Restaurante Vegetariano La Delicia

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

“AÑO DE LA INTEGRACION NACIONAL Y RECONOCIMIENTO DE NUESTRA DIVERSIDAD” 

INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR TECNOLÓGICO PÚBLICO “SANTIAGO ANTÚNEZ DE MAYOLO”

PALIÁN – HUANCAYO  AREA ACADEMICA DE CONTABILIDAD

NOMBRE DEL PROYECTO

: RESTAURANTE VEGETARIANO “AKI ME KEDO”

ASESOR

: Econ. Vicente Edgardo Palomino García

INTEGRANTES DEL PROYECTO PRODUCTIVO: 

……………………………………………………………….



…………………………………………………………………



………………………………………………………………..



………………………………………………………………..



………………………………………………………………..

Huancayo, Noviembre 2015

1

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

ÍNDICE INTRODUCCIÓN I.

DATOS INFORMATIVOS

1.1

NOMBRE DEL PROYECTO

1.2

RESPONSABLE DEL PROYECTO

1.3

ORGANO O INSTITUCION RESPONSABLE DEL PROYECTO

1.4

OBJETIVOS

1.4.1

OBJETIVO GENERAL

1.4.2

OBJETIVO ESPECÍFICOS

1.4.3

OBJETIVOS DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO

II.

DIAGNÓSTICO Y JUSTIFICACIÓN

2.1

DIAGNÓSTICO

2.2

JUSTIFICACIÓN

III

BENEFICIARIOS DIRECTOS E INDIRECTOS 

IV

POBLACIÓN DEL OBJETIVO

BREVE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

4.1

ESTUDIO DE MERCADO

4.1.1

PRODUCTO Y/O SERVICIOS

4.1.2

DEMANDA

4.1.3

OFERTA

4.1.4

PRODUCTO

4.1.5

PRECIO

4.1.6

PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD

2

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

4.2

4.3

4.4

4.5

4.6

4.7

INGENIERA DEL PROYECTO 4.2.1

PROCESOS

4.2.2

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO

UBICACIÓN (LOCALIZACION DE LA UNIDAD PRODUCTIVA) 4.3.1

REGION

4.3.2

PROVINCIA

4.3.3

DISTRITO

4.3.4

LOCALIDAD

METAS, RESULTADOS Y EFECTOS ESPERADOS 4.4.1

METAS DEL PROYECTO PRODUCTIVO

4.4.2

RESULTADOS Y EFECTOS ESPERADOS DEL PROYECTO

4.4.3

TAMAÑO DE PROYECTO PROYECTO EN VOLUMEN DE PRODUCCION  PRODUCCION 

 ADMINISTRACION DEL PROYECTO 4.5.1

PERSONA NATURAL

4.5.2

ORGANIGRAMA

4.5.3

DIAGRAMA DE GANTT

4.5.4

ESTUDIO LEGAL, ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO

FORMULACION DE LOS PROYECTOS 4.6.1

PRESUPUESTO DE INVERSION

4.6.2

ACTIVO FIJO

4.6.3

ACTIVOS INTANGIBLES

4.6.4

GASTO DE VENTA PROYECTADO (ANUAL)

4.6.5

DEPRECIACIONES DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

4.6.6

ESTRUCTURA DE LOS COSTOS

CONTINUIDAD Y SOSTENIBILIDAD DEL PROYECTO 4.7.1

VIDA ÚTIL DEL PROYECTO

CONCLUCION RECOMENDACIÓN BIBLIOGRAFIA ANEXO

3

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

INTRODUCCIÓN El presente proyecto productivo, titulado “ RESTAURANTE VEGETARIANO LA DELICIA “elaborado por nuestro equipo de trabajo tiene como objetivo general formular el proyecto productivo para contar con la información necesaria para la toma de decisión de la ejecución ejecución del proyecto, proyecto, como objetivo específico desarrollar desarrollar el proyecto conforme establece la estructura del proyecto productivo del Área académica de Contabilidad del IESTP “Santiago Antúnez Antúnez de Mayo lo” lo” y como objetivo del producto y o servicios: ofrecer el producto de acuerdo a la exigencia de los comensales de la comida vegetariana. Por otro lado, el presente proyecto productivo productivo sirve a las integrantes integrantes del equipo equipo de trabajo para obtener el título de Profesional Profesional de Técnico en Contabilidad. Contabilidad. Para el desarrollo desarrollo se ha recurrido a la información teórica y práctica que que hemos recibido durante nuestra nuestra formación profesional y tomando en cuenta los planes planes de empresas y actividades análogos que hemos leído. Desde el punto de vista empresarial empresarial las estadísticas son claras ya que existe una elevada presencia de microempresas en nuestro país, constituyéndose en motor principal principal de desarrollo desarrollo económico y que de manera fundamental da oportunidad a los los individuos a acceder a mejores niveles de vida . Según la encuesta del INEI, Las microempresas microempresas en el Perú constituyen un segmento muy importante dentro de la política económica y social. social. Y según los censos de población y vivienda, el 77.9% de la población ocupada del país, laboran en empresas menores a veinte (20) trabajadores, precisándose que de este total el 74.8%

corresponden a empresas de uno a diez personas. Y que del 100% de

establecimiento, el 95.8% corresponden a establecimientos de uno a diez personas personas ocupadas; es decir

que el 97,9% de establecimientos que existen en el país,

pertenecen a las pequeñas y microempresas. Y este este es el segmento económico ocupacional en que que encuentra encuentra ubicado el presente presente proyecto, por lo que que se tendrá que que manejar técnicamente como una empresa de alta competitividad en el mercado, de igual manera se efectuara la segmentación de marketing marketing tomando en cuenta estos aspectos. La formulación del presente proyecto productivo contienen los siguientes aspectos: aspectos: en el capítulo I los datos informativos, como son son el nombre del proyecto, proyecto, responsables del proyecto, objetivos del proyecto. En el el capítulo capítulo II se encuentran encuentran el diagnóstico diagnóstico y justificación del presente proyecto productivo, en el capítulo III los beneficiarios directos e indirectos. indirectos. En el capítulo IV se encuentra encuentra el estudio de mercado, la ingeniería ingeniería del proyecto la localización de la unidad productiva. productiva.

Los ejecutores

4

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

I.

DATOS INFORMATIVOS 1.1

NOMBRE DEL PROYECTO:



NOMBRE COMERCIAL

:RESTAURANTE VEGETARIANO “LA DELICIA”



CIIU

:5520-5 restaurantes, bares y cantinas

1.2

RESPONSABLES DEL PROYECTO

Los responsables del proyecto productivo son:  CUCHULA CHANCAS, María Soledad  ELIAS

TAYPE, Cyntia  MEDINA VILCHEZ, Liz Ruth  MENESES QUINCHO, Noemí  QUISPE CALIXTO, Yaneth

1.3 ORGANO O INSTITUCION RESPONSABLE DEL PROYECTO Los responsables del proyecto del RESTAURANTE VEGETARIANO “LA DELICIA” son los siguientes: 

CUCHULA CHANCAS, María Soledad



ELIAS TAYPE, Cinthia



MEDINA VILCHEZ, Liz Ruth



MENESES QUINCHO, Noemí



QUISPE CALIXTO, Yaneth

1.4

OBJETIVOS: 1.4.1

OBJETIVO GENERAL

Formular el proyecto productivo a nivel de perfil, para contar con la

información

necesaria para la toma de decisión en la ejecución del proyecto y permita a los integrantes del proyecto optar el título de Profesional Técnico en Contabilidad, en el IESTP “Santiago Antúnez de Mayolo” Palián – Huancayo

1.4.2

OBJETIVO ESPECÍFICOS

Formular el proyecto, conforme la guía o estructura delos Proyectos Productivos del Área académica de Contabilidad del IESTP “Santiago Antúnez de Mayolo.

