Resolución Práctica 2019 SILVIA OVIEDO

 

LISTADO DE MATERIAS PRIMAS Y DEPARTAMENTOS AL QUE PERTENECEN Aceite de Almendras MANUFACTURA Perfume MANUFACTURA Sulfato de Sodio MANUFACTURA Ácido Cítrico MANUFACTURA Botellas Pláscas LLENADO Cajas Corrugadas EMPAQUE

1 2 3 4 5 6

MOVIMIENTO DE CARDEX PEPS MANUFACTURA Materia prima Aceite de Almendras Fecha

KG

Concepto

Cantidad

1-Jan-19 Inventario Inventario inicial 3-Jan-19 Co Compra 101 5-Jan-19 Requisición 1121

1,600

 Entradas Costo 23.00

TOTAL 36,800.00

250 1150

12-Jan-19 Co Compra 108

1,400

23.15

32,410.00

17-Jan-19 Requisición 1126

450 1,050

19-Jan-19 Co Compra 110 24-Jan-19 Requisición 1130

1,450

Totales

23.25

4,450

Resumen Inventario inicial (+) entradas compras

  (-) salidas consumos devolución a proveedor ajuste inventario venta materia prima  

MOVIMIENTO DE CARDEX PEPS MANUFACTURA

33,712.50

102,922.50

250

5,625.00

4,450

102,922.50

4,450

102,922.50

4,350

100,410.00

4,350 350

100,410.00 8,137.50

devolución a bodega ajuste inventario

Inventario fnal

Cantidad

350 1,100 4,350

 

Materia prima

Fecha

Perume

KG

Concepto

Cantidad

1-Jan-19 Inventario Inventario inicial 3-Jan-19 Co Compra 102 5-Jan-19 Requisición 1122

500

 Entradas Costo 10.9

TOTAL

Cantidad

5,450.00 150

6-Jan6-Ja n-19 19 Devo Devolu luci ción ón a bo bode dega ga 1122 1122 12-Jan-19 Co Compra 109 17-Jan-19 Requisición 1127

25 700

19-Jan-19 Co Compra 111 24-Jan-19 Requisición 1132

700

10 10.8 .80 0 11.00

270. 270.00 00 7,700.00

450

50 25 425

Totales

11.10

1,925

Resumen Inventario inicial (+) entradas compras devolución a bodega ajuste inventario   (-) salidas consumos devolución a proveedor ajuste inventario venta materia prima   Inventario fnal

7,770.00

21,190.00

150

1,620.00

1,900 25

20,920.00 270.00

1,925

21,190

1,850

20,312.50

1,850 225

20,313 2,498

275 475 1,850

MOVIMIENTO DE CARDEX PEPS MANUFACTURA Materia prima Sulato de Sodio Fecha

Concepto

1-Jan-19 Inventario Inventario inicial 3-Jan-19 Co Compra 103 5-Jan-19 Requisición 1122

Libra

Cantidad 500

 Entradas Costo 7.00

TOTAL

Cantidad

3,500.00 150

 

17-Jan-19 Requisición 1127

Totales

500

Resumen Inventario inicial (+) entradas compras devolución a bodega ajuste inventario   (-) salidas consumos devolución a proveedor ajuste inventario venta materia prima   Inventario fnal

3,500.00

180

1,242.00

500

3,500.00

500

3,500

250

1,732.00

250

1,732

430

3,010

30 70 250

MOVIMIENTO DE CARDEX PEPS MANUFACTURA Materia prima Ácido Cítrico Fecha

Libra

Concepto

Cantidad

1-Jan-19 Inventario Inventario inicial 3-Jan-19 Co Compra 104 5-Jan-19 Requisicion 1122

600

17-Jan-19 Requisición 1127 24-Jan-19 Requisición 1132 Totales

6.20

600

Resumen Inventario inicial (+) entradas compras devolución a bodega ajuste inventario   (-) salidas consumos

 Entradas Costo

TOTAL 3,720.00

3,720.00

60

366.00

600

3,720.00

600

3,720

350

2,164.00

Cantidad

60 90 100 100 350

 

devolución a proveedor ajuste inventario venta materia prima   Inventario fnal

350 310

2,164 1,922

 

 S  Saalidas  Costo

TOTAL

Cantidad  

22.50 23.00

5,625.00 26,450.00

23.00 23.15

10,350.00 24,307.50

23.15 23.25

8,102.50 25,575.00 100,410

Saldo Costo

TOTAL

250

22.50

5,625.00

1,600

23.00

36,800.00

450 1,400

23.00 23.15

10,350.00 32,410.00

350 1,450

23.15 23.25

8,102.50 33,712.50

350 350

23.25

33,712.50 33,713

 

 S  Saalidas  Costo

TOTAL

Cantidad  

10.80

1,620.00

10.90

4,905.00

10.90 10.80 11.00

545.00 270.00 4,675.00

11.00 11.10

3,025.00 5,272.50 20,313

Salidas  Costo

TOTAL

6.90

1,035.00

TOTAL

150

10.80

1,620.00

500

10.90

5,450.00

50 25 700

10.90 10.80 11.00

545.00 270.00 7,700.00

275 700

11.00 11.10

3,025.00 7,770.00

225 225

11.10

2,497.50 2,498

Cantidad  

Saldo Costo

Saldo Costo

TOTAL

180

6.90

1,242.00

500 30

7.00 6.90

3,500.00 207.00

 

