PROYECTO HELADOS

PROGRAMA DE APOYO A LAS ALIANZAS RURALES PRODUCTIVAS DE LA SIERRA ALIADOS

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN” REGIÓN: JUNÍN – PERÚ CONSULTOR: ING. MIRYAN ROSA ALIAGA ROSADO

Noviembre 2011

1

INDICE RESUMEN EJECUTIVO I. INFORMACIÓN GENERAL 1.1 Nombre del proyecto

16

1.2 Ubicación y localización geográfica (croquis de ubicación)

16

1.3 Número de asociados en el proyecto

18

1.4 Organización referencial (de la que son miembros)

18

1.5 Descripción del Negocio Rural

19

II. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO

20

2.1 Planteamiento de problema a resolver

20

2.2 Área de influencia y beneficiarios directos

20

III. DIAGNÓSTICO DEL PROYECTO

21

3.1 Análisis de la situación actual del negocio

21

3.2 Identificación de posibles operadores o agentes de servicios

22

3.3 Definición de problemas y sus causas

25

IV. ALTERNATIVAS

28

V. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

29

5.1 Descripción del Proyecto

29

5.2 Objetivos del Proyecto

31

5.3 Resultados del Proyecto

33

5.4. Descripción Actividades

34

VI. ANÁLISIS DE MERCADO

36

6.1 Análisis de la Demanda del Mercado y del Negocio

36

6.2 Análisis de la Oferta del Mercado

38

6.3 Balance Oferta Demanda del Negocio

38

6.4 Planteamiento Técnico de la Alternativas

40 41

6.5 Plan de Negocio 6.6 Plan de Marketing 6.7 Descripción del flujo grama del negocio a implementar 6.8 Plan de Articulación al mercado (contactos actuales y posibles VII. ANÁLISIS DE BENEFICIO/COSTO

2

5 16

45 46 47

48

7.1 Análisis de Costos

48

7.2 Análisis de Beneficios

53

7.3 Análisis de Rentabilidad del Negocio

60

VIII. PLAN DE EJECUCIÓN Y OPERACIÓN

61

8.1. Descripción y Plan de implementación del negocio

61

8.2 Plan de inversiones por fuente de cofinanciamiento

63

8.3 Plan de metas financieras

66

8.4 Plan de Operación y mantenimiento

72

IX. VIABILIDAD DEL PROYECTO 9.1 Análisis de Sensibilidad

74

9.2. Análisis de Sostenibilidad

75

9.3. Impacto ambiental

75 76

9.4. Organización y Gestión 9.5 Sustentación de la selección de Alternativa

77

9.6.Matriz de Marco Lógico para la Alternativa seleccionada

78

X. CONCLUSION y RECOMENDACIÓN ANEXOS

3

74

80 81

RESUMEN DEL PROYECTO

4

RESUMEN EJECUTIVO A. NOMBRE DEL PROYECTO: “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN”

B. NUMERO DE BENEFICIARIOS: 12 BENEFICIARIOS C. OBJETIVO DEL PROYECTO: Incrementar la capacidad de producción y comercialización de Helados de crema de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio. D. BALANCE DEMANDA OFERTA ( DEMANDA INSATISFECHA)

En el cuadro siguiente se muestra la demanda anual insatisfecha de helado en el área de influencia del proyecto, y que es aproximadamente 50 mil kilogramos por año.

DEMANDA

OFERTA

DEMANDA INSATISFECHA

HELADO

HELADO

HELADO

2011

52,894

2,160

50,734

2012

53,387

2,268

51,119

2013

53,886

2,381

51,505

2014

54,390

2,500

51,889

2015

54,898

2,625

52,273

2016

55,412

2,757

52,655

AÑOS

Fuente: Elaboración Propia.

5

DEMANDA INSATISFECHA DE HELADO 60.000

KG. DE HELADOS

50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

2017

AÑOS OFERTA

DEMANDA INSATISFECHA

DEMANDA

Fuente: Elaboración Propia E. DESCRIPCION TECNICA DEL PROYECTO:

El proyecto es un negocio rural, que afronta problemas de baja capacidad de producción y comercialización de helados de leche de la Asociación de Productores Vida Abundante de Ingenio.

El negocio de la Asociación es elaborar productos lácteos (quesos, yogurth, helados), adolecen de maquinarias y equipos que les permita estandarizar la materia prima, optimizar el control de tiempo y temperatura, poseen escasos conocimientos en el procesamiento de lácteos, limitada capacidad de gestión comercial del mismo modo limitada capacidad para articularse al mercado.

En tal sentido a través del proyecto se pretende mejorar sus activos adquiriendo una descremadora, y una máquina para fabricar helados, capacitarlos y asistirlos técnicamente sacando el registro sanitario del queso, yogurt y helados, del mismo modo identificar, establecer, registrar, monitorear y controlar cada etapa del proceso productivo, a través de la implementación del Plan HACCP en el negocio, y empoderarlos en capacidades de articulación comercial y gestión empresarial.

6

F. COSTO TOTAL DEL PROYECTO POR FUENTES DE COFINANCIAMIENTO:

El costo total del proyecto es S/ 33,000 nuevos soles de los cuales el 70% sería el aporte del Programa ALIADOS equivalente a S/ 23,100 y el 30% la contraparte de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio, equivalente a S/ 4,950 soles en efectivo y S/ 4,950 nuevos soles equivalente en activos.

Clasificador de gastos

INVERSION DEL PROYECTO POR FUENTES DE COFINANCIAMIENTO

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad de Medida

Cantidad/ Meta

51

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora

unidad

1

51

1.2.- Heladera de 6 litros/ Bach.

Unidad

51

1.3.- Heladera 4 litros/ Bach

Unidad

33 33 27

COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP 2.3.-Asistente administrativo

Unidad

Precio Unitari o (S/.)

23,760

13,860

3,000

3,000

3,000

1

15,810

15,810

10,860

1

4,950

4,950

3.1.-Ferias

8,990

8,990

1,450

4,350

4,350

Unidad

1

2,000

2,000

2,000

mes

12

220

2,640

2,640

250

250

Feria

1

250

COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN %

4,950

4,950

250

250

33,000

23,100

4,950

4,950

100

70

15

15

Fuente: Elaboración Propia en Función a Lineamientos del Programa.

7

4,950

4,950

3

3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS

29

APORTE(En nuevos soles) INVERSI ON TOTAL Aliados( Otro (NUEVOS GOP a) s SOLES) Efectiv Activo o

1,565

G. BENEFICIOS DE PROYECTO

Las ganancias brutas anuales sin proyecto es S/. 22,320 nuevos soles por año, equivalente, como se observa en el siguiente cuadro. GANANCIAS BRUTAS ANUALES SIN PROYECTO

DESTINO

TOTAL TOTAL CANTIDAD COSTO PRECIO COSTO INGRESO OBTENIDA UNITARIO VENTA PRODUC BRUTO (Kilogramos) (S/) (S/.) CION ANUAL

QUESO FRESCO 3,600 8.50 30,600 10.00 QUESO PASTEURIZAD O 720 9.50 6,840 13.00 YOGURTH 3,600 2.50 9,000 3.50 HELADO 2,160 7.50 16,200 12.50 TOTAL 62,640 Fuente: Elaboración Propia en Base a Producción de Planta.

GANANC IAS BRUTAS ANUALE S

36,000

5,400

9,360 12,600 27,000 84,960

2,520 3,600 10,800 22,320

Las ganancias brutas anuales con proyecto sería S/. 27,720 nuevos soles por año. Ver cuadro siguiente.

DESTINO

GANANCIAS BRUTAS ANUALES CON PROYECTO TOTAL TOTAL GANANCI CANTIDAD COSTO PRECIO DE COSTO AS OBTENIDA UNITARIO VENTA INGRESO PRODU MENSUAL (Kilogramos) (S/) (S/.) MENSUA CCION ES L

QUESO FRESCO 3,600 8.50 30,600 10.00 QUESO PASTEURIZAD O 720 9.50 6,840 13.00 YOGURTH 3,600 2.50 9,000 3.50 HELADO 3,240 7.50 24,300 12.50 TOTAL 70,740 Fuente: Elaboración Propia en Base a Producción de Planta.

8

36,000

5,400

9,360 12,600 40,500 98,460

2,520 3,600 16,200 27,720

H. PUNTO DE EQUILIBRIO:

PUNTO DE EQUILIBRIO DE PRODUCTOS LACTEOS COSTOS FIJOS Y VARIABLES

PUNTO DE EQUILIBRIO

RUBROS QUESO HELADO YOGURT QUESO COSTO VARIABLE 7.74 0.29 2.14 COSTO FIJO 0.61 0.11 0.36 116.00 COSTO UNITARIO 8.35 0.40 2.50 PRECIO DE VENTA 13.00 1.00 3.90 Fuente: Elaboración Propia en Base a Producción de Planta. I.

HELADO 155

YOGURT 204

CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO: El capital de trabajo requerido sin proyecto es de S/. 62,640 y con proyecto S/. 70,740, ver cuadros anteriores.

J. CAPITALIZACION DE UTILIDADES: Los ingresos netos incrementales del proyecto es S/. 2,800. Anexo 3.

K. ANALISIS DE RENTABLIDAD FAMILIAR: La rentabilidad familiar es de S/. 2,876 sin proyecto y con proyecto S/. 5,700. L. RESULTADOS DE LA EVALUACION DEL PROYECTO:

RESUMEN DE INDICADORES DE RENTABILIDAD INDICADOR TSD VAN TIR B/C PRI

EVALUACION PRIVADO ALT. 1 ALT. 2 10 10 42,062 21,655 40% 17% 1.19 1.13 0.4 0.7

EVALUACION SOCIAL ALT. 1 ALT. 2 10 10 25,663 15,214 29% 21% 1.13 1.12 0.7 0.7

Los resultados de la evaluación del proyecto determinan que la alternativa 1 muestra los mejores indicadores de rentabilidad respecto a de la alternativa 2.