5

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

1.4.3 OBJETIVOS DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO Satisfacer con las expectativas y exigencias del público consumidor por las comidas vegetarianas llegando a hacer un punto de referencia adecuado que permita fomentar la cultura del buen comer y de la buena salud, aportando así a mejorar la salud de la población a quienes el restaurante brindara sus servicios, así como disminuir las deficiencias de salud principalmente en vitaminas y minerales que requieren los habitantes de la provincia de Huancayo, por lo que esperamos:

II.



Ofrecer un servicio con calidad y amabilidad.



Utilizar y promocionar la variedad de vegetales de la región y del país.



Introducir el vegetarianismo como una alternativa de calidad alimenticia.

DIAGNÓSTICO Y JUSTIFICACIÓN: 2.1

DIAGNÓSTICO

El presente proyecto productivo es una idea de negocio que permite solucionar un problema de alimentación para todos los consumidores de este tipo de comida que requiera de alimentos seleccionados naturales. Nuestro restaurante

selecciona

alimentos como: verduras, carnes de gluten, cereales, tubérculos, frutas, legumbres, etc., de la mejor calidad y según el requerimiento de nuestro cliente enfocándonos más que nada en restaurantes vegetarianas.



Comida a la Vista: Este servicio consiste en la preparación de los alimentos. Para

servir en los tres tiempos de comida, desayuno, almuerzo y cena, para esto. Ya se cuenta con la estructura física de la cocina y demás ambientes propios de un restaurant. Esta atención está dirigida no Solo a los clientes de la ciudad y sus alrededores, sino también para los visitantes y turistas en general. 

Comida a Domicilio: Se  espera contar con un pequeño transporte de una

Motocicleta, para repartir la comida a domicilio, solo en las cercanías de Huancayo.

6

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

2.2

JUSTIFICACIÓN El restaurante vegetariano es una entidad que difundirá con vehemencia los hábitos de buena alimentación y del buen comer, evitando los extremos que pueden ser por exceso o por deficiencia. También nuestro restaurante difundirá los valores de la identidad propia al hacer uso de insumos de nuestra localidad y región para la preparación de los diferentes platos que ofrecerá, dándole una particularidad propia. Las razones que ha dado origen a nuestro proyecto productivo son varias; sin embargo, hemos sintetizado en los siguientes: 

Ser creadores de nuestro empleo.



Generar empleo a través de los puestos de trabajo a implementar.



Contribuir con el Estado a través de la tributación.



Finalmente, poder optar con el proyecto productivo el título de profesional técnico en la carrera profesional que hemos culminado.

III.

BENEFICIARIOS DIRECTOS E INDIRECTOS 3.1.

POBLACIÓN DEL OBJETIVO:

La población objetivo a quienes está destinado el servicio del restaurante son la población en general, por ello la razón de existencia del restaurante es hacer un buen servicio y de calidad a esta población objetivo, por este motivo con mucho cuidado se tiene que efectuar la labor de mercadotécnica y de más aspectos tendientes a esta actividad económica. 3.2.

 ÁMBITO DE ATENCIÓN

El ámbito de atención del proyecto es la zona céntrica de la ciudad de Huancayo y todo aquel que se encuentra en esta zona comercial y que tenga capacidad de compra. IV.

BREVE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO Este servicio consiste en la preparación de los alimentos para servir en los tres tiempos de alimentación, desayuno, almuerzo y cena, y para esto se cuenta con la estructura física de la cocina, comedor (mesas y

sillas) y servicio higiénico y

demás

7

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

compartimientos de un restaurante (Repostero, refrigeradora, lavadero, mesa de trabajo, etc.). Así mismo el proyecto cuenta con servicio de publicidad en la sombrilla instalado en la parte superior de la puerta de ingreso principal del restaurante.

4.1. ESTUDIO DE MERCADO 4.1.1.

PRODUCTO Y/O SERVICIOS

El restaurante vegetariano LA DELICIA ofrecerá una gama variada de menús y platos a la carta, y para efectos del presente estudio de mercado se efectuara a través de los menús y platos más representativos que signifiquen más del noventa por ciento de los ingresos totales, con lo que se tendría mucha consistencia respecto al estudio de mercado. El menú que mayormente va ofrecer y vender el restaurante es el denominado MENÚ ECONÓMICO. 4.1.1.1.

DESCRIPCIÓN DEL PRODUCTO

El restaurante vegetariano “LA DELICIA “es un proyecto que brindará productos que consiste en la preparación de comida saludable en sus diferentes variedades destinado al público en general de la zona central, diferenciándose en la preparación de comida vegetariana . El menú económico  consiste en entrada, sopa, segundo, postre, y mate que es consumido mayoritariamente. 4.1.1.2.

ZONA DE INFLUENCIA:

El local del restaurante vegetariano “LA DELICIA “a instalarse estará ubicado en la zona céntrica de la ciudad Huancayo; con el objeto de brindar el producto y servicio a los comensales de esta zona céntrica y cercanas a la infraestructura del local. 4.1.1.3.

TIPO DE BIEN

Son productos que van dirigidos al público consumidor final, consecuentemente queda identificado como servicio final.

8

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

4.1.2.

DEMANDA Las personas y comensales tienen deseos de alimentarse permanentemente; pero tienen que destinar una cantidad de recursos limitados de su presupuesto individual o familiar, por lo que eligen los productos que le producen mayor satisfacción alimentaria y en dependencia de los ingresos que tienen o de los ingresos que poseen. Cuando los deseos se convierte en poder adquisitivo estos se convierten en DEMANDA.  VARIABLES QUE AFECTAN LA DEMANDA

4.1.2.1.EL PRECIO DEL BIEN El precio del producto que elaborara el restaurante vegetariano “LA DELICIA “es de S/. 4.00 4.1.2.2.LOS GUSTOS Y PREFERENCIAS Los gustos y preferencias son aspectos muy importantes, ya que del buen manejo de esta variable dependerá el incremento de éxito de este proyecto de restaurante por lo que es necesario estar muy atento y con mínimos detalles respecto a las opiniones del consumidor. 4.1.2.3.DEMANDA PRESENTE Y PASADO La demanda presente y pasada es similar

cuantitativamente y cualitativamente

respecto a la demanda futura, por lo que se dará principal importancia a la demanda futura del restaurante vegetariano, ya que esta última es fundamental para que el proyecto funcione. 4.1.2.4.

