Purificadora

UNIVERSIDAD DEL VALLE DE ORIZABA Trabajo que presentan:

Daniel Franco Villagrán Luis Manuel Tinoco Hernández José Saviñon Velázquez  Alejandro García Cerna Valeria Cruz Peña Merixell Garín Noriega “Proyecto de Inversión: Planta Purificadora”

Para acreditar la materia de:

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN PROYECTOS INVERSIÓN Docente:

Mtro. Omar Juárez Rivera

Orizaba, Ver.

Junio, 2012

ÍNDICE …………………………………………………………. 1. Objetivos 1.1 Objetivo General …………………………………………………………. 1.2 Objetivos Específicos …………………………………………………………. …………………………………………………………. 2. Metas 2.1 Metas Corto Plazo …………………………………………………………. 2.2 Metas Mediano Plazo …………………………………………………………. 2.3 Metas Largo Plazo …………………………………………………………. …………………………………………………………. 3. Justificación 4. Análisis Ambiental ..……………………………………………………….. 4.1 Macroeconómico y Social ………..……………………………………….. 4.2 Tecnología …………………………………………………………. 4.3 Fuerzas Políticas y Legales ………………………………………………….. 4.4 Medio Ambiente …………………………………………………………. 5. Análisis de la Situación Actual de la Empresa ….………………… …………………………………………………………. 6. La Competencia 6.1 Competencia Directa …………………………………………………………. 6.2 Rangos .………………………………………………………… 6.3 Servicio …………………………………………………………. 6.4 Promociones .………………………………………………………… 6.5 Condiciones del Establecimiento ………………………………………...... 6.6 Distribución ………………………………………………………….. 7. Análisis del Mercado ………………..……………………………………. 7.1 Fuentes de Información ..………………..……………………………………. 7.1.1 Fuentes primarias …………...………..……………………………………. 7.1.1.1 Diseño y Recopilación de Datos ………………………………………… 7.1.2 Interpretación y Análisis de Resultados ………………………………….. 7.2 La Oferta ………………………………………………………….. 8. Pronósticos ………………………………………………………….. 9. Estudio Técnico ………………………………………………………….. 9.1 Tipo de Proceso de Manufactura ……………………………………………. 9.2 Proceso Productivo ………………………………………………………….. ………………………………………………………….. 9.2.1 Maquinaria 9.2.2 Proceso de Purificación por Ósmosis Inversa ……………………………. 9.3 Localización del Proyecto ……………………………………………………... 9.4 Organización del RH ………………………………………………………….. ………………………………………………………….. 9.4.1 Organigrama 9.4.2 Descripción de Puestos ……………………………………………………... 9.4.2.1 Gerente ………………………………………………………….. 9.4.2.2 Departamento de Producción ……………………………………………. 9.4.2.3 Departamento de Reparto …………………………………………………

4 4 4 5 5 5 5 6 7 7 7 8 8 9 10 10 10 10 11 11 12 13 13 13 15 16 21 22 25 25 25 25 31 33 34 34 34 34 35 35

2

ÍNDICE …………………………………………………………. 1. Objetivos 1.1 Objetivo General …………………………………………………………. 1.2 Objetivos Específicos …………………………………………………………. …………………………………………………………. 2. Metas 2.1 Metas Corto Plazo …………………………………………………………. 2.2 Metas Mediano Plazo …………………………………………………………. 2.3 Metas Largo Plazo …………………………………………………………. …………………………………………………………. 3. Justificación 4. Análisis Ambiental ..……………………………………………………….. 4.1 Macroeconómico y Social ………..……………………………………….. 4.2 Tecnología …………………………………………………………. 4.3 Fuerzas Políticas y Legales ………………………………………………….. 4.4 Medio Ambiente …………………………………………………………. 5. Análisis de la Situación Actual de la Empresa ….………………… …………………………………………………………. 6. La Competencia 6.1 Competencia Directa …………………………………………………………. 6.2 Rangos .………………………………………………………… 6.3 Servicio …………………………………………………………. 6.4 Promociones .………………………………………………………… 6.5 Condiciones del Establecimiento ………………………………………...... 6.6 Distribución ………………………………………………………….. 7. Análisis del Mercado ………………..……………………………………. 7.1 Fuentes de Información ..………………..……………………………………. 7.1.1 Fuentes primarias …………...………..……………………………………. 7.1.1.1 Diseño y Recopilación de Datos ………………………………………… 7.1.2 Interpretación y Análisis de Resultados ………………………………….. 7.2 La Oferta ………………………………………………………….. 8. Pronósticos ………………………………………………………….. 9. Estudio Técnico ………………………………………………………….. 9.1 Tipo de Proceso de Manufactura ……………………………………………. 9.2 Proceso Productivo ………………………………………………………….. ………………………………………………………….. 9.2.1 Maquinaria 9.2.2 Proceso de Purificación por Ósmosis Inversa ……………………………. 9.3 Localización del Proyecto ……………………………………………………... 9.4 Organización del RH ………………………………………………………….. ………………………………………………………….. 9.4.1 Organigrama 9.4.2 Descripción de Puestos ……………………………………………………... 9.4.2.1 Gerente ………………………………………………………….. 9.4.2.2 Departamento de Producción ……………………………………………. 9.4.2.3 Departamento de Reparto …………………………………………………

4 4 4 5 5 5 5 6 7 7 7 8 8 9 10 10 10 10 11 11 12 13 13 13 15 16 21 22 25 25 25 25 31 33 34 34 34 34 35 35

2

9.4.2.4 Depto. De Administración y Marketing ………………………………….. 9.5 Marco Legal …………………………………………………………..

10. Análisis Financiero ………………………………………………………. 10.2 Inversión Inicial ……………………………………………………………….. 10.2 Costos ………….…………………………………………………….. 10.2.1 Costos de Administración ………………………………………………… 10.2.2 Costos de Producción ………………………………………………… 10.3 Proyección de Ingresos y Egresos ………………………………………….. 10.4 Valor Presente Neto y Tasa Interna de Retorno …………………………

36 38 39 39 40 40 40 41 42

3

1. OBJETIVOS 1.1 Objetivo General Ser empresa líder en procesos de purificación y distribución de agua en la Ciudad de Orizaba, Veracruz.

1.2 Objetivos Específicos 

 



Ser una fuente creadora de empleos la zona de Orizaba para mejorar la zona para mejorar la vida. Satisfacer la demanda de un mercado creciente. Optimizar recursos en los procesos de purificación del agua para el máximo aprovechamiento de la materia prima. Consolidar la empresa como una organización sustentable, sostenible y que sea capaz de tener una actuación en el mercado que genere beneficios tanto para los consumidores como para los inversionistas.

