d’une d’une ca case se à coche cocherr int intitu itulé lée e : « Monta Montants nts nuls nuls / quantités nulles ». Par défaut cette case est cochée : éléments ts budgétaires du budget sélection sélectionné né et - si la case est cochée : tous les élémen correspondant aux natures de flux sélectionnées seront édités, même ceux pour lesquels le montant budgété et / ou la quantité budgétée sont nuls. - Si la case est décochée : les éléments budgétaires du budget sélectionné et correspondant aux natures de flux sélectionnées, pour lesquels le montant budgété et la quantité budgétée sont nuls ne seront pas édités. Enfin vous pouvez choisir d’éditer le détail : - si cette case est cochée : les montants et / ou quantités budgétés seront détaillés par élément budgétaire. - Si cette case n’est pas cochée : les montants et / ou quantités budgétés seront sommés par nature de flux.

2.8.2.2 Détail de l’édition Si le détail n’a pas été demandé, vous obtenez l’édition suivante :

Les paramètres de sélection sont repris en entête de l’édition : - le budget - le groupe budgétaire - l’axe analytique - la ou les natures de flux sélectionnées. - Le paramètre « Montants nuls / Quantités nulles » avec Oui ou Non selon que la case a été cochée ou non au moment du lancement de l’édition. De plus, les informations suivantes sont présentées : - l’approche du budget : Nationale ou IAS - La date du budget - Budget Confirmé : Oui ou Non Si le détail a été demandé, les montants ou les quantités budgétés seront détaillés par élément budgétaire.

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Comptabilité Budgétaire

Ces éléments triés naturebudgétaires de flux et édités par période. Les informations suivantes sont présentées pourseront chacun despar éléments : - la nature de flux - la section analytique - la période - le montant budgété - la quantité budgétée - l’unité Un total des montants et des quantités par nature de flux et par période est présenté.

2-8-2 Exportation des budgets  

Outils / Import Export de tables / Assistant

  Sur  Sur

cette page, sélectionnez « Exportation texte ».

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Comptabilité Budgétaire

   Sur Sur

cette page, sélectionnez le descriptif d’exportation « Descriptif d’exportation des budgets ».

Les sélections sont identiques à celles présentes dans l’écran de lancement de l’édition des budgets. Par le bouton « Paramètres », vous avez accès aux deux options : - Montants nuls / Quantités nulles - Détail par section

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Comptabilité Budgétaire

Sur    Sur

cette page, indiquez le nom du fichier qui sera généré lors de l’exportation du budget.

 Cliquer   Cliquer

sur « Terminer Terminer » pour lancer l’exportation.

Les données exportées sont les suivantes : - la nature de flux : il s’agit des natures de flux correspondant à chacun des éléments budgétaires du budget sélectionné lors du lancement de l’exportation. Si une ou plusieurs natures de flux ont été sélectionnées, seuls les éléments budgétaires contenant ces natures de flux seront exportés. - le montant budgété : tous les montants budgétés correspondant aux éléments budgétaires liés à la même nature de flux et à la même période seront sommés. Ce montant total sera associé à la nature de flux correspondante. - La quantité budgétée : toutes les quantités budgétées correspondant aux éléments budgétaires liés à la même nature de flux et à la même période seront sommées. Cette quantité totale sera associée à la nature de flux correspondante. - La devise - L’unité - La date de fin de la période - Le sens du montant : o Si la nature de flux correspondante a un sens montant débit égal à reçu, le sens est Débit (D). o Si la nature de flux correspondante a un sens montant débit égal à déversé, le sens est Crédit (C). Si l’option « Détail par section » a été cochée, les montants ou les quantités budgétés seront détaillés par élément budgétaire.

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Clôture analytique Chapitre III – La clôture analytique La clôture analytique d’un exercice permet de : - calculer un résultat analytique annuel indépendant du résultat calculé en comptabilité générale - générer des reports à-nouveau sur l’exercice analytique suivant. Deux cas de figure peuvent se rencontrer : - La société n’a pas besoin de faire une réelle clôture analytique pour générer un résultat et des à-nouveaux analytiques - La société souhaite calculer un résultat analytique L’impact consécutif à cette clôture est l’impossibilité pour l’utilisateur de modifier ou de supprimer les pièces et écritures analytiques appartenant à un exercice analytique clôturé. Remarq Rem arques ues :  - La clôture analytique porte sur un exercice analytique. De ce fait, tous les axes liés à la dimension temps de l’exercice clôturé seront clos en même temps. Il n’est donc pas possible de sélectionner lors de la clôture l’axe à clôturer. - La clôture de la comptabilité générale doit obligatoirement être effectuée avant la clôture analytique.

3-1 La société n’a pas besoin de générer des A-Nouveaux analytiques

3-1-1 Paramétrage du plan groupe et des natures de flux

La notion ‘type de nature’ permet de déterminer le type de traitement à effectuer lors de la clôture analytique.

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Clôture analytique Chaque nature de flux doit être associée à l’un des trois types de natures suivants :  Bilan Bilan :  :

ce type de nature permet de générer un report à nouveau sur l’exercice analytique N+1

  Gestion Gestion :  :

ce type de nature permet de générer le calcul d’un résultat analytique sur l’exercice

clôturé   Autre Autre :  : ce type de nature permet de ne générer aucune écriture de clôture ou d’à-nouveau. Il s’agit de la valeur proposée par défaut lors de la création d’une nouvelle nature. De même, c’est cette valeur qui est affectée à toutes les natures existantes suite à la mise à jour en V4.50.

Dans le contexte de notre société, toutes les natures de flux doivent avoir un type = « Autre ».

3-1-2 Déroulement du traitement En comptabilité générale, l’exercice 2004 de la société Sage France a été clôturé. Nous allons procéder à la clôture analytique de ce même exercice.  

 Sélectionner   Sélectionner

 Analytique / Clôture d’exercice / Traitement  Traitement 

la dimension temps : « MC »  

Seules les dimensions temps affectées à des axes analytiques sont proposées. L’exercic ’exercice e ana analytiq lytique ue présent présenté é corr correspo espond nd au pre premier mier exer exercice cice non clôturé clôturé pour la dimension dimension temps concernée. Il n’y a pas la possibilité de le sélectionner. NB : Cet exercice correspond au premier exercice analytique de la base s’il n’y a jamais eu de clôture analytique. Pour notre société, la notion d’exercice en pré-clôture n’a pas d’intérêt. La pré-clôture sera abordée ultérieurement.  Cliquer sur s ur ‘Suivant’ pour pour valider cette première étape.   Cliquer

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Clôture analytique

  Cliquer  Cliquer

sur ‘Exécuter’ afin de lancer la clôture.

Vous obtenez alors le rapport de traitement suivant :

 Cliquer   Cliquer

sur ‘Suivant’ puis sur ‘Actualiser’ afin de visualiser les lots de clôture et d’a-nouveaux  générés par le traitement.

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Clôture analytique

 Aucun lot de clôture et aucun aucun lot d’à-nouveau d’à-nouveau n’a été gé généré. néré. Toutes les natures natures de flux avaient avaient un type « Autres ». Il faut confirmer la clôture analytique pour pouvoir effectuer la purge des écritures analytiques.

 Annuler   Annuler

la clôture analytique

Il est possible d’annuler une clôture analytique qui n’a pas été confirmée. L’annulation de la clôture entraîne la ré-ouverture de la dernière période et supprime également les lots de clôture et d’à-nouveau générés pour l’exercice en cours de clôture. Il n’est pas possible de supprimer manuellement les lots de clôture et d’a nouveau.

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Clôture analytique 3-2 La société a besoin de générer des A-Nouveaux analytiques

3-2-1 Paramétrage du plan groupe et des natures de flux

La notion ‘type de nature’ permet de déterminer le type de traitement à effectuer lors de la clôture analytique. Chaque nature de flux doit être associée à l’un des trois types de natures suivants :  Bilan Bilan :  :

ce type de nature permet de générer un report à nouveau sur l’exercice analytique N+1

  Gestion Gestion :  :

ce type de nature permet de générer le calcul d’un résultat analytique sur l’exercice

clôturé   Autre Autre :  :

ce type de nature permet de ne générer aucune écriture de clôture ou d’a-nouveau. Il s’agit de la valeur proposée par défaut lors de la création d’une nouvelle nature. De même, c’est cette valeur qui est affectée à toutes les natures existantes suite à la mise à jour en V4.50. Le choix de l’une ou l’autre de ces valeurs n’est pas irréversible. En effet, le type d’une nature reste toujours modifiable même si une clôture analytique a déjà été effectué.

 Mettre   Mettre

toutes les natures de flux de charges et de prod produits uits du plan groupe EXP à « Gestion » et  créer la nature de flux Résultat comme ci-dessus. Dès lors qu’il existe au moins une nature de type ‘Gestion’ ‘Gestion’ dans dans un plan groupe, groupe, il est alors alors nécessaire de renseigner une nature de flux résultat. Cette valeur n’a pas un caractère obligatoire au moment de la validation du plan groupe mais un contrôle est néanmoins effectué lors de la clôture.

 Associer   Associer

la nature de flux « RT » à la l a nature de flux résultat.

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Clôture analytique Cette nature sert pour l’affectation de l’écriture analytique de résultat lors de la clôture. Elle ne doit pas être suivie en quantité. Elle peut être de type ‘Gestion’ ou ‘Bilan’ : dans ce dernier cas elle génèrera alors un report a-nouveau sur N+1.

3-2-2 Paramétrage de l’axe analytique 3.2.2.1 Section de transfert

Cette information ne peut être renseignée que s’il existe au moins une nature de flux de type ‘Gestion’ ou ‘Bilan’ dans le plan groupe lié à l’axe. Elle permet d’équilibrer les pièces de clôture et d’a-nouveau. Elle est obligatoire uniquement si l’axe n’autorise pas le déséquilibre des écritures analytiques pures pour les natures de flux non supplétives et n’est utilisée que dans ce cas.  Afin de pouvoir isoler les écritures écritures de clôture et d’a-nouveaux, d’a-nouveaux, lors des éditions éditions notamment, il n’est pas possible de sélectionner une section qui a été mouvementée. De même, on ne peut pas saisir d’écritures sur la section de transfert. Il n’est plus possible de modifier la section de transfert dès lors qu’une clôture a été effectuée, même si elle n’a pas été confirmée.

Créer    Créer

la section analytique « TRF-TRF » et associer la à la section de transfert.

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Clôture analytique 3.2.2.2 Section résultat

La section résultat permet, si elle est renseignée, de préciser la section analytique sur laquelle le résultat sera généré. Si elle n’est pas renseignée, les écritures de clôture seront générées sur les sections d’origine. Cette information ne peut être renseignée que s’il existe au moins une nature de flux de type ‘Gestion’ ou ‘Bilan’ dans le plan groupe lié à l’axe. Exemple : Exemple  : Pour les soldes avant-clôture suivants : Nature ACH (type Gestion) : SEC1 SEC2

10 000 20 000

Nature PDT (type Gestion) : SEC1 SEC2

-50 000 -100 000

1/ Si La section résultat n’est pas renseignée dans le paramétrage de l’axe L’écriture de résultat suivante est générée : Nature Résultat : SEC1 SEC2

-40 000 -80 000

2/ Si La section SEC3 est définie en tant que section résultat dans le paramétrage de l’axe L’écriture de résultat suivante est générée : Nature Résultat : SEC3

  Ne  Ne

-120 000

pas associer de section résultat 

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Clôture analytique 3.2.2.3 Exercice en pré-clôture

  La clôture analytique porte sur un exercice analytique. De ce fait, tous les axes liés à la dimension temps de l’exercice clôturé seront clos en même temps. Il n’est donc pas possible de sélectionner  lors de la clôture l’axe à clôturer. Pour pouvoir bloquer la saisie et la modification des pièces et écritures analytiques d’un axe sur un exercice, il est possible d’effectuer une pré-clôture. Ce blocage concerne toutes les périodes inférieures ou égales à la date de fin de l’exercice indiqué en pré-clôture. Modification des dates de création des ventilations analytiques : - date de début : elle devient égale à la date de fin de l’exercice en pré-clôture+ 1 jour  - date limite de création : elle sera aussi ajustée à la date de fin d’exercice correspondant correspondant si elle était inférieure à cette date. Remarque Remar que : l’exer l’exercic cice e indiq indiqué ué en pré-c pré-clô lôtur ture e doit doit d’ d’abo abord rd av avoir oir été clôtur clôturé é en co comp mptab tabili ilité té générale.

 Pour   Pour

l’axe « Resul/Exploit », sélectionner ll’exercice ’exercice 2004 comme exercice en pré-clôture.

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Clôture analytique 3.2.2.4 Blocage en fonction du solde de la section d’attente

  L’option « Bloquer la clôture si la section d’attente n’est pas soldée » dans l’onglet ‘Options’ du paramétrage de l’axe permet de contrôler l’existence d’un solde sur la section d’attente au moment de lancer la clôture analytique. Si la section d’attente n’est pas soldée, en montant et en quantité, sur l’exercice analytique à clôturer et que l’option est activée, alors la clôture ne peut pas être lancée.   Cocher  Cocher

l’option de blocage de la clôture si la section d’attente n’est pas soldée.

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Clôture analytique 3-2-3 Déroulement du traitement En comptabilité générale, l’exercice 2004 de la société Sage France a été clôturé. Nous allons procéder à la clôture analytique de ce même exercice.  

 Sélectionner   Sélectionner

 Analytique / Clôture d’exercice / Traitement  Traitement 

la dimension temps : « MC »  : Seules les dimensions temps affectées à des axes

analytiques sont proposées. L’exercic ’exercice e ana analytiq lytique ue présent présenté é corr correspo espond nd au pre premier mier exer exercice cice non clôturé clôturé pour la dimension dimension temps concernée. Il n’y a pas la possibilité de le sélectionner. NB : Cet exercice correspond au premier exercice analytique de la base s’il n’y a jamais eu de clôture analytique.   L’axe  L’axe

« Result/Exploit » a l’exercice 2004 comme exercice pré-clôturé.

 Cliquer sur s ur ‘Suivant’ pour pour valider   Cliquer

cette première étape.

Sage 1000 Comptabilité 127 Fonctions Avancées

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Clôture analytique

 Cliquer   Cliquer

sur ‘Exécuter’ afin de lancer la clôture.