DEMANDA FUTURA

La demanda futura del restaurante es bastante halagüeña por lo que de acuerdo al buen manejo de las demás variables del proyecto, se tendrá la mayor cantidad de comensales de restaurante vegetariano, estos a su vez le darán sostenibilidad a continuación del proyecto.

9

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

1º COMPETENCIA Jr. Arequipa cuadra 7 – Hyo.

2º COMPETENCIA Jr. Arequipa cuadra 8 – Hyo.

3º COMPETENCIA Jr. Arequipa cuadra 9 -Hyo.

147 MENÚS ECONÓMICOS

173 MENÚS ECONÓMICOS

160 MENÚS ECONÓMICOS



PROMEDIO DE DEMANDA DE NUESTROS CERCANOS COMPETIDORES -

DIARIO

:

147+173+160=480/3=160menús diarios

-

SEMANAL

:

160 x 7 = 1,120 menús semanales

-

MENSUAL

:

160 x 30 = 4,800 menús mensuales

-

ANUAL

:

4,800 x 12 = 57,600menús anuales



Siendo el promedio de la demanda igual a 160menús diarios respecto de nuestros más

cercanos competidores y teniendo presente que en nuestro proyecto deseamos participar en el 45% de la demanda, se efectúa el siguiente calculo destinado a la demanda de nuestro proyecto.



CALCULO DE DEMANDA DE NUESTRO PROYECTO -

DIARIO

:

72 menús diarios

-

SEMANAL

:

72x 7 = 504 menús semanales

-

MENSUAL

:

72x 30 = 2,160 menús mensuales

-

ANUAL

:

2,160 x 12 = 25,920menús anuales

4.1.2.5. 

 ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

DESCRIPCIÓN DEL MERCADO DE LA COMPETENCIA

El mercado al cual se ingresara es de alta competencia, ya que existen diversos restaurantes vegetarianos y no vegetarianos en la ciudad de Huancayo. Por lo que se le dará bastante énfasis a la buena atención y calidad para salir ventajosamente.

10

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”



TÉCNICAS DE PRODUCCIÓN

En el proceso de producción y la prestación del servicio, se tomará en cuenta los siguientes aspectos: utilizar productos de calidad, atención esmerada y recetas alimenticios que responden a las expectativas de los clientes. 4.1.3.

OFERTA

A nivel de la zona urbana de la ciudad de Huancayo, distrito del tambo se tiene una cantidad de restaurantes vegetarianos que ofertan este tipo de comidas; en el distrito del tambo dos restaurantes vegetarianos por las cercanías del mercado modelo del tambo, en la zona urbana de la ciudad Huancayo diez restaurantes vegetarianos que se encuentran ubicados en la parte central por el Jr. Cusco y el Jr. Arequipa 4.1.4.

PRODUCTO

El menú económico consiste en entrada, sopa, segundo, postre, y mate. 4.1.5.

PRECIO

Los precios se fijan en función al costo de producción, al mercado y a la competencia, que es S/. 4,00. 4.1.6.

CANALES DE COMERCIALIZACIÓN

Nuestro producto se comercializara directamente en el local del restaurante vegetariano ubicado en el Jr. Loreto Nº 855 Huancayo, debidamente ambientado y decorado para el confort y comodidad de nuestros comensales. Para un mejor conocimiento de nuestras potenciales comensales se elaboraran trípticos y tarjetas de buen diseño y arte donde se describe al restaurante vegetariano y los servicios o productos que ofrecerá. 4.1.6.1. PLAZA La plaza o el lugar donde se ofertara todos nuestros productos el menú económico, está destinado a la plaza de la ciudad de Huancayo y direccionado desde el punto de vista de mercadotecnia al sector laboral de la banca,

11

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

industria y el comercio, asimismo al sector estudiantil de colegios, institutos y universidades. 4.1.7.

PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD

4.1.7.1.

PROMOCIÓN

La mejor promoción para los productos que ofrecerá el restaurante vegetariano  AKI ME KEDO será a través de la degustación tanto en las instalaciones internas del restaurante como también la degustación en la puerta de salida del mismo restaurante, para que el público objetivo conozca con toda

precisión y

diferenciación la buena sazón. 4.1.7.2.

PUBLICIDAD

Nuestra publicidad de manera económica pero a la vez impactante será mediante un diseño artístico en la sombrilla instalada en la parte superior de la puerta del restaurante y con colores llamativos y de buen gusto desde el punto de vista estético. Adicionalmente se pondrá pizarra acrílica para redactar diariamente los productos que se ofrecen en desayuno, almuerzo, y cena, accesoriamente se instalara también la gigantografía del producto que el restaurante prepara al instante. Además se efectuara publicidad mediante tarjetas de calidad con buen arte y colores para dar a conocer los productos y servicios que se ofrecen.

4.2.

INGENIERA DEL PROYECTO Son todos los procesos técnicos  que se requieren para la elaboración de todos los productos en la industria del restaurante, hasta que llegue satisfactoriamente al consumidor final que serán, el comensal que nos honrarán con su visita y preferencia.

12

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

4.2.1. PROCESOS

 A. PROCESO DE COMPRA COMPRA

PARA HACER LAS COMPRAS LO PRIMERO QUE HACEMOS ES HACER UN LISTADO DE TODO LO QUE ES NECESARIO PARA UTILIZAR PARA LOS DIFERENTES PLATOS.

LUEGO NOS DIRIGIMOS AL PROVEEDOR PARA REALIZAR LAS COMPRAS RESPECTIVAS Y SE SELECCIONAN LOS INSUMOS Y LOS PRODUCTOS ORGANICOS.

COMPRAR TODOS LOS PRODUCTOS QUE SEAN NECESARIOS PARA LA PREPARACION DEL MENU ECONOMICO.

13

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

B. PROCESO DE TRANSPORTE

14

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

C. PROCESO DE ALMACEN

 ALMACEN

SE RECEPCIONA TODOS LOS INSUMOS

LUEGO SE CHEQUEA Y TAMBIEN SE CONTABILIZA TODOS LOS PRODUCTOS.

15

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

D. PROCESO DE VENTA/SERVICIO

16

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

4.2.2.

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO 4.2.2.1.

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA

CUADRO Nº 01

BIENES

MARCA

1COCINA INDUSTRIAL

surge

2 LICUADORA

oster

1 REFRIGERADORA

electro lux

1 EXTRACTORA

national

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD

2m largo 1m ancho

1

1½ largo ½ ancho 35 cm x 25 cm

PRECIO UNITARIO S/.

PRECIO TOTAL

Importaciones jhossep

300.00

300,00

2 años

Tiendas efe

200.00

400,00

color plomo

4 años

Tiendas efe

1,200.00

1.200,00

color crema y guindo

4 años

Tiendas efe

400.00

400,00

VIDA UTIL

PROVEEDOR

color blanco

4 años

2

color acero

1 1

CARACTERISTICAS

TOTAL

*

2.300,00

4.3.

4.4.

UBICACIÓN (LOCALIZACION DE LA UNIDAD PRODUCTIVA) 4.3.1. 

REGION

: Junín

4.3.2.

PROVINCIA

: Huancayo

4.3.3.

DISTRITO

: Huancayo

4.3.4.

LOCALIDAD

: zona céntrica de Huancayo

METAS, RESULTADOS Y EFECTOS ESPERADOS DEL PROYECTO 4.4.1.