9

M. ORGANIGRAMA FUNCIONAL

A continuación se detalla el organigrama propuesto para la Asociación de Productores. ORGANIGRAMA DE LA ASOCIACION DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE DE INGENIO

10

N. PLAN DE IMPLEMENTACION CRONOGRAMA DE INVERSION DEL PROYECTO EJECUCION DEL PROYECTO COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad Cantidad/ de Meta Medida

INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)

I TRIMESTRE 1

2

3

II TRIMESTRE TOTAL

4

5

1,450

1,450

6

III TRIMESTRE

TOTAL

IV TRIMESTRE

7

8

9

TOTAL

10

11

12

TOTAL

220

220

220

660

220

220

220

660

220

220

220

220

220

660

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

23,760

1.1.- Descremadora electrica 100 litros/hora

unidad

1

3,000

3,000

3,000

1.2.- Heladera de 6 litros/bach

Unidad

1

15,810

15,810

15,810

1.3.- Heladera 4 litros/ bach

Unidad

1

4,950

4,950

4,950

2.1.-Asistencia Técnica Obtencion de Registro Sanitario

Unidad

3

4,350

2.2.- Consultoria Implementacion del HACCP

Unidad

1

2,000

mes

12

2,640

Feria

1

COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION

2.3.-Asistente en gestión administrativa

8,990 1,450

1,450

1,000

1,000

2,000

2,900

220

220

220

660

220

220

220

660

23,980

1,220

2,670

27,870

1,670

1,670

220

3,560

3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias COSTO TOTAL DEL PROYECTO (NUEVOS SOLES)

250 250 33,000

250

250 470

910

Fuente: Elaboración Propia en base a directivas del Programa Aliados.

En el cuadro anterior se muestra el cronograma de inversión en el año de operaciones del proyecto, las inversiones se muestran en forma mensual y trimestral. En el primer trimestre se invierte S/. 27,870 nuevos soles, en el segundo trimestre se invierte S/. 3,560 nuevos soles, en el tercer trimestre S/. 910 nuevos soles y finalmente en el cuarto trimestre S/. 660 nuevos soles.

11

O. CRONOGRAMA DE IMPLEMENTACION FISICA DEL PROYECTO Unidad de Medida

Cantidad/ Meta

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora

unidad

1

1

1.2.- Heladera de 6 Kg/carga

Unidad

1

1

1.3.- heladera de 4 Kg/carga COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP 2.3.-Asistente técnico administrativo 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias TOTAL

Unidad

1

1

Unidad Unidad mes

3 1 12

Feria

1 20

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

1

2

EJECUCION DEL PROYECTO MESES 3 4 5 6 7 8 9

10

11

12

1

1

1 0.5 1

1

0.5 1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

4

2

3

2

2

1

1 2

1

1

1

1

1

Fuente: Elaboración Propia.

En el cronograma de implementación física del proyecto se detalla las metas en forma mensual que el proyecto tiene previsto ejecutar a los largo del año de operaciones, las metas en total son 20. La descripción de actividades se muestra a continuación.

12

DESCRIPCION DE ACTIVIDADES DEL PROYECTO Mes 0 1

2 3

4 5 6 7

Descripción Aprobación del financiamiento 1. 2. 3. 1. 2. 1.

2. 3. 1. 2. 1. 2. 1.

Proceso para la adquisición de las maquinariasAdquisición de descremadora y máquina de fabricación de helados. Contrato asistente técnico administrativo. Contrato consultor para implementación de HACCP. Informe de asistente técnico administrativo. Entrega de Plan de implementación del HACCP (3 volúmenes – programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura y plan HACCP). Informe de asistente técnico administrativo. Contrato para trámite de registro sanitario. Informe de avance de trámite de registro sanitario. Informe de asistente técnico administrativo. Entrega de tres registros sanitarios emitidos por DIGESA. Informe de asistente técnico administrativo. Informe de asistente técnico administrativo.

8

1. Participación en feria regional. 2. Informe de asistente técnico administrativo. 1. Informe de asistente técnico administrativo.

9

1. Informe de asistente técnico administrativo.

10

1. Informe de asistente técnico administrativo.

11

1. Informe de asistente técnico administrativo.

12

1. Informe de asistente técnico administrativo.

13

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES El proyecto “Mejoramiento de la Producción y Comercialización de Helados de

1.

crema de Leche de la Asociación de Productos Lácteos de Vida Abundante Ingenio del Distrito de Ingenio, Provincia de Ingenio de la Región Junín”, tiene como objetivo incrementar la producción y comercialización de productos lácteos de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante. Para alcanzar estos objetivos tiene previsto desarrollar tres componentes: implementación de activos, asistencia técnica, capacitación y articulación de mercados.

2.

El monto total del proyecto asciende a S/. 33,000 (treinta y tres mil nuevos 00/100 nuevos soles), de los cuales el 70% ascendente a S/. 23,100 (veintitrés mil cien 00/100 nuevos soles), aportará el programa Aliados y el 30% es la contraparte del proyecto que asume el GOP, quienes aportarán en efectivo S/. 4, 950 (cuatro mil novecientos cincuenta 00/100 nuevos soles) y 4,950 (cuatro mil novecientos cincuenta 00/100 nuevos soles) valorizado en activos.

3.

El análisis de rentabilidad muestra que la alternativa 1 es la elegida y sus indicadores económicos son VAN 42,062, TIR 40%, y B/C 1.13, los indicadores señalados demuestran que el proyecto es rentable.

4.

El análisis de sensibilidad muestra que la alternativa 1 puede soportar disminución de precios de hasta 10%.

5.

La alternativa 1, es técnicamente factibles y económicamente rentable, involucra la adquisición de una descremadora de 100 litros por hora, una máquina de helados de 6 Kgr por carga, se implementará el Plan HACCP del negocio, se tramitarán el registro sanitario para queso pasteurizado, yogurt y helado, apoyara con un asistente técnico administrativo y participará en ferias. RECOMENDACIÓN

Declarar la viabilidad del proyecto para financiar las actividades previstas.

14

MARCO LOGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA DEL PROYECTO RESUMEN DEL OBJETIVO

FIN: Mayor nivel de ingresos de los Socios de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio. PROPOSITO: Incrementar la capacidad de producción y comercialización de Helados de crema de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.

COMPONENTES 1. Implementación de Activos 2.

Asistencia Técnica y Capacitación

3.

Articulación de Mercados.

INDICADORES

MEDIOS DE VERIFICACION

 Incremento de 25% de ingresos económicos de socios al segundo año de ejecución del proyecto

 Línea de Base.  Informes estadísticos del INEI.  Evaluación post del Programa ALIADOS

 12 asociados beneficiarios del proyecto incrementan la producción y comercialización de helados de leche lácteos de 6 Kg/ día a 9 Kg/día, al segundo año de ejecución del proyecto.

 Documentos de implementación de plan HACCP.  Boletas de ventas.  Pecosas de ingreso y salida de almacén

 Resuelven 50% de deficiencias de activos de la asociación.  Las maquinarias adquiridas de buena calidad, el material en contacto directo con el alimento de acero inoxidable.

 Línea de base.  Documentos de implementación de plan HACCP.  Inspección técnica especializada.  Normas técnicas de DIGESA.  Implementación del plan HACCP.  Programación de ferias.

 El 100% de los asociados implementan su plan HACCP al segundo año de implementación del proyecto.  12 socios promocionan productos lácteos en ferias.

ACTIVIDADES 1.1 Adquisición de descremadora eléctrica de 100 kg/hora

 Una descremadora eléctrica de 3000 nuevos soles, adquirida al primer mes de ejecución del proyecto.

1.2 Adquisición de máquina para helados de 6 litros por carga

 Una máquina de fabricación de helado de 15810 nuevos soles, adquirido al primer mes de ejecución del proyecto.

2.1.- Asistencia Técnica obtención de registro sanitario 2.2.- Consultoría implementación del HACCP.

 Tres registro sanitarios a S/ 4350 a todo costo de queso fresco pasteurizado, yogurt y helados al quinto mes de ejecución  Un plan HACCP a S/ 2000 que incluye un programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura al tercer mes de ejecución del proyecto.  Un técnico administrativo que asista 12 meses al proyecto a S/ 250 por mes.

2.3.- Asistente Técnico en gestión administrativo 3.1 Participación en Ferias regionales

15

 Participar en feria de negocios rurales en Lima.

         

Cotización de maquinarias equipos. Especificaciones técnicas. Factura. Cotización de maquinarias equipos. Especificaciones técnicas. Factura. Registro sanitario expedido por DIGESA. Recibo de honorarios profesionales. Registro sanitario expedido por DIGESA. Recibo de honorarios profesionales.

SUPUESTOS

 Estabilidad económica del País.  Se mantiene demanda de productos lácteos en mercado local, regional y nacional.  Los asociados trabajan en equipo.  Se incrementa producción de leche.  Los beneficiarios implementan su plan HACCP.  Se emite boletas de venta.

 Fabricantes de maquinarias y equipos comprometidos con la salud de consumidores.  Profesional especializada en HACCP para negocios rurales.  Se mantienen ferias que apoyan a negocios rurales.   Transferencia oportuna del programa Aliados.  Transferencia oportuna del programa Aliados.  Aporte oportuno de contraparte del GOP.  Transferencia oportuna del programa Aliados.  Transferencia oportuna del programa Aliados

 Recibo de honorarios profesionales.  Informes del proyecto a Aliados.

 Transferencia oportuna del programa Aliados

 Programa de feria.  Boletas de pasajes, alimentación, hospedaje.

 Transferencia oportuna del programa Aliados

PERFIL DEL PROYECTO

RESUMEN EJECUTIVO

16

I.

INFORMACIÓN GENERAL

1.1 Nombre del Proyecto “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN” 1.2 Ubicación y Localización Geográfica (croquis de ubicación) La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio

se encuentra

localizado en: País

:

Perú

Departamento/ Región

:

Junín

Provincia

:

Huancayo

Distrito

:

Ingenio

Localidad

:

Ingenio

Región Geográfica

:

Sierra

Superficie

:

53.23 Km2

m.s.n.m

:

3460

Latitud

:

11º53’15’’

Altitud Latitud

:

75º15’54’’

Tiempo de Viaje

:

40 minutos desde la ciudad de Huancayo.