  6.90 7.00

Salidas  Costo

207.00 490.00 1,732

TOTAL

366.00

6.20 6.20 6.20

558.00 620.00 620.00 2,164

7.00

3,500.00

430 430

7.00

3,010.00 3,010

Cantidad  

6.10

500

Saldo Costo

TOTAL

60

6.10

366.00

600

6.20

3,720.00

510 410 310 310

6.20 6.20 6.20

3,162.00 2,542.00 1,922.00 1,922

 

LISTADO DE MATERIAS PRIMAS Y DEPARTAMENTOS AL QUE PERTENECEN Aceite de Almendras MANUFACTURA Perfume MANUFACTURA Sulfato de Sodio MANUFACTURA Ácido Cítrico MANUFACTURA Botellas Pláscas LLENADO Cajas Corrugadas EMPAQUE

1 2 3 4 5 6

MOVIMIENTO DE CARDEX PEPS LLENADO Materia prima

Fecha

Botellas pláscas

Unidad

Concepto

Cantidad

1-Jan-19 Inventario Inventario inicial 5-Jan-19 Co Compra 105 6-Jan-19 Requisición 1123

20,000

 Entradas Costo 3.30

TOTAL 66,000.00

2,500 17,500

19-Jan-19 Co Compra 112

15,000

3.40

51,000.00

20-Jan-19 Requisición 1128

Totales

35,000

Resumen Inventario inicial (+) entradas compras devolución a bodega ajuste inventario   (-) salidas consumos devolución a proveedor ajuste inventario venta materia prima   Inventario fnal

Cantidad

117,000.00

2,500

8,125.00

35,000

117,000.00

35,000

117,000

35,200

117,305.00

35,200 2,300

117,305 7,820

2,500 12,700 35,200

 

 S  Saalidas  Costo

TOTAL

Cantidad  

3.25 3.30

8,125.00 57,750.00

3.30 3.40

8,250.00 43,180.00 117,305

Saldo Costo

TOTAL

2,500

3.25

8,125.00

20,000

3.30

66,000.00

2,500 15,000

3.30 3.40

8,250.00 51,000.00

2,300 2,300

3.40

7,820.00 7,820

 

LISTADO DE MATERIAS PRIMAS Y DEPARTAMENTOS AL QUE PERTENECEN Aceite de Almendras MANUFACTURA Perfume MANUFACTURA Sulfato de Sodio MANUFACTURA Ácido Cítrico MANUFACTURA Botellas Pláscas LLENADO Cajas Corrugadas EMPAQUE

1 2 3 4 5 6

MOVIMIENTO MOVIMIENT O DE CARDEX PEPS EMPAQUE Materia prima

Fecha

Cajas corrugadas

Unidad

Concepto

Cantidad

1-Jan-19 Inventario Inventario inicial 5-Jan-19 Co Compra 106 6-Jan-19 Requisición 1124

2,000

 Entradas Costo 2.00

TOTAL 4,000.00

400 1,600

19-Jan-19 Co Compra 114

2,500

2.15

5,375.00

26-Jan-19 Requisición 1135

400 850 500

30-Jan-19 Devolución proveedor OC 106 Totales

4,500

Resumen Inventario inicial (+) entradas compras devolución a bodega ajuste inventario

 

(-) salidas consumos devolución a proveedor ajuste inventario venta materia prima   Inventario fnal

Cantidad

9,375.00

400

720.00

4,500

9,375.00

4,500

9,375

3,250 500

6,547.50 1,075.00

3,750 1,150

7,623 2,473

3,750

 

 S  Saalidas  Costo

TOTAL

Cantidad  

Saldo Costo

TOTAL

400

1.80

720.00

2,000

2.00

4,000.00

400 2,500

2.00 2.15

800.00 5,375.00

2.15 2.15

3,547.50 2,472.50

1.80 2.00

720.00 3,200.00

2.00 2.15 2.15

800.00 1,827.50 1,075.00

1,650 1,150

7,623

1,150

REAL REAL PROVEEDO PRO VEEDOR R PÉRDIDA

500 500

2,473 2.15 2.15 2.00

1,075.0 1,075.00 0 1,000.00 1,000.00 75.00

 

DIURNO EN 3 DEPTOS DEPTO Manufactura Llenado Empaque

Horas diar aria iass Trabajad jadores Sala alario diar ario io 90.40 8 10   92.00 8 12     96.00 8 4

36 Nocturna Nocturna 42 Mix Mixta ta

(6 días) Hrs. Traba abajada adas 48 48 48

HRS. LEY Y HR HRS. S. EX EXTR TRA A HRS. LE 44 4 44 4 44 4

1 OBRERO 1 SEMANA MANUFACTURA NOCTURNO Ordinario Extrao Extraordi rdinar nario io

S uboto al 7m díta

Concepto 1 ob obre rero ro 1 se sema mana na 10 obreros 1 semana   10 obreros 4 semana     Provisión 3 días

PLANILLA: Centro Ma Manu nufa fact ctur ura a

Ordinario

90.40 X 6 días 90. 90.40 40 / 8 Hrs X 1.5 X 4 Hrs Extra Extra

   

542.40 67.80

 