METAS DEL PROYECTO PRODUCTIVO Promover e impulsar la participación ciudadana para cambiar su rutina alimenticia mediante la difusión de nuestro producto y servicio una vez que hayan experimentado tanto en nuestro local como el servicio a domicilio.

4.4.2. RESULTADOS Y EFECTOS ESPERADOS DEL PROYECTO 

Optar el Título de Profesional de Técnicos en Contabilidad los integrantes del proyecto productivo.



Implementar

la

unidad

económica

VEGETARIANO “AKI ME KEDO “ con

empresarial

RESTAURANTE

perfil de competitividad y

sostenibilidad.

17

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

4.4.3. TAMAÑO DE PROYECTO EN VOLUMEN DE PRODUCCION El tamaño del proyecto en volumen de producción en el año 1, se encuentra calculado de acuerdo al volumen de participación de nuestro proyecto en el mercado; siendo los años siguientes de acuerdo a la tasa de crecimiento geométrico medio anual del Perú proyectado del 2010 al 2015 equivalente 1.3% (fuente INEI) 

PROYECCIÓN DE VENTAS EN MENU

 AÑOS

PROYECCIÓN DE VENTAS EN MENU (tamaño de producción)

1 2 3

25,920 26,257 26,598

4 5

26,944 27,294 

TAMAÑO DE CAPACIDAD PARA EL PRIMER AÑO (MENUS)

PRODUCTO

CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD MENSUAL SEMANAL POR DÍA  ANUAL

Menú económico

2,160

504

72

25.920

TOTAL

2,160

504

72

25.920



PROYECCIÓN DE INGRESOS

PROYECCION DE VENTAS (INGRESOS) EN SOLES

 AÑO 1 S/.

AÑO 2 S/.

AÑO 3 S/.

AÑO 4 S/.

AÑO 5 S/.

VENTAS

103.680,00

105.027,00

106.392,00

107.775,00

109.177,00

TOTAL

103.680,00

105.027,00

106.392,00

107.775,00

109.177,00

18

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

4.5.

 ADMINISTRACION DEL PROYECTO 4.5.1.

ORGANIGRAMA

GERENTE GENERAL (PROPIETARIO)

MESERO

COCINERO

CAJERO

AYUDANTE DE COCINA 

GERENTE GENERAL -

Representante Legal del Restaurante

-

Velar por toda la organización

-

Planificación, organización y control.



COCINERO

-

Administración del área de cocina

-

Requerimiento y almacenamiento de insumos

-

Evalúa las cantidades de salida y entrada de los insumos

-

Programación de menús

-

Preparación y servido de los platos a ofertar



 AYUDANTE DE COCINA

-

Apoyo en todas las funciones de cocina

-

Lavado de los servicios, platos, cucharas, tazas, cucharitas, tenedor y otros destinados al desayuno, almuerzo y cena.



MESERO

-

Apoyo en todas las funciones de la atención al público.



CAJERO

-

Cobranza final

-

Desembolso para las compras

-

Reporte diario de caja

19

RESTAURANTE VEGETARIANO

“LA DELICIA  ”

4.5.2. DIAGRAMA DE GANTT

 ACTIVIDADES

AÑO 0

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

E F M A M J J A S O N D E F M A M J J A S O N D E F M A M J J A S O N D E F M A M J J A S O N INICIO DE ACTIVIDADES ELABORACION DEL PROYECTO IMPLEMENTACION DEL NEGOCIO PUESTO EN PRUEBA OPERACIÓN NORMAL

X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X X

20

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

4.5.3.

ESTUDIO LEGAL, ADMINISTRATIVO Y FINANCIERO

El RESTAURANTE VEGETARIANO “LA DELICIA” está ejecutado como persona natural conformado por sus asociadas internamente y el capital está invertido de la siguiente manera:

4.5.3.1. INVERSION DE ASOCIANTES

NOMBRE Y APELLIDOS

 APORTE DE CADA INTEGRANTE S/.

1

CUCHULA CHANCAS, María soledad

2.500,00

2

ELIAS TAYPE, Cyntia

2.500,00

3

MEDINA VILCHEZ, Liz Ruth

2.500,00

4

MENESES QUINCHO, Noemí

5.000,00

5

QUISPE CALIXTO, Yaneth

2.500,00

Nº DE SOCIOS

TOTAL INVERSION

4.5.4.

15.000,00

SUNAT

Para que el restaurante vegetariano “LA DELICIA “ inicie sus actividades económicas de manera formal requiere inscribirse en el registro único de contribuyente para lo cual el representante legal presentara a la SUNAT los formularios, adjuntando los requisitos siguientes: -

Original y copia de DNI

-

Recibo de luz o agua del último mes

-

Contrato de alquiler del local original y copia.

Con esta gestión el representante legal obtiene su número de RUC con el cual podrá ser autorizado para la impresión de comprobantes de pago como son la boleta de venta. Además la SUNAT le otorgara LA CLAVE SOL con el cual se obtendrá el usuario y clave para efectuar gestiones virtuales.

21

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”



REPRESENTANTE LEGAL DEL RESTAURANTE VEGETARIANO: -

LA DELICIA

: NOEMÍ MENESES QUINCHO

-

TIPO DE CONTRIBUYENTE

:PERSONA NATURAL CON NEGOCIO

-

RUC

: 10474245395

4.5.5.

LICENCIA MUNICIPAL DE FUNCIONAMIENTO

El representante legal de la sociedad mediante el formulario de la municipalidad provincial solicita el otorgamiento de la licencia municipal, adjuntando una ficha RUC y el pago de los derechos de otorgamiento de licencia municipal de funcionamiento. -

Licencia

municipal

de

funcionamiento

del

RESTAURANTE

VEGETARIANO “LA DELICIA “ (en trámite) REQUISITOS 

Formulario solicitud



Ficha RUC



Copia De DNI



Recibo de pago de derechos por el otorgamiento de licencia municipal

de funcionamiento.

4.6.

FORMULACION DE LOS PRESUPUESTOS

4.6.1 

PRESUPUESTO DE INVERSION:

INFRAESTRUCTURA ALQUILADA

NOMBRE

CANTI DAD

MEDIDA

CONDICION

 ALQUILER MENSUAL

GARANTÍA

TOTAL  ALQUILER  ANUAL

LOCAL

1

40 m 2

ALQUILADO 2 años renovables

S/. 400.00

S/. 400.00

S/. 4,800.00

 ALMACEN

1

16 m2

ALQUILADO 2 años renovables

100.00

100.00

1,200.00

500.00

6.000.00

TOTAL

22

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

INFRAESTRUCCTURA ALQUILADA PROYECTADA  AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

 ALMACEN

1,200.00

1,200.00

1,250.00

1,250.00

1,300.00

LOCAL RESTAURANE

4,800.00

4,800.00

4,850.00

4,850.00

4,900.00

TOTAL

6,000.00

6,000.00

6,100.00

6,100.00

6,200.00

4.6.1.1.

 ACTIVO FIJO

MAQUINARIA Y EQUIPO

BIENES

PRECIO UNIDAD PRECIO VIDA MARCA DE CANTIDAD CARACTERISTICAS PROVEEDOR UNITARIO TOTAL UTIL MEDIDA S/.