Distancia

:

28 km al nor este de la ciudad de Huancayo

17

CROQUIS DE UBICACIÓN DEL DISTRITO DE INGENIO

Fuente: http://vallemantaro.ar.tripod.com/mapa_turistico.htm

18

1.3 Número de Asociados en el Proyecto La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio, agrupa a pobladores que se dedican al procesamiento de productos lácteos en el distrito de Ingenio, provincia de Huancayo, departamento de Junín, está integrado por 12 socios y son los siguientes: Cuadro Nº 01: Relación de Socios Cant. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12

Nombres y Apellidos Zusy Lucia Castillo Torres Yanet Rocío Ninanya Munive Cecilia Isabel Herrera Ríos Luz Mery Varillas Aucarure Lina V. Castillo Torres Evaristo D. Castillo Torres Apolinario Alanya Jesús Osvaldo Erlinda Herrera Rodríguez Ruth Carol Montenegro Aylas Genoveva Alanya Arco Eliseo Herrera Córdova Martha Buendía Ríos

Cargo Presidenta Tesorera Vocal I Vocal II Socio Socio Socio Socio Secretaria Socio Socio Socio

DNI 21288790 43562226 42070481 19948818 19947620 21288293 45686669 44934610 18891877 19948162 19947801 10475083

1.4 Organización Referencial (de la que son miembros) La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio, se encuentra inscrita en la Superintendencia Nacional de los Registros Públicos, en la Zona Registral Nº VIII Sede Huancayo en el Asiento A 00001 de la Partida Nº 11152605 del Libro de Asociaciones, se encuentra registrado y vigente mediante Escritura Pública de fecha 08/04/2011.

La Asociación tiene como fines principales: a) Promover el desarrollo de la producción y productividad de materia prima de productos lácteos, dándole valor agregado. b)

Contribuir en el desarrollo social-económico y cultural de sus asociados, fomentando y promoviendo la unión y participación concertada de sus miembros integrantes.

c)

Propiciar el intercambio de experiencias y técnicas de productos lácteos entre los productores de las diversas zonas del país.

19

Asimismo sus principales Objetivos son: a) Participar con los productores en la implementación, ejecución, comercialización y transformación conjuntamente con los agentes económicos de la cadena productiva de Concepción. b)

Incrementar el ingreso económico de los productores integrantes de la cadena productiva de productos lácteos.

c) Incrementar la producción y productividad de leche a nivel regional y nacional asegurando la cantidad, calidad y continuidad.

Son derechos de los asociados participar con voz y voto en las reuniones programadas, elegir y ser elegido para los cargos directivos, tener acceso a información contable, y utilizar los servicios que presta la asociación. Entre sus deberes establecen participar activamente de los planes y desarrollo institucional, abonar puntualmente las cuotas que fije en Consejo Directivo, cooperar al desarrollo de la asociación y asistir puntualmente a las reuniones programadas.

1.5 Descripción del Negocio Rural La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio cuentan con una micro planta de procesamiento de productos lácteos, diariamente en promedio produce 115 litros de leche que adquiere de cinco proveedores ubicados en las inmediaciones de la planta, de la leche acopiada el 65% es destinado a la producción de queso fresco, el 17% para elaborar queso pasteurizado y 17% para producir yogurt; para la producción de helados adquieren crema de leche y leche en polvo de otros proveedores. La comercialización de los productos lácteos se realiza a través de una tienda ubicada, en la avenida de acceso a la pisigranja de Ingenio, los quesos son adquiridos por los restaurantes ubicados alrededor del centro turístico, a diferencia del yogurt y helados de leche que es consumido por los visitantes al centro turístico. La demanda de los productos lácteos está en crecimiento, como productores y comercializadores de queso y yogurt son únicos en el distrito, en la comercialización de helado de leche existe otro proveedor. Los productos lácteos no están estandarizados, muestran deficiencias en la presentación.

20

II. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO 2.1 Planteamiento de Problema a Resolver La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio tiene deficiencias en el proceso productivo, debido a que poseen limitados conocimientos en la elaboración de productos lácteos. Adolecen de un diagrama de proceso por cada producto, los insumos se incorporan sin pesar, no se controla la temperatura el tiempo, por lo que, los productos elaborados no responden a una formula estandarizada; algunos equipos no se adecuan a su proceso; por su limitada capacidad comercial se conforman con proveer a un mercado que no exige calidad y paga poco precio. Asimismo no se registra los ingresos las salidas de la materia prima, insumos y productos terminados.

2.2 Área de Influencia y Beneficiarios Directos El área de influencia del proyecto es el distrito de Ingenio y el Valle del Mantaro, involucrando las provincias de Huancayo, Concepción y Jauja, asimismo los turistas nacionales e internacionales que visitan el Centro Turístico de Ingenio. Los beneficiarios directos serán los 12 jefes de familia que integran la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio. Como beneficiarios indirectos se tiene a los productores de leche de ingenio y distritos aledaños, asimismo los 2705 pobladores de Ingenio y las 37,982 personas que anualmente visitan el Centro Turístico.

21

III. DIAGNOSTICO DEL PROYECTO

3.1 Análisis de la Situación Actual del Negocio

El análisis de la situación actual del negocio se ha efectuado a través de la Matriz FODA, con la participación de los socios de la Asociación. Al efectuar el análisis interno del negocio se ha determinado como: FORTALEZA 1. El negocio está ubicado en una zona de gran actividad comercial especialmente en fechas festivas. 2. Leche que se produce no tiene rezagos de contaminación minera. 3. Única planta de procesamiento de productos lácteos (queso, yogurt, helados) en la zona. 4. El 70% de restaurantes ubicados en la zona turística consumen queso que produce el negocio. DEBILIDADES 1. Escasas maquinarias y equipo adecuados para su proceso productivo. 2. Planta de procesamiento muy pequeña. 3. Débil articulación al mercado, productos con deficiente presentación. 4. Limitado conocimiento del procesamiento de productos lácteos, productos no estandarizados. 5. Limitadas capacidades de gestión empresarial, no existe registro de materias primas, insumos y productos terminados. 6. Altos costos en la producción del queso.

Realizando el análisis externo del negocio se ha determinado como: OPORTUNIDAD 1. Crecimiento económico del país. 2. Incremento del flujo turístico interno y externo. 3. Tendencia del mercado por productos naturales. 4. Apoyo por parte de Aliados AMENAZA 1. Estacionalidad de producción de leche. 2. Poca ganadería en la zona. 3. Nuevos entrantes al negocio.

22

Se ha determinado las siguientes estrategias: 

Producir productos lácteos de acuerdo a las exigencias del mercado.



Adquisición de activos.



Capacitación y Asistencia Técnica.



Articulación al mercado.



Convenios con ganaderos de otros distritos para venta de leche.



Optimizar costos de producción.

3.2 Identificación de Posibles Operadores o Agentes de Servicios

Para identificar posibles operadores o agentes de servicio en primer lugar se ha efectuado una matriz de involucrados directamente al proyecto, en el cuadro siguiente se señala ¿quiénes y cómo son?, sus problemas y necesidades, sus expectativas e interés, las posibles dificultades para trabajar con ellos, y de que podríamos hacer uso. Cuadro 2.

23

Cuadro Nº 02: Matriz de involucrados

GRUPO PARTICIPANTE

Poblacion beneficiaria

Gobierno Local

Gobierno Regional

Asociacion Ganadera

POSIBLES DIFICULTADES PARA TRABAJAR CON ELLOS

¿DE QUE PODRIAMOS HACER USO?

¿QUIÉNES Y COMO SON?

PROBLEMAS Y NECESIDADES

EXPECTATIVAS E INTERESES

ASOCIACION DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE DE INGENIO, Integrado por 12 socios que residen en el distrito de Ingenio, son personas emprendedoras dedicadas a industrializar queso, yogurt, helados, lo cual venden en su localidad, otras veces en Lima. Municipalidad Distrital de Ingenio es un organo de gobierno promotor del desarrollo local, con personeria juridica de derecho publico y plena capacidad para el cumplimiento de sus fines

Baja capacidad de producción y comercialización de productos lácteos, debido a la débil articulación al mercado y limitada articulación comercial. Implementación de equipos, capacitación y asistencia técnica y articulación de mercados.

Incrementar la capacidad de producción y comercialización de productos lácteos, para mejorar los ingresos económicos de la asociación.

No es la principal actividad económica en la mayoría de los socios. Desarrollan actividades paralelas para generar otros ingresos. Es una zona donde la ganadería lechera es incipiente.

Poseen infraestructura para todo el proceso productivo. Tienen un mercado en crecimiento.

Escasas transferencias presupuestales.

Promueven el desarrollo economico local, con incidencia en la micro y pequeña empresa.

Limitada atención a la población.

Promueven la adecuada prestacion de los servicios publicos locales y el desarrollo sostenible y armonico de Ingenio.

Gobierno Regional De Junín organiza y conduce la gestión pública regional de acuerdo a sus competencias exclusivas, compartidas y delegadas, en el marco de las políticas nacionales y sectoriales, para contribuir al desarrollo integral y sostenible de la Región. Asociacion

Escasa capacitación y asistencia tecnica de los productores de lacteos.

Mejorar la producción y comercialización de los productos lacteos.

No contempla el financiamiento para negocios rurales.

Promueve actividades y servicios en materia de agricultura, industria y agroindustria.

Limitado acceso al cultivo de pastos para produccion ganadera.

Incrementar area de cultivo de pastos.

Destino de leche a otros procesadores.

Proveedor de leche.

Ganadera Ingenio

de

Fuente: Elaboración Propia. Por otro lado también se ha efectuado un análisis de los posibles operadores o agentes de servicio para la implementación del proyecto. 24

Cuadro Nº 03: Requerimiento de Operadores Cant.

Requerimiento

Operadores y agentes de servicio

02

Equipos para producción de productos lácteos Consultoría y asistencia técnica

Empresas de reconocida trayectoria que fabrican maquinarias y equipos para proceso de lácteos ubicadas en el territorio nacional. Ing. En Industrias Alimentarias especializados en implementación de HCCP en procesos de lácteos, de reconocida trayectoria profesional. Lic. En Administración de Empresa Junior.

02

01

Asistente administrativo 01 Articulación de mercado Fuente: Elaboración Propia.

Profesional especialista en Marketing y comercialización.

Cuadro Nº 04: Restaurantes que Consumen Queso en Ingenio Cant.

Restaurantes Localizados en el Centro Recreacional Nº de Ingenio

01

LAS DELICIAS

01

02

LLAO LLAO

01

03

EL PARAISO

01

04

LA SONRISA DEL SAPO

02

05

LAS BRISAS

02

06

ARTHUR

01

07

SOL Y SOMBRA

01

08

INTIWASI

01

09

TORPOCO

02

10

EL MIRADOR

01

11

CAMARENA

01

12

MIRAVALLE

01

13

LAS CATARATAS

01

14

LOS ROSALES

01

15

LA CABAÑA (TIO WILY)

01

16

UNUY HUASI

01

17

PACA PACA

01

18

TRUCHAMAYO

01

19

EL ENCANTO

01

20

HOSPEDAJE HILARI

01

21

LOS ANDENES

01

22

CHIAPUQUIO

01

Fuente: Estudio de Campo.

