"Actividad No.1 Modulo 4".

 

CONSULTORIA INTEGRAL Catalogo de Cuentas Numero

Nombre de cuentas

111 112

Efectivo en Bancos Cuentas por Cobrar Clientes

113 114 115 116 117 11801 11802 11803 11804 11805 11806 211 212 213 311 411 611 612 613 614 615 616 617 618

Suministros de materiales de oficina Inventarios de Insumos de producción Seguro pagado por adelantado Renta pagada por adelantado Publicidad pagada por adelantado Edificio Depreciacion Acumulada Edificio Muebles y Equipos de Oficina Depre rec ciac iacion ion Acumula mulad da Mueb uebles les y Equipos ipos de Ofici ficina na Equipo de transporte Depreciacion Ac Acumulada Eq Equipo de de Transporte Cuentas por pagar proveedores Documentos por pagar a Corto Plazo Prestamos por pagar a Largo plazo Capital social Ingresos por servicios Gasto por sueldos y salarios Gastos de Agua Gastos de Energia Electrica Gastos de Comunicaciones Gastos de Seguros Gastos de Materiales de Oficina Gastos de Honorarios Profesionales Gastos varios

 

CONSULTORIA INTEGRAL I.  A continuación se presentan las transacciones de la empresa Consultoría Integral correspondientes febrero del 2019:

a) El 1 de febrero Los socios invirtieron en el negocio 200,000.00 como aporte de capital.  b) El 2 de febrero se realizaron servicios de consultoría co nsultoría de contado por $80 $80,000.00 ,000.00 c) El 4 de febrero se compró a crédito una computadora en $10,500.00 en Carrefour, para ser pagada en 30 días.

d) El 9 de febrero se pagaron gastos de agua por valor de $800.00, Teléfono $ 3,000.00, Energía Eléctric $4,775.00 e) El 15 de febrero se pagaron $60,000.00 de sueldos de la primera quincena de febrero. f) El 19 de febrero se prestaron servicios de consultoría al Supermercado Bravo por $85,000.00 que será cobrados hasta el 5 de marzo. g) El 25 de febrero se contrató a un consultor por $22,000.00 para un estudio de mercado.  h) El 28 de febrero se prestaron servicios de consultoría al Supermercado Jumbo por $60,000.00 de los cuales s cobraron $34,500 y el resto se cobrará en 30 días. i) La empresa tomo un préstamo con el Banco Popular por un monto de 100,000.00

 j) Se adquirió ad quirió un vehículo marca Toyota en la Delta Comercial por 150,000.00 para ser pagado en 6 meses y s firmó un pagare. UTILIZANDO EL CATALOGO DE CUENTAS PROPORCIONADO SE REQUIERE 1.  Hacer registro en el Diario General 2.  Realizar el pase al Mayor General 3.  Elaborar la Balanza de Comprobación.  Notas adiciones

1.  Realizar la actividad en el archivo de Excel con el nombre “Actividad No.1 Modulo 4”. Dicho archivo Exc tendrán las siguientes hojas: a.  Plantilla del Diario General.  b.  Planilla del Mayor General en Cuenta T c.  Plantilla de la Balanza de Comprobación

 

CONSULTORIA INTEGRAL

Hoja No.__________

DIARIO GENERAL FECHA

2/1/2019

NO.CTA

NOMBRE DE LA CUENTA

111

Efectivo en Banco Banco de Reservas

AUXILIAR

DEBITO

CREDITO

200,000.00 200.000.00

@ 311

capital social

200,000.00

 Para registrar aportes de capital de los socios para formar una empresa 2/2/2019

111

Efectivo en caja

80,000.00

@ 411

2/4/2019

11803

Ingresos por servicios Para registrar ingresos por servicios de consulturia de contado

80,000.00

Mobiliario y equipo de oficina Para Adquirir computadora

10,500.00 10.500.00

@ 211

Cuenta por pagar Cuenta por pagar en carrefour

10,500.00 10.500.00

Para registrar una compra a credito de una computadora en Carrefour para ser pagadas en 30 dias. 2/9/2019