61100.210.7 711.90

610.20 6 días

Extra

54 542. 2.40 40

67 67.8 .80 0

5,424.00 21,696.00 2,712.00

678.00 2,712.00 339.00

Subtotal 61 610. 0.20 20 6,102.00 24,408.00 3,051.00

7mo día 10 101. 1.7 7

1,017.00 4,068.00 508.50

Total 71 711. 1.90 90 7,119.00 28,476.00 28 días 3,559.50  / 6 días X 3

4.83%

Sal ord. 21 21,6 ,696 96.0 .00 0

Extra 2,7 2,712 12.0 .00 0

7mo día 4,06 4,068. 8.00 00

Total devengado 28 28,4 ,476 76.0 .00 0

IGSS 1,375.39

Subtotal 27,100.61

Bonificación 2,500.00

Liquido 29,600.61

 

DIURNO EN 3 DEPTOS DEPTO Manufactura Llenado Empaque

Horas diar aria iass Trabajad jadores Salar lario diario 90.40 8 10   92.00 8 12   96.00 8 4 

36 Nocturna Nocturna 42 Mix Mixta ta

(6 días) Hrs. Trabaj abajad adas as 48 48 48

HRS. LEY Y HR HRS. S. EX EXTR TRA A HRS. LE 44 4 44 4 44 4

1 OBRERO 1 SEMANA MANUFACTURA NOCTURNO

Ordinario Extrao Extraordi rdinar nario io

92.00 X 6 días 92. 92.00 00 / 8 Hrs X 1.5 X 4 Hrs Extra Extra

   

552.00 69.00 621.00

 

724.50

Subtotal 7mo día

Concepto 1 ob obre rero ro 1 se sema mana na 12 obreros 1 semana   12 obreros 4 semana     Provisión 3 días

PLANILLA: Centro Ll Lle ena nado do

Ordinario

621.00 6 días

Extra

55 552. 2.00 00

69 69.0 .00 0

6,624.00 26,496.00 3,312.00

828.00 3,312.00 414.00

Subtotal 62 621. 1.00 00 7,452.00 29,808.00 3,726.00

103.5

7mo día 10 103. 3.5 5

1,242.00 4,968.00 621.00

Total 72 724. 4.50 50 8,694.00 34,776.00 28 días 4,347.00  / 6 días X 3

4.83%

Sal ord. 26 26,4 ,496 96.0 .00 0

Extra 3, 3,31 312. 2.00 00

7mo día 4,968 ,968.0 .00 0

Total devengado 34,77 4,776 6.0 .00 0

IGSS 1,679.68

Subtotal 33,096.32

Bonificación 3,000.00

Liquido 36,096.32

 

DIURNO EN 3 DEPTOS DEPTO Manufactura Llenado Empaque

Horas diarias Trab abaj ajad ado ores Sal alar ariio diar ariio 9 0.40 90 8 10   9 2.00 92 8 12   8 4  9 6.00 96

36 Noctur Nocturna na 42 Mixta Mixta

(6 días) Hrs. Trabaj ajaadas 48 48 48

HRS. LE HRS. LEY Y HR HRS. S. EX EXTR TRA A 44 4 44 4 4 44

1 OBRERO 1 SEMANA MANUFACTURA NOCTURNO Ordinario Extraordina Extrao rdinario rio

96.00 X 6 días 96.00 / 8 Hrs X 1.5 X 4 Hrs Extra

   

576.00 72.00 648.00

 

756.00

Subtotal 7mo día

Concepto 1 ob obre rero ro 1 se sema mana na 8 obreros 1 semana 8 obreros 4 semana Provisión 3 días

PLANILLA: Centro Em Empa paqu que e

Ordinario      

648.00 6 días

Extra

57 576. 6.00 00

72.0 72.00 0

4,608.00 18,432.00 2,304.00

576.00 2,304.00 288.00

Subtotal 648. 648.00 00 5,184.00 20,736.00 2,592.00

108

7mo día

Total 108 108

864.00 3,456.00 432.00

756. 756.00 00 6,048.00 24,192.00 28 días 3,024.00  / 6 días X 3

4.83%

Sal ord. 18,4 18,432 32.0 .00 0

Extra 2, 2,30 304. 4.00 00

7mo día 3, 3,45 456. 6.00 00

Total devengado 24 24,1 ,192 92.0 .00 0

IGSS 1,168.47

Subtotal 23,023.53

Bonificación 1,000.00

Liquido 24,023.53

 

MANUFACTURA MOD

MANUFACTURA MOI

Salarios ordinarios Bonificación incentivo

  21,696.00   2,500.00

Salarios extraordinario Séptimo día

   

Concepto Cuota patronal IGSS Cu uo otr a p a attro n na a l IRTR A Cuot Cuotra ra pa patr tron onal al INTE INTECA CAP P Indem ndemni niza zaci ción ón Un Univ iver ersa sall  Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

  25,764.00   28,476.00

2,712.00 4,068.00 30,976.00

Base Devengado De ev ve en ng ga ad do o Deve Deveng ngad ado o De Deve veng ngad ado o Ordinario Devengado Ordinario

Monto 28,476.00 28 8,,47 6 6..00 28 28,4 ,476 76.0 .00 0 28, 28,476. 476.00 00 25,764.00 28,476.00 25,764.00

% Calculo 10.67%   3,03 3,038. 8.39 39 1%   284 284.7 .76 6 1%   284.76 8.33%   2,3 2,373. 73.00 00 8.33%   2,147.00 0.05 8.33%