4

2. METAS 2.1 Metas a Corto Plazo 



Lograr un adecuado posicionamiento en el mercado durante el primer año de vida de la empresa. Ser reconocidos por los consumidores como una empresa Purificadora de  Agua en la ciudad de Orizaba.

2.2 Metas a Mediano Plazo 

Expandirnos a mercados en las zonas circunvecinas de Rio Blanco, Nogales, Córdoba, Mendoza en el 3 año de la apertura del negocio, para expandir de esta forma el mercado que abarca la purificadora y tener mayor  presencia ante los competidores directos.

2.3 Metas a Largo Plazo  



Recuperar la inversión inicial en un periodo de 4 a 5 años. Incrementar la línea de productos que ofrece la purificadora: Presentaciones de 600 ml, 1lt litro y 1 ½ lts para el 6 año de vida de la empresa. Lograr el desarrollo de 1 o 2 ventajas competitivas que aseguren la calidad del producto en los primeros 8 años de vida de la empresa.

5

3. JUSTIFICACIÓN El proyecto que presentamos nace como fruto de la evaluación para la materia de formulación y evaluación de proyectos de inversión en la cual tenemos que desarrollar un proyecto para la aprobación de la misma. De tal manera desarrollaremos una planta purificadora de agua con los mejores estándares de calidad en la región, lo anterior está fundamentado en la necesidad que se encontró de cubrir un mercado bastante amplio y que día con día crece: la cuidad de Orizaba. El segmento de mercado al que va dirigido nuestro producto es, de hecho, toda la población de Orizaba, sin importar edad, género o clase social, ya que el agua es un producto fundamental en la vida de todas las personas, es por esta razón que se consideró prudente la formulación de éste proyecto. Una vez establecida la purificadora de agua, se planea comenzar con el producto de garrafón (19 lts) lanzándolo a un precio económico en comparación con los competidores más directos. Al cabo de dos o tres años, se planea expandir  nuestro mercado a ciudades vecinas a la ciudad de Orizaba, Veracruz ya que conocemos que el agua es una fuente de vida. El agua que ofrece nuestra competencia cada vez es más cara y la gente muchas veces prefiere tomar como un sustituto, nuestra planta purificadora ve una posible oportunidad en esta situación y planea ofrecer precios estables que siempre manteniendo la calidad de nuestra agua y tratando de fomentar una cultura diferente para que las personas quieran consumir agua en lugar de refresco.  A pesar de que existe mucha competencia nos percatamos de sus precios son bastante elevados y a pesar de cumplir con los estándares de calidad, muchas veces las necesidades de los consumidores no se ven satisfechas por completo. Nuestra empresa purificadora de agua busca satisfacer la necesidad de todos los habitantes de la ciudad de Orizaba y sus ciudades vecinas a través de la oferta de un producto de calidad que brinde el servicio deseado por los consumidores, logrando así la preferencia de los mismos por sobre la competencia.

6

4. ANÁLISIS AMBIENTAL 4.1 Macroeconómico y Social 1 La gente toma más refresco que y una hipótesis puede ser que los precios del refresco son más bajos, ejemplo una Red Cola: ▪ 600ml cuesta $5.00 pesos ▪ 2L cuesta $10 ▪ 3L $14.00  Agua Bonafont: ▪ 600ml - $5.00 ▪ 1L - $7.00 ▪ 1.5L - $9 En los años anteriores el refresco se ha puesto al mismo precio que el agua y mucha gente prefiere tomar agua de sabor o refrescos que el agua por que en ocasiones es más económico, esto podría afectar en nuestros niveles de ventas, es por esto que nos gustaría fomentar el consumo de agua rica y económica de la marca.

4.2 Tecnología 2 Invención de un aparato de bolsillo que al emitir una luz ultravioleta purifica el agua sin la necesidad de cocción, química u otros tratamientos radicales. Basta con introducir la punta en el agua durante un minuto y la bebida estará desinfectada y preparada para beberla. Precio de 217€

Este avance tecnológico podría llegar a afectarnos directamente si llegara a facilitarse su adquisición con relación a precio y distribución, y si la demanda incrementara, la gente dejaría de consumir agua embotellada para purificar ellos mismos el agua en sus casas.

 _______________________________________________________________________ 1 FUENTE: http://armandorocksworld.blogspot.com/2010/06/por-que-la-gente-prefiere-  tomar.html  2 

FUENTE: http://ounae.com/purifica-el-agua-que-bebes-en-un-minuto/  7

4.3 Fuerzas Políticas y Legales 3 Sin cumplir con la normatividad del Sector Salud, están proliferando empresas dedicadas a la purificación y comercialización de agua, Conforme a la normatividad establecida, un negocio de este tipo debe en primera instancia registrarse ante la Comisión del Agua del Estado de Veracruz (caev) para notificar el aprovechamiento industrial que se le dará al líquido, lo mismo que ante la Comisión Federal de Electricidad (cfe), con la misma finalidad. En su momento, Sánchez Manteca, aseguró que no se busca inhibir la competencia en este negocio, pero lo que si es urgente es que quienes se dedican a esta actividad, se ajusten a la normatividad establecida, ya que la ingesta del agua en condiciones insalubres, puede convertirse en «un serio problema de salud pública». Esto de tal manera viene a beneficiarnos ya que se disminuye la competencia desleal ya que este tipo de purificadoras al no contar con la maquinaria adecuada para tratar el agua maneja precios bajos en su producto y la gente es engañada por este tipo de purificadoras que laboran sin los permisos correspondientes otorgados por salubridad.

4.4 Medio Ambiente 4 En Veracruz se localizan dos de los ríos más contaminados de México: el Coatzacoalcos y el Río Blanco, este segundo afluente ha salido hasta en los rating a nivel mundial por su alto grado de contaminación, y afecta la salud de la población, cultivos y todo el entorno, denunció Alejandro de la Madrid, presidente de la Fundación Salvemos el Agua. La contaminación del agua en la zona nos afecta de una forma directa ya que al contar un alto grado de contaminación en las vías fluviales es fundamental que nuestra empresa maneje un sistema de potabilización que le de la calidad necesaria para el consumo humano.