Le traitement ne peut pas être exécuté car nous nous trouvons dans l’un des 3 cas suivants :

-

La clôture n’a pas été effectuée au préalable en comptabilité générale L’option L’o ption « Blo Bloquer quer la clôture si la section d’attente n’est pas soldée » est activée dans le paramétrage de l’axe et il existe un solde au moment de la clôture sur la section d’attente. La nature de résultat n’est pas renseignée dans le plan groupe rattaché à l’axe alors qu’il contient au moins une nature de type ‘gestion’.

  

Décoch Décocher er l’opti l’option on « Bloque Bloquerr la clôtur clôturee si la sectio section n d’atten d’attente te n’est n’est pas soldée soldée » de l’axe l’axe analytique et relancer la clôture analytique. Vous obtenez alors le rapport de traitement suivant :

Sage 1000 Comptabilité 128 Fonctions Avancées

 Sage

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Clôture analytique  Cliquer   Cliquer

sur ‘Suivant’ puis sur ‘Actualiser’ afin de visualiser les lots de clôture et d’a-nouveaux  générés par le traitement.

En cliquant sur le bouton à côté de chaque lot, il est p possible ossible de visualiser le détail des pièces et écritures analytiques générés. Il s’agit d’OD analytiques. Le traitement génère : - un lot de clôture pour toutes les natures de type ‘Gestion’ (un par type d’approche si la gestion des IAS/IFRS est activée) -  un lot d’a-nouveau pour toutes les natures de type ‘Bilan’ (un par type d’approche). Le traitement a pour conséquence de : - fermer toutes les périodes de l’exercice analytique en cours de clôture - empêcher par conséquent la modification ou la suppression des pièces et des écritures analytiques qui ont une date antérieure ou égale à la date de fin de l’exercice en cours de clôture.

3-2-3 Le lot de clôture Caractéristiques du lot de clôture : clôture  : - Il a pour origine ‘Clôture’. - Il est créé à la date de fin de l’exercice analytique que l’on clôture. - Il sol solde de en mo monta ntant nt et en quanti quantité té pour pour l’exer l’exercic cice e consid considéré éré toute toutes s les de desti stina natio tions ns analytiques rattachées à des natures de flux de type ‘Gestion’. Le lot de clôture contient une pièce analytique par  :  : - nature de flux, - compte général, - établissement - devise. Les écritures analytiques pures sont pures sont systématiqu systématiquement ement traitées à part et regroupées regroupées au sein d’une même pièce. A l’exception des écritures analytiques issues d’un déversement analytique à partir  des écritures, les écritures analytiques ne comportent aucune information concernant le compte général et l’établissement. En conséquence, une pièce sera générée par : - nature de flux - devise

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Clôture analytique Sur la nature de flux résultat, une résultat, une pièce sera générée par : - établissement - devise. Le total de ces pièces permet de reconstituer le montant du résultat analytique. Chacune des pièces sera affectée à la section résultat le cas échéant ou aux sections d’origine si celle-ci n’est pas renseignée au niveau de l’axe. Toutes outes les les piè pièces ces possé posséda dant nt un cod code e éta établi blisse sseme ment nt au auro ront nt un compte compte gé géné néra rall or origi igine ne renseigné comme suit :   Si le mon montan tantt tot total al du résul résultat tat analy analytiq tique ue est dé débit biteur eur,, al alors ors c’est c’est le compte compte paramètre RESDAN qui sera affecté. monta ntant nt tot total al du rés résult ultat at analy analytiq tique ue est crédit créditeu eurr, alors alors c’est c’est le compte compte   Si le mo paramètre RESCAN qui sera affecté. Les quantités ne sont jamais reprises sur la nature de flux résultat. Si les destinations n’existent pas pour la nature de flux résultat et les sections traitées, celles-ci seront créées automatiquement lors de la clôture.

3-2-4 Le lot d’à-nouveau Caractéristiques du lot d’a-nouveau : d’a-nouveau : - Il a pour origine ‘A-Nouveau’.

--

Il est créé à la date de début de l’exercice N+1. Il repr reprend end le sol solde de de l’exer l’exercic cice e clô clôtur turé é en monta montant nt et en quanti quantité té po pour ur toutes toutes les les destinations analytiques rattachées à des natures de flux de type ‘Bilan’.

Le lot d’a-nouveau contient une pièce analytique par  :  : - nature de flux, - compte général, - établissement, - devise. Les écritures analytiques pures sont pures sont systématiqu systématiquement ement traitées à part et regroupées regroupées au sein d’une même pièce. A l’exception des écritures analytiques issues d’un déversement analytique à partir  des écritures, les écritures analytiques ne comportent aucune information concernant le compte général et l’établissement. En conséquence, une pièce sera générée par : - nature de flux - devise

Sur la nature de flux résultat : - une pièce analytique reprenant les informations du lot de clôture sera créée si cette dernière est de type ‘Bilan’. - cette pièce sera affectée à la section résultat le cas échéant ou aux sections d’origine si celleci n’est pas renseignée au niveau de l’axe. Remarque : Les pièces analytiques de clôture et d’a-nouveaux sont soldées via la section de transfert si l’axe n’autorise pas le déséquilibre des écritures analytiques pures.

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Clôture analytique 3-2-5 Annuler la clôture analytique Il est possible d’annuler une clôture analytique qui n’a pas été confirmée. Il suffit pour cela de cliquer sur ‘Annuler’ dans l’écran de clôture au niveau de la liste des lots générés. L’annulation de la clôture supprime les lots de clôture et d’a-nouveau générés pour l’exercice en cours de clôture. Il faut noter qu’il n’est pas possible de supprimer manuellement les lots de clôture et d’a nouveau.

3-2-6 Confirmer la clôture analytique   Cliquer  Cliquer

sur ‘Confirmer’ pour confirmer la clôture.

La confirmation de la clôture est irréversible : il n’est plus possible une fois la clôture confirmée de l’annuler. Elle a pour effet de mettre le statut clôturé à ‘Oui’ au niveau de l’exercice analytique. Par ailleurs, la confirmation met également à jour la zone ‘Exercice en pré-clôture’ avec l’exercice qui vient d’être clôturé pour tous les axes analytiques traités.

3-3 Editions liées à la clôture Quatre nouvelles éditions liées à la clôture analytique ont été rajoutées dans le menu Analytique :  

 Analytique / Clôture d’exercice / Balance analytique de clôture  Analytique / Clôture d’exercice / Balance analytique d’ouverture d’ouverture  Analytique / Clôture d’exercice /  / Edition des écritures de clôture analytique  Analytique / Clôture d’exercice / Edition des écritures écritures d’à- nouveau analytique

Ces éditions se présentent par exercice analytique clôturé ou suivant une clôture (pour l’édition des a-nouveaux). Elles reprennent en détail les écritures de clôture ou d’a-nouveau générées par la clôture ainsi que les soldes avant ou après clôture permettant de contrôler le bon déroulement de la clôture de la même manière que pour la comptabilité générale.

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Clôture analytique 3-4 Impact sur les écrans et éditions existants

3-4-1 Exercice analytique Cet écran a été modifié pour y rajouter la référence et la date des lots de clôture et d’a nouveau générés pour chaque exercice analytique avec la possibilité de les consulter en cliquant sur le bouton

Lots de clôture

Lots d’à nouveau

Il est également mentionné pour chaque exercice analytique si celui-ci est ou non clôturé :

3-4-2 Editions analytiques et budgétaires Toutes les éditions des menus suivants ont été mises à jour afin de tenir compte de la clôture analytique.  

 Analytique / Editions analytiques  

- exc except eptéé les édi éditio tions ns : ‘Br ‘Brou ouilla illard’ rd’ et

‘Destination analytique par période’  

 Analytique /  Editions  Editions budgétaires / Suivi budgétaire 

 A cet cet effet, 3 options options ont été rrajoutées ajoutées da dans ns les écran écrans s de lancem lancement ent de ces éditions éditions :  

Prendre en compte les cumuls avant période

 

Prendre en compte les écritures de clôture

 

 Avec la section section de transfert  transfert 

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Clôture analytique Exemple : Exemple  : Pour la balance analytique :

Le fonctionnement de ces options est le suivant :

3.4.2.1 Option ‘Prendre en compte les cumuls avant période’ Natures de flux de type ‘Bilan’  - Si l’exercice à analyser est clôturé, clôturé, le cumul tient compte de toutes les écritures depuis la date de début de l’exercice analytique sélectionné. - Si l’exercice à analyser n’est pas clôturé, clôturé , le cumul tient compte de toutes les écritures depuis la date de début du premier exercice analytique non clôturé. Remarque Remarqu e : Il faut systématique systématiquement ment cocher cette option pour que les écritures d’a-nouveaux, d’a-nouveaux, si elles existent, soient prises en compte. Dans le cas contraire, les écritures d’a-nouveaux ne figureront pas dans l’édition même si la date de début de la sélection correspond à une date de début d’exercice. Natures de flux de type ty pe ‘Gestion’ et ‘Autre’  Dans tous les cas, le cumul tient compte de toutes les écritures depuis la date de début de l’exercice analytique sélectionné. Nature de flux résultat  - Si l’exercice à analyser est clôturé, clôturé , le cumul tient compte de toutes les écritures sur cette nature depuis le début de l’exercice sélectionné. - Si l’exercice à analyser n’est pas clôturé, clôturé , un résultat provisoire est calculé correspondant au total des montants saisis sur les natures de type ‘Gestion’ depuis la fin du dernier exercice analytique clôturé jusqu’à la date de début de l’exercice analysé. Bien sûre la règle inhérente au type de la nature est toujours appliquée. Si l’axe mentionne une section de résultat, le montant total de toutes ces natures de flux lui sera alors affecté. Dans le cas contraire, les sections d’origine seront conservées.

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Clôture analytique Exemples : Nature de flux de type ‘Bilan’ : Si l’exercice 2005 est clôturé, on aura les résultats suivants :

Nature de flux de type ‘Gestion’ : Si l’exercice 2005 est clôturé, on aura les résultats suivants :

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Clôture analytique 3.4.2.2 Option ‘Prendre en compte les écritur écritures es de clôture’ Cette option permet de prendre en compte dans les cumuls d’édition les écritures de clôture pour  un exercice analytique clôturé.

3.4.2.3 Option ‘Avec la section de transfert’ Cette option permet la prise en compte dans l’édition des écritures passées sur la section de transfert.

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 IAS-IFRS  Chapitre IV – Gestion des normes IAS / IFRS 4-1 Mise en place de la gestion des IAS / IFRS

4-1-1 Présentation et impact sur le modèle : 4.1.1.1 Présentation des normes IAS Les normes IAS/IFRS sont des normes européennes qui sont applicables à partir du 01/01/2005, avec rétroaction sur l’exercice 2004. Ces normes concernent les sociétés cotées en bourse et ont pour objectif d’obtenir une vue économique de l’entreprise et non une vue juridique comme c’est le cas actuellement. Ainsi, il conviendra de passer un double jeu d’écritures : - ce cell lles es ddon onna nant nt un unee vvue ue juri juridi diqu quee - ce cell lles es ddon onna nant nt uune ne vvue ue ééco cono nomi miqu quee Exemple : L’amortissement d’un bien immobilier peut être enregistré de deux façons différentes, suivant que l’on se place du côté national ou que l’on se réfère aux normes IAS. Du côté national, posons comme hypothèse qu’un bien d’une valeur de 1000 peut être amorti en dégressif. Ainsi, Ainsi, on amortira par exemple : ère  500 la 1  année ème  250 la 2  année ème  250 la 3  année En se référant aux normes IAS qui obligent à donner une vue économique de l’entreprise, l ’entreprise, ce même  bien sera amorti en linéaire. Si on admet que ce bien a une durée de de vie de 5 ans, on amortira : ère  200 la 1  année ème  200 la 2  année ème  200 la 3  année ème  année  200 la 4  200 la 5 ème année Il conviendra donc d’enregistrer un double jeu d’écritures pour ce même amortissement aboutissant à deux vues différentes : - une cconf onform ormee aux ddisp isposi osition tionss fis fiscal cales es : amo amortis rtissem sement ent ddégr égress essif  if  - une con confor forme me aux nor normes mes IAS IAS : aamor mortis tissem sement ent linéai linéaire re Les normes IAS concernent les écritures de fin de période (comme l’enregistrement des amortissements par exemple) : il s’agit d’écritures de retraitement. Les écritures d’exploitation (comme les achats, les ventes ou les OD de paye par exemple) ne sont  pas impactées par ces nouvelles nouvelles normes.

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 IAS-IFRS  4.1.1.1 Prise en compte des normes IAS dans la GCF1000

Il faudra distinguer, que ce soit pour le brouillard ou pour la simulation, trois natures d’écritures : - le less écr écrit itur ures es d’ d’ex expl ploi oita tati tion on - les les écri écritu ture ress de retr retrai aite teme ment nt nnat atio iona nale less - les les écr écritu iture ress ddee ret retra rait item emen entt IIAS AS / IIFR FRS S Cette nature sera renseignée sur la pièce au moment de la saisie. A Ainsi, insi, aussi bien pour le brouillard que pour la simulation, deux modes de saisie seront distingués : - la sa saisi isiee des éc écrit riture uress d’e d’expl xploit oitati ation on (a (avec vec nnatu ature re « Expl Exploit oitatio ation) n) -

la sa saisie isie des éécritu critures res ddee ret retraiteme raitement nt ((avec avec nnature ature « Nation Nationale ale » ou nnature ature « IA IAS S / IF IFRS RS »»). ).

Cette distinction amènera à stocker deux types de cumul : - les cumul cumulss de dess éc écritur ritures es dd’exp ’exploitatio loitationn et des écritu écritures res nnation ationales ales : cumul natio national nal - les ccumu umuls ls de dess écr écritu itures res dd’ex ’explo ploita itatio tionn et des éécri critur tures es IA IAS S : cumu cumull IAS Ceci concerne aussi bien les cumuls de comptabilité générale que les cumuls de comptabilité analytique. Ainsi : Les mouvements rattachés à une pièce de nature exploitation iront alimenter les cumuls nationaux et les cumuls IAS. Les mouvements rattachés à une pièce de nature nationale iront alimenter les cumuls nationaux Les mouvements rattachés à une pièce de nature IAS iront alimenter les cumuls IAS.