6.1

Gastos Generales y administrativo

612

Servicios de agua

800.00

8,575.00

Servicios de Telefono

3,000,00

613

Servicios Energia Electrica

4,775,00

@ 111

Efectivo en banco

8,575.00

Para registrar pago de Agua , Telefono y Energia Electrica con efectivo del banco

2/15/2019

611

Gastos por sueldos y salario

60,000.00

@

111

2/19/2019

112

Efectivo en banco  Para registrar pago de sueldo correspondiente a la primera quinsena de Febrero

60,000.00

Cuenta por cobrar Cuenta por cobrar Supermercado Bravo

85,000.00 85.000.00

@ 411

Ingresos por servicios Servicios a credito

85,000.00 85.000.00

Para registrar cuenta por cobrar e ingreso por consultoria a supermercado Bravo Hasta el 5 de marzo

2/25/2019

617

Gastos Honorarios Profesionales

22,000.00

@ 111

Efectivo en banco Para registrar pago en consultoria para

22,000.00

estudio de mercado 2/28/2019

111

Efectivo en banco

34,500.00

112

Cuenta por pagar

25,500.00

cuenta po cobrar a Supermercado Jumbo

25.500.00

@ 411

Ingresos por servicios

60,000.00

Para registrar Ingreso por servicios de consultoria, prestados a supermercado jumbo de los cuales se pagaron $34,500,00 y el resto $25,500,00 sera cobrado a 30 dias

2/28/2019

111

Efectivo en banco Banco de Reservas @

100,000.00 100.000.00

213

Prestamo por pagar

100,000.00

Banco Popular

100.000.00

Para registrar prestamos por pagar al banco popular 

2/28/2019

11805

Equipo de Transporte

150,000.00

@ 212

Documentos por Pagar Cuenta por pagar a Delta Comercial

150,000.00 150.000.00

Para registrar compra a credito de vehiculomarca Toyota Delta Comercial, para ser pagado a 6 meses y se firmo un pagare

 

CONSULTORIA INTEGRAL SRL MAYOR GENERAL

Efectivo En Banco   200,000.00 80,000.00 34,500.00 100,000.00

8,575.00 60,000.00 22,000.00

414,500.00

90,575.00

Cuenta Por Cobrar 85,000.00 25,000.00

Mobiliario y Equipos de Oficina

Equipo de Transporte

10,500.00

150,000.00

10,500.00

150,000.00

110,500.00

323,925.00

Prestamo Por Pagar

Documento Por Pagar

  100,000.00

Cuentas Por Pagar 

Capital Social

150,,000,00

  100,000.00

200,000.00

150,000.00

200,000.00

10,500.00 10,500.00

Ingresos Por servicios  

Gastos De Agua 800.00

3,000.00

85,000.00 60,000.00

 800.00

3,000.00

225,000.00

 

Gastos De Telefono

80,000.00

Gastos De Sueldo Y Salarios 60,000.00

Gastos Honorarios

60,000.00

22,000.00

22,000.00

Gastos Energia Electrica 4,775.00 4,775.00

 

CONSULTORIA INTEGRAL, SRL Balanza de Comprobacion Ajustada Al 01/02/2019 (Valores en RD$) Nombre Cuenta

 Debito

Credito

 

323,925.00

 

110,500.00

Efectivo En Bancos Cuenta Por Cobrar  10,500.00

Mobiliario Y Equipo De Oficina  

150,000.00

Equipo De Transporte  

10,500.00

 

100,000.00

 

150,000.00

 

200,000.00

 

225,000.00

Cuentas Por Pagar  Prestamo Por Pagar  Documentos Por Pagar  Capital Social Ingresos Por Servicios  

800.00

 

3,000.00

 

4,775.00

Gastos De Agua Gastos De Telefono Gastos Energia Electrica

60,000.00

Gastos De Sueldos Y Salarios Gastos Honorarios

 

22,000.00