 _______________________________________________________________________ 3

FUENTE: http://noreste.net/wordpress/archives/48386

4

FUENTE: www.imta.mx/potamologia/index.php?option=com_content&view=article&id=143:-en-

el-estado-de-veracruz-los-dos-rios-mas-contaminados-de-mexico-salvemos-elagua&catid=41:noticias&Itemid=102

8

5. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL DE LA EMPRESA Para realizar el análisis de la situación en la que actualmente se encuentra la empresa en el desarrollo de este proyecto de inversión, se utilizó la herramienta administrativa del FODA, donde podemos observar las fortalezas y puntos débiles que tiene el proyecto, tanto de forma interna como externa. Dicho análisis se muestra a continuación:

FORTALEZAS

DEBILIDADES

• Precio económico del producto que se • Desconocimiento de los consumidores al

ofrecerá

ser una marca nueva

• Calidad en los procesos de purificación

• Poco capital propio para desarrollar el

• Amplitud del segmento de mercado al

proyecto

que va dirigido el producto

OPORTUNIDADES

AMENAZAS • Los altos niveles de contaminación del

río que es la fuente principal de materia • El adecuado cumplimiento de los prima lineamientos para permanecer en el • Los procesos de purificación requeridos mercado en el futuro podrían suponer costos • La creación de un plan de promoción y elevados publicitad que nos permita darnos a • La estricta normatividad hace más difícil conocer y atraer a los clientes potenciales el establecimiento de nuevas empresas de • Creación de productos en distintas este giro presentaciones a la original (19 lts) para • La preferencia de los consumidores por  contrarrestar los productos de la productos sustitutos (refrescos, agua de competencia sabor, jugos, alcohol) • La nueva tecnología de purificación que

cada día es más accesible para los consumidores potenciales

9

6. LA COMPETENCIA  Al hablar de competencia nos encontramos con un concepto muy importante, el de ccompetencia directa y el cual se define de la siguiente manera: Son todos aquellos negocios que venden un producto igual o similar al nuestro y que va dirigido al mismo mercado que nosotros. Para realizar un análisis más detallado de la competencia, se elaboraron los siguientes cuadros que permitieron evaluar distintos elementos de la competencia.

6.1 Competencia Directa Competidor Bonafont Ciel Santorini Agua Lik AguaMatic Agua Río Blanco Aguas Varias

Tamaño Grande Grande Grande Mediano Mediano Mediano Pequeño

Mercado Ingreso Alto Ingreso Alto Ingreso Alto Ingreso Medio Ingreso Medio Ingreso Medio Ingreso Bajo

6.2 Rangos Calidad del agua Excelente Aceptable Poco contaminada Contaminada Altamente contaminada

Rango 100-85% 84-70% 69-50% 49-30% 29-0%

10

6.3 Servicio Competidor

Horarios

Servicios

Bonafont Ciel Agua Lik

24 hrs 24 hrs 9 a 18 hrs

Todas las presentaciones Todas las presentaciones Garrafón

AguaMatic

24 hrs

Garrafón

Agua Río Blanco Aguas Varias

8 a 20 hrs 8 a 20 hrs

Garrafón Garrafón

Condiciones del establecimiento Bueno Bueno A domicilio Despachadores  ATM A domicilio A domicilio

6.4 Promociones

Competidor Bonafont Ciel Santorini AguaMatic Agua Río Blanco

Promociòn Ya ganè con Bonafot Comienzo Ciel Cuida2 24 hrs

Superable

8 a 20 hrs

*

Equiparable

Inalcanzable * *

* *

6.5 Condiciones del Establecimiento

Competidor Bonafont Ciel Agua Lik AguaMatic

Promociòn  A domicilio y tiendas de conveniencia  A domicilio y tiendas de conveniencia  A domicilio Despachadores  ATM

Superable

Equiparable

Inalcanzable * *

* *

11

Agua Río Blanco

 A domicilio

*

6.6 Distribución

Competidor Bonafont Agua Lik AguaMatic Agua Río Blanco

Promociòn Servicio a domicilio Servicio a domicilio  Autoservicio

Superable

 A domicilio

*

Equiparable

Inalcanzable *

* *

12

7. ANÁLISIS DEL MERCADO El agua purificada, es agua potable que se somete a diferentes procesos de purificación, para poder lograr los estándares de calidad que le dan el nombre de agua purificada, que generalmente son más estrictos que los del agua potable normal. El nombre de la compañía es Aguas Locas. El giro de la empresa consiste en la producción y comercialización de agua purificada embotellada de garrafón de 19 litros, y con planes de lanzar presentaciones de medio litro, un litro y litro y medio.

7.1 Fuentes de Información 7.1.1 Fuentes Primarias La forma de recopilar la información necesaria para el establecimiento de la planta purificadora, se obtuvo por medio de la aplicación de un cuestionario colectivo, por el método de la encuesta, donde se preguntaba a las personas por  elementos como:    

Competidores Precio Preferencia en presentaciones del producto Canales de distribución del producto

Dicha encuesta fue aplicada en la zona de Orizaba que es el mercado potencial que se desea acaparar con fines de este proyecto de inversión. A continuación se muestra el cuestionario aplicado a la muestra de la población en Orizaba.

13

ENCUESTA Objetivo: Identificar el segmento de mercado al que se dirigirá el producto para conocer  el grado de consumo de agua embotellada y las preferencias de los consumidores potenciales. Instrucciones: Subraye la respuesta que considere adecuada o escriba su respuesta, según el caso. 1. ¿Cuál bebida es de su preferencia? a) Agua natural b) Refrescos c) Jugos d)Agua de sabor  e) Otros:______________________________________________  2. ¿Regularmente cuánta agua natural toma al día? a) 500 ml o menos b) 1 ltr c) 1.5 lts

d) 2 lts o más

3. ¿Aproximadamente cuál es el consumo semanal de agua en garrafones en su casa?

a) 1 garrafón

b) 2 a 4 garrafones

4. ¿Cuánta gente vive en su casa? a) 1 persona b) 2 a 4

c) 5 a 7 garrafones

d) Más de 8

c) 5 a 7

d) Más de 8

5. ¿De dónde proviene la mayor parte de agua que bebe? a) Filtro b) Agua embotellada c) Garrafones d) Otros:____________________________________________ 

rellenables

6. Al escoger una marca de agua embotellada se fija en: a) Sabor b) Precio c) Marca d) Envase e) Promoción f) Otros:_______________________________  7. ¿Cuál es la marca de agua embotellada que consume habitualmente?  __________________________________________________________  8. ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por un litro agua embotellada? a) 5 pesos b) 6 a 8 pesos c) 9 a 10 pesos d) Más de 10 pesos 9. ¿Cuál precio considera que sea justo pagar por un litro de agua embotellada de calidad?  __________________________________________________________  10. ¿Cuál considera que es la mejor forma de tener acceso éste tipo de productos? a) Dispensadores automáticos b) Tiendas de conveniencia c) Servicio a domicilio d) Supermercados e) Otros:______________________________________  ¡GRACIAS POR SU TIEMPO! 14

7.1.1.1

Diseño y Recopilación de Datos.