25

Restaurantes

3.3 Definición de problemas y sus causas El problema central identificado en el proyecto es: Baja producción y comercialización de helados de crema de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio

Analizando las causas directas del problema se ha determinado: 

Limitada oferta productiva



Limitada articulación comercial

Asimismo se identificaron como causas indirectas 

Limitados equipos



Escasas habilidades en elaboración de productos lácteos



Limitada capacidad en gestión comercial

La limitada oferta productiva está sustentado por los limitados equipos que poseen adolecen de una tina quesera que le permita controlar la temperatura y efectuar un buen corte en el proceso de desuerado, en el proceso de incubación del yogurt el control de la temperatura es deficiente y contaminante, (se efectúa en una cama abrigando el producto con frazadas), la leche destinada al queso, yogurt, es usada sin estandarizar la grasa, por lo que es necesario una descremadora, esto permitiría usar la crema de leche en la fabricación del helado, la maquina heladera no abastece la demanda de los consumidores. Y los escasos conocimientos en proceso de productos lácteos debido a que el encargado de la producción no pesa, no controla tiempo y temperatura al elaborar los productos lácteos, se deja llevar por su pericia,

y tiene como

resultado productos no estandarizados.

Limitada gestión comercial, no registran acopio de leche, adquisición de insumos, comercialización de productos elaborados, no manejan una estructura de costos que le permita determinar el costo unitario de producción y el precio de venta, asimismo no están totalmente vinculados a los proveedores de materias primas e insumos que le permitan optimizar sus costos unitarios, el precio de la leche es alto en relación al mercado, paga S/1.10 por litro de leche, la empresa gloria paga 0.92 en promedio.

26

Efecto Final: Bajos niveles de ingresos de la asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio.

Efecto indirecto  Menor nivel de ventas Efecto directo  Limitado desarrollo tecnológico en proceso de productos lácteos  Limitada participación en el mercado

El negocio tiene bajo nivel de ventas por la escasa información y aplicación de tecnologías que están disponibles y pueden ser aplicados en el proceso productivo; tiene una limitada participación en el mercado a pesar de que la producción de lácteos es un negocio en crecimiento con demanda insatisfecha.

27

DIAGRAMA Nº 01: ARBOL DE PROBLEMAS BAJOS NIVELES DE INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO

MENOR NIVEL DE VENTAS

Efecto indirecto

LIMITADO DESARROLLO TECNOLOGICO EN PROCESO DE PRODUCTOS LACTEOS

LIMITADA PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO

Efectos directos

Problema central

BAJA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO

Causas directas

LIMITADA OFERTA PRODUCTIVA

LIMITADA ARTICULACIÓN COMERCIAL

Causas indirectas

LIMITADOS EQUIPOS

28

ESCASAS HABILIDADES EN ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS

LIMITADA CAPACIDAD EN GESTIÓN COMERCIAL

IV. ALTERNATIVAS Alternativa 1: Contempla la adquisición de activos (para una capacidad instalada de 120 kgrs por bach), capacitación y asistencia técnica, y articulación de mercados. I.

II.

III.

Adquisición de maquinarias y equipos: 1.1.

Descremadora eléctrica 100 litros/hora

1.2.

Heladera de 6 Kg/ carga

Asistencia técnica y capacitación 2.1.

Asistencia técnica obtención de Registro Sanitario.

2.2.

Consultoría implementación del HACCP.

2.3.

Asistente técnico en gestión administrativa.

Articulación de mercados 3.1.

Participación en ferias.

Alternativa 2: Contempla la adquisición de activos (200 kg/ bach), capacitación y asistencia técnica, y articulación de mercados. I.

II.

III.

Adquisición de maquinarias y equipos: 1.1.

Descremadora eléctrica 200 litros/hora

1.2.

Heladera de 12 kg por carga

Asistencia técnica y capacitación: 2.1.

Asistencia técnica obtención de Registro Sanitario.

2.2.

Consultoría implementación del HACCP.

2.3.

Asistente en gestión administrativa.

Articulación de mercados: 3.1.

Participación en ferias

En el diagrama 2 se grafica los medios fundamentales y las acciones propuestas para las 2 alternativas, los cuales están detallados en el capítulo IV.

29

DIAGRAMA N° 02: MEDIOS FUNDAMENTALES Y ACCIONES PROPUESTAS Desarrollo de habilidades en elaboración de productos lácteos

Implementación de equipos

Descremadora 100 Lt.

Descremadora 200 Lt.

Heladera 2 sabores

Heladera 3 sabores

Alternativa 2

Alternativa 1 ALALTERNT

30

Desarrollo de capacidades en gestión comercial

Registro sanitario

Implementación HACCP

Asistente administrativo

Feria

V. DESCRIPCION DEL PROYECTO

5.1.

Descripción del Proyecto “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS

DE

CREMA

DE

LECHE

DE

LA

ASOCIACIÓN

DE

PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN” es un proyecto del rubro de Negocios Rurales, que solicita financiamiento para contrarrestar la baja capacidad de producción y comercialización de productos lácteos de la Asociación de Productores Vida Abundante de Ingenio.

El negocio de la Asociación es elaborar productos lácteos (quesos, yogurth, helados), adolecen de maquinarias y equipos que les permita estandarizar la materia prima, optimizar el control de tiempo y temperatura, poseen escasos conocimientos en el procesamiento de lácteos, limitada capacidad de gestión comercial del mismo modo limitada capacidad para articularse al mercado.

En tal sentido a través del proyecto se pretende implementar con una descremadora

y una máquina para fabricar helados, brindar asistencia

técnica para obtener registro sanitario de 3 productos queso, yogurt y helados, del mismo modo identificar, establecer, registrar, monitorear y controlar cada etapa del proceso productivo, a través de la implementación del Plan HACCP en el negocio, asimismo empoderarlos en capacidades de articulación y gestión comercial.

31

5.2.

Objetivos del Proyecto

El objetivo central del proyecto es: Incrementar la capacidad de producción y comercialización de helados de crema de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.

Los medios de primer nivel para lograr los objetivos son: 

Mayor oferta productiva



Mayor articulación comercial

Como medios fundamentales se tiene: 

Implementación de equipos



Desarrollo de habilidades en elaboración de productos lácteos



Desarrollo de capacidades en gestión comercial

La mayor oferta productiva se logrará implementando con equipos que requiere la Asociación, asimismo transfiriéndole conocimientos tal como exige la normatividad peruana para procesar alimentos en todas las fases de la cadena productiva, empoderándolos en gestión y articulación comercial. Fin final

El propósito del proyecto es: Mayor nivel de ingresos de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio Fin indirecto 

Mayor nivel de ventas

Fines directos 

Acceso tecnológico en proceso de productos lácteos



Participación en el mercado

El negocio tendrá mayor nivel de ventas ya que dispondrá de mayor acceso a tecnologías de procesamiento de productos lácteos y empezará a tener participación 32

en el mercado.

DIAGRAMA Nº 03: ARBOL DE OBJETIVOS

MAYOR NIVEL DE INGRESOS DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO Fin final

MAYOR NIVEL DE VENTAS

Fin indirecto

MAYOR ACCESO TECNOLOGICO EN PROCESO DE PRODUCTOS LACTEOS

MAYOR PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO

Fin directo

Objetivo central

INCREMENTAR LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LACTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO

Medios de 1º nivel

MAYOR OFERTA PRODUCTIVA

MAYOR ARTICULACIÓN COMERCIAL

Medios fundamentales

IMPLEMENTACION DE EQUIPOS

33

DESARROLLO DE HABILIDADES EN ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS

DESARROLLO DE CAPACIDADES EN GESTIÓN COMERCIAL

5.3. Resultados del Proyecto

ALTERNATIVA 1

I.

II.

III.

Implementación de activos: 1.1.

Una descremadora eléctrica 100 litros/hora

1.2.

Una heladera de 6 litros

Capacitación y asistencia técnica: 2.1.

03 Registro Sanitario expedidos por DIGESA.

2.2.

01 Plan HACCP

2.3.

12 informes de gestión

Articulación de mercado: 3.1.

Participación en 01 ferias en Lima.

ALTERNATIVA 2

I.

II.

III.

Implementación de activos: 1.1.

Un descremadora eléctrica 200 litros/hora.

1.2.

una heladera de 12 litros

Capacitación y asistencia técnica: 2.1.

03 Registro Sanitario expedidos por DIGESA.

2.2.

01 Plan HACCP

2.3.

12 informes de gestión

Articulación de mercado: 3.1.

34

Participación en 01 ferias en Lima.

5.4.

Descripción de Actividades

ALTERNATIVA 1:

I.

Implementación de activos 1.1. Descremadora eléctrica, capacidad 100 litros/hora, rotación de 10 – 500 RPM, el material en contacto directo acero inoxidable calidad 304. 1.2. Máquina para hacer helados de 6 litros por bach, con cilindro de enfriamiento, control de temperatura programable, con unidad de refrigeración, corriente continua trifásica o alterna monofásica. Toda la superficie es contacto directo con el producto de acero inoxidable.

II.

Capacitación y asistencia técnica 2.1. Asistencia técnica obtención de Registro Sanitario.

La asistencia técnica es a todo costo, pago de análisis fisicoquímicos, microbiológicos, derecho de trámite, pasajes, rechazos entre otros. La Persona encargada de esta asistencia será un (a) Ing. En Industrias Alimentarias con experiencia demostrada de obtención de registros sanitarios de productos lácteos.

Se efectuara el registro sanitario a tres productos, queso fresco pasteurizado, yogurt, helados. Al término de la consultoría debe entregar 3 registros sanitarios inscritos en DIGESA. 2.2. Consultoría implementación del HACCP. La implementación del HACCP comprenderá el análisis del negocio desde el acopio de la materia prima, ingredientes e insumos, hasta la comercialización y distribución. Se efectuara mediante la formación del equipo de implementación del HACCP, Identificar, establecer y registrar cada uno de los procesos, y determinar los puntos críticos de control.

35

La consultora debe ser un (a) Ing. En Industrias Alimentarias con amplia experiencia en implementación del HACCP en productos lácteos.

Al final de la consultoría se entregará un Manual de Buenas Prácticas de Manufactura, un manual del Programa de Saneamiento e Higiene y un Manual del Análisis de Puntos Críticos de Control del negocio rural.

2.3. Asistente técnico en gestión administrativa. El asistente administrativo debe capacitar y apoyar a los asociados en la organización de los documentos contables, facturas, notas de pedido etc. III.