1,423.80 2,147.00

Salarios ordinarios Bonificación incentivo

  3,700.00   250.00

Salarios extraordinario Séptimo día

   

Concepto

Base

Cuot Cuota a pat patro rona nall IGS GSS S Cuotr Cuotra a patron patronal al IRTRA IRTRA Cuotra patronal INTECAP INTECAP Ind Indemn emnizac ización ión Univ Universal ersal Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

Deve Deveng ngad ado o Deveng Devengad ado o Devengado Devengado Devengado Ordinario Devengado Ordinario

Monto 4,02 4,025. 5.00 00 4,025 4,025.0 .00 0 4,025.00 4,025.00 4,0 4,025. 25.00 00 3,700.00 4,025.00 3,700.00

42.67%   11,698.71

   26,496.00 3,000.00   3,312.00   4,968.00 37,776.00

Base Devengado De ev ve en ng ga ad do o Deve Deveng ngad ado o De Deve veng ngad ado o Ordinario Devengado Ordinario

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

Monto 34,776.00 34 4,,77 6 6..00 34 34,7 ,776 76.0 .00 0 34, 34,776. 776.00 00 31,464.00 34,776.00 31,464.00

31,464.00    34,776.00

% Calculo 10.67%   3,71 3,710. 0.60 60 1%   347 347.7 .76 6 1%   347.76 8.33%   2,8 2,898. 98.00 00 8.33%   2,622.00 0.05 8.33%

1,738.80 2,622.00

Salarios ordinarios Bonificación incentivo Salarios extraordinario Séptimo día

  18,432.00   1,000.00   2,304.00   3,456.00 25,192.00

Base Devengado De ev ve en ng ga ad do o Deve Deveng ngad ado o De Deve veng ngad ado o Ordinario Devengado Ordinario

       

Concepto Cuota patronal IGSS Cu uo otr a p a attro n na a l IRTR A Cuot Cuotra ra pa patr tron onal al INTE INTECA CAP P Indem ndemni niza zaci ción ón Un Univ iver ersa sall  Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

Monto 24,192.00 24 4,,19 2 2..00 24 24,1 ,192 92.0 .00 0 24, 24,192. 192.00 00 21,888.00 24,192.00 21,888.00

  21,888.00   24,192.00

% Calculo 10.67%   2,58 2,581. 1.29 29 1%   241 241.9 .92 2 1%   241.92 8.33%   2,0 2,016. 16.00 00 8.33%   1,824.00 0.05 8.33%

1,209.60 1,824.00

42.67%  

9,938.73

5,400.00 500.00 400.00 6,300.00

Base Devengado De ev ve en ng ga ad do o Deve Deveng ngad ado o De Deve veng ngad ado o Ordinario Devengado Ordinario

Monto 5,800.00 5,80 0 0..00 5,80 5,800. 0.00 00 5,80 5,800. 0.00 00 5,400.00 5,800.00 5,400.00

Concepto

Base

Cuot Cuota a pat patro rona nall IGS GSS S Cuotr Cuotra a patron patronal al IRTRA IRTRA Cuotra patronal INTECAP INTECAP Ind Indemn emnizac ización ión Univ Universal ersal Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

Deve Deveng ngad ado o Deveng Devengad ado o Devengado Devengado Devengado Ordinario Devengado Ordinario

Monto 4,00 4,000. 0.00 00 4,000 4,000.0 .00 0 4,000.00 4,000.00 4,0 4,000. 00.00 00 3,750.00 4,000.00 3,750.00

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

   

5,400.00 5,800.00

0.05 8.33%

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

  15,000.00   15,650.00

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

   

6,600.00 6,920.00

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

   

9,000.00 9,150.00

290.00 450.00

2,408.19

MANT. MAQUINARIA   15,000.00   1,000.00   650.00   16,650.00

Concepto Cuota patronal IGSS Cu uo otr a p a attro n na a l IRTR A Cuot Cuotra ra pa patr tron onal al INTE INTECA CAP P Indem ndemni niza zaci ción ón Un Univ iver ersa sall  Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

Base Devengado De ev ve en ng ga ad do o Deve Deveng ngad ado o De Deve veng ngad ado o Ordinario Devengado Ordinario

Monto 15,650.00 15 5,,65 0 0..00 15 15,6 ,650 50.0 .00 0 15, 15,650. 650.00 00 15,000.00 15 5,,650.00 15,000.00

% Calculo 10.67%   1,669.86 1%   156.50 1%   156.50 8.33%   1,304.17 8.33%   1,250.00 0.05 8.33%

782.50 1,250.00

42.67%  

6,569.52

ALMACÉN Salarios ordinarios Bonificación incentivo Salarios extraordinario Séptimo día

       

Concepto Cuota patronal IGSS Cu uo otr a p a attro n na a l IRTR A Cuot Cuotra ra pa patr tron onal al INTE INTECA CAP P Indem ndemni niza zaci ción ón Un Univ iver ersa sall  Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

6,600.00 500.00 320.00 7,420.00

Base Devengado De ev ve en ng ga ad do o Deve Deveng ngad ado o De Deve veng ngad ado o Ordinario Devengado Ordinario

Monto 6,920.00 6,92 0 0..00 6,92 6,920. 0.00 00 6,92 6,920. 0.00 00 6,600.00 6,920.00 6,600.00