La fórmula aplicada para obtener el dato de la muestra a la que debía aplicarse la encuesta en cuestión fue la siguiente:

      (  )    Donde: n = Numero de encuestas N = Población Z = Nivel de Confianza p = Proporción de aceptación deseada para el proyecto q = Proporción de rechazo para el proyecto E = Porcentaje de error deseado

Obteniendo como resultado un total de: n=108 encuestas Dichas encuestas fueron aplicadas en la ciudad de Orizaba, Veracruz, para conocer los resultados que se necesitan para conocer las necesidades del mercado potencial para la purificadora de agua que se planea establecer por medio de este proyecto de inversión.

15

7.1.2 Interpretación y análisis de resultados Conforme a los resultados obtenidos en la encastas aplicadas a personas de ambos sexos de edad entre 18 y 50 años se obtuvieron los siguientes datos. En la pregunta uno se pregunto ¿Cuál bebida es de su preferencia? El resultado fue el siguiente

Pregunta 1 19% 38% Agua natural

16%

Refrescos Jugos

13%

Agua de sabor

31%

Alcohol

Estos datos nos demuestran que el 41% de las persona prefieren tomar agua natural esto podría parecer que es una ventaja para la empresa pero por desgracia demuestra que el 59% restante prefiere tomar otro tipo de liquido. La siguiente pregunta que se realizo en encuesta fue ¿Regularmente cuánta agua natural toma al día? Y los resultados fueron los siguientes.

Pregunta 2 19%

24%

500 ml 1 lt

24%

1.5 lt 33%

2 lts

Esto nos permitió conocer la cantidad que toma en promedio una persona por día donde la mayoría toma un litro diario. 16

Como nuestro producto se surtirá por garrafones es importante conocer el consumo en garrafones de nuestro mercado potencial para esto se pregunto ¿Aproximadamente cuál es el consumo semanal de agua en garrafones en su casa?

Pregunta 3 0% 16%

16% 1 garrafón 2a4 5a7 69%

8 o más

Con este análisis tenemos margen de consumo semanal que nos indica que es entre 2 a 4 garrafones por familia. Para conocer el número de consumidores que tendremos por casa se realizo la siguiente pregunta ¿Cuánta gente vive en su casa?

Pregunta 4 5% 3% 1 persona 37%

2a4 56%

5 7 8 o más

La mayoría de las casa tienen una población de 2 a 4 personas esto nos indica cuantos consumidores tendremos en promedio por casa. 17

En el estudio es de suma importancia conocer el tipo de empaque de distribución que prefiere la población para esto se pregunto ¿De dónde proviene la mayor parte de agua que bebe?

Pregunta 5 0% 12%

20%

Filtro Agua embotellada Garrafones rellenables Otros

68%

Encontramos que la gran mayoría con un 73 % de la muestra prefiere el agua en garrafones. En la siguiente pregunta, lo que se cuestiona es la característica que hace al consumidor escoger u producto :

Pregunta 6 3% 2% 5%

Sabor 27% Precio

31%

Marca Envase 33%

Promoción Otros

18

El consumidor al escoger el producto de agua embotellada se fija principalmente en tres factores los cual son sabor, precio y marca, lo cual nos demuestra en que factores enfocarnos a la hora de realizar nuestro producto. Para conocer nuestros competidores preguntamos ¿Cuál es la marca de agua embotellada que consume habitualmente?

Pregunta 7 2% 2%

Ciel 6% Bonafont 44%

22%

Santorini Aguamatic Agua Río Blanco Otros

25%

El consumidor prefiere marcas con un porcentaje de 47% Ciel. Como un factor importante para la comercialización es el precio queríamos conocer la cantidad dispuesta a pagar un consumidor por litro para esto preguntamos ¿Qué precio estaría dispuesto a pagar por un litro agua embotellada?

Pregunta 8 5%

19% $5

35%

$6a$8 $ 9 A $ 10 41% $ 10 o más

19

Los resultados nos indico que el consumidor esta mas dispuesto a pagar entre 6 y 8 pesos. La novena pregunta es ¿Cuál precio considera que sea justo pagar por un litro de agua

embotellada de calidad?

Pregunta 9 Más de $ 10 $10 $9 $8 $7 $6 $5 $4 o más Sin respuesta

Los precios que los consumidores consideran justos varían mucho desde 5 pesos a 10 pesos por litros, siendo las más repetitivas las que indican $8, $6 y $5. Para conocer el medio de distribución que prefiere el consumidor preguntamos ¿Cuál considera que es la mejor forma de tener acceso a nuestros productos?

0%

Pregunta 10 Despachador ATM 7%

5% 31%

56%

Tiendas de conveniencia Serv. Domicilio Supermercado Otros

El porcentaje mayo prefiere que el método de distribución sea servicio a domicilio así que ésta opción resultaría la más viable para obtener respuestas positivas y favorables en la distribución del producto de agua purificada. 20

7.2 La Oferta

Tratándose del mercado que se dedica al giro de la purificación de agua, nos encontramos con un mercado oligopolista. Un oligopolio supone la existencia de varias empresas que ofrecen un mismo producto, de tal forma que ninguna de ellas puede imponerse totalmente en el mercado. Hay por ello una constante lucha entre las mismas para poder llevarse la mayor parte de la cuota del mercado en la que las empresas toman decisiones estratégicas continuamente, teniendo en cuenta las fortalezas y debilidades de la estructura empresarial de cada una. Consideramos que la purificadora de agua en cuestión, se encontrará en un mercado oligopolista ya que la mayoría de los consumidores están retenidos por  empresas grandes que manejan el 80% del mercado. Entre las empresas antes mencionadas encontramos:   

Ciel Bonafont Santorini

Ya que son las principales embotelladoras del país que cuentan además con mejor publicidad, distribución y posicionamiento. De acuerdo con la información anterior, se decidió determinar lo siguiente:

Determinación de precio El tipo de precio es local, ya que estará vigente en la población de Orizaba en los primeros años de vida de la empresa y después, al extender el mercado, en las zonas circunvecinas. 

La calidad de agua que se ofrecerá será buena, y el precio variará dependiendo del tipo de compra: mayorista, minorista y especial.

Mayorista: Compra mayor de 10 garrafones con servicio a domicilio. El precio será de $ 14.00 por unidad. Minorista: De 1 a 9 garrafones con servicio a domicilio. $ 18.00 por unidad. Especial: Este precio se manejará para las personas que realicen el llenado automático de sus garrafones en los lugares destinados a ello, ya sea en la planta o en los despachadores automáticos. El precio será de $ 16.00.