1COCINA INDUSTRIAL

surge

2 LICUADORA

oster

2m largo 1m ancho

1

color blanco

4 Importaciones años jhossep

300.00

300,00

2

color acero

2 años

Tiendas efe

200.00

400,00

1 electro REFRIGERADORA lux

1

color plomo

4 años

Tiendas efe

1,200.00

1.200,00

1 EXTRACTORA

1

color crema y guindo

4 años

Tiendas efe

400.00

400,00

1½ largo ½ ancho 35 cm x national 25 cm

TOTAL

2.300,00

MAQUINARIA Y EQUIPO PROYECTADO

 A O 1

A O2

A O3

A O4

A O5

MAQUINARIA Y EQUIPO

2,300.00

0.00

0.00

2,400.00

0.00

SUMA

2,300.00

0.00

0.00

2,400.00

0.00

23

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

MUEBLES Y ENSERES

BIENES

MARCA

UNIDAD DE MEDIDA

CANTI DAD

CARACTERISTICAS

VIDA UTIL

REPOSTERO

FORMICA

1.50 m x 1m X 0.35

1

COLOR VERDE NEGRO

3 años

PROVEEDOR

MUEBLES

PRECIO UNITARIO

PRECIO TOTAL *

S/. 300.00

S/. 300.00

CRISTINA VITRINA MOSTRADOR

METALICO

1.00 m X 0.90m X 0.35 m

1

MESAS PARA COMENSALES

FORMICA

0.70m 0.65m 0.60m

6

SILLAS PARA COMENSALES

METÁLICO TAPIZADO

STANDART

MESA DE TRABAJO

MADERA

0.80m 0.70m 0.75m

EQUIPO SONIDO

PHILIPS

PHILIPS

DE

TELEVISOR

COLOR ANARAN JA-DO METAL COLOR ANARAN JA-DO

3 años

TECNI ART HYO

270.00

270.00

3 años

90.00

540.00

24

COLOR ANARAN JA-DO

3 años

30.00

720.00

1

COLOR PLOMO

3 años

INDUSTRI AS METÁLICA S “CAMPOS” INDUSTRI AS METÁLICA S “CAMPOS” MUEBLES CRISTINA

80.00

80.00

500 watts

1

COLOR PLOMO OSCURO

3 años

Tiendas EFE

380.00

380.00

14 pulgadas

1

COLOR PLOMO OSCURO

3 años

Tiendas EFE

400.00

400.00

x x

x x

TOTAL

2,690.00

MUEBLES Y ENSERES PROYECTADO

 AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

MUEBLES Y ENSERES

2,690.00

0.00

0.00

2,720.00

0.00

TOTAL

2,690.00

0.00

0.00

2,720.00

0.00

24

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

MENAJES DE COCINA  ARTICULOS

MARCA

UNIDAD DE MEDIDA

CANTIDAD

CARACTERISTICAS

VIDA UTIL

PROVEE-DOR

PLATOS HONDOS PLATOS TENDIDOS CUCHARAS

LOZA

STANDAR

2DOCENAS

2 años

LOZA

STANDAR

2 DOCENAS

METALICO

STANDAR

3 DOCENAS

COMERCIAL HUANCAYO COMERCIAL HUANCAYO COMERCIAL HUANCAYO

TENEDORES

METALICO

STANDAR

3 DOCENAS

CUCHILLOS DE MESA

METALICO

STANDAR

3 DOCENAS

VASOS VIDRIO

VIDRIO

ESTÁNDAR

3 DOCENAS

BLANCO, REDONDO BLANCO, REDONDO ACERO INOXIDABLE ACERO INOXIDABLE ACERO INOXIDABLE TRANSPARENTE

RECIPIENTE PARA AJÍ SALERO

HORNAMIN

PEQUEÑO

½ DOCENA

VIDRIO

PEQUEÑO

MENAJES PARA POSTRE TASAS PARA DESAYUNO PLATITOS PARA DESAYUNO CUCHARITA S

VIDRIOS

2 años 2 años

PRECIO UNITARIO S/. 30.00

PRECIO TOTAL * S/. 60.00

30.00

60.00

12.00

36.00

2 años

COMERCIAL HUANCAYO

12.00

36.00

2 años

COMERCIAL HUANCAYO

12.00

36.00

2 AÑOS

COMERCIAL HUANCAYO

10.00

30.00

VERDE

2 años

12.00

6.00

½ DOCENA

TRANSPAR ENTE

2 AÑOS

COMERCIAL HUANCAYO COMERCIAL HUANCAYO

12.00

6.00

ESTÁNDAR

3 DOCENAS

TRANSPAR ENTE

2 años

COMERCIAL HUANCAYO

10.00

30.00

LOZA

STANDAR

1 DOCENA

BLANCO

2 años

25.00

25.00

LOZA

STANDAR

3 DOCENAS

BLANCO

2 AÑOS

COMERCIAL HUANCAYO COMERCIAL HUANCAYO

15.00

45.00

METALICO

STANDAR

3 DOCENAS

2 años

COMERCIAL HUANCAYO

8.00

24.00

OLLAS

METALICO

MEDIANAS

6 UNIDADES

ACERO INOXIDABLE ACERO

3 años

40.00

240.00

SARTÉN

METALICO

MEDIANO

1 UNID

METALICO

2 años

40.00

40.00

SARTÉN

METÁLICO

PEQUEÑO

1 UNID

METÁLICO

2 años

20.00

20.00

TETERA

METALICO

MEDIANO

1 UNID

METALICO

2 años

30.00

30.00

CUCHARONE S

METALICO

ESTANDAR

4 UNID

METALICO

2 años

COMERCIAL HUANCAYO COMERCIAL HUANCAYO COMERCIAL HUANCAYO COMERCIAL HUANCAYO COMERCIAL HUANCAY O

15.00

60.00

ESPUMADER  A

METALICA

ESTÁNDAR

2 UNID

METALICO

2 años

COMERCIAL HUANCAYO

10.00

20.00

CUCHILLOS DE COCINA

ACERO

ESTÁNDAR

3 UNID

ACERO

2 años

COMERCIAL HUANCAYO

6.00

18.00

PELADORES DE PAPA RAYADOR

METÁLICO

ESTÁNDAR

2 UNID

METÁLICO

1 año

3.00

6.00

METAL

ESTANDAR

1 UNID

METALICO

1 año

15.00

15.00

COLADERA Y TAZONES TOTAL

PLASTICO

ESTANDAR

4 UNIDADES

PLASTICO

1 año

COMERCIAL HUANCAYO COMERCIAL HUANCAYO COMERCIAL HUANCAYO

7.00

28.00

DE

885.00

25

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

MENAJES DE COCINA PROYECTADO

MENAJES DE COCINA SUMA

 AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

885.00 885.00

0.00 0.00

0.00 0.00

900.00 900.00

0.00 0.00

4.6.1.2.

 ACTIVOS INTANGIBLES

ÍTEM

DESCRIPCION

IMPORTE

3

Licencia municipal de funcionamiento 

258.00

5

Licencia de panel publicitario

132.00

6

Autorización sanitaria (carnet)

50.00

7

Otros (imprevistos)

200.00

TOTAL

640.00

4.6.1.3. 