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 IAS-IFRS  4-1-2 Activation de la gestion IAS Dans l’écran des Paramètres comptables, lancer le traitement d’activation de la Gestion des IAS/IFRS :

Lancer le traitement de « Recalcul des cumuls » Lancer le traitement de Mise à jour des cumuls d’édition analytique si au moins un des axes n’a pas l’option « Mise à jour des cumuls d’édition analytique » cochée.

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 IAS-IFRS  L’utilisateur pourra : - pla lannifie ifierr le le tra trait item emen entt - int interr erromp ompre re le tra traitem itement ent : dans ce ca cas, s, le tra traite itemen mentt est ann annulé ulé et au aucun cunee des piè pièces ces dé déjà jà traitées n’aura l’attribut ApprocheIAS ApprocheIAS à vrai. De même aucun cumul IAS ne sera crée.

Résultat à obtenir : L’approche IAS est activée sur toutes les pièces. T ous les cumuls périodes IAS de la première période de chaque crées.IAS. Les cumuls A nouveaux IAS sont automatiquement crées suite à la création desexercice cumuls sont périodes La case Gestion IAS/IFRS est cochée.

4-2 Les impacts de la gestion des IAS/IFRS dans Sage 1000 – Gestion comptable et financière  

4-2-1 La saisie des écritures : 4.2.1.1 Dans le cas où le paramètr paramètree « Gestion IAS/IFRS » n’est pas coché : La saisie de dessimulation. écritures reste inchangée aussi bien pour la saisie des écritures en brouillard que des écritures



 La catégorie de lot sera par défaut « Exploitation »



 La nature de pièce sera par par défaut « Exploitation »

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 IAS-IFRS  Seul le cumul National sera mis à jour.

4.2.1.2 Dans le cas où le paramètr paramètree « Gestion IAS/IFRS » est coché :

Pour les saisies des Ecritures en Brouillard, en Simulation et les Saisies des écritures analytiques  pures, l’utilisateur devra choisir choisir entre les deux modes de saisies : Exploitation  

Ou Retraitement 4.2.1.2.1 Mode Exploitation

Pour les saisies en mode Exploitation, la catégorie de lot sera obligatoirement « Exploitation » et la nature de pièce sera obligatoirement « Exploitation ». Saisie d’une écriture en brouillard :

  L’écriture de ventilation analytique reprend la catégorie de lot et la nature de pièce :

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Saisie d’une écriture analytique pure :

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 IAS-IFRS  4.2.1.2.2 Mode Retraitement 

Pour les saisies en mode Retraitement des écritures générales et analytiques, la catégorie de lot sera obligatoirement « retraitement » et la nature de pièce sera par défaut « Nationale » :

Pour la nature de pièce, l’utilisateur pourra choisir entre « Nationale » et « IAS/IFRS ». Le combo-box de la nature de pièce propose les choix suivants :

Cependant si la nature « Exploitation » est sélectionnée, le message d’erreur suivant se déclenche :

4.2.1.2.3 Les ventilations analytiques

Lors de la saisie d’une écriture de comptabilité générale sur un compte ventilable, une pièce analytique est automatiquement créée. Cette pièce analytique aura pour nature, la nature de la pièce comptable qui lui est liée.

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 IAS-IFRS  4.2.1.2.4 Les menus personnalisés

Remarque : quelle que soit la valeur du paramètre « Gestion IAS / IFRS » : - La cat catégo égorie rie de lot ser seraa ppar ar déf défaut aut « Ex Explo ploitat itation ion » - La nnat atur uree de ppiè ièce ce sser eraa pa parr dé défa faut ut « Ex Explo ploit itat atio ionn » Pour les clients qui ont un menu personnalisé (et donc qui n’utiliseront pas les nouveaux menus standards avec IAS/IFRS), les écrans de saisie ont par défaut : - la catégorie de lot : Exploitation - la nature de pièce : Exploitation Ces deux valeurs ne seront pas saisissable. Si l’utilisateur veut gérer les IAS/IFRS, il sera obligé de modifier son menu personnalisé (et donc de créer des entrées de menu spécifiques à chaque mode de saisie, Exploitation et Retraitement). S’il ne gère pas les IAS / IFRS, il pourra conserver son menu et aura toujours catégorie de lot égal à exploitation et nature de pièce égale à Exploitation.

 

Attention : Dans la saisie des écritures de retraitement, que ce soit en brouillard ou en simulation : - on ne génère pas d’échéance. - aucune écriture de rapprochement n’est créée dans TEcritureRappro.

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 IAS-IFRS   4-2-2 Les pièces modèles : 4.2.2.1 Dans le cas où le paramètr paramètree « Gestion IAS/IFRS » n’est pas coché : Toutes les pièces créées à partir d’une pièce modèle auront : - un unee ca caté tégo gori riee de lot lot Ex Expl ploi oita tati tion on -

un unee nnat atur uree ddee ppiè ièce ce Expl Exploi oita tati tion on

4.2.2.2 Dans le cas où le paramètr paramètree « Gestion IAS/IFRS » est coché : Dans la saisie en brouillard et la sa saisie isie en simulation : 4.2.2.2.1 Saisie en Exploitation :

Les pièces auront toujours une catégorie de lot Exploitation et une nature Exploitation. Ceci signifie que si l’on utilise une pièce modèle de catégorie Retraitement, la pièce créée aura une catégorie de lot Exploitation et une nature Exploitation.  Saisir

la pièce suivante en retraitement :

Rendre la pièce ci dessus modèle .  Dans la saisie en mode Exploitation, saisir une nouvelle pièce à partir de la pièce modèle :

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4.2.2.2.1 Saisie en Retraitement :

Les pièces auront toujours une catégorie de lot Retraitement et une nature Nationale ou IAS/IFRS. Ceci signifie que si l’on utilise une pièce modèle de catégorie exploitation, la pièce créée aura une catégorie de lot Retraitement et une nature de pièce Nationale mais modifiable en IAS. Si on utilise une pièce modèle de catégorie Retraitement, la pièce créée conserve la nature de la pièce modèle.  Saisir

la pièce d’exploitation suivante :

Rendre la pièce ci dessus modèle.  

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 IAS-IFRS  Dans la saisie en mode retraitement, créer une nouvelle pièce à partir de la pièce modèle IAS mais est modifiable :

 

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 IAS-IFRS  4-2-3 Les traitements générant des écritures Dans tous les traitements générant automatiquement des écritures comptables ou des écritures analytiques, la catégorie de lot et la nature de la pièce d’origine d’origine sont affectées aux pièces générées.

4.2.3.1 Extourne Dans le cas d’une extourne de pièce : la pièce générée doit reprendre la catégorie de lot et la nature de la pièce d’origine.

Dans le cas d’une extourne d’écriture la pièce générée doit reprendre la catégorie de lot et la nature de la pièce associée à l’écriture d’origine.

Par l’écran de consultation des lots, extourner la pièce qui a été créée par le modèle de saisie d’écriture :

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4.2.3.2 Comptabilisation des abonnements Les pièces générées suite à la comptabilisation des abonnements doivent reprendre la catégorie de lot et la nature de la pièce d’origine.

 Nous reprenons la pièce pièce de retraitement IAS-IFRS ssuivante uivante :

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Comptabiliser ensuite les abonnements :

Les pièces suivantes ont été générées :

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4.2.3.3 Comptabilisation des répartitions périodiques Les pièces générées suite à la comptabilisation des répartitions  pièces de répartition périodique) doivent reprendre doivent la catégoriepériodiques de lot et la (pièce natured’extourne de la pièceet les d’origine.

Saisir la pièce suivante :

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Comptabiliser les répartitions périodiques :

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4.2.3.4 Génération des écritures d’écart de change, d’écart de conversion, d’écart de règlement Ces écritures sont générées à la suite d’uun lettrage entre une ou plusieurs échéances facture et une ou plusieurs échéances titre de paiement - écart de cha change nge : il peut êêtre tre gén généré éré à la sui suite te du le lettrag ttragee d’un d’unee fact facture ure et d’un rrègleme èglement nt sai saisis sis en devise out, si le cours de la devise a varié entre la saisie de la facture et la saisie du règlement - Ecart de con convers version ion : il ppeut eut êtr êtree géné généré ré à la ssuite uite dduu lettr lettrage age d’ d’une une fa facture cture et d’un règle règlement ment saisis en devise IN, en cas de différence d’arrondis euros. - Ecart de règ règlemen lementt : il peu peutt être ggénéré énéré à la su suite ite du lettra lettrage ge ent entre re une factu facture re et uunn règl règlement ement si le montant de la facture est différent du montant du règlement Etant donné que les écritures de retraitement national et les écritures de retraitement IAS ne  génèrent pas d’échéance, les pièces correspondant aux écarts de change, de conversion ou de règlement auront : -

un unee na ca caté tégo gori lot loet Ex Expl oita tati tion on natu ture re rie dee de pièc pièce Expl Exploi ploi oita tati tion on

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 IAS-IFRS  4.2.3.5 Génération des écritures d’écart de change, d’écart de conversion, d’écart de rapprochement Ces écritures sont générées suite à un rapprochement entre une ou plusieurs écritures comptables (de TEcritureRappro) et une ou plusieurs écritures bancaires (de TEcritureBancaire) écart de change : il peut être généré à la suite du rapprochement d’une écriture comptable et d’une écriture bancaire saisies en devise out, si le cours de la devise a varié entre la saisie de l’écriture comptable et la saisie de l’écriture bancaire. Ecart de conversion : il peut être généré à la suite du rapprochement d’une écriture comptable et d’une écriture bancaire saisis en devise IN, en cas de différence d’arrondis euros. Ecart de rapprochement : il peut être généré à la suite du rapprochement d’une écriture comptable et d’une écriture bancaire si le montant de l’écriture comptable est différent du montant de l’écriture bancaire. Etant donné que les écritures de retraitement national et les écritures de retraitement IAS ne  génèrent pas d’écritures dans TEcritureRappro TEcritureRappro, les pièces correspondant aux écarts de change, de conversion ou de rapprochement auront : une catégorie de lot Exploitation une nature nature de pièce Exploitation.

4.2.3.6 Comptabilisation des Bordereaux La comptabilisation du bordereau va entraîner : - la ggéné énérat ration ion dd’un ’unee piè pièce ce oouu de pplus lusieu ieurs rs ppièc ièces es ddee rè règle glemen mentt - le let lettrage trage eentre ntre lles es éch échéance éancess fact factures ures (séle (sélectionn ctionnées ées lo lors rs de llaa cons constitutio titutionn du bborder ordereau) eau) eett les échéances titre de paiement (générées suite à la passation des pièces de règlement) - la ggénéra énération tion évent éventuelle uelle de ppièces ièces d’éca d’écart rt de règle règlement, ment, de ch change ange ou ddee con conversi version on - la ggén énér érat atio ionn év éven entu tuel elle le ddee fr frai aiss ba banc ncai aire ress - la gé génér nératio ationn éve éventu ntuell ellee des écr écritu itures res iinte nterr-éta établi blisse ssemen mentt - la ggén énér érat atio ionn de dess éc écri ritu ture ress de ttie iers rs ppay ayeu eurs rs Etant donné que les écritures de retraitement national et les écritures de retraitement IAS ne  génèrent pas d’échéance, toutes les pièces générées suite à la comptabilisation d’un bordereau auront : - un unee ca caté tégo gori riee de lot lot Ex Expl ploi oita tati tion on - un unee nnat atur uree ddee ppiè ièce ce Expl Exploi oita tati tion on Remarque : un bordereau peut être constitué sans sélectionner d’échéances afin de passer des  pièces de règlement sans lettrage avec les factures correspondantes. correspondantes. Cependant les pièces de règlement générées sont bien des pièces d’exploitation.

4.2. 4.2.3. 3.77 Ev Evol olut utio ions ns d’ d’éc éché héan ance cess (évo (évolu luti tion on manu manuel elle le et évol évolut utio ion n automatique) Etant donné que les écritures de retraitement national et les écritures de retraitement IAS ne  génèrent pas d’échéance, toutes les pièces générées à la l a suite de traitements d’évolution d‘échéances auront : - un unee cat catég égor orie ie ddee lo lott Ex Expl ploi oita tati tion on - un unee nnat atur uree ddee ppiè ièce ce Expl Exploi oita tati tion on

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 IAS-IFRS  4.2.3.8 Déversement assurance Les pièces générées à la suite du traitement de déversement assurance doivent reprendre la catégorie de lot et la nature de la pièce d’origine.

Remarque : dans ce traitement de déversement assurance défini au niveau des écritures de comptabilité générale, il est possible d’effectuer les regroupements suivants : - par date - par référence pièc ièce - par devise - par autre référence - par compte Pour chacun de ces regroupements, le système doit effectuer un tri supplémentaire sur la nature de  pièce pour ne pas regrouper regrouper des pièces ayant des na natures tures de pièce différentes différentes..

4.2.3.9 Déversement analytique Les pièces analytiques générées à la suite du traitement de déversement analytique à partir des écritures analytiques doivent reprendre la catégorie de lot et la nature de la pièce d’origine. Les pièces analytiques générées à la suite du traitement de déversement analytique à partir des cumuls analytiques doivent être générées comme suit : - à par partir tir de dess cum cumuls uls nation nationaux aux : génér génération ation de pi pièce èce aayant yant une ccatégo atégorie rie de lot R Retrait etraitement ement et une nature de pièce égale à Nationale - à par partir tir de dess cum cumuls uls IAS : génér génération ation de pi pièce èce ay ayant ant un unee caté catégorie gorie de lo lott Retr Retraiteme aitement nt et une nature de pièce égale à IAS  Exercice  :

Mettre en place le déversement analytique : -

mo moda dali lité té ddee ré répa part rtit ition ion des des dé déve vers rsem emen ents ts

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Gro roup upee de déver éversseme mennt :

-

Dév éver erssem emen entt de desstin tinatio ationn :

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 IAS-IFRS 

-

Dév Déversem rsemeent ana analy lyti tiqque :

L’utilisateur choisit de déverser soit les cumuls nationaux soit les cumuls IAS / IFRS. Le fait de décocher les cumuls nationaux coche automatiquement les cumuls IAS / IFRS et grise les cumuls nationaux. Le traitement génère un lot de déversement par période. Pour le mois de novembre, le lot suivant a été généré :

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 IAS-IFRS 

 Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS IAS/IFRS » n’est pas coché , le déversement analytique ne

génèrera que des pièces d’exploitation qui ne mettront à jour que le cumul national.