21

8. PRONÓSTICOS El método de correlación, al igual que el de regresión lineal, nos permiten realizar ciertos pronósticos que nos ayudarán a conocer datos importantes que podrían surgir en el futuro del proyecto de la planta purificadora, es por esto que se realizó de la siguiente manera. PURIFICADORAS

"X" (Miles de unidades)

"Y" (Miles de $)

35

770

55

1265

32

800

15

225

12

120

10

100

18

216

26

494

28

504

SANTORINI CIEL BONAFON AGUALIK RIO BLANCO AL DIA FUENTES E PURA PASCUAL

De acuerdo con los datos, se pudo obtener la siguiente gráfica en la que claramente se puede apreciar que existe una correlación positiva alta: 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 0

10

20

30

40

50

60

El siguiente paso fue la aplicación de la fórmula de correlación lineal:



()  ()() √ (  )() √ ( ) () 22

La tabla de cálculo empleada para la obtención de los datos necesarios para la aplicación de la fórmula se desarrollaron dentro de la siguiente tabla: N

X

X2

Y

Y2

XY

1 2 3 4 5 6 7 8 9

35 55 32 15 12 10 18 26 28 231

1225 3025 1024 225 144 100 324 676 784 7527

770 1265 800 225 120 100 216 494 504 4494

592900 1600225 640000 50625 14400 10000 46656 244036 254016 3452858

26950 69575 25600 3375 1440 1000 3888 12844 14112 158784

SUMATORIA

Aplicación de la fórmula de correlación lineal 



()  ()() √ ()  () √ () () 

 

   De acuerdo con el resultado obtenido, es posible decir que las dos variables tienen relación, lo que permite calcular su valor a futuro. La regresión consiste en hacer predicciones. El método que se empleará es el de cuadrados mínimos.

 Donde: bo = Intercepción b1= Pendiente Buscando bo 

()(  )  ()()   (  )  ()

23

 

()()  ()() ()  ()  

 

   Buscando b1

 

 

()  ()() (  )  ()

()  ()() ()  ()  

 

  

Con estos datos obtenidos, es posible hacer una proyección a futuro. Si se vendieran 60,000 garrafones el primer año de vida de la empresa, se tendrían $1,080,000.00 en ganancias:

     ()()   

24

9. ESTUDIO TÉCNICO 9.1 Tipo de proceso de manufactura Manufactura es una fase de la producción económica de los bienes. Consiste en la transformación de materias primas en productos manufacturados, productos elaborados o productos terminados para su distribución y consumo. Por lo anterior podemos entender  que un proceso de manufactura es la transformación de las materias primas en un producto totalmente terminado que ya está en condiciones de ser destinado a la venta . La distribución de las manufacturas está a cargo del área de despachos de la empresa. Existen distintos tipos de manufactura, pero el tipo de manufactura o producción al que el proceso productivo de ésta planta de agua purificadora responde es la manufactura en línea. Ésta es una serie de componentes discretos que pasan de una estación de trabajo a otra a un ritmo controlado siguiendo la secuencia requerida para la fabricación del producto. La producción en línea o en serie es una disposición de los lugares de trabajo en la que las operaciones que van sucediendo están localizadas en continuidad inmediata una de otra en la que el material circula continuamente y a una velocidad uniforme por  una serie de operaciones balanceadas, que permite la ejecución total y simultanea; avanzando las piezas trabajadas a lo largo de un camino razonable directo hasta su terminación. El proceso de producción de la planta purificadora será continuo y sin ningún cambio en la línea de producción, sin variación, es por esto que se identifica con este tipo de manufactura o proceso productivo, además, de acuerdo a las características que en la siguiente sección se detallan concernientes a la maquinaria que se empleará para la purificación del agua, se encuentra que sea éste, y no otro, el tipo de producción que se realice. Para concluir, se enlistan beneficios que se obtendrán como resultado de la producción en línea en la planta purificadora de agua, en comparación con cualquier otro tipo de producción o manufactura.          

Genera aceptación y sentido de pertenecía entre los integrantes de la estación. Reduce el tiempo de producción. Es fácil detectar errores en la producción. Aumenta la productividad. Reduce inventarios, (materiales comprados, obra en el proceso productos). Reduce el tiempo de producción. Reducción de espacios. Reduce la trayectoria del producto entre el fabricante el almacén y el cliente. Se puede aplicar a cualquier tipo de empresa que reciba o despache mercancía. Regula la carga para cada estación. 25

El problema de diseño para encontrar formas para igualar los tiempos de trabajo en todas las estaciones se denomina problema de balanceo en línea. Deben existir ciertas condiciones para que la producción en línea sea práctica:



Cantidad. El volumen o cantidad de producción debe ser suficiente para cubrir el costo de la preparación de la línea. Esto depende del ritmo de producción y de la duración que tendrá la tarea.





Equilibrio. Los tiempos necesarios para cada operación en línea deben ser aproximadamente iguales. Continuidad. Deben tomarse precauciones para asegurar un aprovisionamiento continuo del material, piezas, su ensamble, etc..

26

9.2 Proceso productivo del artículo o servicio a elaborar 9.2.1 Maquinaria para el proceso productivo Planta de purificación por Ósmosis Inversa

PLANTA PURIFICADORA DE AGUA EN GARRAFON PARA 250 GARRAFONES CON OSMOSIS INVERSA MODELO 250ROM EQUIPO

Tanque de almacenamiento 5000 lts. Blanco Hidroneumático con bomba de carcasa en Ac. Inox de 1 hp y tanque de 24 lts. Inoxidable, Interruptor de presion y Manometro Seco

$4,500.00 $3,400.00

Filtro multimedia de 9” de diámetro y 48” de alto, 1.0 pies cubicos de

$3,100.00

Filtro Carbon Activado de 9” de diámetro y 48” de alto, 1.0 pies cubicos

$3,500.00

Filtro pulidor de 20” de alto por 2.5” de diámetro de 15, 5 micras de

$1,000.00

arenas grava,filter Ag, o Zeobrite, control manual 3/4" diametro entrada salida de carbon activado vegetal 6 x 20, control manual 3/4" diametro entrada salida retención.

27

Lámpara luz ultravioleta 5 galones por minuto en PVC Ozonador con ventury 3/4 PVDF Kynar y valvula check de 1/4 Suavizador, tanque 9” x 48”, 1 pie cubico de resina cationica suavizante,

valvula 2510 Semiautomatica 3/4, tanque de salmuera Pies cubicos de resina desilizadora para proteccion de membranas por sílice SISTEMA DE OSMOSIS INVERSA

$2,600.00 $4,150.00 $6,520.00 $1,000.00 $26,910.00

Incluye Rack empotrado en rack general de sistema Valvula solenoide de entrada 1" Bomba de alta presion de 1/2 HP conexión en bronce Portamembrana en PVC Membrana de ultra baja presion rechazo del 98 a 99% Sistema de encendido on off por nivel Rotametro de producto Manometro de presion de sistema de glicerina Manometro de presion de entrada de glicerina Sistema de limpieza de membranas Armado de sistema, conexiones diversas, polifow, PVC, accesorios de tablero y soporteria Tanque de almacen de agua de osmosis inversa 5000 litros Hidroneumático con bomba de carcasa en Ac. Inox de 1 hp y tanque de 70 lts.