% Calculo 10.67%   738.36 1%   69.20 1%   69.20 576.67 8.33%   8.33%   550.00 0.05 8.33%

42.67%  

346.00 550.00

2,899.43

SERVICIOS GENERALES Salarios ordinarios Bonificación incentivo Salarios extraordinario

3,750.00 4,000.00

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

   

3,850.00 4,130.00

% Calculo 10.67%   426.80 1%   40.00 1%   40.00 8.33%   333.33 8.33%   312.50 0.05 8.33%

200.00 312.50

     

9,000.00 750.00 150.00

Salarios ordinarios Bonificación incentivo Salarios extraordinario Séptimo día

  3,850.00   250.00   280.00   4,380.00

Concepto

Base

Cuot Cuota a pat patro rona nall IGS GSS S Cuotr Cuotra a patron patronal al IRTRA IRTRA Cuotra patronal INTECAP INTECAP Ind Indemn emnizac ización ión Univ Universal ersal Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

Deve Deveng ngad ado o Deveng Devengad ado o Devengado Devengado Devengado Ordinario Devengado Ordinario

Monto 4,13 4,130. 0.00 00 4,130 4,130.0 .00 0 4,130.00 4,130.00 4,1 4,130. 30.00 00 3,850.00 4,130.00 3,850.00

% Calculo 10.67%   440.67 1%   41.30 1%   41.30 8.33%   344.17 8.33%   320.83 0.05 8.33%

206.50 320.83

42.67%   1,715.60

% Calculo 10.67%   618.86 1%   58.00 1%   58.00 8.33%   483.33 8.33%   450.00 42.67%  

Salarios ordinarios Bonificación incentivo Salarios extraordinario Séptimo día

  

201.25 308.33

42.67%   1,665.13

CONTROL DE CALIDAD Salarios ordinarios Bonificación incentivo Salarios extraordinario Séptimo día

0.05 8.33%

EMPAQUE MOI

Concepto Cuota patronal IGSS Cu uo otr a p a attro n na a l IRTR A Cuot Cuotra ra pa patr tron onal al INTE INTECA CAP P Indem ndemni niza zaci ción ón Un Univ iver ersa sall  Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

% Calculo 10.67%   429.47 1%   40.25 1%   40.25 8.33%   335.42 8.33%   308.33

   3,750.00 250.00   250.00   4,250.00

42.67%   14,286.92 EMPAQUE MOD Salarios ordinarios Bonificación incentivo Salarios extraordinario Séptimo día

3,700.00 4,025.00

LLENADO MOI

Concepto Cuota patronal IGSS Cu uo otr a p a attro n na a l IRTR A Cuot Cuotra ra pa patr tron onal al INTE INTECA CAP P Indem ndemni niza zaci ción ón Un Univ iver ersa sall  Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

   

42.67%   1,663.30

LLENADO MOD Salarios ordinarios Bonificación incentivo Salarios extraordinario Séptimo día

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

325.00 4,275.00

 

Séptimo día

Concepto Cuota patronal IGSS Cu uo otr a p a attro n na a l IRTR A Cuot Cuotra ra pa patr tron onal al INTE INTECA CAP P Indem ndemni niza zaci ción ón Un Univ iver ersa sall  Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

9,900.00

Base

Monto

Devengado

9,150.00

De ev ve en ng ga ad do o Deve Deveng ngad ado o De Deve veng ngad ado o Ordinario Devengado Ordinario

9,15 0 0..00 9,15 9,150. 0.00 00 9,15 9,150. 0.00 00 9,000.00 9,150.00 9,000.00

% Calculo 10.67%   976.31 1%   1%   8.33%   8.33%  

91.50 91.50 762.50 750.00 457.50 750.00

0.05 8.33%

42.67%  

3,879.30

RECURSOS HUMANOS Salarios ordinarios Bonificación incentivo Salarios extraordinario Séptimo día

Concepto

Cuota patronal IGSS Cu uo otr a p a attro n na a l IRTR A Cuot Cuotra ra pa patr tron onal al INTE INTECA CAP P Indem ndemni niza zaci ción ón Un Univ iver ersa sall  Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

  15,500.00   750.00     16,250.00

Base

Devengado De ev ve en ng ga ad do o Deve Deveng ngad ado o De Deve veng ngad ado o Ordinario Devengado Ordinario

Monto

15,500.00 15 5,,50 0 0..00 15 15,5 ,500 00.0 .00 0 15, 15,500. 500.00 00 15,500.00 15 5,,500.00 15,500.00

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

  15,500.00   15,500.00

ordinario + septimo día = ordinario ordinario + septimo día + extra = devengado

  30,000.00   30,000.00

% Calculo 10.67%   1,653.85 1%   155.00 1%   155.00 8.33%   1,291.67 8.33%   1,291.67 0.05 8.33%

775.00 1,291.67

42.67%  

6,613.85

ADMINISTRACIÓN Y VENTAS Salarios ordinarios Bonificación incentivo Salarios extraordinario Séptimo día

  30,000.00   1,500.00     31,500.00

Concepto Cuota patronal IGSS Cu uo otr a p a attro n na a l IRTR A Cuot Cuotra ra pa patr tron onal al INTE INTECA CAP P Indem ndemni niza zaci ción ón Un Univ iver ersa sall  Aguinaldo Vacaciones 18/360 Bono 14

Base Devengado De ev ve en ng ga ad do o Deve Deveng ngad ado o De Deve veng ngad ado o Ordinario Devengado Ordinario