4.2.3.10 Mise à jour des ventilations analytiques Ce traitement recherche les écritures de comptabilité générale non ventilées en analytique et crée une pièce analytique pour chaque axe ouvert. Il permet également de supprimer les ventilations analytiques erronées suite à un changement de paramétrage de l’analytique. Les pièces analytiques générées suite à ce traitement doivent reprendre la catégorie de lot et la nature de la pièce de comptabilité générale.

4.2.3.11 Réévaluation des comptes  Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS IAS/IFRS » n’est pas coché , l’utilisateur n’aura pas accès

au choix de l’approche nationale ou IAS / IFRS (les radios bouton seront grisés) et la valeur par défaut sera Approche Nationale.  Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS IAS/IFRS » est coché, l’utilisateur pourra choisir s’il

souhaite effectuer une réévaluation selon : - l’approche na nattion ionale - ou l’l’appr approoche che IA IAS S / IFR FRS S  L’ap  L’approche proche Nationale est sélectionnée par défaut.

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Lot généré :

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 IAS-IFRS 

S’il choisit l’approche nationale, le processus travaillera sur les cumuls Nationaux et des pièces avec une catégorie Retraitement et une nature National seront générées. S’il choisit l’approche IAS, le processus travaillera sur les cumuls IAS et des pièces avec une catégorie Retraitement et une nature IAS seront générées.

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 IAS-IFRS  4.2.3.12 Budgets 4.2.3.12.1 Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS » n’est pas coché :

-

la co colon lonne ne App Approc roche he es estt gri grisée sée eett la val valeur eur ppar ar dé défau fautt est N Nati ationa onale. le. la zo zone ne Bu Budge dgett réf référe érence nce nnati ationa onall est ssais aisiss issabl ablee et ob oblig ligatoi atoire re la zzon onee Bu Budg dget et rréf éfér éren ence ce IIAS AS est est gr gris isée ée..

4.2.3.12.2 Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS » est coché :

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 IAS-IFRS  1) La colonne Approche est saisissable : - Par ddéfaut éfaut,, la va valeur leur « N Nation ational al » es estt prés présentée entée,, mais l’util l’utilisateu isateurr peu peutt séle sélectionn ctionner er IA IAS S / IF IFRS. RS.

o

-

Pour une hypo hypothèse thèse budgé budgétaire taire donné donnée, e, ll’utili ’utilisateu sateurr pe peut ut mo modifier difier l’app l’approche roche.. Ce Cette tte modification est impossible si des éléments budgétaires ont été générés pour l’hypothèse concernée.

2) La zone Budget référence nationale est saisissable et obligatoire. - Cette zone eest st ob obligato ligatoire ire un uniquem iquement ent si le gro groupe upe bu budgéta dgétaire ire co contient ntient au moi moins ns un unee hypo hypothèse thèse  budgétaire avec une approche approche Nationale. - Il es estt inte interdit rdit dd’indiq ’indiquer uer eenn Bud Budget get rréféren éférence ce na nationa tionale le une hypo hypothèse thèse budgé budgétaire taire avec l’approche IAS/IFRS. Le message suivant apparaît :

3) La zone Budget référence IAS/IFRS est saisissable. - Cette zone eest st ob obligato ligatoire ire un uniquem iquement ent si le gro groupe upe bu budgéta dgétaire ire co contient ntient au moi moins ns un unee hypo hypothèse thèse  budgétaire avec une approche approche IAS/IFRS. - Il es estt inte interdit rdit dd’indiq ’indiquer uer eenn Bud Budget get rréféren éférence ce IA IAS/IF S/IFRS RS uune ne hyp hypothès othèsee bud budgétair gétairee ave avecc une approche Nationale. Le message suivant apparaît :

- Impact sur la gestion des éléments budgétaires : Selon quebudgétaires l’hypothèseNationaux budgétaireousélectionnée estbudgétaires Nationale ou IAS, le traitement génèrera des éléments des éléments IAS.

- Impact sur la duplication budgétaire : Ce traitement duplique les éléments d’une hypothèse budgétaire donnée vers une autre hypothèse  budgétaire d’un même groupe budgétaire (récupération des éléments éléments budgétaires avec le montant  budgété). Il est possible de dupliquer : - un bud budget get nat nation ional al ver verss uunn autr autree bbudg udget et nat nation ional al - un budg budget et nati nation onal al vers vers un budg budget et IAS IAS - un budg budget et IA IAS S vver erss uunn aaut utre re budg budget et IAS IAS - un budg budget et IA IAS S vver erss uunn bbud udge gett nat natio iona nall Remarque : les éléments budgétaires crées pour l’hypothèse l ’hypothèse budgétaire cible doivent toujours reprendre l’approche de cette hypothèse budgétaire cible.

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 IAS-IFRS  - Impact sur les saisies budgétaires : Pour tous les modes de saisie existants, c’est l’hypothèse budgétaire sélectionnée qui permettra de mettre à jour le bon élément budgétaire : - Si l’ l’hypot hypothèse hèse budgé budgétaire taire eest st N Nationa ationale le (A (Appro pproche che N Nationa ationale le coc cochée), hée), ce so sont nt le less élé éléments ments  budgétaires nationaux qui seront seront mis à jour jour.. - Si l’h l’hypoth ypothèse èse bu budgéta dgétaire ire es estt IAS (Appr (Approche oche IAS co cochée) chée),, ce so sont nt les éléme éléments nts bu budgétai dgétaires res liés IAS qui seront mis à jour. Rappel des modes de saisie : - Sa Sais isie ie par par nnat atuure de flu fluxx - Sa Sais isie ie pa parr dest destin inat atio ionn anal analyt ytiq ique ue - Sais Saisie ie ppar ar D Des esti tina nati tion on/P /Pér ério iode de - Saisie directe - Sa Sais isie ie par par ppooste ste / Secti ection on

4-2-4 Impacts sur les Clôtures  La clôture consiste à solder les comptes de gestion. Les écritures de clôture ainsi générées seront équilibrées par le compte de résultat débiteur à la clôture cl ôture ou par le compte de résultat créditeur à la clôture

 La génération des ANouveaux   concerne concerne les comptes de bilan pour lesquels on reprend le détail des mouvements ou le solde au premier jour de l’exercice suivant la clôture. Constitution d’un lot d’à nouveaux au 1 er  jour de N+1 (si clôture de l’exercice N) avec : - les mouvements en détail (si report à nouveau du compte est détail), - le solde détaillé des comptes par valeur d’une zone utilisateur (si report à nouveau du compte est solde détaillé) - ou le solde des comptes (si report à nouveau du compte est solde).  Le résultat de l’exercice clôturé est imputé sur le compte résultat (Compte (Compte paramètre Résultat créditeur à l’ouverture ou compte paramètre Résultat débiteur à l’ouverture).  Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS IAS/IFRS » n’est pas coché , le traitement de clôture n’est

 pas impacté.  Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS IAS/IFRS » est coché , le traitement de clôture doit se

dérouler en deux phases : - Phas Phasee 1 : clôtu clôture re de dess écr écriture ituress d’e d’exploi xploitation tation et ddes es écr écritures itures nation nationales, ales, avec ssolde olde des comptes de gestion et génération des à nouveaux. - Phas Phasee 2 : clô clôture ture ddes es écr écriture ituress d’ex d’exploita ploitation tion eett des éécritu critures res IA IAS, S, ave avecc sold soldee des ccompte omptess de gestion et génération des à nouveaux. Le résultat de la clôture aboutira donc à : 

2 lots de clôture :. - un lo lott de cat catégo égorie rie Ex Explo ploita itatio tionn ave avecc des ppièc ièces es de nnatu ature re Na Natio tional nalee - un llot ot de cat catégo égorie rie E Expl xploit oitatio ationn av avec ec ddes es ppièc ièces es ddee na natur turee IA IAS S



-2 lots und’à lo lott nouveaux de ca catég tégori orie:e  Exp Exploi loitat tation ion aavec vec ddes es pi pièce ècess de nnatu ature re Na Natio tional nalee

-

un llot ot de cat catégo égorie rie E Expl xploit oitatio ationn av avec ec ddes es ppièc ièces es ddee na natur turee IA IAS S

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 IAS-IFRS   Ces écritures de clôture et A nouveau seront toujours enregistrées dans des lots de catégorie Exploitation et seront associées à des pièces qui auront pour nature soit Nationale, soit IAS/IFRS.

Calcul du résultat provisoire :

Dans les éditions, il existe un élément dérivé qui permet le calcul d’un résultat provisoire. Selon l’approche choisie au niveau de l’édition, le calcul du résultat provisoire doit porter sur les cumuls nationaux ou sur les cumuls IAS : - si l’ l’appro approche che ch choisie oisie est N Nationa ationale le : le ccalcul alcul du ré résulta sultatt prov provisoire isoire doit se fa faire ire ppar ar rapport aux cumuls nationaux.. - si l’ l’appro approche che ch choisie oisie est IIAS AS : le cal calcul cul dduu rés résultat ultat provi provisoire soire doit ssee fair fairee par rappo rapport rt aux cumuls IAS.

4-2-5 Nouvelles sélections dans certains traitements  La sélection d’une ou plusieurs natures natures de pièce est disponible pour les traitements suivants :

-

Mo Modi difi fica cati tion on gr grou oupé péee ddes es écri écritu ture ress Extou tourne au auto tom matiqu ique Mar arqu quag agee des écri écritu ture ress Mise eenn hi historique Ep Epur urati ation on de dess écr écritu iture ress ddee ssimu imula latio tionn

Les natures de pièce disponibles sont : - Exploitation, - Nationale, - IAS / IFRS Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS » n’est pas coché, seule la case Exploitation est cochée. Aucune des cases ne sera saisissable. Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS » est coché, les 3 cases sont par défaut cochées et sont saisissables.  La sélection sur la catégorie de lot  est disponible dans le traitement de « Mise en brouillard ».

L’utilisateur aura le choix entre Exploitation et Retraitement. Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS » n’est pas coché, la catégorie de lot sera par défaut Exploitation et ne sera pas saisissable. Dans le cas où le paramètre « Gestion IAS/IFRS » est coché, la catégorie de lot sera par défaut à  blanc et sera saisissable (donc (donc par défaut, on traite tous les les lots quelle que soit leur catégorie). catégorie).

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 IAS-IFRS   4.2.5.1 Modification groupée des écritures Dans le panel « Sélection des pièces » avant le N° de pièce, une zone Nature de pièce avec 3 cases à cocher a été rajouté :

La sélection effectuée sur les natures de pièce filtre les numéros de pièce présentés dans les combos com bos : seu seuls ls ser seron ontt pré présen sentés tés les num numéro éross de piè pièce ce cor corres respon pondan dantt aux nat nature uress de piè pièces ces sélectionnées. Le traitemen traitementt de modif modifica icatio tionn gro groupé upéee des écri écritur tures es ne pre prendr ndraa en compt comptee que les piè pièces ces correspondant aux natures de pièce sélectionnées (et autres sélections effectuées).

4.2.5.2 Extourne automatique Dans le panel «Pièces à extourner », après la fourchette Lot de...à..., une zone Nature de pièce avec 3 cases à cocher, a été rajoutée :

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 IAS-IFRS 

La sélection effectuée dans les natures de pièce filtre les numéros de pièce présentés dans les combos com bos : seu seuls ls ser seron ontt pré présen sentés tés les num numéro éross de piè pièce ce cor corres respon pondan dantt aux nat nature uress de piè pièces ces sélectionnées. Le traitement d’extourne automatique ne prendra en compte que les pièces correspondant aux natures de pièce sélectionnées (et autres sélections effectuées).

4.2.5.3 Marquage des écritures Dans le panel « Ecritures non marquées », sous la fourchette de dates « Date de...à... », une zone  Nature de pièce avec 3 cases à cocher :

Suite à l’act l’action ion sur le bouto boutonn « Rech Recherche ercherr », le syst système ème présente présentera ra les écrit écritures ures liées aux pièces

correspondant aux natures de pièces sélectionnées (et autres sélections effectuées).

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 IAS-IFRS  4.2.5.4 Mise en historique

La sélection effectuée dans les natures de pièce filtre les numéros de pièce présentés dans les combos com bos : seu seuls ls ser seron ontt pré présen sentés tés les num numéro éross de piè pièce ce cor corres respon pondan dantt aux nat nature uress de piè pièces ces sélectionnées. Le traitement de mise en historique ne prend en compte que les pièces correspondant aux natures de pièce sélectionnées (et aux autres sélections effectuées).

4.2.5.5 Mise en brouillard Au dessus de la fourchette Lots de....à, rajouter un combo Catégorie de lot. La sélection effectuée sur la catégorie de lot filtre les numéros de lot présentés dans les combos : seuls seront présentés les numéros de lot correspondant à la catégorie de lot sélectionnée. Le traitement de mise en brouillard ne devra prendre en compte que les lots correspondant à la catégorie de lot sélectionnée (et aux autres sélections effectuées).

4.2.5.6 Epuration des écritures de simulation La sélection effectuée dans les natures de pièce filtre les numéros de pièce présentés dans les combos com bos : seu seuls ls ser seron ontt pré présen sentés tés les num numéro éross de piè pièce ce cor corres respon pondan dantt aux nat nature uress de piè pièces ces sélectionnées. Suite à l’action sur le bouton « Rechercher », le système devra présenter les pièces correspondant aux natures de pièces sélectionnées (et autres sélections effectuées).

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 IAS-IFRS  4-2-6 Impact sur les écrans d’interrogation et les éditions  

Si la gestion de l’IAS n’est pas activée, les utilisateurs ne pourront accéder aux boutons (grisés). Si la gestion de l’IAS est activée, les utilisateurs auront la faculté de choisir l’Approche qu’ils souhaitent obtenir : Nationale ou IAS.

4-2-7 Impact sur l’import des écritures écritures 4.2.7.1 Descriptif d’importation Ajout, dans la classe d’import écritures (TimportEcritures), de l’attribut « naturePiece » permettant de récupérer la nature de la pièce (exploitation, nationale ou IAS) au moment de l’importation. Pour l’import, c’est le 1er  caractère de la zone qui est reconnu : - I = IAS/IFRS, - N=National, - E=Exploitation. Cet attribut n’est pas obligatoire dans le l e descriptif, dans ce cas l’utilisateur pourra définir à quel type de pièce correspondent ses écritures lors du traitement de la session (cf. « Génération de session »). La mise à jour des descriptifs livrés par Sage n’est pas nécessaire.