$4,500.00 $3,400.00

SISTEMA DE LAVADO Y LLENADO

Lavadora para 1 garrafón de tres tarjas en acero inoxidable, con bomba de acero inoxidable de 1/2 HP, ESPA o Pedrollo, 1 Regadera, Interconexion en PVC Mesa de llenado en acero inoxidable de 1.2 mts de largo x 40 cms de fondo por 90 cms de alto, con 3 valvulas de llenado y escurridor

$7,500.00 $2,000.00

INSTALACION

Material de Instalación típica en pvc ced. 40. Rack de preensamble y prearmado

$6,000.00 $1,500.00 28

Mano de obra de Instalacion

$0.00

ACCESORIOS

Pistola de termoencogido Garrafones seminuevos Tapas diversas Sellos de garantía genéricos Cepillo Escobillón para lavado y tallado interior garrafón Mandil de plástico Análisis de agua por un laboratorio externo a la compañía Paquete de tiras test para agua determinando dureza, alcalinidad alta en secretaria de salud (DF alta, interior llenado documentacion) TOTAL DEL SISTEMA

$950.00 $250.00 $250.00 $90.00 $80.00 $80.00 $350.00 $350.00 $500.00 $83,460.00

Características Generales:   







Economizador, consumo mensual en Electricidad y agua de $200 máximo. Cuenta con un sofisticado sistema de llenado y lavado de Garrafón. Puede llegar a Generar Ganancias de hasta $800 Diarios, prácticamente el 90% de utilidad libre de Gastos. Porque Recuerde que solo se lo está Agregando A su Negocio que ya tiene en Marcha y siendo Así Aprovecha infinidad de Consumibles. Retorno de inversión en un periodo de Entre 2 A 3 Meses. Ya dependiendo de su destreza para Explotar su producto. También cuenta con un sistema Especial, para el llenado y Enjuague de botellitas PET.

Datos técnicos: Se Requiere Suministro Eléctrico de 110 volts. Descarga de Drenaje. Suministro de agua.   

Componentes       

Equipo de purificación con osmosis inversa. Un Suavizador de agua. Sistema de filtración; carbón Activado y sedimentos. Kit de accesorios para su instalación Una Lámpara ultravioleta de acero inoxidable Filtro Pulidor de 5 Micras. Sistema para el llenado del garrafón 29

Despachador Automático con Sistema de esterilización de Agua Garrafón y Tapa.

$25,000 oferta a $19,500 Este Equipo cuenta con las más Avanzada tecnología en Desinfección, Esterilización del  Agua, Tapa, Garrafón y Área de Llenado con OZONO, proceso con el cual Garantizamos la eliminación de Microbios, Virus y Bacterias.     

        

Ventana puerta en Policarbonato transparente Sistema de Iluminación del Área de Llenado Despachador de agua en acero inoxidable CON SISTEMA DE DESINFECCION. Sistema de Desinfección de Garrafón por medio de OZONO Con nuestros equipos garantizamos la desinfección del garrafón, siempre y cuando el garrafón se encuentre limpio ya que es obligación del cliente el uso responsable de su envase. Sistema de esterilización de tapas de garrafón CON OZONO. Sabias que una tapa de plástico para garrafón tarda en degradarse de 500 a 1000 años Con este sistema, además que cuidas el medio ambiente ahorras DINERO ya que puedes REUTILIZAR tus tapas. Sistema de control Automático Cuenta con la opción de llenado de Medio Garrafón y Garrafón Completo Forrada en vinyl de alta resolución Incluye Instalación Incluye Material de Instalación Incluye Capacitación para su uso

30

9.2.2 Proceso de Purificación por Ósmosis Inversa La osmosis inversa es la separación de componentes orgánicos e inorgánicos del agua por el uso de presión ejercida en una membrana semipermeable mayor que la presión osmótica de la solución. La presión compele el agua pura a través de la membrana semipermeable, dejando atrás los sólidos disueltos. El resultado es un flujo de agua pura, esencialmente libre de minerales, coloides, partículas de materia y bacterias. La adición de presión a una solución más concentrada detendrá el flujo de agua a través de la membrana de la solución de menos concentración cuando la presión ejercida iguale la presión osmótica aparente entre las dos soluciones. La presión osmótica aparente es la medida de la diferencia de la energía potencial entre las dos soluciones. Mientras se aplique más presión a la solución más concentrada, el agua empezara a fluir de la solución de más concentración a la de menos concentración. La cantidad de agua filtrada depende en la presión aplicada a la solución de más concentración, la presión osmótica aparente, y el área de la membrana que está siendo presurizada. La presión requerida para sobreponerse a la presión osmótica es dependiente de la concentración molar de la solución y de la temperatura absoluta. Cien mg/l de sólidos disueltos son equivalentes a aproximadam ente 1 psi de presión osmótica. La membrana de ósmosis inversa es una película de acetato de celulosa parecido al celofán usado para envolver la comida. Estas membranas pueden ser formuladas para dar  grados variantes de rechazo de sal. Algunas membranas tienen una habilidad de rechazo de 50 a 98%. La palabra rechazo es usada para describir la repulsión de los iones por la membrana. El material filtrante de la membrana de osmosis inversa tiene una multitud de poros submicroscopicos en su superficie. El tamaño del poro de la membrana (0.0005 a 0.002 micrones) es mucho más pequeño que él las aberturas de un filtro mecánico normal ( 1 a 25 micrones) que un diferencial de presión mucho más grande se requiere para hacer que el agua pase por la membrana que el diferencial requerido por un material filtrante normal. Como la membrana "tipo celofán" tiene poca fuerza mecánica y debido al diferencial de presión requerido para el flujo del agua, la membrana debe tener un soporte fuerte para prevenir descompostura. La placa plana, en el que hojas planas de membrana son forzadas contra hojas de placa similares a un filtro prensa convencional. Tubular, en el que la membrana es arreglada dentro de una pieza tubular  porosa o perforada.