MATERIAL DE TRABAJO

MATERIA PRIMA Y MATERIALES

Nª NOMBRE

DESCRIPCION

UNIDAD

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

PRECIO MENSUAL

PRECIO TOTAL

PAPAS

BLANCA

sacos x 50 kg

37 sacos

S/. 95.00

292,92

S/. 3.515,00

ARROZ

SELECCIONADO

Sacos x 50 kg

30 sacos

120.00

302,33

3.628,00

AZUCAR

RUBIA

Sacos x 50 kg

6 sacos

109.00

54,50

654,00

HARINA DE SOYA

ESPECIAL

Sacos x 50 kg

2 sacos

180.00

30,00

360,00

MENESTRAS

VARIADOS

kg

433.33 kilos

6.00

216,67

2.600,00

VERDURAS

VARIADOS

atados

360 días

40.00 diario

1.200,00

14.400,00

ACEITE

VEGETAL

litros

360 litros

7.50

225,00

2.700,00

SAL

YODADA

costalillos

3 costalillos

36.67

9,17

110,00

MACA SOYA

ESPECIAL ESPECIAL

kg kg

53 kg 53kg

6.00 7.00

26,50 30,92

318,00 371,00

QUINUA

GRANULADO

Kg

17 kg

7.00

9,92

119,00

AVENA

ESPECIAL

kg

180 kg

5.00

75,00

900,00

TRIGO

SELECCIONADO

kg

54 kg

3.00

13,50

162,00

PLATANO

SELECCIONADO

Jaba

27 jabas

28.00

63,00

756,00

CAMOTE

AMARILLA

kg

332.5 kg

1.20

33,25

399,00

HUEVO

PRIMERA

Ciento

53 cientos

32.00

141,33

1.696,00

GAS

PROPANO

Balones x 10 kg

90 balones

28.00

210,00

2.520,00

2.934,00

35.208,00

TOTAL

26

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”



MANO DE OBRA DIRECTA

NOMBRE Y  APELLIDO

CARGO

SUELDO MENSUAL

A

COCINERO

800.00

9,600.00

B

AYUDANTE DE COCINA

750.00

9,000.00

1,550.00

18,600.00

TOTALES MENSUAL



COSTOS INDIRECTOS 

MANO DE OBRA INDIRECTA MENSUAL Y ANUAL

NOMBRE  APELLIDO

Y

 A

CARGO

SUELDO MENSUAL S/.

SUELDO ANUAL S/.

REPRESENTANTE LEGAL

1,000.00

12,000.00

1,000.00

12,000.00

TOTAL 

Nª 1

S/.

SUELDO ANUAL S/.

MATERIALES INDIRECTOS MENSUAL Y ANUAL

NOMBRE

UNIDAD

CANTIDAD

P. UNITARIO

P. TOTAL

P. TOTAL

MENSUAL

ANUAL

S/.

S/.

MONDADIENTES

UNIDAD

27 cajitas

1.00

3,00

27,00

2

BOLSA CON ASA

CIENTO

10 planchas

2.50

25,00

300,00

3

BOLSA 10 X15

CIENTO

10 planchas

1,00

10,00

120,00

4

SERVILLETA

PLANCHA

1 planchas

10.00

10,00

120,00

5

AYUDIN

POTE

2 potes

2.00

4,00

48,00

6

DETERGENTE

DETERGENTE

10 detergentes

2.00

20,00

240,00

7

SECADORES

UNIDAD

4 secadores

3.00

12,00

144,00

8

ESCOBA

UNIDAD

3 escobas

5.00

15,00

180,00

9

RECOGEDOR

UINDAD

1 recogedor

8.00

8,00

96,00

107,00

1.275,00

TOTAL

27

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

MATERIALES INDIRECTOS ANUALES PROYECTADO

MATERIALES INDIRECTOS  ANUALES TOTAL



 AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

1.275,00

1.285,00

1.295,00

1.300,00

1.310,00

1.275,00

1.285,00

1.295,00

1.300,00

1.310,00

GASTOS DE ADMINISTRACION PROYECTADO 

MATERIAL DE OFICINA

DETALLE

UNIDAD

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

TOTAL

TOTAL

MENSUAL

ANUAL

Cuadernos

Unidad

8

S/. 3.00

2,00

24,00

Lapiceros

Unidades

10

S/. 0.50

0,42

5,00

sello cancelado

unidad

1

S/. 7.00

0,58

7,00

3,00

36,00

TOTAL



EQUIPOS DE SEGURIDAD

ÍTEMS

CANTIDAD

UNIDAD

PRECIO TOTAL

Unidad

PRECIO UNITARIO S/. 110.00

Extintor Balón lleno

1

Botiquín

1

Unidad

S/. 30.00

S/. 30.00

Total

S/. 110.00

S/. 140.00



 ARBITRIOS

DETALLE

UNIDAD

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

TOTAL

Arbitrios

trimestral

4

S/. 36.00

S/.144.00

Total

144.00

28

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”



GASTO DE VENTA PROYECTADO (ANUAL) 

GASTOS DEL ÁREA DE VENTAS

ITEM

UNIDAD

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

PRECIO TOTAL

Boletas de venta

Talonarios

20

S/. 5.00

S/. 100.00

Total

S/. 100.00



SERVICIOS BASICOS

Ítem

MESES

IMPORTE TOTAL  ANUAL S/.

12

IMPORTE RECIBIDO MENSUAL S/. 60.00

ENERGIA ELECTRICA AGUA

12

45.00

540.00

105.00

1,260.00

TOTAL



720.00

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 

DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPO PROYECTADO

DETALLE

CANTIDAD

PRECIO S/.

TASA DE TOTAL TOTAL DEPRECIACIÓN DEPRECIACION DEPRECIACION 10% MENSUAL  ANUAL

COCINA

1

300,00

30,00

2.50

270,00

LICUADORA

2

400,00

40,00

3.33

360,00

REFRIGERADORA

1

1.200,00

120,00

10.00

1.080,00

EXTRACTORA

1

400,00

40,00

3.33

360,00

19.16

2.070,00

TOTAL

2.300,00 230,00

29

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

DEPRECIACION DE MUEBLES Y ENSERES PROYECTADO



DETALLE

CANTIDAD

REPOSTERO

1

VITRINA MOSTRADOR

1

MESA PARA COMENSALES

PRECIO S/. 300,00

TASA DE DEPRECIACIÓ N 10%

TOTAL TOTAL DEPRECIACION DEPRECIACION MENSUAL S/.  ANUAL S/.

30,00

2,50

270,00

270,00

27,00

2,25

243,00

6

540,00

54,00

4,50

486,00

SILLAS PARA COMENSALES

24

720,00

72,00

6.83

648,00

MESA TRABAJO

DE

1

80,00

8,00

6.67

72,00

EQUIPO SONIDO

DE

1

380,00

38,00

3.17

342,00

TELEVISOR TOTAL

1

400,00 2.690,00

40,00 269,00

3.33 29.25

360,00 2.421,00

30

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

4.6.2. 