4.2.7.2 Génération de session 4.2.7.1.1 Paramètre de sélection

Ajout de l’attribut « naturePiece » dans la classe session d’import (TSessionImport). Par défaut, la nature de pièce n’est pas renseignée. Si la gestion de l’IAS des paramètres comptables est activée et que la sélection sur la nature de  pièce n’est pas renseignée, on récupère la nature de pièce dans le descriptif d’importation. Sinon, Sinon, la nature correspond à la nature de pièce sélectionnée sur la session. Si la gestion de l’IAS des paramètres comptables n’est pas activée, la sélection sur la nature de  pièce est grisée et le traitement renseigne renseigne les éléments suivants par défaut défaut : - Na Natu ture re ddee la ppiè ièce ce : E Exp xplo loit itat atio ion. n. - Caté Catégo gori riee ddee lot lot : Expl Exploi oita tati tion on.. Dans ce cas, le traitement ne doit pas prendre en compte la nature de pièce paramétrée au niveau du descriptif d’import.

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 IAS-IFRS  4.2.7.1.2 Traitement de la session

Si la nature de pièce est renseignée au niveau de llaa session, on récupère cette information. Sinon, on récupère l’information dans le fichier source. Si des natures de pièce sont renseignées dans le fichier source et qu’une nature de pièce a été renseignée dans la session d’import : Lors de l’import des écritures, le message suivant se déclenche :  

2 cas : - l’util l’utilisate isateur ur rép répond ond O OUI UI : tou toutes tes le less pièce piècess impo importées rtées auron aurontt la nat nature ure de pièce ssaisie aisie ddans ans la session d’import. - L’utili ’utilisat sateur eur rrépo épond nd N NON ON : au aucun cunee piè pièce ce ne ssera era iimpo mporté rtée. e. La nature de pièce est obligatoire lors de l’import des écritures comptables. 4.2.7.1.3 Catégorie de lot 

La catégorie de lot est déduite de la nature de la pièce. - Si la natur naturee de llaa pièc piècee es estt « Exp Exploitat loitation ion »»,, la ccatégo atégorie rie ddee lot est « E Explo xploitation itation ». - Si la nnatu ature re de llaa piè pièce ce es estt « Nati Nationa onale le » ou « IIAS AS »»,, la ca catég tégori oriee de lo lott est « Retraitement ». Dans un lot de catégorie « Exploitation », il ne peut y avoir que des pièces de nature « Exploitation ». Dans un lot de catégorie « Retraitement », il ne peut y avoir que des pièces de nature « Nationale » ou « IAS ».

4.2.7.1.4 Ecritures analytiques liées

Les pièces analytiques liées à l’écriture générale auront la même nature de pièce que l’écriture de comptabilité générale.

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 IAS-IFRS  4.2.7.1.5 Ecritures OD analytiques

Si la nature de pièce est renseignée au niveau de llaa session, on récupère cette information. Sinon, on récupère l’information dans le fichier source. La nature de pièce est obligatoire lors de l’import des écritures d’OD analytiques 4.2.7.1.6 Catégorie de lot analytique

La catégorie de lot analytique est déduite de la nature de la pièce. - Si la natur naturee de la ppièce ièce est « Exp Exploitat loitation ion »»,, la catég catégorie orie de llot ot an analytiq alytique ue eest st « Exploitation ». - Si la natur naturee de llaa pièc piècee es estt « Nat Nationale ionale » ou « IAS », la catég catégorie orie de lot analy analytique tique est « Retraitement ». Dans un lot analytique de catégorie « Exploitation », il ne peut y avoir que des pièces analytiques de nature « Exploitation ». Dans un lot analytique de catégorie « Retraitement », il ne peut y avoir que des pièces analytiques de nature « Nationale » ou « IAS ».

4-2-8 Impacts sur les formulaires Dans les assistants de saisie de rubrique, il faut renseigner l’approche pour tous les types de rubrique.

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 IAS-IFRS  4-2-9 Changement de nature de pièce L’utilisateur a la possibilité de modifier la nature d’une pièce tant que cette pièce n’a pas été historisée histo risée ou lettré lettréee ou pointée ou n’a pas fait l’objet d’une déclaratio déclarationn de TV TVA A et tant que cette  pièce n’a aucun lien avec une autre autre pièce. Remarque : la modif Remarque modification ication de la natur naturee de pièce n’est possi possible ble que lorsq lorsque ue le param paramètre ètre Gestion des IAS / IFRS est à vrai. En effet, dans le cas contraire, la nature de pièce est pas défaut égale à Exploitation et n’est pas saisissable. Deux entrées de menu sont disponibles : - Gén Généra érall / Sai Saisie sie eenn bro brouil uillar lardd / Mod Modifi ificat cation ion ddee la na natur turee de pi pièce èce - Gén Généra érall / Sai Saisie sie eenn si simula mulation tion / Mod Modifi ificat cation ion ddee la na natur turee de pi pièce èce

Si la catégorie de lot = Retraitement   Sélectionner « tous » si on veut retraiter tous les lots quelque soit la nature de pièce.

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 IAS-IFRS  L’application présente tous les lots de comptabilité générale correspondant aux sélections. Dans la grille « Pièces » sont présentées les pièces correspondant aux lots sélectionnés dans la grille « Liste des lots ».  L’utilisateur lance le traitement par le bouton « Exécuter ». T Toutes outes les pièces origine appartenant aux lots de comptabilité générale origine sélectionnés auront leur nature modifiée pour qu’elle soit égale à la nouvelle nature de pièce destination indiquée par l’utilisateur dans le traitement. Attention : si un lot origine contient au moins une pièce pour laquelle on ne peut pas modifier la nature, aucune des pièces du lot n’aura sa nature modifiée. Cas dans lesquels il est impossible de modifier la nature d’une pièce : - pièce historisée -

pièce lettrée pièce pointée pièce appartenant à une déclaration de TVA pièce ayant un lien vers une autre pièce (extourne, répartition périodique) Remarque concernant les abonnements : lors de la comptabilisation des abonnements, toutes les pièces sont générées dans le même lot que la pièce d’origine. La modification de la nature d’une pièce ayant été abonnée abonnée est donc possible, puisque toutes les pièces liées à l’abonnement sont dans le même lot.

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 Epuration Chapitre V – L’épuration L’épuration permet de supprimer de manière définitive, sur un exercice clos : - les écritures comptables

-

les et le lettragegénérale les échéances cumuls de comptabilité les ventilations analytiques les écritures analytiques pures les cumuls analytiques les relevés bancaires et les écritures bancaires

De plus, cette fonction supprime sur n’importe quel exercice, qu’il soit clos ou ouvert : - les règlements - les relances - les relevés

5-1 Le traitement d’épuration  

Outils / Epuration

Sur cette page, vous sélectionnez jusqu’à quel exercice vous souhaitez effectuer l’épuration.

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sur « Suivant »

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 Epuration

Sur cette page, vous choisissez les données à épurer. Pour chaque traitement sont indiquées : - la date de dernière épuration - la date d’épuration : par défaut, cette date correspond à la date de fin de l’exercice indiqué sur la première page, mais il est possible de la modifier. La date indiquée doit être obligatoirement une date de fin d’exercice. Les données correspondantes seront épurées  jusqu’à cette cette date.

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sur « Suivant »

Dans le cas de l’épuration des écritures analytiques, vous devez sélectionner les axes des écritures analytiques à épurer.

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 Epuration

  Cliquer  Cliquer

sur « Exécuter » et Visualiser le compte rendu du traitement est affiché sur cette page.

 

5-2 Les éléments épurables sur n’importe quel exercice Les éléments suivants sont supprimables sans condition sur le statut ouvert ou clôturé de l’exercice : - les bordereaux de règlements, remises et groupes de remises - les relances - les relevés

5-2-1 Les bordereaux de règlements, remises et groupes de remises 5.2.1.1 Conditions d’épuration : -

Les bordereaux   doivent doivent avoir une date de comptabilisation inférieure ou égale à la date d’épuration et ces bordereaux doivent être comptabilisés.

-

Les remises dont remises dont tous les bordereaux ont été supprimés pourront être supprimées.

-

Les groupes de remises dont remises  dont toutes les remises ont été supprimées pourront être supprimés.

5.2.1.2 Processus d’épuration : Le processus permet de supprimer : - tous les bordereaux comptabilisés qui ont une date inférieure ou égale à la date d’épuration

-

tous les cumuls bordereaux liés aux bordereaux supprimés toutes les lignes de règlement associées aux bordereaux supprimés tous les liens entre les échéances et les règlements supprimés

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 Epuration -

toutes les remises qui n’ont plus de bordereaux associés tous les groupes de remises qui n’ont plus de remises associées.

5-2-2 Les relances 5.2.2.1 Conditions d’épuration : Les relances doivent avoir : - une date inférieure ou égale à la date d’épuration - les échéances totalement lettrées à la date d’épuration. Si au moins une échéance de la relance n’est pas totalement lettrée à la date d’épuration, alors cette relance n’est pas supprimée. Remarque : une échéance est considérée comme totalement lettrée à la date dépuration sous deux conditions : - la date de fin de lettrage est inférieure ou égale à la date d’épuration - l’attribut ‘Lettrage total’ est à vrai

5.2.2.2 Processus d’épuration : Le processus d’épuration aboutira à la suppression des relances dont toutes les échéances sont totalement lettrées et dont la date est inférieure ou égale à la date d’épuration.

5-2-3 Les relevés 5.2.3.1 Conditions d’épuration : Les relevés doivent avoir une date inférieure ou égale à la date d’épuration. Remarque : même si un relevé fait partie d’un d’u n bordereau, il peut être supprimé. Le relevé n’a plus aucune importance importance dès lors que le règlement est associé à un bordereau. bordereau. C’est pour pour cette cette ra raiso ison n qu’un qu’un rel relevé evé peut peut êtr être e suppri supprimé mé qu quel el qu que e soit soit le let lettra trage ge de des s éc éché héanc ances es associées à ce relevé.

5.2.3.2 Processus d’épuration : Le processus d’épuration des relevés permettra de supprimer tous les relevés ayant une date inférieure ou égale à la date d’épuration.

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 Epuration 5-3 Les éléments épurables sur un exercice clos Les éléments suivants sont supprimables uniquement sur un exercice clos : - les ventilations analytiques - les écritures analytiques pures

-

les les les les les

cumuls écrituresanalytiques comptables échéances et le lettrage cumuls de comptabilité générale relevés bancaires et les écritures bancaires

5-3-1 Ecritures analytiques 5.3.1.1 Conditions d’épuration : Les écritures de comptabilité analytique doivent appartenir à un exercice analytique clos.

5.3.1.2 Processus d’épuration : L’épuration s’effectue sur un exercice analytique complet. La sélection de la date d’épuration doit correspondre à une date de fin d’exercice analytique. Tous les exercices antérieurs à cette date seront traités. Dès qu’une pièce analytique et ses écritures analytiques ont des dates qui font partie d’un exercice analytique clôturée, celles-ci sont supprimées. supprimées. Toutes les pièces analytiques à savoir les pièces issues de la ventilation analytique de la comptabilité générale ou les pièces analytiques pures sont traitées. Les cumuls analytiques des périodes concernées sont verrouillés à la suite de l’épuration. Ils ne seront donc pas pris en compte lors d’un recalcul des cumuls. La date de dernière épuration est stockée sur chaque axe analytique concerné.

5-3-2 Cumuls analytiques 5.3.2.1 Conditions d’épuration : Un cumul analytique peut être épuré uniquement si : - Il appartient à un exercice analytique épuré des écritures. - Il appartient à un exercice analytique dont la date est inférieure ou égale à la dernière date d’épuration des écritures analytiques. Il n’est pas possible de supprimer un cumul sur une période où il existe une écriture analytique ; l’épuration des cumuls analytiques ne peut intervenir qu’après épuration des écritures analytiques.

5.3.2.2 Processus d’épuration : Les cumuls analytiques ne sont pas supprimés lors de l’épuration des écritures analytiques pour permettre à l’utilisateur d’exploiter certaines éditions, comme par exemple la balance analytique sur un exercice clos. Les cumuls analytiques appartenant à un exercice épuré de ses écritures sont verrouillés. Ils ne

seront donc pas pris en compte lors d’un recalcul des cumuls.

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 Epuration Le traitement supprime tous les cumuls analytiques verrouillés appartenant à un exercice analytique dont la date de fin est inférieure à la date d’épuration. La date d’épuration des cumuls analytiques ne peut être supérieure à la date d’épuration des écritures analytiques. Si la date d’épuration des écritures analytiques d’un des axes est inférieure à la date d’épuration des cumuls, le traitement s’arrête et affiche un message d’erreur. Le traitement stocke sur chaque axe analytique, la date de dernière épuration des cumuls analytiques

5-3-3 Rapprochement et Pointage 5.3.3.1 Pointage Condit ions d’épuration : Conditions Les écritures de rapprochement (TEcritureRappro) peuvent être épurées uniquement si les conditions suivantes sont remplies : Le compte général est définit comme pointable quel que soit son type de compte (« Pointage en partie simple » ou « Rapprochement »). Les dates de l’écriture (opération et valeur) sont inférieures ou égales à la date d’épuration. La date de pointage du groupe de pointage est inférieure ou égale à la date de purge.  Processus d’épuration Ce traitement ne supprimera pas les écritures comptables pointées mais uniquement les écritures de rapprochement associées. Il faudra donc lancer par la suite l’épuration des écritures comptables pour supprimer les écritures pointées.

5.3.3.2 Rapprochement Conditions d’épuration Les écritures (comptables et bancaires) peuvent être épurées si les conditions suivantes sont remplies : - Pour les écritures comptables uniquement : le compte général est défini comme pointable   quel que soit le type de pointage (« Pointage en partie simple » ou « Rapprochement »). - Les dates de l’écriture (opération et valeur) sont inférieures ou égales à la date d’épuration. - Les écritures appartiennent à un sous-groupe de pointage dont la date de rapprochement est inférieure ou égale à la date d’épuration. Toutes les écritures de ce sous-groupe doivent être épurables.  Processus d’épuration  Sous-groupe de pointage Un sous-groupe peut être supprimé uniquement si toutes les conditions de purge énoncées cidessus sont remplies.