Articulación de mercado

3.1. Participación en Feria Se plantea promocionar los productos de la asociación en las ferias de la chacra a la olla de Agrorural en Lima.

ALTERNATIVA 2:

I.

Implementación de activos 1.1. Descremadora eléctrica, capacidad 200 litros/hora, rotación de 10 – 500 RPM, el material en contacto directo acero inoxidable calidad 304. 1.2. Máquina de hacer helados de 12 litros por bach, con cilindro de enfriamiento, control de temperatura programable, con unidad de refrigeración, corriente continua trifásica o alterna monofásica. Toda la superficie es contacto directo con el producto de acero inoxidable.

II.

Capacitación y asistencia técnica 2.1. Asistencia técnica obtención de Registro Sanitario.

La asistencia técnica es a todo costo, pago de análisis fisicoquímicos, microbiológicos, derecho de trámite, pasajes, rechazos entre otros. La Persona encargada de esta asistencia será un (a) Ing. En Industrias Alimentarias con experiencia demostrada de obtención de registros sanitarios de productos lácteos. 36

Se efectuara el registro sanitario a tres productos, queso fresco pasteurizado, yogurt, helados. Al término de la consultoría debe entregar 3 registros sanitarios inscritos en DIGESA. 2.2.

Consultoría implementación del HACCP. La implementación del HACCP comprenderá el análisis del negocio desde el acopio de la materia prima, ingredientes e insumos, hasta la comercialización, distribución, incluyendo el sistema administrativo. Se efectuara mediante la formación del equipo de implementación del HACCP, Identificar, establecer y registrar cada uno de los procesos, y determinar los puntos críticos de control.

La consultora debe ser un (a) Ing. En Industrias Alimentarias con amplia experiencia en implementación del HACCP en productos lácteos.

Al final de la consultoría se entregará un Manual de Buenas Prácticas de Manufactura, un manual del Programa de Saneamiento e Higiene y un Manual del Análisis de Puntos Críticos de Control del negocio rural. 2.3.

Asistente en gestión administrativa. El asistente administrativo debe capacitar y apoyar a los asociados en la organización de los documentos contables, facturas, notas de pedido etc.

III.

Articulación de mercado

3.1.

Participación en Feria

Se plantea promocionar los productos de la asociación en la feria de la chacra a la olla que organiza Agrorural en Lima.

37

V.

ANÁLISIS DE MERCADO

6.1

Análisis de la Demanda del Mercado y del Negocio

Los productos analizados son: helado de leche, queso fresco, yogurt,.

Para analizar la demanda de productos lácteos del proyecto se ha establecido las siguientes condiciones: los demandantes son los pobladores del distrito de Ingenio, los restaurantes establecidos en las inmediaciones del centro turístico ingenio y los visitantes turistas nacionales e internacionales que diariamente concurren al centro turístico en promedio de 100 personas por día, asimismo se ha considerado el consumo per cápita promedio del país, para el queso 0.24 Kg/persona, el yogurt 0.48 Kg/persona, y helados 1.30 Kg/persona.

En este escenario en el año 2011 se ha obtenido una demanda de 9,765 kg. de queso, 19,530 Kg de yogurt y 52,894 Kg de helados. Cuadro Nº 05: Demanda Actual de Productos Lácteos Año

Población Distrital

2,705 Fuente: Elaboración Propia 2011

Visitantes Turistas a Ingenio

TOTAL

37,982

40,687

Demanda Demanda Queso Yogurt 9,765

19,530

Demanda Helados

52,894

Con el mismo análisis se ha obtenido la siguiente demanda proyectada para los siguientes 5 años. Cuadro Nº 06: Demanda Proyectada de Productos Lácteos Año 0 1 2 3 4 38

Població n Distrital

Visitantes Turistas a Ingenio

2,705 2,705 2,705 2,705 2,705

37,982 38,362 38,745 39,133 39,524

TOTAL

Demanda Queso

Demand a Yogurt

Demanda Helados

40,687

9,765

19,530

41,067

9,856

19,712

41,451

9,948

19,896

41,838

10,041

20,082

42,230

10,135

20,270

52,894 53,387 53,886 54,390 54,898

2,705 39,920 Fuente: Elaboración Propia 5

6.2

42,625

10,230

20,460

55,412

Análisis de la Oferta del Mercado

En el análisis de la oferta el ámbito de acción de la unidad de negocio es el distrito de ingenio y la Asociación de productores es la única empresa que oferta productos lácteos en la zona.

Por lo tanto la producción anual de la empresa se convierte en la oferta del proyecto. Cuadro Nº 07: Oferta Actual de Productos Lácteos

Año

Oferta Queso

5,310 Fuente: Elaboración propia. 2011

Oferta Yogurt

Oferta Helados

3,600

540

Con el mismo análisis se ha obtenido la siguiente oferta proyectada para los siguientes 5 años. Cuadro Nº 08: Oferta Proyectada de Productos Lácteos Año

Oferta Queso

5,310 1 5,576 2 5,854 3 6,147 4 6,454 5 6,777 Fuente: Elaboración Propia. 0

39

Oferta Yogurt

Oferta Helados

3,600

540

3,780

648

3,969

778

4,167

933

4,376

1,120

4,595

1,344

6.3

Balance Demanda/Oferta del Negocio

Efectuando el balance de la oferta y demanda proyectada se observa en los siguientes cuadros que existe una demanda insatisfecha, respecto al queso y el yogurt se observa un ligero decrecimiento a través de los años, a diferencia con el helado cuya demanda es grande y está en crecimiento.

Cuadro Nº 09: Demanda Insatisfecha del Proyecto

DEMANDA

DEMANDA INSATISFECHA

OFERTA

AÑO S QUES O

YOGUR T

HELAD O

QUES O

YOGUR T

HELAD O

QUESO

YOGURT

HELADO

2011

9,765

19,530

52,894

5,310

3,600

2,160

4,455

15,930

50,734

2012

9,856

19,712

53,387

5,576

3,780

2,268

4,281

15,932

51,119

2013

9,948

19,896

53,886

5,854

3,969

2,381

4,094

15,927

51,505

2014

10,041

20,082

54,390

6,147

4,167

2,500

3,894

15,915

51,889

2015

10,135

20,270

54,898

6,454

4,376

2,625

3,681

15,894

52,273

2016

10,230

20,460

55,412

6,777

4,595

2,757

3,453

15,865

52,655

Fuente: Elaboración Propia.

Del análisis demanda/oferta se deduce que existe demanda insatisfecha para queso, yogurt y helados.

40

6.4

Planteamiento Técnico de las Alternativas

La diferencia en la implementación de las alternativas será la capacidad instalada de las máquinas a implementar. Alternativa 1, plantea que la capacidad instalada de planta será de 120 litros por turno de trabajo, el destino de la leche seria 80% queso, 10% yogurt y 10% de helado, en este escenario la empresa cuenta con los equipos para hacer queso y yogurt, se requeriría implementar con una descremadora de 12 litros que le permita obtener crema de leche para utilizar en la formulación del helados, asimismo adquirir una máquina para hacer helados de 6 litros. Se propone también, asistencia técnica y capacitación para mejorar sus capacidades de producción comercialización y articulación al mercado mediante la implementación del plan HACCP de la planta, obtención de registro sanitario del queso, yogurt y helados, contratar un asistente administrativo y participar en una feria para promocionar los productos.

Alternativa 2,plantea que la capacidad instalada de planta será de 200 litros por turno de trabajo, el destino de la leche seria 80% de queso, 10% de yogurt y 10 helado, en este escenario se requiere adquirir una descremadora de 16 litros, y una máquina para hacer helados de 12 litros. Se propone también, asistencia técnica y capacitación para mejorar sus capacidades de producción comercialización y articulación al mercado mediante la implementación del plan HACCP de la planta, obtención de registro sanitario del queso, yogurt y helados, contratar un asistente administrativo y participar en una feria para promocionar los productos.

41

6.5. Plan del Negocio Rural

A.

NOMBRE DEL NEGOCIO

“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN DE HELADOS DE CREMA DE LECHE DE LA ASOCIACIÓN DE PRODUCTORES LÁCTEOS VIDA ABUNDANTE INGENIO DEL DISTRITO DE INGENIO, PROVINCIA DE HUANCAYO, REGIÓN JUNÍN” B.

VISION DEL NEGOCIO

“Negocio Rural sostenible líder en elaboración de derivados lácteos en el Valle Azul” C.

MISION DEL NEGOCIO

“Producir con responsabilidad social, articulándose a la Cadena Productiva de Lácteos del Valle Azul”.

D.

OBJETIVOS DEL NEGOCIO

A corto plazo: 

Incrementar la producción y comercialización de derivados lácteos que produce la Asociación.

A mediano plazo: 

Implementar la infraestructura de la planta.



Implementar un módulo de ganado vacuno.

A largo plazo: 

Implementar una cadena de distribución de helados en los Centros Turísticos de la región Junín.

E.

ANALISIS FODA

Al negocio de elaboración de productos lácteos se ha efectuado un análisis a través de la Matriz FODA, con la participación de los socios de la Asociación.

Al efectuar el análisis interno del negocio se ha determinado como:

42

FORTALEZA 1.

El negocio está ubicado en una zona de gran actividad comercial especialmente en fechas festivas.

2.

Leche que se produce no tiene rezagos de contaminación minera.

3.

Única planta de procesamiento de productos lácteos (queso, yogurt, helados) en la zona.

4.

El 70% de restaurantes ubicados en la zona turística consumen queso que produce el negocio.

DEBILIDADES 1.

Escasas maquinarias y equipo adecuados para su proceso productivo.

2.

Planta de procesamiento muy pequeña.

3.

Débil articulación al mercado, productos con deficiente presentación.

4.

Limitado conocimiento del procesamiento de productos lácteos, productos no estandarizados.

5.

Limitadas capacidades de gestión empresarial, no existe registro de materias primas, insumos y productos terminados.

6.

Altos costos en la producción del queso.

Realizando el análisis externo del negocio se ha determinado como: OPORTUNIDAD 1.

Crecimiento económico del país.

2.

Incremento del flujo turístico interno y externo.

3.

Tendencia del mercado por productos naturales.

4.

Apoyo por parte de Aliados

AMENAZA 1.

Estacionalidad de producción de leche.

2.

Poca ganadería en la zona.

3.

Nuevos entrantes al negocio.

Efectuando el cruce a las matrices se ha determinado las siguientes estrategias:

43



Producir productos lácteos de acuerdo a las exigencias del mercado.



Adquisición de activos.



Capacitación y Asistencia Técnica.