Monto 30,000.00 30 0,,00 0 0..00 30 30,0 ,000 00.0 .00 0 30, 30,000. 000.00 00 30,000.00 30,000.00 30,000.00

% Calculo 10.67%   3,201.00 1%   300.00 1%   300.00 8.33%   2,500.00 8.33%   2,500.00 0.05 8.33%

1,500.00 2,500.00

42.67%   12,801.00

 

Centro o Departamento

MANUFACTURA

LLENADO

EMPAQUE

DE CALIDAD

DIAS TRABAJADOS HORAS TRABAJADAS HORAS FABRICA OBREROS

25 8 200 10

25 8 200 12

25 8 200 8

25 8 200 2

25 8 200 4

25 8 200 2

25 8 200 3

21 9 189 3

21 9 189 6

2,0800

2,14200

1,6900 1,800

4300 600

6200 400

5267 378

9,901

2,400

8400 800

1,1334

1,600

4600 1,200

567

9,745

28,476.00 2,500.00 30,976.00

34,776.00 3,000.00 37,776.00

24,192.00 1,000.00 25,192.00

-

-

-

-

-

-

15.488

15.740

15.745

4,025.00 250 250.00 .00 11, 11,698.7 698.711 1,663 1,663.30 .30 3, 3,86 861. 1.67 67

4,000.00 250 250.00 .00 14,286.92 14,286.92 1,665.13 1,665.13 5,79 5,792. 2.51 51

4,130.00 250 250.00 .00 9,938 9,938.73 .73 1,715.60 1,715.60 4,34 4,344. 4.38 38

1,250.00

2,166.67

1,500.00

104.17 1, 1,66 661. 1.54 54 6,075.00 738. 738.54 54

208.33 2,99 2,990. 0.77 77 4,050.00 721. 721.24 24

156.25 2,1 2,118.4 18.466 3,76 3,760. 0.26 26

31,327.93

36,131.57

27,913.68

HIOLROAWSAHTO K IOMSBPROER HF KILOWATIOS HF TOTAL (HF * KW) SALARIOS BONIFIC. INCENTIVO 37-2001 TOTAL C.H.H.M.O.D.

 

MANT ALMACEN MAQUINAR 

SERV.GENE RECURSOS RALES HUMANOS

ADMON. Y VENTAS

TOTAL DE COSTOS

800

87,444.00 Total de los 6,500.00 10, 12 y 8 obreros 93,944.00 de centros productivos en práctica de MOD

DISTRIBUCION PRIMARIA

SUELDOS BONIFI BON IFIC. C. INCEN INCENTIV TIVO O 3737-200 20011 PREST PRES TAC. LAB. MOD 42.67 42.67% % legal PREST PRES TAC. LAB. MOI 42.67 42.67% % legal ENER ENERGI GIA A ELEC ELECTR TRIC ICA A DEP. MOB Y EQUIPO DEP. MAQUINARIA DEP. EQU DE CÓMPUTO DEP. EDIFICIOS SE SEGU GURO RO ACTI ACTIVO VOS S FI FIJO JOS S COMBUSTIBLE REPU REPUES ESTO TOS S Y SU SUMI MINI NIST STRO ROS S

TOTAL DISTRIBUCION PRIMARIA

 

5,800.00 500 500.00 .00 2,408 2,408.19 .19 2,89 2,896. 6.25 25

15,650.00 1,0 1,000. 00.00 00 6,569. 6,569.52 52 1,93 1,930. 0.84 84

6,920.00 500 500.00 .00 2,899.43 2,899.43 1, 1,44 448. 8.13 13 133.33

250.00 104.17 415. 415.38 38

9,150.00 750 750.00 .00 3,879.31 3,879.31 965. 965.42 42

52.08 207. 207.69 69

15,500.00 750 750.00 .00 6,613.85 6,613.85 912. 912.32 32

30,000.00 1,5 1,500. 00.00 00 12,801.00 1, 1,36 368. 8.48 48

166.67

533.33

52.08 37 373. 3.85 85

1,111.00 156.25 1, 1,81 819. 9.38 38

156.25 756. 756.00 00

550. 550.00 00

52.08 456. 456.92 92 3,375.00 850. 850.00 00

400. 400.00 00

725. 725.00 00

12,674.00

30,134.36

13,213.14

15,729.50

24,368.77

8 2o 1,555.45 17,284.95

8 1o 24,368.77

95,175.00 5,7 5,750. 50.00 00 35,92 35,924.35 4.35 Ver cuadro de prestaciones 40,215.34 40,215.34 Ver cuadro de prestaciones 23,5 23,520 20.0 .000 Anexo 1 833.33 5,166.67 1,111.00 1,041.67 10,8 10,800 00.0 .000 13,500.00 7, 7,74 745. 5.04 04

49,289.45

Anexo 2 Anexo 3 Anexo 4 Anexo 5 Anexo 6 Anexo 7 Enunciado

240,782.40

DISTRIBUCION SECUNDARIA

# DE SERVICIOS QUE PRESTA ORDEN DE LA DISTRIBUCION Recursos Humanos Servicios Generales Man ante teni nim mient ientoo Maqui aquina nari riaa Almacén Control de Calidad

-

6,221.81 4, 4,749.70 9,503 ,503.8 .877 7,101.31 6,114.78 69,823.05

4,147.88 33,,166.47 8,44 8,447. 7.88 88 396.37 5,923.70 49,995.97

TOTAL DISTRIBUCION SECUNDARIA

 

5,184.84 3,958.08 11, 1,61 615. 5.884 7,544.05 6,688.05 66,318.79

C.H.H.G.F.

