Prueba de Rrecorrido Pago de Servicios Basicos

 

ADMINISTRACION CENTRAL UNICAD DE AUDITORIA INTERNA

PRUEBA DE RRECORRIDO 1 Área seleccionada Administración central

2 Persona encargada Lic.: José Carlos Quispe Calsina

3 concepto seleccionado Fuente: 20 recursos propios Organismo: 230 recursos propios GRUPO Y/O PARTIDA PRESUPUESTARIA 21000 4 Documento seleccionado servicios básicos 

Ref. P/T I

CONCEPTO

T E

O O

A

O M N P

D

VI

G

T R

N

E

E

O

A

E A

E

M O C P

P D

IMPORTE BS

PROCEDIMIENTOS a

b

c

OBSERVACION

d e f g h i j k l m

H G

V

V R

(punto del programa)

C F

Pago de servicios básicos de la entidad

1

1

1

Administración Central según comunicación interna DAB/GNAF/DA/RRHH

4300

Si

Si Si

No 31/2016

Procedimientos a) comprobante contable que cuenta con las firmas de elaboración, revisión y autorización. b) documento para la elaboración del comprobante revisado por la contabilidad c) facturas adjuntadas con las debidas fechas y firmas correspondientes

Fuente: registro c-31 proporcionado por el responsable de contabilidad Objetivo: verificar la aplicación de controles en el proceso de pago por servicios básicos de la entidad ADMINISTRACION CENTRAL r ecorrido efectuada en el grupo 21000, pudimos Conclusión: como resultado de la prueba de recorrido advertir que el comprobante se encuentra e ncuentra debidamente respaldada con la documentación pertinente.

T/R

Ninguna

 

ADMINISTRACION CENTRAL UNICAD DE AUDITORIA INTERNA

PRUEBA DE RRECORRIDO 1 Area seleccionada Administración central

2 Persona encargada Lic : Jose Carlos Quispe Calsina

3 concepto seleccionado Fuente: 20 recursos propios Organismo: 230 recursos propios GRUPO Y/O PARTIDA PRESUPUESTARIA 22200

4 Documento seleccionado VIATICOS Ref P/T

CONCEPTO

I O TN

RP M V C

1

E

O

A

E A

E

H

V

O P

1

GN I

E R

( punto del programa)

G P D

1

1

IMPORTE BS

PROCEDIMIENTOS a

C

b

c

d

e f g h i j k l m

F

DESCARGO DE FONDOS EN AVANCE “VIATICOS”según comunicación interna DAB/GNAF/DA/RRHH

1000

SI

SI SI

SI

No 31/2016 Procedimientos a) comprobante contable que cuenta con las firmas de elaboración, revisión y autorización. b) documento para la elaboración del comprobante revisado por la contabilidad c) facturas adjuntadas con las debidas fechas y firmas correspondientes d) formulario de descargo de fondos en avance

Fuente: registro c-31 proporcionado por el responsable de contabilidad Objetivo: verificar la aplicación de controles en el proceso de pago por servicios básicos de la entidad ADMINISTRACION CENTRAL Conclusión: como resultado de la prueba de recorrido r ecorrido efectuada en el grupo 22200 22200,, pudimos advertir que que el comprobante se encuentra e ncuentra debidamente respaldada con la documentación pertinente.

T/R

OBSERVACION

NINGUNA