Articulación al mercado.



Convenios con ganaderos de otros distritos para venta de leche.



Optimizar costos de producción. Cuadro Nº 10: Matriz FODA del Negocio Rural

ANALISIS EXTERNO

MATRIZ FODA

OPORTUNIDAD 1. Crecimiento económico del país. 2. Incremento del flujo turístico interno y externo. 3. Tendencia del mercado por productos naturales. 4. Apoyo por parte de Aliados AMENAZA 1. Estacionalidad de producción de leche. 2. Poca ganadería en la zona.

ANALISIS INTERNO FORTALEZA DEBILIDADES 1. Ubicados 1. Escasas en una zona de maquinarias y equipos. tránsito turístico. 2. Planta de 2. Leche sin procesamiento rezagos de pequeña. contaminación 3. Débil minera. articulación al 3. Únicos mercado. proveedores de 4. Limitado productos lácteos. conocimiento del 4. El 70% de procesamiento de restaurantes lácteos. ubicados en la 5. Limitadas zona turística capacidades en consumen queso gestión empresarial. que produce 6. Altos costos empresa. de la producción Estrategia: FO Estrategia: DO OFENSIVA ADAPTATIVA F1 – O3: Elaborar D1 – O4: Gestionar productos lácteos de financiamiento acuerdo a las Aliados, para mejorar exigencias del tecnología. mercado. D3, D4-O4: Capacitación y asistencia Técnica. D5-04: Articulación al mercado. Estrategia: FA DEFENSIVA F1 – A1: Convenios con ganaderos de otros distritos para venta de leche.

Fuente: Diagnostico de Evaluación del Negocio.

44

Estrategia: DA: SUPERVIVENCIA D6 – A2: Optimizar costos de producción.

6.6. Plan De Marketing

A.

OBJETIVOS DEL MARKETING

CORTO PLAZO  Cubrir el 10% de la demanda insatisfecha.  Cubrir al 80% de la demanda local de queso fresco y pasteurizado.  Duplicar las ventas de helados

MEDIANDO PLAZO  Atender sostenidamente la demanda insatisfecha.  Incremento sostenido anual de 5% de las ventas de productos lácteos.  Identificación de la marca.

LARGO PLAZO  Marca Posicionada en mercado objetivo.  Diversificación de la producción. B. MARKETING MIX

PRODUCTO: QUESO FRESCO PASTEURIZADO: Producido en el marco del sistema HACCP, Queso inocuo. Presentación: 1 Kg., 500 kg. Envasado al vacío en polietileno de alta densidad. Marca: El Ingenio.

YOGURT: Producido en el marco del sistema HACCP, yogurt inocuo. Presentación: 1 Kg., 500 kg. Envasado en botellas de plástico. En vasos descartables sellados. Marca: El Ingenio.

HELADOS: Producido en el marco del sistema HACCP, Helado inocuo. Presentación: 40 gr. y 80 gr. en conos de helado. Marca: El Ingenio.

45

PLAZA: El 99% de las ventas de la asociación se realiza a través del local ubicado en la calle principal de acceso al centro turístico pisigranja de ingenio. El local está ubicado a 50 metros antes de llegar a la pisigranja, actualmente existe una expansión turística pasando el centro turístico, por estrategia se tiene previsto poner otro punto de venta especialmente para el helado cerca a este polo de expansión turistica.

Para los productos queso y yogurt, buscar nuevos canales de distribución en Lima.

PRECIO El Precio de los productos Queso fresco : 10 soles Queso pasteurizado: 13 soles Helados de 66 gr: 1 sol

Es importante señalar que el queso, yogurt y helados son productos muy elásticos al precio es decir un incremento del precio reduce drásticamente la demanda. Por estrategia diferenciar el producto como helados con frutos de la región, quesos con yerbas aromáticas, yogurt prebiótico entre otros.

PROMOCION

Los productos lácteos en el punto de venta deben ser ofrecidos mediante impulsadoras. La empresa debe promocionar en los restaurantes para informar de las ventajas de sus productos.

Por ejemplo el queso con cancha es ofrecido como cortesía en los restaurantes, es usado en la preparación de papa huancaína. Teniendo como base estos platos se puede promocionar la gastronomía de Ingenio con el queso de la Asociación.

Promocionar que el helado de leche es producido con leche fresca y crema obtenida de la leche que se produce en la zona.

Otra forma de promocionar el producto es participando en ferias.

46

6.7 Descripción del flujo grama del negocio a implementar

El diagrama de bloques del negocio a implementar se adjunta en el anexo, en él se puede observar las operaciones unitarias en cada proceso de producción de derivados lácteos.

6.8 Plan de Articulación al mercado (contactos actuales y posibles

Cuadro Nº 11: Plan de Articulación al Mercado

TRIMESTRE Cant. 01

Actividades Reunión con 22 dueños de restaurantes del Centro Turístico de Ingenio

02

Envió de muestras y fichas técnicas a posible contacto en mercados de Lima.

03

I

II

III

IV

X

X

Participación en ferias gastronómica, costumbristas, turísticas en la Región

X

X

X

X

X

X

Junín. 04

Promocionar los productos en revistas turísticas que emite la Región Junín, las municipalidades del Valle del Mantaro.

47

VII.

ANALISIS DE BENEFICIO/COSTO

7.1. Análisis de Costos

La inversión total de la Alternativa 1 del proyecto es de S/. 33,000 (treinta y tres mil 00/100 nuevos soles), de los cuales S/. 23,760 se destinan a implementación de activos, S/. 8,990 a asistencia técnica y capacitación y S/. 250 a articulación de mercado. Cuadro 12.

Cuadro Nº 12: ALTERNATIVA 1: Presupuesto General del Proyecto a Precio

Clasificador de gastos

de Mercado

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad de Medida

Cantidad/ Meta

Precio Unitario (S/.)

INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

23,760

51

1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora

unidad

1

3,000

3,000

51

1.2.- Heladera de 6 litros por bach

Unidad

1

15,810

15,810

51

1.3.- Heladera 4 litros por bach

Unidad

1

4,950

4,950

COMPONENTE II

33

2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario.

8,990 Unidad

3

1,450

4,350

33

2.2.- Consultoría Implementación del HACCP

Unidad

1

2,000

2,000

27

2.3.-Asistente técnico administrativo

mes

12

220

2,640

3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 29

3.1.-Ferias

250 Feria

1

COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES

250

250 33,000

Fuente: Elaboración Propia

El cuadro 13 muestra la inversión total de la Alternativa 2 el cual asciende a S/.43,690 (cuarenta y tres mil seis cientos noventa 00/100 nuevos soles), de los cuales S/. 34,550 se destinan a implementación de activos, S/. 8,990 a asistencia técnica y capacitación y S/. 250 a articulación de mercado.

48

Cuadro Nº 13: ALTERNATIVA 2: Presupuesto General del Proyecto a Precio de

Clasificador de gastos

Mercado

51 51 51

33 33 27

29

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad de Medida

Cantidad/ Meta

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora de 120 litros/hora unidad 1 1.2.- Heladera de 12 litros/bach Unidad 1 1.3.- Heladera 4 litros/bach Unidad 1 COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Unidad 3 Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias Feria 1 COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES

Precio Unitario (S/.)

4,500 25,000 4,950

INVEERSION TOTAL (NUEVOS SOLES) 34,450 4,500 25,000 4,950 8,990

1,450

4,350

2,000 220

2,000 2,640

250

250 250 43,690

Fuente: Elaboración Propia. En el cuadro 14 se muestra la inversión total del proyecto de la alternativa 1 a precios sociales y asciende a S/. 28,991 (veintiocho mil novecientos noventa y uno 00/100 nuevos soles) de los cuales S/. 8,181 se destina a asistencia técnica y capacitación y S/. 210 a articulación de mercados. Cuadro Nº 14: ALTERNATIVA 1: Presupuesto General del Proyecto a Precios

Clasificador de gastos

Sociales

51 51 51

33 33 27

29

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora 1.3.- Heladera de 2 sabores 1.4.- Heladera 1 sabor COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría implementación del HACCP 2.3.-Asistente en gestión administrativa 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES

Fuente: Elaboración Propia 49

Unidad Cantidad/ de Meta Medida

unidad Unidad Unidad

1 1 1

Precio Unitario (S/.)

2,601 13,707 4,292

INVEERSIO N TOTAL (NUEVOS SOLES) 20,600 2,601 13,707 4,292 8,181

Unidad Unidad mes

3 1 12

1,320 1,820 200

3,959 1,820 2,402

Feria

1

210

210 210 28,991

La inversión total del proyecto de la alternativa 2 a precios sociales es S/. 38,259 (treinta y ocho mil doscientos cincuenta y nueve 00/100 nuevos soles) de los cuales S/. 8,181 se destina a asistencia técnica y capacitación y S/. 210 a articulación de mercados. Cuadro Nº 15: Alternativa 2: Presupuesto General del Proyecto a Precios Clasificad or de gastos

Sociales

51 51 51

33 33 27

29

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora de 120 litros/hora 1.2.- Heladera de tres sabores 1.3.- Heladera 2 sabores COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría implementación del HACCP 2.3.-Asistente en gestión administrativa 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES

Fuente: Elaboración Propia.

50

Unidad Cantidad de / Meta Medida

unidad Unidad Unidad

1 1 1

Precio Unitario (S/.)

3,902 21,675 4,292

INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES) 29,868 3,902 21,675 4,292 8,181

Unidad Unidad mes

3 1 12

1,320 1,820 200

3,959 1,820 2,402

Feria

1

210

210 210 38,259

7.2. Análisis de Beneficios El análisis de beneficios del negocio “Sin Proyecto” se efectúa en función a los costos de producción y precios de venta actuales del negocio. En los cuadros 16 y 17 se observa que el ingreso bruto mensual es de S/. 1,8606 y S/. 22,320 de ingreso bruto anual.

Cuadro Nº 16: Ingresos y Egresos Mensuales del Negocio sin Proyecto

PRODUCTOS

CANTIDAD PRODUCIDA (Kilogramos)

COSTO COSTO TOTAL DE UNITARIO PRODUC (S/) CION

PRECIO VENTA (S/.)