31

Rollo gelatinoso o espiral, en el que un sobre de membrana de osmosis inversa es formado sellando los bordes de una hoja plana doblada. Un separador de malla plástico es metido dentro del sobre y otro afuera y la estructura completa es entonces enrollada en espiral e insertada en una capsula de presión. Fibra hueca, en el que fibras del tamaño de un cabello humano son tejidas por maquinaria hasta tener una forma tubular. Los extremos del tubo son encapuchados en un material sellador plástico. El paquete es insertado en una capsula de presión. El agua salina presurizada compele al agua pura a través de la pared de cada fibrila y después a través de la perforación de la fibra expuesta hasta juntarse en la salida de la capsula y en donde es colectada como producto. Las novedades del diseño y desempeño de la osmosis inversa son:   

Entre un 90 y 99% de remoción incluyendo flúor, sodio, calcio y metales pesados. Más de un 99.9 % de rechazo de orgánicos de un peso molecular de más de 1,000 incluyendo bacterias, virus y pirógenos. Más de un 99.9 % de rechazo de orgánicos de un peso molecular de más de 200 incluyendo sucrosa, colorantes, y otros orgánicos pequeños.

Diagramas del proceso de purificación por ósmosis inversa

32

9.3 Localización óptima del proyecto Planta A Norte 4 Factor 1) Materia Prima 2) M.O. Disponible 3) Costo de Insumo 4) Reparto 5) Tecnología 6) Clima Sumatorias

Ponderació n .25 .25 .15 .15 .10 .10 1

Calificación 8 9 8 9 8 9 51

Calificación Ponderada 2 2.25 1.2 1.35 .8 .9 8.5

Planta B Jalapilla Factor 1) Materia Prima 2) M.O. Disponible 3) Costo de Insumo 4) Reparto 5) Tecnología 6) Clima Sumatorias

Ponderació n .25 .25 .15 .15 .10 .10 1

Calificación 9 8 9 7 8 9 50

Calificación Ponderada 2.25 2 1.35 1.05 .8 .9 8.35

Tras analizar los datos y gracias a la ponderación realizada, podemos concluir que la decisión de seleccionar la primera planta, es decir, la que tendría ubicación Norte 4 entre Oriente 17 y 19, es la más adecuada ya que obtuvo la mejor calificación conforme a la ponderación realizada, en la cual se tomaron los datos más relevantes para el proceso de producción, comercialización y transporte de la purificadora de agua.

33

9.4 Organización del Recurso Humano 9.4.1 Organigrama

9.4.2 Descripción de puestos 9.4.2.1 Gerente Nombre del puesto Gerente General Descripcion General del puesto Número de plazas: Una

Supervisar las actividades que desarrollen los diferentes niveles de la organización con el fin de asegurar la efectividad de la misma en el logro de los objetivos.

Formacion Experiencia Conocimientos Edad Estado civil Sexo

PERFIL DEL PUESTO Licenciatura en Administracion, Contabilidad o carreras afines. 7 años. Gerencia, Administración 30-35 años Indistinto Indistinto

34

Competencias administrativas

• Trabajar bajo presión • Manejo de conflictos • Atención de quejas de clientes • Capacidad de reacc ión • Trabajo en equipo • Adaptabilidad • Iniciativa • Orientación al servicio • Negociación

Valores Tenicas

Honestidad, tolerancia, respeto, integridad Habilidad para dirigir 

9.4.2.2 Departamento de producción Nombre del puesto Jefe de Departamento de Producción Descripción General del puesto Número de plazas: Una Es el encargado de coordinar la producción y la programación del trabajo en el área de producción para surtir lo pedidos, así como del traslado de los garrafones de la empresa a los clientes. Y que se esté llevando a cabo adecuadamente el proceso de purificación.

Formación Experiencia Conocimientos Edad Estado civil Sexo Competencias administrativas Valores Técnicas

PERFIL DEL PUESTO Licenciatura en administración o ingeniería Industrial 2 años Procesos productivos para lograr la eficiencia y un producto de calidad 30-35 años Indistinto Indistinto Liderazgo, Supervisar, planeación y organización, estricto control en procesos Honestidad, tolerancia, respeto Habilidad para dirigir 

9.4.2.3 Departamento de reparto Nombre del puesto Jefe de Departamento de Reparto Descripcion General del puesto Número de plazas: Una 35

Servir como líder del medio de transporte para la realización en tiempo y forma de los servicios contratados por los clientes, a través del estricto apego a las funciones indicadas.

Formacion Experiencia Edad Estado civil Sexo

PERFIL DEL PUESTO No requerida 2 años 25-40 años Indistinto Masculino

Competencias administrativas

• Negociación • Trabajar bajo presión • Habilidades físicas de carga • Habilidades de destreza manual • Integración de información • Trabajo rutinario • Razonamiento lógico • Orientación a resultados

Valores

Honestidad, tolerancia, respeto, integridad

9.4.2.4 Departamento de Administración y Marketing Nombre del puesto Jefe de Departamento de Administración y Marketing Descripcion General del puesto Número de plazas: Una Vigilar constantemente las necesidades de la organización para satisfacerlas de forma oportuna, por medio de la optimización de recursos humanos y financieros, estableciendo estrategias para el logro de objetivos a corto y mediano plazo, ayudando al éxito de la misma.

Formacion Experiencia Conocimientos Edad Estado civil

PERFIL DEL PUESTO Licenciatura en administracion, maestría en Mercadotecnia. 5 años Conocimientos del proceso adminitrativo, manejo del personal, administración por objetivos, planeación estratégica, conocimiento para elaboración de estudio de mercado. 30-35 años Indistinto 36

Sexo

Competencias administrativas

Indistinto • Determinar los precios de venta de los productos. • Determinar puntos de ventas claves del producto. • Determinar la cantidad de garrafones para compra-venta. • Determinar la variedad de presentaciones del producto. • Negociar los precios de venta de los garrafones con los clientes. • Buscar más puntos de ventas. • Realizar campañas de publicidad de los productos. • Determinar los precios de venta de los productos. • Determinar puntos de ventas claves del producto. • Determinar la cantidad de garrafones que se van a compran y

vender• Determinar la variedad de presentaciones del producto. • Negociar los precios de venta de los garrafones con los cl ientes. • Buscar más puntos de ventas. • Realizar campañas de publicidad de los productos.

Valores Tenicas

Honestidad, tolerancia, respeto, integridad Habilidad para dirigir 

37

9.5 Marco Legal El establecimiento o construcción de esta planta requiere el cumplimiento de ciertos requisitos y trámites ante autoridades gubernamentales, privadas y sociales. A continuación se enumeran algunas de las dependencias a las que deberá acudirse y los trámites que deben realizarse: 

 

Permiso de Salubridad: salubridad otorga 30 días para que se empiece a laborar, después de ese periodo se presentara y pedirá una muestra de agua que ya debe contar con la certificación de un laboratorio. Alta en Hacienda: Darse de alta como pequeño contribuyente, para no pagar  mucho en cuestión de impuestos sabiendo que el agua es exenta de IVA Protección Civil : Señalamientos normales que como son: cubre bocas, guantes, extintores y botiquín.