 

33.15940

29.09294

31.24748

C.H.H.C.C.

 

48.64740

44.83294

46.99248

3 5o 1,036.97 791 791.62 4,22 4,223. 3.994 -

MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE CONT CONTRO ROLL DE CA CALI LID DAD

1,600.00 2,400.00 1,800.00 1, 1,2 200.0 00.00 0

FACTOR 2.4135454 2.4135454 2.4135454 2.41 2.4135 3545 454 4

15,041.73

54,644.59

COSTO Q. Q

3,110.91 2,244.23

18,726.53

ANEXO # 1 NOMBRE DEL GASTO Energía Eléctrica (Valor pagado (/) Consumo Std) Pago de 9800 Kw   23,520 BASE DE CALCULO Q. 23,520 (/) 9,745 Kw 2.4135454 COEFICIENTE BASE

3 4o 1,036.97 791.62 -

 

DEPARTAMENTO

4 3o 2,073.94 1,583.23 33, 33,791. 791.54 54

3,861.67 5,792.51 4,344.38 2,89 2,896. 6.25 25

0.00 0.00 0. 0.00 00 0.00 0.00 240,782.40

Anexo 1 Anexo 2 Anexo 3 Anexo 4 Anexo 5

MAQUINARIA ALMACEN SERVI ERVICI CIOS OS GE GENE NERA RALE LESS

800.00 600.00 400.0 00.00 0

2.4135454 2.4135454 2.4 2.41 13545 35454 4

1,930.84 1,448.13 965. 965.42 42

RE RECU CUR RSOS SOS HU HUMA MANO NOSS ADMON. Y VENTAS

378.0 78.00 0 567.00

2.41 2.4135 3545 454 4 2.4135454

912. 912.32 32 1,368.48

9,745.00

-

Q 23,520.00

  650,000 ANEXO # 6  Q 10,800.00 NOMBRE DEL GASTO Seguro Acvos jos Q. 12m096 (/) 1.12 Valor de acvos jos anexos 2 a 5 BASE DE CALCULO Q. 10,800 (/ (/)) Q. 652,000.00 0.0166154 COEFICIENTE

DEPARTAMENTO MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE CONT CONTRO ROLL DE CA CALI LID DAD MAQUINARIA ALMACEN SE SER RVI VICI CIOS OS GENE GENERA RALE LESS RE RECU CUR RSOS SOS HU HUMA MANO NOSS ADMON. Y VENTAS

Q Q Q Q Q Q Q Q Q

100,000.00 180,000.00 127,500.00 25, 5,0 000 00.0 .00 0 27,500.00 45,500.00 12,5 12,500 00.0 .00 0 22, 2,5 500.0 00.00 0 109,500.00

0.0166154 0.0166154 0.0166154 0.01 0.0166 6615 154 4 0.0166154 0.0166154 0.01 0.0166 6615 154 4 0.01 0.0166 6615 154 4 0.0166154

650,000.00

-

1,661.54 2,990.77 2,118.46 415. 415.38 38 456.92 756.00 207. 207.69 69 373. 373.85 85 1,819.38 Q 10,800.00

 

  50,000 ANEXO # 2  Q 713.33 NOMBRE DEL GASTO Dep. Mobiliario y Equipo Q. 50,000 (*) 20% (/) 12 meses BASE DE CALCULO Valor del Mob. Y Equipo Q. 713.33 (/) Q. 50000 0.0166667 COEFICIENTE

DEPARTAMENTO MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE CONTROL DE CALIDAD MAQUINARIA ALMACEN SERVICIOS GENERALES RECURSOS HUMANOS ADM ADMON ON.. Y VENT VENTAS AS

BASE

8,000.00 10,000.00 32,00 2,000. 0.00 00 Q 50,000.00

 

FACTOR

COSTO Q.

0.0166667 Q 0.0166667 0.0166667 0.0166667 0.0166667 0.0166667 0.0166667 0.0166667 0.016 .01666 6667 67 -

Q

133.33 166.67 533. 533.33 33 833.33

  310,000 ANEXO # 3  Q 5,166.67 NOMBRE DEL GASTO Dep. Maquinaria Q. 310,000.00 (*) 20% (/) 12 meses BASE DE CALCULO Valor de la Maquinaria Q. 5,1 5,166. 66.67 67 (/) Q. 310 310,00 ,000.0 0.00 0 0.0 0.0166 166667 667 COEFICIENTE

DEPARTAMENTO MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE CONTROL DE CALIDAD MAQUINARIA ALMACEN SERVICIOS GENERALES RECURSOS HUMANOS ADM DMON ON.. Y VENT VENTAS AS

BASE

FACTOR

Q 75,000.00 130,000.00 90,000.00 15,000.00 Q 310,000.00

COSTO Q.