TOTAL DE GANAN INGRES CIAS O MENSU MENSUA ALES L

QUESO FRESCO QUESO PASTEURIZADO

300

8.50

2,550

10.00

3,000

450

60

9.50

570

13.00

780

210

YOGURTH

300

2.50

750

3.50

1,050

300

HELADO

180

7.50

1,350

12.50

2,250

900

7,080

1,860

TOTAL

5,220

Fuente: Elaboración Propia. Cuadro Nº 17: Ingresos y Egresos Anuales del Negocio sin Proyecto

PRODUCTOS

CANTIDAD OBTENIDA (Kilogramos)

COSTO COSTO PRECIO TOTAL DE GANAN TOTAL DE UNITARIO VENTA INGRESO CIA PRODUC (S/) (S/.) ANUAL ANUAL CION

QUESO FRESCO QUESO PASTEURIZADO

3,600

8.50

30,600

10.00

36,000

5,400

720

9.50

6,840

13.00

9,360

2,520

YOGURTH

3,600

2.50

9,000

3.50

12,600

3,600

HELADO

2,160

7.50

16,200

12.50

27,000

10,800

84,960

22,320

TOTAL

62,640

Fuente: Elaboración Propia. Para analizar los beneficios del negocio “Con Proyecto” se efectúa en el siguiente escenario, se mantiene la producción actual de queso y yogurth, en cambio la producción de helado se incrementará en 50%; se mantendrán los precios.

Efectuando el análisis se observa en los cuadros 18 y 19 que el ingreso bruto mensual con proyecto es de S/. 2,310 y S/. 27,720 de ingreso bruto anual.

51

Cuadro Nº 18: Ingresos y Egresos Mensuales del Negocio con Proyecto

DESTINO

CANTIDA D COSTO OBTENID UNITARI A O (S/) (Kilogramo s)

COSTO TOTAL DE PRODUCCI ON

TOTAL PRECI DE O INGRES VENTA O (S/.) MENSU AL

GANANCI AS MENSUA LES

QUESO FRESCO QUESO PASTEURIZADO

300

8.50

2,550

10.00

3,000

450

60

9.50

570

13.00

780

210

YOGURTH

300

2.50

750

3.50

1,050

300

HELADO

270

7.50

2,025

12.50

3,375

1,350

8,205

2,310

TOTAL

5,895

Fuente: Elaboración Propia.

Cuadro Nº 19: Ingresos y Egresos Anuales del Negocio con Proyecto COSTO PREC GANANCIA TOTAL DE TOTAL DE IO S INGRESO PRODUCCIO VENT MENSUALE MENSUAL N A (S/.) S

CANTIDAD OBTENIDA (Kilogramos)

COSTO UNITARI O (S/)

QUESO FRESCO QUESO PASTEURIZADO

3,600

8.50

30,600

10.00

36,000

5,400

720

9.50

6,840

13.00

9,360

2,520

YOGURTH

3,600

2.50

9,000

3.50

12,600

3,600

HELADO

3,240

7.50

24,300

12.50

40,500

16,200

98,460

27,720

DESTINO

TOTAL

Fuente: Elaboración Propia.

52

70,740

7.3

Análisis de Rentabilidad del Negocio En los siguientes cuadros se muestra el flujo de caja a precios sociales y precios de mercado para las dos alternativas.

Cuadro Nº 20: Alternativa 1: Flujo de Caja Mensual a Precios de Mercado FLUJO DE CAJA A PRECIO DE MERCADO COMPONENTES/ ACTIVIDAD

AÑO CERO

MESES 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

TOTAL AÑO 1

INGRESOS Donación Aliados

-33,000

Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES

-33,000

-33,000 8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

98,460

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

65,460

5,895 4,950 3,000 15,810

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

1,450 1,000 220

1,450

1,450

1,000 220

220

220

220

220 250 6,365 1,840 -48,730

220

220

220

220

220

6,115 2,090 -46,640

6,115 2,090 -44,550

6,115 2,090 -42,460

6,115 2,090 -40,370

6,115 2,090 -38,280

70,740 4,950 3,000 15,810 4,350 2,000 2,640 250 103,740 -38,280

EGRESOS Costo total de produccion heladera de 1 sabor Descremadora 100 litros/hora Heladera de 2 sabores A.T. Registro Sanitario Cons. Impl. HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESO TOTAL FLUJO DE CAJA

220

-33,000

FUENTE: Elaboración Propia.

53

29,875 7,115 8,565 7,565 -21,670 1,090 -360 640 -54,670 -53,580 -53,940 -53,300

7,565 6,115 640 2,090 -52,660 -50,570

Cuadro Nº 21: Alternativa 1: Flujo de Caja Anual a Precios de Mercado FLUJO DE CAJA A PRECIOS DE MERCADO COMPONENTES/ ACTIVIDAD

TOTAL

AÑOS O

1

2

3

4

5

INGRESOS Donación Aliados

-33,000

Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES

-33,000

-33,000 98,460

98,460

98,460

98,460

98,460

492,300

98,460

98,460

98,460

98,460

98,460

459,300

EGRESOS Costo total de producción Heladera de 1sabor Descremadora 100 litros/hora Heladera de 2 sabores A.T. Registro Sanitario Cons. Impl. HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESO TOTAL FLUJO DE CAJA

FUENTE: Elaboración Propia.

54

-

-33,000

70,740 4,950 3,000 15,810 4,350 2,000 2,640 250 103,740 -5,280 -38,280

70,740

70,740

70,740

70,740

70,740 27,720 -10,560

70,740 27,720 17,160

70,740 27,720 44,880

70,740 27,720 72,600

353,700 4,950 3,000 15,810 4,350 2,000 2,640 250 386,700 72,600

Cuadro Nº 22: Alternativa 2: Flujo de Caja Mensual a Precios de Mercado

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

AÑO CERO

FLUJO DE CAJA A PRECIO DE MERCADO MESES 5 6 7 8 9

1

2

3

4

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

8,205

TOTAL AÑO 1

10

11

12

8,205

8,205

8,205

8,205

98,460

8,205

8,205

8,205

8,205

54,770

INGRESOS Donación Aliados

-43,690

Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES

-43,690

-43,690

EGRESOS Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora de 200 litros/hora Heladera de 3 sabores A.. Registro Sanitario Consultoria HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA

5,895 4,950 4,500 25,000

-43,690

FUENTE: Elaboración Propia.

55

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

1,450

220

1,450 1,000 220

1,450

1,000 220

220

220

220

220

220

220

220

220

7,565 640 -74,040

6,115 2,090 -71,950

220 250 6,365 1,840 -70,110

40,565 -32,360 -76,050

7,115 1,090 -74,960

8,565 -360 -75,320

7,565 640 -74,680

6,115 2,090 -68,020

6,115 2,090 -65,930

6,115 2,090 -63,840

6,115 2,090 -61,750

6,115 2,090 -59,660

70,740 4,950 4,500 25,000 4,350 2,000 2,640 250 114,430 -59,660

Cuadro Nº 23: Alternativa 2: Flujo de Caja Anual a Precios de Mercado

COMPONENTES/ ACTIVIDAD O

1

FLUJO DE CAJA A PRECIOS DE MERCADO AÑOS 2 3

TOTAL 4

5

INGRESOS Donación Aliados

-43,690

Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES

-43,690

-43,690 98,460

98,460

98,460

98,460

98,460

492,300

98,460

98,460

98,460

98,460

98,460

448,610

EGRESOS Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora de 200 litros/hora Heladera de 3 sabores A.. Registro Sanitario Consultoría HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA

FUENTE: Elaboración Propia.

56

-

-43,690

70,740 4,950 4,500 25,000 4,350 2,000 2,640 250 114,430 -15,970 -59,660

70,740

70,740

70,740

70,740

70,740 27,720 -31,940

70,740 27,720 -4,220

70,740 27,720 23,500

70,740 27,720 51,220

353,700 4,950 4,500 25,000 4,350 2,000 2,640 250 397,390 51,220

Cuadro Nº 24: Alternativa 1: Flujo de Caja Mensual a Precios Sociales COMPONENTES/ ACTIVIDAD

AÑO CERO

FLUJO DE CAJA MENSUAL A PRECIOS SOCIALES MESES 1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

TOTAL 11

12

AÑO 1

INGRESOS Donación Aliados

-28,991

Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES EGRESOS Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora 100 litros/hora Heladera de 2 sabores A.T. Registro Sanitario Cons. Impl. HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA

-28,991

-28,991

-28,991 6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

82,706

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

53,715

5,895 4,292 2,601 21,675

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

5,895

1,320

200

1,320 910 200

1,320

910 200

200

200

200

200

200

200

200

34,663 -27,771 -56,762

7,005 -113 -56,875

8,325 -1,433 -58,307

6,095 797 -57,171

6,095 797 -56,374

6,095 797 -55,577

70,740 4,292 2,601 21,675 3,960 1,820 2,400 210 107,698 -53,983

FUENTE: Elaboración Propia.

57

200

200 210 7,415 7,415 6,095 6,305 -523 -523 797 587 -58,830 -59,353 -58,556 -57,969

6,095 6,095 797 797 -54,780 -53,983

Cuadro Nº 25: Alternativa 1: Flujo de Caja a Precios Sociales FLUJO DE CAJA ANUAL A PRECIOS SOCIALES AÑOS

COMPONENTES/ ACTIVIDAD O

1

2

3

4

TOTAL 5

INGRESOS Donación Aliados

-28,991

Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES EGRESOS Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora 100 litros/hora Heladera de 2 sabores A.T. Registro Sanitario Cons. Impl. HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA

-28,991

-28,991

FUENTE: Elaboración Propia.

58

-28,991 82,706

82,706

82,706

82,706

82,706

413,532

82,706

82,706

82,706

82,706

82,706

384,541

59,422 4,292 2,601 21,675 3,959 1,820 2,402 210 96,381 -13,674 -42,665

59,422

59,422

59,422

59,422

59,422 23,285 -19,380

59,422 23,285 3,904

59,422 23,285 27,189

59,422 23,285 50,474

297,108 4,292 2,601 21,675 3,959 1,820 2,402 210 334,067 50,474

Cuadro Nº 26: Alternativa 2: Flujo de Caja Mensual a Precios Sociales

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

AÑO CERO

FLUJO DE CAJA MENSUAL A PRECIOS SOCIALES MESES 1

2

3

4

5

6

7

8

9

TOTAL 10

11

12

AÑO 1

INGRESOS Donación Aliados

-38,257

Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES EGRESOS Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora de 200 litros/hora Heladera de 3 sabores A.. Registro Sanitario Consultoría HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA

-38,257

-38,257

FUENTE: Elaboración Propia.