Normas Oficiales Mexicanas Para ser autorizados en el funcionamiento, y evitar multas ante inspecciones de salubridad el establecimiento tiene que contar con los siguientes estándares de calidad: 







NORMA OFICIAL MEXICANA NOM-127-SSA-1994, Salud ambiental agua para uso y consumo humano-limites permisibles de calidad y tratamientos a que debe someterse el agua para ser purificada. NORMA OFICIAL MEXICANA NOM-041-SSA1-1993, Bienes y servicios agua purificada envasada. Especificaciones Sanitarias ¨ NORMA OFICIAL MEXICANA NOM-160-SSA1-1995, Bienes y servicios buenas practicas para la producción y venta de agua purificada. NOM-201-SSAA1-2002, Agua y hielo para consumo humano, envasados y a granel, Especificaciones sanitarias.

En la sección de anexos es posible encontrar formularios necesarios que encuentran el el marco legal.

38

10.

ANÁLISIS FINANCIERO

Una de las partes más importantes para la planeación de proyectos de inversión es el análisis financiero, ya que nos permitirá evaluar todos los elementos financieros que son necesarios cubrir para que la empresa cuente con liquidez suficiente para adquirir todo el equipamiento necesario para iniciar  operaciones.

10.1

Inversión inicial

La inversión inicial es de suma importancia, en este punto se desglosan todas las adquisiciones que son necesarias para la planta purificadora, con todos los costos unitarios y totales. De esta forma, es posible conocer el monto total que se necesitará para iniciar el proyecto y para buscar, en su caso, el financiamiento adecuado para el mismo. INVERSIÓN INICIAL Cantidad

Precio unitario

Precio total

INFRAESTRUTURA Inmueble Remodelación

1 1

$ $

100,000.00

$ $ 100,000.00

2 1 4 1 1

$ $ $ $ $ $

1,000.00 1,200.00 500.00 200.00 800.00 1,000.00

$ $ $ $ $ $

1 4 2

$ $ $

3,200.00 1,800.00

$ $ 12,800.00 $ 3,600.00

3 1 1 300 1 1000 1 1

$ $ $ $ $ $ $ $

690.00 83,460.00 19,500.00 35.00 200.00 150.00 180.00 1,000.00

$ 2,070.00 $ 83,460.00 $ 19,500.00 $ 10,500.00 $ 200.00 $ 150.00 $ 180.00 $ 1,000.00

TOTAL

$

214,915.00

$ 240,660.00

EQUIPO DE OFICINA Escritorio Archivero Sillas Teléfono Impresora Papelería

2,000.00 1,200.00 2,000.00 200.00 800.00 1,000.00

EQUIPO DE REPARTO Unidad de reparto Triciclos nuevos Triciclos usados

EQUIPO DE PRODUCCION Overoles Planta Purificadora Despachador automática Garrafones Etiquetas Tapas Sello de garantía Instalación

39

10.2 Costos 10.2.1 Costos de Administración Los costos de administración, se presentan en este trabajo como una proyección o suposición de los gastos relacionados con el proceso únicamente administrativo de la planta. Estos se desglosaron de la siguiente forma:

Concepto Gerente general Secretaria Contabilidad externa Limpieza Vigilancia

Sueldo Mensual Suelo Anual $ 10,000.00 $ 120,000.00 1,800.00 21,600.00 2,800.00 33,600.00 4,000.00 48,000.00 3,500.00 42,000.00 Total $ 22,100.00 $ 265,200.00

Concepto Renta de oficinas Sueldos de personal Consumo de luz Papelería y útiles

Costos $ 12,000.00 $ 265,200.00 $ 1,700.00 $ 3,000.00 $ 281,900.00

Total anual

10.2.2 Costos de Producción Los costos de producción están vinculados directa y únicamente con todos los costos que intervienen en el proceso productivo del producto que se elabora dentro de la planta purificadora.

Concepto Gerente de ventas Personal de planta Choferes Repartidores

Sueldo Mensual Suelo Anual $ 7,000.00 $ 84,000.00 5,000.00 60,000.00 4,500.00 54,000.00 3,800.00 45,600.00 Total $ 20,300.00 $ 243,600.00

Concepto Renta de la planta Publicidad Sueldos de personal Consumo de luz Consumo de agua Consumo de gasolina

Costos

Total

$ 17,000.00 $ 9,000.00 $ 243,600.00 $ 2,000.00 $ 1,000.00 $ 16,000.00 $ 288,600.00

40

10.3

Proyección de Ingresos y Egresos

 A continuación se presenta una proyección estimada de los ingresos u egresos que tendrá la planta purificadora durante sus primeros 5 años de vida. Los gastos financieros responden al préstamo que se solicitó para cubrir el monto de la inversión inicial, y el cual tiene una tasa de interés fija del 8%. INGRESOS ANUALES Año 1 Ventas Gastos de ventas Gastos administrativos Gastos financieros Utilidad antes de impuestos

$ 1,555,200.00 $ 314,600.00 $ 281,900.00 $ 150,000.00 $ 808,700.00

Año 2 $ 2,073,600.00 $ 314,600.00 $ 281,900.00 $ 150,000.00 $ 1,327,100.00

Año 3 $ 2,592,000.00 $ 341,322.00 $ 305,978.00 $ 150,000.00 $ 1,794,700.00

Año 4

Año 5

$ 3,143,520.00 $ 395,421.00 $ 315,600.00 $ $ 2,432,499.00

$ 3,398,400.00 $ 395,421.00 $ 315,600.00 $ $ 2,687,379.00

Para el cálculo de las ventas, se muestran también las proyecciones de los primeros 5 años de vida de la planta purificadora, desglosadas por día, semana, mes y año. Ventas año 1 Garrafones por día Garrafones por semana Garrafones por mes Garrafones por año

Ventas año 2 Garrafones por día Garrafones por semana Garrafones por mes Garrafones por año

Ventas año 3 Garrafones por día Garrafones por semana Garrafones por mes Garrafones por año

Unidades 300 1800 7200 86400

Unidades 400 2400 9600 115200

Unidades 500 3000 12000 144000

Precio unitario

Ganancias 18 18 18 18

Precio unitario

$ 5,400.00 $ 32,400.00 $ 129,600.00 $ 1,555,200.00

Ganancias 18 18 18 18

Precio unitario

$ 7,200.00 $ 43,200.00 $ 172,800.00 $ 2,073,600.00

Ganancias 18 18 18 18

$ 9,000.00 $ 54,000.00 $ 216,000.00 $ 2,592,000.00

41