La suppression du sous-groupe entraîne : - La suppression des écritures bancaires  bancaires qui sont rattachées à ce sous-groupe. - La suppression des écritures de rapprochement  rapprochement  (TEcritureRappro) qui sont rattachées à ce sous-groupe. Les écritures comptables (TEcriture) liées aux écritures de rapprochement ne seront pas supprimées. Elles seront supprimées lors du traitement de l’épuration des écritures comptables.

Les sous-groupes ne respectant pas les conditions de purge ne seront pas supprimés et seront traités lors de la prochaine épuration. Sage 1000 Comptabilité 177 Fonctions Avancées

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 Epuration Relevé de comptes Suite à la suppression des sous-groupes de pointage, les relevés de compte ne possédant aucunes écritures bancaires seront supprimées. 



Solde bancaire - Modification de la fiche du compte bancaire

Le solde initial est désormais dédoublé afin de distinguer le solde en date d’opération et en date de valeur. La date servira de référence aux deux soldes. - Calcul du nouveau solde initial  L’épuration des écritures bancaires entraîne la mise à jour des montants et des dates des soldes initiaux du compte. - La date des soldes initiaux (DO et DV) sur le compte bancaire sera égale à la date d’épuration. - Les montants des nouveaux soldes initiaux sur le compte bancaire seront égaux au solde initial d’origine additionné de la somme des écritures comprises entre la dernière épuration +1 jour et la date d’épuration. Exem Ex empl ple e: - Solde initial DO de 1000.00 au 01/01/2004. - Somme des écritures sur janvier : 2000.00. - Total DO sur janvier : 3000.00 (1000 + 2000). Si le mois de janvier est épuré (date épuration = 31/01/2004), le nouveau solde initial DO du compte est de 3000.00 au 31/01/2004. - Flag des écritures appartenant à la période épurée épurée   Les écritures bancaires dont l’une des dates (opération ou valeur) est inférieure ou égale à la date d’épuration deviennent non modifiables. Qu’elles appartiennent à un relevé antérieure ou postérieur à la date de dernière épuration.

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 Epuration Solde comptable Trois nouveaux attributs ont été créés sur le compte général afin de stocker les soldes en opération et valeur suite à l’épuration : (soldeDO) : correspond - Solde compte en date d’opération (soldeDO) :  correspond à la somme de toutes les écritures dont la date d’opération est comprise entre la date de dernière épuration +1 jour et la date d’épuration du rapprochement (inclus). Dans le cas de la 1ère épuration on reprend donc toutes les écritures antérieures ou égales 

à la date- d’épuration du rapprochement. Solde compte en date de valeur (soldeDV) (s oldeDV) :  : correspond à la somme de toutes les écritures dont la date de valeur est comprise entre la date de dernière épuration +1  jour et la date date d’épur d’épuration ation du rrapproche approchement ment (inclus) (inclus).. - Date des soldes (soldeDate ) :  :  la date est égale à la date de dernière épuration. Exem Ex empl ple e : épuration au 31/12/04. Date Date opératio valeur  n 15/12/04 16/12/04

1

21/12/04

20/12/04

2

23/12/04

21/12/04

3

25/12/04

01/01/05

4

Numéro

Débit

Crédit  

1000.0   0 

 AAA 3000.0   0 

2000.0   0  2000.0 0   

1ère écriture de solde générée : solde en date d’opération au 31/12/04 : 1000 + 3000 + 2000 + 2000 = 8000. 2 ème écriture de solde générée : solde en date de valeur au 31/12/04 : 1000 + 3000 + 2000 = 6000.

5-3-4 Ecritures comptables 5.3.4.1 Conditions d’épuration Exerc Ex ercic ice e : Les écritures de comptabilité générale doivent appartenir à un exercice clos. Pièce  : Si une écriture de la pièce n’est pas épurable, la pièce et toutes les écritures liées ne Pièce seront pas supprimées. Compte Comp te lettrabl lett rable e:

-

-

Lettre

Ec Ecri ritur tures es : les écritures comptables sur un compte lettrable pourront être épurées uniquement si elles sont totalement lettrées et si la date de fn de lettrage est inérieure ou égale à la date de purge. La date de l’écriture doit être inérieure à la date d’épuration. Ec Echéa héanc nces es : les échéances pourront être épurées uniquement si : o Elles sont totalement lettrées et la date de fn de lettrage est inérieure ou égale à la date de purge. La date d’échéance n’est pas une condition de suppression suppression.. o L’écriture comptable correspondante est totalement lettrée. o Elles n’appartiennent pas à un bordereau (ceci suppose de supprimer le bordereau borderea u avant de pouvoir supprimer les échéances associées au bordereau). Si une échéance appartient à un bordereau, bordereau, cette échéance n’est pas

 AAB

o

supprimée et l écriture associée n est pas non plus épurée.  T  Toutes outes les écritures écritures et les échéances du gr groupe oupe de lettrage sont supprimables.

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 Epuration Compte pointable : pointable : Les écritures comptables peuvent être épurées uniquement si les conditions suivantes sont remplies : - L’épuration du rapprochement et du pointage a été faite.

-

Les écritures comptables n’ont plus d’écriture de rapprochement associée.

Compte ventilable : ventilable :   Les écritures comptables peuvent être épurées uniquement si les conditions suivantes sont remplies :

-

Les écritures analytiques associées ont été épurées. La date des écritures est inérieure ou égale à la date de purge.

Ecritures liées

-

-

 : la  A nouveau nouveau :  la pièce d’à nouveau doit appartenir à la période épurée pour que les écritures (origines ou à nouveau) soient épurables. Les pièces d’à nouveau et d’origine peuvent être épurées indépendamment. Extourne d’écriture et de pièce : pièce  : une  une écriture ayant fait l’objet d’une extourne ne peut être épurée que si toutes les écritures d’extourne générées sont supprimables. Evolution d’échéance : d’échéance : les  les conditions sont les mêmes que les comptes lettrables. Répartition périodique et par établissement   : une : une écriture ayant fait l’objet d’une répartition périodique ouont parété établissement ne sera supprimée que si toutes les écritures de répartition générées comptabilisées. De plus, toutes les écritures doivent remplir les conditions de suppression. Si l’une des pièces n’est pas supprimable, aucune pièce n’est supprimée (pièce répartie, pièce d’extourne, pièces de répartition). La pièce d’origine sera supprimée une fois les pièces d’extourne et de répartitions supprimées. Déversement assurance : assurance : une  une écriture ayant fait l’objet d’un déversement assurance ne peut être épurée que si toutes les écritures de déversement générées sont supprimables. Seules les écritures ayant une date inférieure à la date de purge seront traitées.

 Abonnement  Les écritures d’abonnement ne seront supprimées que si toutes les écritures d’abonnement générées ont été comptabilisées. Elles pourront être supprimées uniquement si leur date d’écriture est inférieure ou égale à la date d’épuration. Pour la pièce d’origine, elle pourra être supprimée uniquement si toutes les pièces d’abonnement ont été supprimées. Déclaration de TVA Seules les déclarations confirmées pourront être purgées.  Acompte : un acompte appartena appartenant nt à une d déclaration éclaration de de TVA TVA p peut eut être supprimé supprimé uniquement si l’écriture d’acompte a été régularisée. Déclaration DAS2  Seules les déclarations confirmées pourront être purgées. La date de fin doit être inférieure ou égale à la date d’épuration.  Acompte : un acompte appartena appartenant nt à une d déclaration éclaration DAS2 DAS2 peut être être supprimé supprimé uniquement si l’écriture d’acompte a été régularisée. Justificatif de TVA TVA Le traitement supprime tous les justificatifs de TVA dont la date de fin est inférieure ou égale à la date d’épuration.

Cumul quotas bancaires Sage 1000 Comptabilité 180 Fonctions Avancées

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 Epuration Le traitement supprime les cumuls quotas qui ont une période inférieure ou égale à la date d’épuration.

5.3.4.2 Processus d’épuration L’épuration s’effectue sur un exercice complet. La sélection de la date d’épuration doit correspondre à une date de fin d’exercice analytique. Tous les exercices antérieurs à cette date seront traités. Compte lettrable

-

-

Les écritures comptables sur comptables sur un compte lettrable l ettrable remplissant les exigences exposées dans les pré-conditions pré-conditions seront supprimées. Les échéances totalement lettrées pourront lettrées pourront être supprimées, même si les écritures associées ne sont pas épurables. Cas des écritures appartenant à une pièce dont une des écritures n’est pas épurable mais dont l’écriture sur le compte lettrable est totalement lettrée à la date de l’épuration.  Une écriture comptable pourra donc être non épurée et avoir une partie des échéances épurées et des échéances non épurées. Les écritures écritu res de liaison li aison inter-établisseme int er-établissement nt suivent le même principe. Il sera donc possible de supprimer les pièces d’un seul établissement liées par le code lettrage des écritures/échéances. écritures/échéances.

 A la fin du traitement, traitement, le traitement traitement supp supprime rime tous les g groupes roupes d de e lettrage (écritures/é (écritures/échéances) chéances) qui qui n’ont plus d’écritures/échéances rattachées. Compte pointable

Les écritures comptables pointées ou rapprochées remplissant les exigences exposées dans les conditions seront supprimées.  A la fin du traitement, traitement, le traitement traitement supp supprime rime tous les g groupes roupes e ett les sous-groupes sous-groupes de pointage pointage qui qui n’ont plus d’écritures rattachées. Compte ventilable

Le Les s écritu écriture res s compta comptable bles s sur des compt comptes es ventil ventilabl ables es rempl rempliss issant ant les ex exige igence nces s exposées dans les conditions sont supprimées. Si l’é l’écri critur ture e compta comptable ble possèd possède e des ventil ventilati ations ons analyt analytiqu iques, es, cellecelle-ci ci ne sera sera pa pas s épurée lors du traitement. Ecritures liées

Le Les s écritu écriture res s compta comptable bles s ayant ayant des liens liens vers vers d’autr d’autres es écr écritu iture res s rempl rempliss issant ant les exigences exposées dans les conditions seront supprimées. Seules les écritures ayant une date inférieure à la date de purge seront traitées.

-

-

-

 A nouveau nouveau :  : Sont supprimées : o la pièce d’à nouveau o toutes les pièces d’origines liées à cette pièce d’à nouveau si celles-ci respectent les conditions de suppression. Extourne d’écriture et de pièce : pièce  : Sont supprimées : o la pièce d’extourne o la pièce d’origine Si au moins une des pièces n’est pas épurable, aucune des pièces ne sera supprimée. Evolution d’échéance : d’échéance : dans le cas de l’évolution d’échéances, sont supprim supprimées ées : o les pièces d’origine o les pièces de destination

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 Epuration -

Répartition périodique et par établissement   :: o Suppression des écritures : sont supprimées :  la pièce d’origine,  la pièce d’extourne  les pièces de répartition. Si au moins une des pièces n’est pas épurable, aucune des pièces ne sera supprimée. Suppression des répartitions : le traitement supprime toutes les répartitions (périodique et par établissement) qui n’ont plus d’écritures rattachées. Déversement assurance : assurance : sont supprimées : o la pièce d’origine o la ou les pièces de destination générées. Si au moins une des pièces n’est pas épurable, aucune des pièces ne sera supprimée.

o

-

 Abonnement  Pièces de destination : destination : le traitement supprime les pièces de destination dont les dates d’écritures sont inférieures ou égales à la date d’épuration. Pièce d’origine : d’origine : elle n’est supprimée que si toutes les écritures d’abonnement sont épurées et que la date de l’écriture abonnée est inférieure ou égale à la date de l’épuration.  Abonnements  Abonnem ents :  : à la fin du traitement, tous les abonnements qui n’ont plus d’écritures rattachées sont supprimés. Justificatif de TVA TVA Le traitement supprime tous les justificatifs de TVA dont la date de fin est inférieure ou égale à la date d’épuration. On ne contrôle pas s’il y a des liens vers les écritures.

5-3-5 Cumuls comptables 5.3.5.1 Conditions d’épuration Un cumul peut être épuré uniquement si : - Il appartient à un exercice clôturé. - Il appartient à un exercice dont la date de fin est inférieure ou égale : o à la date d’épuration du cumul o à la date de dernière épuration des écritures comptables. On ne peut pas supprimer un cumul sur une période où il existe une écriture. De ce fait, tous les cumuls antérieurs à la date d’épuration des cumuls ne sont pas forcément supprimés.

5.3.5.2 Processus d’épuration Les cumuls ne sont pas supprimés lors de l’épuration des écritures comptables pour permettre à l’utilisateur d’exploiter certaines éditions, comme par exemple la balance générale sur un exercice clos. Les cumuls appartenant à une période épurée, par la purge des écritures comptables, seront verrouillés. Ils ne seront donc pas pris en compte lors d’un recalcul des cumuls. Le traitement supprime tous les cumuls marqués comme verrouillés et appartenant à un exercice dont la date de fin est inférieure à la date d’épuration des cumuls.