0.0166667 Q 0.0166667 0.0166667 0.0166667 0.0166667 0.0166667 0.0166667 0.0166667 0. 0.01 0166 6666 667 7 -

Q

1,250.00 2,166.67 1,500.00 250.00 5,166.67

ANEXO # 4 NOMBRE DEL GASTO BASE DE CALCULO COEFICIENTE

  40,000 Dep. Eq. Cómputo  Q 1,111.00 Q. 40,000.00 (*) 33.33% (/) 12 meses Valor del equipo Q.1,111 (/) Q. 40,000.00 0.0277750

DEPARTAMENTO

BASE

MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE CONTROL DE CALIDAD MAQUINARIA ALMACEN SERVICIOS GENERALES RECURSOS HUMANOS ADM ADMON. ON. Y VENT VENTAS AS

FACTOR

COSTO Q. Q

Q

40 40,,00 000. 0.0 00

0. 0.02 027 777 7750 50

40,000.00

-

1, 1,11 111 1.0 .00 0

Q 1,111.00

ANEXO # 5 NOMBRE DEL GASTO BASE DE CALCULO COEFICIENTE

  250,000 Dep. Edicios Q. 250,000.00 (*) 5% (/) 12 meses Área mts por edicio Q. 1,041.67 (/) 2000

DEPARTAMENTO MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE CONTROL DE CALIDAD MAQUINARIA ALMACEN SERVICIOS GENERALES RECURSOS HUMANOS ADMON DMON.. Y VENT VENTAS AS

BASE Q

200.00 400.00 300.00 200.00 100.00 300.00 100.00 100.00 30 300. 0.00 00 2,000

 Q

0.5208333

FACTOR

COSTO Q.

0.5208333 Q 0.5208333 0.5208333 0.5208333 0.5208333 0.5208333 0.5208333 0. 0.5208333 0. 0.52 5208 0833 333 3 -

1,041.67

Q

104.17 208.33 156.25 104.17 52.08 156.25 52.08 52.08 15 156. 6.2 25 1,041.67

Q Q Q Q Q Q Q Q Q

25,000.00 50,000.00 37,500.00 25,000.00 12,500.00 37,500.00 12,500.00 12,500.00 37 37,5 ,50 00. 0.00 00

Q 250,000.00

ANEXO # 7 NOMBRE DEL GASTO Combusbles Galones consumidos BASE DE CALCULO Q. 33.60 (/) 1.12 COEFICIENTE DEPARTAMENTO MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE CONTROL DE CALIDAD MAQUINARIA ALMACEN SERVICIOS GENERALES RECURSOS HUMANOS ADMON. Y VENTAS

 

30.00

GALONES PORCENTAJE 450 450 450 450 450 450 450 450 450

13,500

45% 30% 0% 0% 25% 0% 0% 0% 0%

CONSUMO TOTAL 203 135 0 0 113 0 0 0 0 450

 

COSTO GAL.

COSTO Q.

30.00 Q 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00

6,075.00 4,050.00 3,375.00 -

Q 13,500.00

ANEXO # 1 NOMBRE DEL GASTO BASE DE CALCULO COEFICIENTE DEPARTAMENTO

RECURSOS HUMANOS Obreros

BASE

FACTOR

MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE CONTROL DE CALIDAD MAQUINARIA ALMACEN SERVICIOS GENERALES ADMON. Y VENTAS

10 12 8 2 4 2 3 6 47

518.48 518.48 518.48 518.48 518.48 518.48 518.48 518.48

ANEXO # 2 NOMBRE DEL GASTO BASE DE CALCULO COEFICIENTE

SERVICIOS GENERALES HORAS HOMBRE

DEPARTAMENTO MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE CONTROL DE CALIDAD MAQUINARIA ALMACEN ADMON. Y VENTAS

ANEXO # 3 NOMBRE DEL GASTO BASE DE CALCULO COEFICIENTE

 

24,368.77

 

518.48

COSTO TOTAL 5,184.84 6,221.81 4,147.88 1,036.97 2,073.94 1,036.97 1,555.45 3,110.91 24,368.77

 

17,284.95

 

1.98

 

BASE

FACTOR

TOTAL

2,000 2,400 1,600 400 800 400 1,134 8,734

1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98 1.98

3,958.08 4,749.70 3,166.47 791.62 1,583.23 791.62 2,244.23 17,284.95

MANTENIMIENTO MAQUINARIA HORAS HOMBRE ENUNCIADO

 

33,791.54

 

42.24

  DEPARTAMENTO MANUFACTURA

BASE

FACTOR

TOTAL

275

42.24

11,615.84

 

LLENADO EMPAQUE CONTROL DE CALIDAD

225 200 100 800

42.24 42.24 42.24

9,503.87 8,447.88 4,223.94 33,791.54

ANEXO # 4 NOMBRE DEL GASTO BASE DE CALCULO COEFICIENTE DEPARTAMENTO MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE

ANEXO # 5 NOMBRE DEL GASTO BASE DE CALCULO COEFICIENTE DEPARTAMENTO MANUFACTURA LLENADO EMPAQUE

ALMACÉN CONSUMOS DE MP RESUMENES

 

15,041.73

 

0.06

 

BASE

FACTOR

TOTAL

124,619 117,305 6,548 248,471

0.06 0.06 0.06

7,544.05 7,101.31 396.37 15,041.73

CONTROL DE CALIDAD   18,726.53 PRODUCCIÓN TERMINADA Y ESTANDARIZADA KG   0.96

 

BASE

FACTOR

TOTAL

7,000 6,400 6,200 19,600

0.96 0.96 0.96

6,688.05 6,114.78 5,923.70 18,726.53