Nº DE ORDEN

ESTRUCTURA DE LOS COSTOS

COSTOS FIJOS

CUENTAS ANALITICAS DE EXPLOTACION

SUB CUENTA

COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES

S/.

S/.

MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES DIRECTOS:

1

35.208,00 Materia prima directo

SUMA

35.208,00 0

35.208,00

MANO DE OBRA DIRECTA

2

Mano de obra directa

18.600,00 0

18.600,00

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

Materiales auxiliares indirectos Depreciación de maquinaria. Mano de obra indirecta

2.070,00 12.000,00

7

Depreciación de muebles y enseres

2.421,00

SUMA

1.275,00

16.491,00

1.275,00

GASTOS ADMINISTRATIVOS

17,766,00 COSTO TOTAL

2.160,00

8 9

Materiales de oficina arbitrios

144

10 11 12

equipos de seguridad ACTIVOS intangibles Alquiler de almacén

140 640 1.200,00

SUMA

36

2.124,00

36

2,160.00 COSTO TOTAL

6.160,00

GASTOS DE VENTA

%

18,600,00 COSTO TOTAL

17.766,00

3 4 6

SUMA TOTAL

35,208,00 COSTO TOTAL

18.600,00

SUMA

13 14 15

TOTAL

Gastos del área de venta (útiles de escritorio) Servicios de Luz y agua Alquiler del local

100 1.260,00 4.800,00 6,160,00 COSTO TOTAL

4.800,00 23.415,00

1.360,00 56.479,00

COSTO FIJO TOTAL

COSTO VARIABLE TOTAL

COSTOS TOTALES

29,31%

70,69%

100%

79.894,00

31

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

4.6.3.

CUADRO DE FINANCIAMIENTO El financiamiento del RESTAURANTE VEGETARIANO “LA DELICIA “se efectuara mediante la inversión de los asociantes internos.

NOMBRE Y APELLIDOS

 APORTE DE CADA INTEGRANTE S/.

1

CUCHULA CHANCAS, María soledad

2.500,00

2

ELIAS TAYPE, Cyntia

2.500,00

3

MEDINA VILCHEZ, Liz Ruth

2.500,00

4

MENESES QUINCHO, Noemí

5.000,00

5

QUISPE CALIXTO, Yaneth

2.500,00

Nº DE SOCIOS

TOTAL INVERSION

15.000,00

FLUJO DE CAJA Y DISTRIBUCION DE COSTO Y GASTO ITEMS

TOTAL APORTES DE EFECTIVO

VENTA POR MES

15,000.00

(-) Compra de Activos Fijos

5,875.00

(-) Gasto activos Intangibles

640.00 SALDO EFECTIVO DE INVERSION 8,485.00

(-) Costo de Materias Primas Directo

2,934.00

(-) Costo de Materias Primas Indirecto

599.00

(-) Costo de Mano de Obra Directa

1,550.00

(-) Gasto de Mano de Obra Indirecta

1,000.00

(-) Costo Indirectos de Fabricación SALDO DE CAJA 2,402.00

32

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

 ANALISIS DE UTILIDAD DE PROYECTO PRODUC. PRECIO DE 1Lt VENTA VENTA POR DEL QUE SE POR DIA PRODUCTO ELABORAN UNIDAD DIA

PRODUCTO

Venta Costo de Materias Primas Directo Costo de Materiales Indirectos Utilidad Bruta

S/.4.00

VENTA POR MES

VENTA ANUAL

72

4.00

288.00

8,640.00

103,680.00

72

1.36

97.80

2,934.00

35,208.00

0.05 3.54 106.25 1,275.00 64.81% S/.2.59 S/.186.66 S/.5,599.75 S/.67,197.00

Mano de Obra Directa

0.72

51.67

1,550.00

18,600.00

Mano de Obra Indirecta

0.46

33.33

1,000.00

12,000.00

Costos Ind Fabricacion

0.14

10.42

312.50

3,750.00

Costos Ind Fabricacion I

0.17

12.48

374.25

Utilidad Operativa

27.35% S/.1.09

4491.00 S/.78.77 S/.2,363.00 S/.28,356.00

FUENTES Las fuentes de inversión de los asociantes del RESTAURANTE VEGETARIANO “LA DELICIA “son de origen privado nacional, los mismos que se encuentran detallados en el cuadro anterior. 4.7.

CONTINUIDAD Y SOSTENIBILIDAD DEL PROYECTO El RESTAURANTE VEGETARIANO “LA DELICIA “iniciará sus actividades de manera

indeterminada basado en un buen manejo de administración y ventas, y tendrá sostenibilidad a través del costo beneficio y del buen manejo de sus resultados. 4.7.1

VIDA ÚTIL DEL PROYECTO

El RESTAURANTE VEGETARIANO “LA DELICIA “inicialmente tiene proyectado para una vida útil de cinco (5) años, en el transcurso de estos años o luego de la vida útil proyectada podrá efectuar evaluaciones para modificar, el mismo que será de la manera más apropiada.

33

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

4.7.2 PRINCIPALES INDICADORES DE EVALUACIÓN (VAN, TIR) PRESUPUESTO DE VENTAS RUBRO

AÑO

1

2

3

1,1

UNID. VENDIDAS

25920

26257

26598

4,1

PRECIO UNITARIO

3,38983

3,38983

3,38983

TOTAL VENTAS

87864,39

89006,77

90162,70

AÑO

0

1

2

3

MAQ. Y EQUIP. DE P.

5094

0

0

0

MUEBL. Y EQUIP. OF.

0

0

0

0

TOTAL INV. ACT. FIJO

5094

0

0

0

CAPITAL DE TRABAJO

10000

10093

17690

25205

TOTAL INVERSIONES

15094

10093

17690

25205

RUBRO

AÑO

1

2

3

3,1

MATERIAS P.

1,15112

1,266232

1,3928552

3,2

MANO DE O.

1,01883

1,120713

1,2327843

3,3

GAST. DE P.

0,52878

0,581658

0,6398238

1,1

TOTAL. UNI.PROD.

25920

26257

26598

3.1*1.1

MAT. PRIMAS

29837,03

33247,45362 37047,163

3.2*1.1

MANO DE O.

26408,07

29426,56124 32789,597

3.3*1.1

GAST. DE P.

13197

15272,59411 17018,033

DEP. MAQ Y EQP.

509,4

509,4

TOTAL COSTO DE P

69951,5

78456,00897 87364,193

AÑO

1

2

3

SUELDOS

0

0

0

PREP. INV.

DE ACTIVO FIJO

COSTO DE PROD. UNIT.

PREP. DE PRODUCCIÓN

509,4

PREP.GAST. ADM. VENT.

5,1 5,1 5,2

5,2

PUBLICIDAD

66

72,6

79,86

5,3

5,3

ALQUILERES

7200

7920

8712

5,4

5,4

SERVICIOS PUBLICAS

856

941,6

1035,76

5,5

5,5

OTROS GASTOS

361

397,1

436,81

6,2

6,2

DEPREC. MUEBLES Y E. 0

0

0

TOTAL GASTOS ADM.

9331,3

10264,43

8483

34

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

CUADRO DE SERV DE LA DEUDA RUBRO

AÑO

TRIM.