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 Epuration 5-4 Impact sur les interfaces

5-4-1 Ecritures analytiques -

Consultation des écritures analytiques par journal Consultation des écritures analytiques par lot Consultation des écritures analytiques par pièce Edition des écritures analytiques par journal Edition du grand livre analytique Edition du grand livre analytique par compte Edition du grand livre analytique par plan Edition par centre analytique Evaluation des rubriques de compte/section Evaluation des rubriques de nature/section Interrogation des écritures analytiques par centre Interrogation des écritures analytiques par nature de flux Interrogation des écritures analytiques par section

5-4-2 Cumuls analytiques -

Consultation de la balance analytique interactive Edition de la balance analytique Edition de la balance analytique par compte Edition de la balance analytique simplifiée Edition de la balance de clôture Edition de la balance d’ouverture Edition des destinations par période/arbre Edition du suivi budgétaire

5-4-3 Rapprochement et pointage -

Consultation du pointage Edition de la liste des relevés de comptes Edition de l’état de rapprochement (Contrôle à zéro) Edition de l’état de rapprochement (Solde théorique) Edition des relevés de comptes Edition des pointages Edition du solde des comptes Edition du diagnostic des comptes Gestion des relevés bancaires Intégration des relevés bancaires Interrogation des relevés bancaires

5-4-4 Ecritures comptables -

Consultation des écritures par journal Consultation des écritures par lot Consultation des écritures par pièce Edition de la déclaration DAS2 Edition de la déclaration de TVA Edition de la lettre aux tiers

-

Edition Edition Edition Edition

de la lettre aux tiers de la liste des éléments non cohérents de la déclaration DAS2 de l’extrait de compte des comptes inter société

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 Epuration -

Edition Edition Edition Edition Edition Edition Edition

--

Edition général en devise Edition du du grand journallivre centralisateur  Edition du journal général Edition du justificatif de solde Edition du justificatif de TVA Extourne de plusieurs pièces Extourne d’une écriture Extourne d’une pièce Evaluation des rubriques de compte Interrogation de la déclaration de TVA Interrogation d’un compte général Interrogation d’un compte tiers

des flux intra groupe des flux intra groupe par société des tiers inter société du détail des écritures de la déclaration DAS2 du grand livre auxiliaire du grand livre auxiliaire en devise du grand livre général

5-4-5 Cumuls comptables -

Consultation de la balance interactive Edition de la balance comparative N/N-1 Edition de la balance auxiliaire Edition de la balance auxiliaire collectif  Edition de la balance auxiliaire collectif en devise Edition de la balance auxiliaire en devise Edition de la balance générale Edition de la balance générale en devise Edition des écritures d’à nouveau Interrogation d’un compte général / Consultation des cumuls d’un compte général Interrogation d’un compte tiers / Consultation des cumuls d’un compte tiers

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 Rubriques Chapitre VI - La gestion des rubriques

Cet outil vous permet de créer et personnaliser les tableaux de bords. En standard, le bilan, le compte de résultat et les soldes intermédiaires de gestion sont livrés. Les états peuvent porter sur des données de la comptabilité générale, analytiques et budgétaires. La création des tableaux de bords se fera par la gestion des rubriques qui s’organise en trois temps : - la création des familles de rubrique - la création des rubriques - la création des formulaires

6-1 Les familles de rubrique Les familles de rubriques sont des regroupements de rubriques. Elles sont utiles en création des formulaires pour faciliter la recherche des rubriques. Une rubrique doit obligatoirement faire partie d’une famille. Il est conseillé de créer une famille par état.  

 Paramètres / Rubriques / Famille de rubrique rubrique

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 Rubriques 6-2 La création des rubriques  Avant de pouvoir réaliser réaliser le tableau tableau de b bord, ord, il faut d dans ans un pre premier mier temps temps créer toutes toutes les rubriques qui seront utilisées dans les formulaires. Les rubriques permettent de regrouper des montants ou des quantités enregistrées sur chaque type de rubrique. Il existe cinq types de rubriques : - les rubriques de comptes : comptes : le regroupement se fait sur les comptes généraux par exemple dans les bilans et les comptes de résultat. - les rubriques de compte / section : section  : le regroupement se fait sur les écritures analytiques par rapport au couple comptes généraux / sections analytiques. Ces rubriques ne travaillent que sur les ventilations analytiques. - les rubriques de nature / section : section : le regroupement se fait sur toutes les écritures analytiques qu’il s’agisse de ventilations analytiques ou d’écritures analytiques pures. - les rubriques de profils de TVA : TVA : le regroupement se fait les profils de TVA. Exemple : CA3 - les rubriques budgétaires : budgétaires : Le regroupement se fait sur les écritures analytiques par rapport au couple natures / sections analytiques et sur les budgets. Ces rubriques servent surtout pour les comparatifs budgétaires. Il existe deux méthodes de création des rubriques : - la saisie par fiche - la saisie en liste La saisie par fiche permet de renseigner et visualiser toutes les informations liées à la rubrique dans un seul écran. Exemple de saisie par fiche des rubriques de comptes :

La saisie en liste permet de visualiser la liste des rubriques

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 Rubriques

mais il faut cliquer sur le bouton de la colonne « complément » qui appelle la saisie par fiche pour saisir les informations complémentaires. La saisie en liste est intéressante car elle permet d’avoir la liste de toutes les rubriques déjà créées. Mais nous développerons les différentes rubriques avec l’écran de saisie par fiche qui est plus complète.

6-2-1 Les rubriques de comptes Les rubriques de comptes généraux permettent de regrouper des montants ou des quantités enregistrées sur les comptes généraux.  

 Paramètres / Rubriques / Rubrique de comptes / Saisie par fiche

 Après avoir donné un un code et un libellé à la rrubrique ubrique,, définissez le type type de rubrique rubrique que vous créez. Le type de rubrique précise rubrique précise la nature du cumul à effectuer. Il existe deux types de rubrique : - une rubrique en montant qui reprend les montants enregistrés sur les comptes - une rubrique en quantité qui reprend les quantités correspondantes. Dans ce dernier cas,

l indication de l unité utilisée pour l écriture de comptabilité générale est obligatoire. Le traitement cumule ici les quantités définies dans l’écriture de comptabilité générale. La famille de rubrique n’est rubrique n’est pas obligatoire mais est conseillée. Sage 1000 Comptabilité 187 Fonctions Avancées

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 Rubriques Dans la grille, définissez tous les comptes qui doivent entrer dans le calcul du montant de cette rubrique. Pour chaque borne de compte, renseignez les informations suivantes : Type de compte : compte : Il existe trois types de comptes : Bilan, Gestion ou Autre Le type de compte est important dans le cas où le montant à évaluer est « Solde » car il permet de définir la façon dont le solde sera calculé : - S'il s'agit d'un compte de bilan : le système prendra en compte toutes les écritures comprises entre la date de début du premier exercice non clôturé et la date de fin de la fourchette d'analyse. - S'il s'agit d'un compte de gestion ou de type autre : le système prendra en compte toutes les écritures comprises entre la date de début et la date de fin de la fourchette d'analyse (sauf les écritures de clôture). Le type de compte définit uniquement la méthode de calcul du solde et n’a rien à voir avec le type de compte des comptes généraux. Pour cette raison, il est possible de trouver des comptes de classe 6 et 7 associé à un type de compte Bilan. Prenons l’exemple de la rubrique BIP.DI :

 A cette cette rubrique rubrique est associée associée la borne de comptes « 12 » à « 12999 1299999999 99999 » de type Bilan (ce (ce qui est normal) et la borne de compte « 6 » à « 799999999999 » de type Bilan également. Même si les comptes de classe 6 et 7 sont des comptes de gestion, ils ont comme type de compte Bilan pour pouvoir cumuler possible tous les résultats des exercices clôturés. Il est également de trouver des comptesnon de bilan associés au type de compte « Gestion ». L’intérêt dans ce cas est d’isoler des soldes de ces comptes les A-Nouveaux et les écritures de clôture pour n’avoir que les mouvements passés dans la période analysée. Montant/Qté à évaluer  :  : Indiquez le montant à évaluer pour la rubrique : - Mouvement débit : permet de considérer les montants débités au niveau de chaque compte de la tranche. - Mouvement crédit : permet de considérer les montants crédités au niveau de chaque compte de la tranche. - Solde débit : permet de considérer uniquement les soldes débiteurs pour les comptes compris dans la tranche. - Solde crédit : permet de considérer uniquement les soldes créditeurs pour les comptes compris dans la tranche.

-

Indifférent : permetou decréditeur. considérer les soldes de chacun des comptes de la tranche que le solde soit débiteur

Comptes inférieurs et comptes supérieurs : supérieurs  : Bornez les tranches de comptes. Les bornes peuvent correspondre à des racines de comptes. Sage 1000 Comptabilité 188 Fonctions Avancées

 

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 Rubriques 6-2-2 Les rubriques de compte / section Les rubriques de compte / section permettent de regrouper des montants ou des quantités enregistrés sur le couple compte général / section analytiques. Ces rubriques ne prennent en compte que les écritures analytiques issues des ventilations analytiques.  

 Paramètres / Rubriques / Rubrique de comptes/sections / Saisie par fiche

 Après avoir donné un un code et un libellé à la rrubrique ubrique,, définissez le type type de rubrique rubrique que vous créez. Le type de rubrique précise la nature du cumul à effectuer. Il existe deux types de rubrique : - une rubrique en montant qui reprend les montants enregistrés sur le couple compte / section - une rubrique en quantité qui reprend les quantités correspondantes. Dans ce cas l’indication de l’unité est obligatoire. Le traitement cumule ici les quantités des ventilations analytiques.  Associez cette rubrique rubrique à une famill famille e de rubriq rubrique ue et à un ax axe e analytique. analytique.

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 Rubriques 6.2.2.1 Paramétrage des bornes de comptes généraux Dans la grille de gauche, définissez tous les comptes qui doivent entrer dans le calcul du montant de cette rubrique. Pour chaque borne de compte, renseignez les informations suivantes : Type de compte : compte : Il existe trois types de comptes : Bilan, Gestion ou Autre Le type de compte est important dans le cas où le montant à évaluer est « Solde » car il permet de définir la façon dont le solde sera calculé : - S'il s'agit d'un type de compte « Bilan » : le système prendra en compte toutes les écritures de ventilation analytique comprises entre la date de début de la dimension temps associée à l’axe analytique et la date de fin de la fourchette d'analyse. - S'il s'agit s'a git d'un type de compte « gestion gesti on » ou « autre » : le système sys tème prendra prend ra en compte comp te toutes les écritures comprises entre la date de début et la date de fin de la fourchette d'analyse (sauf les écritures de clôture). Le type de compte définit uniquement la méthode de calcul du solde et n’a rien à voir avec le type de compte des comptes généraux. (Voir les rubriques de comptes) Montant/Qté à évaluer  :  : Il existe quatre sélections supplémentaire par rapport aux rubriques de comptes. Indiquez le montantdébit à évaluer pourde la considérer rubrique : les montants débités au niveau de chaque couple - Mouvement : permet compte général / section analytique de la tranche. - Mouvement crédit : permet de considérer les montants crédités au niveau de chaque couple compte général / section analytique de la tranche. - Solde débit : permet de considérer uniquement les soldes débiteurs pour les couples compte général / section analytique compris dans la tranche. - Solde crédit : permet de considérer uniquement les soldes créditeurs pour les couples compte général / section analytique compris dans la tranche. - Indifférent : permet de considérer les soldes de chacun des couples compte général / section analytique de la tranche que le solde soit débiteur ou créditeur. - Mouvement reçu : permet de considérer les montants reçus au niveau de chaque couple compte général / section analytique de la tranche. Ces mouvements reçus peuvent être de sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux analytique. - Mouvement déversé : permet de considérer les montants déversés au niveau de chaque couple compte général / section analytique de la tranche. Ces mouvements déversés peuvent être de sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux analytique. - Solde reçu : permet de considérer uniquement les soldes reçus pour les couples compte général / section analytique compris dans la tranche. Ces soldes reçus peuvent être de sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux analytique. - Solde déversé : permet de considérer uniquement les soldes déversés pour les couples compte général / section analytique compris dans la tranche. Ces soldes déversés peuvent être de sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux analytique. Comptes inférieurs et comptes supérieurs : supérieurs  : Bornez les tranches de comptes. Les bornes peuvent correspondre à des racines de comptes.

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 Rubriques 6.2.2.2 Paramétrage des sections analytiques Dans la grille de droite, définissez pour chaque borne de comptes un ou plusieurs masques des sections analytique analytiques. s. Masques section : section : Il s'agit du masque de sélection des sections analytiques. Il est possible : - de saisir le code d'une section analytique spécifique - ou d'utiliser le caractère joker % : exemple => A% permet de faire référence à toutes les sections analytiques commençant par A.

Dans le paramétrage ci-dessus, le logiciel va rechercher les écritures de ventilations analytiques issues d’écritures générales passées sur les comptes compris entre « 6 » et « 799999999 » et passées sur les sections ayant comme centre au deuxième plan L1000.  

6-2-3 Les rubriques de nature / section Les rubriques de nature / section permettent de regrouper des montants ou des quantités enregistrées sur le couple natures et sections analytiques. Ces rubriques permettent de prendre en compte toutes les écritures analytiques que ce soit des écritures de ventilation analytique ou des écritures analytiques pures.

 Paramètres / Rubriques / Rubrique de natures/sections / Saisie par fiche

 Après avoir donné un un code et un libellé à la rrubrique ubrique,, définissez le type type de rubrique rubrique que vous créez. Le type de rubrique précise la nature du cumul à effectuer. Il existe deux types de rubrique : - une rubrique en montant qui reprend les montants enregistrés sur le couple nature / section - une rubrique en quantité qui reprend les quantités correspondantes. Dans ce cas

l indication de l unité est obligatoire. Le traitement cumule ici les quantités des écritures analytiques.

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 Rubriques Le type d’écriture définie les écritures à prendre en compte dans le cumul. Vous avez le choix entre trois types d’écritures : - les ventilations analytiques : il s'agit des écritures analytiques issues de la comptabilité comptabilité générale

-

les écritures analytiques pures : il s'agit des OD analytiques et des écritures analytiques issues des déversements analytiques toutes les écritures : il s'agit de toutes les écritures analytiques

 Associez cette rubrique rubrique à une famill famille e de rubriq rubrique ue et à un ax axe e analytique. analytique.