PRINCIPAL INTERESES

T. AMORTIZACIÓN PAGADO SALDO

1

1 TRIM

0

0

0

0

0

2 TRIM

0

0

0

0

0

3 TRIM

0

0

0

0

0

4 TRIM

0

0

0

0

0

TOTAL

0

0

0

0

0

CUADRO DE PREC.

RUBRO

AÑO

1

2

3

6,1

MAQ. Y EQUP.

509,4

509,4

509,4

6,2

MUEBL. Y EQUIP.

0

0

0

TOTAL DEP.

509,4

509,4

509,4

ESTADOS DE RESULTADOS PROYECTADOS RUBRO

AÑO

1

2

3

A

VENTAS

87864,3936

89006,77

90162,69834

B

COSTO DE VENTA

69951,504

78456,01

87364,19285

UTILIDAD BRUTA

17912,8896

10550,76

2798,505487

GASTOS ADM. Y VENT.

8483

9331,3

10264,43

UTILIDAD DE OPERACIÓN

9429,8896

1219,457

-7465,924513

GASTOS FINANCIEROS

0

0

0

UTILIDAD ANTES DE IMP.

9429,8896

1219,457

-7465,924513

I

IMP. A LA RENTA

2828,96688

365,8372

-2239,777354

E

UTILIDAD NETA

6600,92272

853,6201

-5226,147159

C

D

35

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

BALANCE PROYECTADO

AÑO

0

1

2

3

VALOR RESIDUAL

EFECTIVO

0

27110,32

28473,34286

43756,596

EXISTENCIAS

0

0

0

0

TOTAL ACT.CTE.

0

27110,32

28473,34286

43756,596

IM. MAQ. Y EQUIP.

5094

5094

5094

5094

DEPREC. ACUMULADA

0

509,4

1018,8

1528,2

TOTAL ACTIVO FIJO

5094

4584,6

4075,2

3565,8

28771

TOTAL ACTIVO

5094

31694,92

32548,54286

47322,396

8631,3

ACTIVO ACTIVO CTE.

ACTIVO FIJO

20139,7

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CTE. OBLIGACIONES FINANC.

0

0

0

0

TRIB. POR PAGAR.

0

0

0

0

TOTAL PASIVO CTE.

0

0

0

0

CAPITAL

10000

10000

10000

10000

RESULTADOS ACUMUL.

0

6600,923

7454,542857

2228

TOTAL PATRIMONIO

10000

16600,92

17454,54286

12228,396

TOTAL PASIVO Y PATRIM

10000

16600,92

17454,54286

12228,396

PATRIMONIO

PRESUP. DE FUENTE Y APLICACIÓN DE FONDOS RUBRO

AÑO FUENTE DE FONDOS UTILIDAD NETA DEPRECIACIÓN CAPITAL PRESTAMOS DISMINUCIÓN DE ACTIVOS TOTAL FUENTE DE FONDOS APLICACIÓN DE FONDOS INVERSIÓN EN ACTIVOS ADQUISICIÓN DE EXIST. SERVICIO DE LA DEUDA AUMENTOS DE ACTIVOS DISMINUCIÓN DE CAPITAL TOTAL APLICACIÓN DE FONDOS FLUJO NETO DE FONDOS

0

1

2

3

0 0 10000 0 0 10000

6600,923 509,4 20000 0 0 27110,32

853,6201373 509,4 0 0 0 1363,020137

-5226,1472 509,4 0 0 20000 15283,253

5094 0 0 0 0 5094 4906

0 0 0 0 0 0 27110,32

0 0 0 0 0 0 1363,020137

0 0 0 0 0 0 15283,253

VALOR RESIDUAL

20139,7

36

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

-15094

27110,32272 1363,020137 15283,25284 HALLANDO EL VAN VAN 10% Y EL TIR

117,954715%

20139,7 S/. 51.010,43

-15094

S/. 35.916,43

VAN 14%

S/. 47.069,86

-15094

S/. 31.975,86

VAN 19%

S/. 42.856,66

-15094

S/. 27.762,66

TIR VAN 18.94%

117,95% S/. 42.903,14

-15094 -15094

S/. -15.092,82 S/. 27.809,14

VAN 18.936132%

S/. 42.906,14

-15094

S/. 27.812,14

37

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

CONCLUSIONES Luego de haber culminado el proyecto productivo se llega la conclusión siguiente: 1. Estamos preparados para formular proyectos productivos, como lo demostramos con este proyecto, en la que hemos puesto en práctica parte de los conocimientos adquiridos en el IESTP “Santiago Antúnez de Mayolo”. 2. Por otro lado, la inversión no es elevado, como lo estamos demostrando que con aporte de cada una de los integrantes del equipo lo vamos a lograr nuestro propósito en emprendimiento empresarial. 3. Sin lugar a dudas, podemos afirmar que seguimos aprendiendo de nuestros docentes aun siendo egresados, por la conducción y asesoramiento que recibimos 4. para poder cumplir con nuestro proyecto tanto en su formulación y seguramente no nos abandonarán en el seguimiento empresarial. 5. Finalmente, nuestras experiencias y recuerdos estamos prestos a compartir con nuestros compañeros menores y también aprender de ellos, especialmente sus inquietudes.

38

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

RECOMENDACIONES

-

Recomendar la inmediata instalación y ejecución del proyecto, efectos de aprovechar el buen momento que viene atravesando la situación macro económica y micro económica de nuestro país, así como la

capacidad

adquisitiva de la población objetivo y de los comensales. -

Se recomienda una buena selección de personal y debidamente capacitado para las diferentes áreas de la empresas ( restaurante) materia del proyecto, a efectos de tener un buen capital humano para el máximo aprovechamiento de la inversión productiva, así como el máximo aprovechamiento de los factores favorables a la actividad el restaurante.

39

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

BIBLIOGRAFIA



Enciclopedia de Wikipedia, 2012



Diccionario y manual de contabilidad y administración :De Jorge días mosto



Cartilla de instrucciones de renta anual de tercera categoría - 2010, de la SUNAT



http://html.rincondelvago.com/proyecto-productivo.html



http://www.pactworld.org/galleries/resource center/estructuracion_costos_conceptos_metodologia.pdf.



Emilio Flores Ballesteros, Administración de Proyectos I, Universidad Inca Garcilazo De la Vega, Lima Perú 2009.



Manual para la Formulación y Evaluación de Proyectos de Inversión, Creer para crear 2000, Pro Bienestar y Desarrollo. Universidad San Ignacio de Loyola, Lima Perú 2005.

40

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

 ANEXO

GUISO DE LENTEJA CON VISTECK

SOPA DE ACELGA

CAUCAU

41

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

CARAPULCRA

GUISODE OLLUCO

ENTRADAS

POSTRES

ZAMORRA DE CALABAZA

MAZAMORRA DE MAIZ

42

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

SOPA CON CREMA DE ALVERJA

OLLUCO CON CARNE DE GLUTEN

SOPA DE TRIGO

43

RESTAURANTE

VEGETARIANO

“AKI ME KEDO”

ARROZ A LA JARDINERA

LOCRO DE ZAPALLO

SOPA DE ALCACHOFA

44