6.2.3.1 Paramétrage des natures analytiques Dans la grille de gauche, définissez toutes les natures qui doivent entrer dans le calcul du montant de cette rubrique. Pour chaque ligne de natures, renseignez les informations suivantes : Comme nous travaillons uniquement sur les écritures analytiques, le paramétrage du type de compte n’a plus lieu d’être. Montant/Qté à évaluer  :  : Indiquez le montant (ou la quantité) à évaluer pour la rubrique : - Mouvement débit : permet de considérer les montants débités au niveau de chaque couple nature / section analytique de la tranche. - Mouvement crédit : permet de considérer les montants crédités au niveau de chaque couple nature / section analytique de la tranche. - Solde débit : permet de considérer uniquement les soldes débiteurs pour les couples nature / section analytique compris dans la tranche. Cumul (Mouvement débit - Mouvement crédit). Ne sont retenues que les destinations ayant un solde positif. - Solde crédit : permet de considérer uniquement les soldes créditeurs pour les couples nature / section analytique compris dans la tranche. Cumul (Mouvement débit - Mouvement crédit). Ne sont retenues que les destinations ayant un solde négatif  - Indifférent : permet de considérer les soldes de chacun des couples nature / section analytique de la tranche que le solde soit débiteur ou créditeur. Cumul (Mouvement débit - Mouvement crédit). - Mouvement reçu : permet de considérer les montants reçus au niveau de chaque couple nature / section analytique de la tranche. Ces mouvements reçus peuvent être de sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux analytique. - Mouvement déversé : permet de considérer les montants déversés au niveau de chaque couple nature / section analytique de la tranche. Ces mouvements déversés peuvent être de sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux analytique. - Solde reçu : permet de considérer uniquement les soldes reçus pour les couples nature / section analytique compris dans la tranche. Ces soldes reçus peuvent être de sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux analytique. Cumul (Mouvement reçu - Mouvement déversé). Ne sont retenues que les destinations ayant un solde positif. - Solde déversé : permet de considérer uniquement les soldes déversés pour les couples compte général / section analytique compris dans la tranche. Ces soldes déversés peuvent

être de sens débit ou crédit car ils sont évalués en fonction du sens du montant débit de la nature de flux analytique. Cumul (Mouvement reçu - Mouvement déversé). Ne sont retenues que les destinations ayant un solde négatif. Sage 1000 Comptabilité 193 Fonctions Avancées

 

 Rubriques

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 Rubriques Sens Montant Débit  :  : Cet attribut permet de filtrer les destinations analytiques en amont en fonction du paramétrage du sens Montant débit de la nature de flux. Seules destinations analytiques dont la nature de flux est égal au sens montant débit paramétré sont sélectionnés. Le sens du montant débit devra être soit reçu soit déversé. Ce sens ne peut pas être reçu et déversé en même temps à cause des cumuls analytiques. Il présente par ailleurs un intérêt pour interpréter le montant/Qté à évaluer en fonction du type d'écriture sélectionné (Ventilations analytiques, Ecritures analytiques pures, Toutes écritures) et le signe d'affichage du montant ou de la quantité : les montants/Quantités de sens débit sont affichés en positif, les montants/Quantités de sens crédit sont affichés en négatif. Rappel : Au niveau des cumuls, les écritures de ventilation analytiques sont suivies en débit/crédit et les écritures analytiques pures sont suivies en déversé/reçu (cf. Menu Analytique\Destinations analytiques\Bouton Détail de la période\Onglets Réel et Réel + Simulation)

Masque nature : nature : Il s'agit du masque de sélection des natures analytiques. Il est possible : - de saisir le code d'une nature analytique spécifique - ou d'utiliser le caractère joker % : exemple => V% permet de faire référence à toutes les natures analytiques commençant par V.

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 Rubriques 6.2.3.2 Paramétrage des sections analytiques Dans la grille de droite, définissez pour chaque ligne de nature un ou plusieurs masques des sections analytique analytiques. s. Masques section : section : Il s'agit du masque de sélection des sections analytiques. Il est possible : - de saisir le code d'une section analytique spécifique - ou d'utiliser le caractère joker % : exemple => A% permet de faire référence à toutes les sections analytiques commençant par A.

Dans le paramétrage ci-dessus, le logiciel va rechercher les écritures analytiques issues ayant une nature de flux commençant par A et passées sur les sections ayant comme centre au premier plan EVA.

6-2-4 Les rubriques de profils de TVA Les rubriques de profil de TVA TVA permettent de regrouper des montants ou des quantités enregistrées sur les profils de TVA.  

 Paramètres / Rubriques / Rubrique de profils de TV TVA A / Saisie par par fiche

 Après avoir donné un un code et un libellé à la rrubrique ubrique,, définissez le type type de rubrique rubrique que vous créez. Le type de TVA précise TVA précise la nature du cumul à effectuer. Il existe deux types de TVA : - déductible : dans ce cas, la rubrique ne pourra porter que sur des profil de TVA déductible

dans ceàcas, rubrique ne pourra - collecté  Associez cette rubrique r:ubrique une la famill famille e de rubriq rubrique. ue. porter que sur des profils de TVA collectée

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 Rubriques Dans la grille en dessous, définissez les profils de TVA à prendre en compte ainsi que les montants à évaluer. Vous devez indiquer le montant à totaliser :

-

La base crédit HT : il s'agit du total des montants HT crédités pour le profil de TVA correspondant La base débit HT : il s'agit du total des montants HT débités pour le profil de TVA correspondant Le solde de base HT : il est calculé de la façon suivante : o s'il s'agit d'un profil de TVA collectée : Base crédit HT - Base débit HT o s'il s'agit d'un profil de TVA déductible : Base débit HT - Base crédit HT La base crédit TTC : il s'agit du total des montants TTC crédités pour le profil de TVA correspondant Base débit TTC : il s'agit du total des montants TTC débités pour le profil de TVA correspondant Montant crédit TVA : il s'agit du total des montants TVA crédités pour le profil de TVA correspondant Montant débit TVA : il s'agit du total des montants TVA débités pour le profil de TVA correspondant Total TVA réelle : il s'agit du total des montants TVA réelle pour le profil de TVA

-

correspondant. montant TVA réellepar estl'application le montant de saisi. montant TVA théorique est le Le montant TVA calculé en TVA fonction duLe taux de TVA du profil de TVA et du montant HT. Le solde TVA théorique

-

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 Rubriques 6-2-5 Les rubriques budgétaires Les rubriques budgétaires permettent de regrouper des montants ou des quantités enregistrées sur les hypothèses budgétaires. Ces rubriques permettent de prendre en /compte les budgets pour les comparer avec le réalisé correspondant aux rubriques de natures sections.  

 Paramètres / Rubriques / Rubriques budgétaires budgétaires / Saisie par fiche

 Après avoir donné un un code et un libellé à la rrubrique ubrique,, définissez le type type de rubrique rubrique que vous créez. Le type de rubrique précise rubrique précise la nature du cumul à effectuer. Il existe deux types de rubrique : - une rubrique en montant qui reprend les montants enregistrés sur les éléments budgétaires. - une rubrique en quantité qui reprend les quantités correspondantes. Dans ce cas l’indication de l’unité est obligatoire. Le traitement cumule ici les quantités budgétées.  Associez cette rubrique rubrique à une famill famille e de rubriq rubrique ue et à un ax axe e analytique. analytique.

6.2.5.1 Paramétrage des natures analytiques Dans la grille de gauche, définissez toutes les natures qui doivent entrer dans le calcul du montant de cette rubrique. Pour chaque ligne de natures, renseignez les informations suivantes : Sens Montant Débit   : Cet attribut permet la sélection des seules destinations analytiques dont la nature de flux est égal au sens montant débit sélectionné. Le sens du montant débit devra être soit reçu soit déversé. Ce sens ne peut pas être reçu et déversé en même temps à cause des cumuls analytiques. Masqu e nature Masque natu re : Il s'agit du masque de sélection des natures analytiques. Il est possible : - de saisir le code d'une nature analytique spécifique - ou d'utiliser le caractère joker % : exemple => V% permet de faire référence à toutes les natures

analytiques commençant par V.

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 Rubriques 6.2.5.2 Paramétrage des sections analytiques Dans la grille de droite, définissez pour chaque ligne de nature un ou plusieurs masques des sections analytique analytiques. s. Masques section : section : Il s'agit du masque de sélection des sections analytiques. Il est possible : - de saisir le code d'une section analytique spécifique - ou d'utiliser le caractère joker % : exemple => A% permet de faire référence à toutes les sections analytiques commençant par A.

6-3 Paramétrage des fonctions rubriques

b

a

Pour créer un cellule rubrique, mettez le curseur sur la cellule souhaitée (a) et dans la zone de saisie (b) appelez par le menu contextuel « Insérer une fonction rubrique » l’assistant de création d’une rubrique. Définissez les paramètres suivants :

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 Rubriques 6-3-1 Rubriques de compte 6.3.1.1 Paramétrage

  La rubrique que l’on souhaite appeler dans cette cellule C7 est une cellule de type Compte associée à la famille « BUDGET COMPTA GENE », nous donnant le chiffre d’affaire du circuit « Evasion ».



La rubrique utilisée peut utilisée peut être sélectionnée dans le combo parmi les rubriques associées à la famille « BUDGET COMPTA GENE » ou bien faire appel à une cellule. Dans ce dernier cas, il faut :

-

Dans la feuille de calcul, calcul, créer les deux cellules cellules suivantes :

Paramétrer le combo-box « Recherche » comme ci-dessous :

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 Rubriques

L a classe TRubriqueCompte est une classe dérivée. Il faut inclure les classes dérivées pour visualiser les objets de cette classe. L’utilisateur pourra sélectionner la rubrique qui sera utilisée dans le calcul de la cellule.

Dans l’assistant de création des rubriques, paramétrer la rubrique comme ci-dessous :

  Nous n’adopterons pas cette solution pour notre formulaire. Changer le paramétrage comme ci-dessous :

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 Rubriques 

La date de référence doit référence  doit obligatoirement faire appel à une cellule car l’utilisateur doit pouvoir choisir sa date de référence. Cette date est très importante car elle conditionne le paramétrage de la période d’analyse.



Période d’analyse : d’analyse : la définition de la période d’analyse passe par la définition de quatre éléments :

-

-

Période de début d’analyse : d’analyse : elle est fonction de la date de référence et peut être définit soit par rapport à un exercice soit par rapport à une période. Ex : pour une date de référence du 24/06/N la période de début d’analyse sera soit l’exercice N, soit la période de juin N. Position relative relativ e de la période :: elle  elle permet de choisir la période de début d’analyse en fonction de la date de référence et de la période de début d’analyse définie précédemment. Ex : pour une date de référence du 24/06/N et une période de début d’analyse en exercice : Si la position relative = 0, alors la période de début d’analyse est le 01/01/N Si la position relative = -1, alors la période de début d’analyse est le 01/01/N-1 Période de fin d’analyse : d’analyse  : elle est fonction de la date de référence et peut être définit soit par rapport à un exercice soit par rapport à une période. Ex : pour une date de référence du 24/06/N la période de fin d’analyse sera soit l’exercice N, soit la période de juin N. Position relative de la période : période  : elle permet de choisir la période de fin d’analyse en fonction de la date de référence et de la période de fin d’analyse définie précédemment. Ex : pour une date de référence du 24/06/N et une période de fin d’analyse en exercice : Si la position relative = 0, alors la période de fin d’analyse est le 31/12/N Si la position relative = 1, alors la période de fin d’analyse est le 31/12/N+1

 Au lieu de définir définir des paramètre paramètres s fixes pour la période d d’analyse, ’analyse, vous vous pouvez faire faire référence référence à une cellule dans lequel l’utilisateur définit lui-même ses préférences :

Les écritures de simulation peuvent être prises en compte si l’option est cochée. Ce choix peut être laissé à l’utilisateur si vous cochez l’option « Référencer une cellule » et définissez une cellule dans laquelle l’utilisateur pourra faire son choix. Nous choisissons cette dernière solution :



Rubrique exprimées en : en : permet de choisir la devise d’affichage du montant de la rubrique. Vous pouvez choisir entre devise de tenue de compte, devise de reporting et devise de transaction dans le combo-box ou choisir de référencer une cellule. Nous optons pour la seconde solution.



Devise : sélectionner une devise ou référencer une cellule.

Nous optons pour la seconde solution.

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 Rubriques 

Etablissement : Sélectionner un établissement ou référencer une cellule. Nous optons pour la seconde solution.

  Approche : Dans le cas où la société a activé l’IAS/IFRS, vous pouvez sélectionner sélectionner l’approche ou référencer une cellule. La société Tourisme n’a pas activé l’IAS/IFRS, cette zone est grisée.

6.3.1.2 Structure de la formule : Exemple de formule :

Type de rubrique : CPT = comptes Code rubrique Date de référence Période de début d’analyse (0= exercice, 1= Période) Position relative de la période Période de fin d’analyse (0= exercice, 1= Période) Position relative de la période  Avec les écritures écritures de simulation simulation (0 (0=Non, =Non, 1=O 1=Oui) ui) Devise d’expression (0= devise de tenue de compte, 1= devise de reporting, 2= devise de transaction) Code ISO devise Code établissement La structure de la formule est importante car il est possible de modifier directement la formule sans passer par l’assistant.

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 Rubriques  

6-3-2 Les rubriques compte / section La création des rubriques de comptes / section se fait de la même manière que les rubriques de comptes. Comme cessouhaitez rubriquestravailler. font appel aux écritures de ventilation analytique, il faut définir l’axe sur lequel vous L’intérêt de ces rubriques est de pouvoir avoir des tableaux de bords portant sur les écritures de ventilation analytique en devise autre que la devise de tenue de compte.

La formule est identique à celle des rubriques de comptes.

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 Rubriques

6-3-3 Les rubriques nature / section Ces rubriques travaillent sur lesdevise cumuls en devise de transaction et en deanalytiques. reporting. Il n’est donc pas possible d’avoir des éditions Ces rubriques peuvent porter sur les écritures issues de la ventilation analytique et/ou des OD analytiques. Dans notre exercice nous avons travaillé jusqu’à présent sur ces rubriques.

Formule :

Type de rubrique : NATURE_SECTION Code rubrique Date de référence Période de début d’analyse (0= exercice, 1= Période) Position relative de la période Période de fin d’analyse (0= exercice, 1= Période) Position relative de la période  Avec les écritures écritures de simulation simulation (0 (0=Non, =Non, 1=O 1=Oui) ui)

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 Rubriques 6-3-4 Les rubriques de profils de TVA Ces rubriques permettent d’avoir des éditions cumulés des profils de TVA.

Formule :

Type de rubrique : PROFIL_TVA Code rubrique Date de référence

6-3-5 Les rubriques budgets : Ces rubriques permettent de faire des comparaisons entre le réalisé et le budgété.

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 Rubriques Formule :

Type de rubrique : HYPO_BUDGET Code rubrique Date de référence Hypothèse budgétaire : Saisissez le nom de l’hypothèse à utiliser et mettez le entre côte. Période de début d’analyse (0= exercice, 1= Période) Position relative de la période Période de fin d’analyse (0= exercice, 1= Période) Position relative de la période  Avec les écritures écritures de simulation simulation (0 (0=Non, =Non, 1=O 1=Oui) ui) Les groupes budgétaires sont gérés par exercice analytique. Mais les rubriques fonctionnent par rapport au code de l’hypothèse budgétaire donc il est possible de travailler sur des exercices différents à condition d’avoir le même code budgétaire pour chaque groupe. Exercice : Finissez le tableau de bord pour les cellules restantes de la colonne MTR-BUDGET N et pour les cellules de l’établissement SIEGE.

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