59

-38,257 6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

82,706

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

6,892

44,449

4,952 4,292 3,902 21,675

4,952

4,952

4,952

4,952

4,952

4,952

4,952

4,952

4,952

4,952

4,952

1,320

200

1,320 910 200

1,320

910 200

200

200

200

200

200

200

200

200

35,021 -21,070 -59,327

6,062 3,597 -55,730

7,382 2,277 -53,453

6,472 3,187 -50,266

6,472 3,187 -47,079

5,152 4,507 -42,572

200 210 5,362 4,297 -38,275

5,152 4,507 -33,768

5,152 4,507 -29,261

5,152 4,507 -24,754

5,152 5,152 4,507 4,507 -20,247 -15,740

59,422 4,292 3,902 21,675 3,960 1,820 2,400 210 97,681 -15,740

Cuadro Nº 27: Alternativa 2: Flujo de Caja Anual a Precios Sociales FLUJO DE CAJA ANUAL A PRECIOS SOCIALES AÑOS

COMPONENTES/ ACTIVIDAD O

1

2

3

TOTAL 4

5

INGRESOS Donación Aliados

-38,257

Ventas totales mensuales INGRESOS TOTALES EGRESOS Costo total de producción heladera de 1 sabor Descremadora de 200 litros/hora Heladera de 3 sabores A.. Registro Sanitario Consultoría HACCP Asistente administrativo Ferias EGRESOS TOTALES FLUJO DE CAJA

FUENTE: Elaboración Propia.

60

-38,257

-38,257

-38,257 82,706

82,706

82,706

82,706

82,706

413,532

82,706

82,706

82,706

82,706

82,706

375,275

59,422 4,292 3,902 21,675 3,959 1,820 2,402 210 97,682 -14,975 -53,232

59,422

59,422

59,422

59,422

59,422 23,285 -29,947

59,422 23,285 -6,663

59,422 23,285 16,622

59,422 23,285 39,907

297,108 4,292 3,902 21,675 3,959 1,820 2,402 210 335,368 39,907

Cuadro Nº 28: Resumen de Indicadores de Rentabilidad EVALUACION PRIVADO INDICADOR ALT. 1 ALT. 2 TSD 10 10 VAN 42,062 21,655 TIR 40% 17% B/C 1.19 1.13 Fuente: Elaboración Propia.

EVALUACION SOCIAL ALT. 1 TSD 10 VAN 42,062 TIR 40% B/C 1.19

Analizando los indicadores de rentabilidad se observa que, en la evaluación económica a precios privados la Alternativa 1 se presenta como la mejor opción ya que muestran un valor actual neto, tasa interna de retorno, beneficio costo y el periodo de recuperación de la inversión es mayor a la alternativa 2.

De igual manera la evaluación económica a precios sociales la Alternativa 1 muestra mayores indicadores económicos que la alternativa 2.

La alternativa 1 seleccionada tiene un VAN mayor a cero, la TIR es mayor a la tasa de descuento, el beneficio costo es mayor a uno y el PRI se efectuara en el primer año de actividades del proyecto. Estos indicadores demuestran que el proyecto es rentable.

61

VIII.

PLAN DE EJECUCIÓN Y OPERACIÓN

8.1.

Descripción y Plan de Implementación del Proyecto

El cuadro 29 muestra la descripción de las actividades del proyecto en forma mensual.

Cuadro 29: Descripción de Actividades Mes 0 1

2 3

4 5 6 7

Descripción Aprobación del financiamiento 1. 2. 3. 1. 2. 1.

2. 3. 1. 2. 1. 2. 1.

Proceso para la adquisición de maquinarias. Adquisición de descremadora y máquina de fabricación de helados. Contrato asistente técnico administrativo. Contrato consultor para implementación de HACCP. Informe de asistente técnico administrativo. Entrega de Plan de implementación del HACCP ( 3 volúmenes – programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura y plan HACCP). Informe de asistente técnico administrativo. Contrato para trámite de registro sanitario. Informe de avance de trámite de registro sanitario. Informe de asistente técnico administrativo. Entrega de tres registros sanitarios emitidos por DIGESA. Informe de asistente técnico administrativo. Informe de asistente técnico administrativo.

8

1. Participación en feria regional. 2. Informe de asistente técnico administrativo. 1. Informe de asistente técnico administrativo.

9

1. Informe de asistente técnico administrativo.

10

1. Informe de asistente técnico administrativo.

11

1. Informe de asistente técnico administrativo.

12

1. Informe de asistente técnico administrativo.

62

8.2.

Plan de Inversiones por Fuente de Cofinanciamiento

El costo de inversión por fuentes de financiamiento a precios de mercado de la Alternativa 1 es S/. 33,000 (treinta y tres mil 00/100 nuevos soles), del monto total el Programa Aliados aportara con el 70% y el 30% el Grupo de Productores Organizados.

Clasificador de gastos

Cuadro Nº 30: Alternativa 1: Costo Total de Inversión por Fuentes de Financiamiento

51 51 51

33 33 27

29

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Cantidad/ Meta

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora eléctrica 120 litros/hora unidad 1 1.2.- Heladera de 6 kg/carga Unidad 1 1.3.- Heladera 4 kg/carga Unidad 1 COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 3 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 1 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 12 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias Feria 1 COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN %

Elaboración Propia.

63

Unidad de Medida

Precio Unitario (S/.)

3,000 15,810 4,950

1,450 2,000 220

250

INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)

APORTE(En nuevos soles) GOP Aliados(a)

23,760 3,000 15,810 4,950

13,860 3,000 10,860

8,990

8,990

4,350 2,000 2,640

4,350 2,000 2,640

250 250 33,000 100

250 250 23,100 70

Efectivo Activo

4,950

4,950

4,950 4,950

4,950 15

1,565 4,950 15

otros

Clasificador de gastos

Cuadro Nº 31: Alternativa 2: Costo Total de Inversión por Fuentes de Financiamiento a Precios Sociales

51 51 51

33 33 27

29

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora de 200 litros/hora 1.2.- Heladera de 12 kg/carga 1.3.- Heladera de 4 kg/carga COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP 2.3.-Asistente técnico administrativo 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN %

Precio Unitario (S/.)

APORTE(En nuevos soles) INVEERSION GOP TOTAL (NUEVOS Aliados(a) Efectivo Activo SOLES)

Unidad de Medida

Cantidad/ Meta

unidad Unidad Unidad

1 1 1

4,500 25,000 4,950

34,450 4,500 25,000 4,950

13,860 4,500 9,360

Unidad Unidad mes

3 1 12

1,450 2,000 220

8,990 4,350 2,000 2,640

8,990 4,350 2,000 2,640

Feria

1

250

250 250 43,690 100

250 250 23,100 53

15,640

Otros

4,950

15,640 4,950

15,640 36

1,565 4,950 11

Elaboración Propia.

El costo de inversión por fuentes de financiamiento a precios de mercado de la Alternativa 2 es de S/. 43,690 (cuarenta y tres mil seis cientos noventa 00/100 nuevos soles), del monto total el Programa Aliados aportara con el 53% y el 47% el Grupo de Productores Organizados.

64

Clasificador de gastos

Cuadro Nº 32: Alternativa 1: Costo Total de Inversión por Fuentes de Financiamiento a Precios Sociales

51 51 51

33 33 27

29

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora 1.3.- Heladera de 6 kg/carga 1.4.- Heladera 4 kg/carga COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP 2.3.-Asistente técnico administrativo 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN %

Unidad de Medida

unidad Unidad Unidad

Precio Cantidad/ Unitario Meta (S/.)

1 1 1

APORTE(En nuevos soles) INVEERSION GOP TOTAL (NUEVOS Aliados(a) Otros Efectivo Activo SOLES)

2,601 13,707 4,292

20,600 2,601 13,707 4,292

13,461 2,601 10,860

8,181 3,959 1,820 2,402

8,181 3,959 1,820 2,402

210 210 28,991 100

210 210 21,852 75

Unidad Unidad mes

3 1 12

1,320 1,820 200

Feria

1

210

2,847

4,292

2,847 4,292

2,847 10

1,565 4,292 15

Elaboración Propia.

La inversión por fuentes de financiamiento a precios sociales de la alternativa 1 es de S/ 28,991 de los cuales el Programa Aliados aportará el 75% y el Grupo de Productores Organizados 25%.

65

Clasificador de gastos

Cuadro Nº 33: Alternativa 2: Costo Total de Inversión por Fuentes de Financiamiento a Precios Sociales

51 51 51

33 33 27

29

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad de Medida

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora de 2 00 litros/hora unidad 1.2.- Heladera 12 kg/carga Unidad 1.3.- Heladera 4 kg/carga Unidad COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION 2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario Unidad 2.2.- Consultoría Implementación del HACCP Unidad 2.3.-Asistente técnico administrativo mes 3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias Feria COSTO TOTAL DEL PROYECTO NUEVOS SOLES COSTO TOTAL DEL PROYECTO EN %

Precio Cantidad/ Unitario Meta (S/.)

APORTE(En nuevos soles) INVEERSION GOP TOTAL (NUEVOS Aliados(a) Efectivo Activo SOLES)

3,902 21,675 4,292

29,868 3,902 21,675 4,292

13,262 3,902 9,360

3 1 12

1,320 1,820 200

8,181 3,959 1,820 2,402

8,181 3,959 1,820 2,402

1

210

210 210 38,259 100

210 210 21,652 57

1 1 1

12,315

Otros

4,292

12,315 4,292

12,315 32

1,565 4,292 11

Elaboración Propia. La inversión por fuentes de financiamiento a precios sociales de la alternativa 2 es de S/ 38,259 de los cuales el Programa Aliados aportará el 57% y el Grupo de Productores Organizados 33%.

66

8.3.

Plan de Metas Físicas

Cuadro Nº 34: Cronograma de Ejecución de Metas Físicas del proyecto

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad de Medida

EJECUCION DEL PROYECTO MESES

Cantidad/ Meta 1

2

3

4

5

1

1

0.5

1 0.5

1

1

1

1

6

7

8

9

10

11

12

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS 1.1.- Descremadora 100 litros/hora

unidad

1

1

1.2.- Heladera de 6 kg/carga 1.3.- Heladera de 4 kg/carga COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION

Unidad Unidad

1 1

1 1

2.1.-A.T.Obtencion de Registro Sanitario 2.2.- Consultoría Implementación HACCP

Unidad Unidad

3 1

mes

12

Feria

1

2.3.-Asistente técnico administrativo 3. COMPONENTE III

1

ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias TOTAL

20

1 4

1.5

2.5

El cronograma de ejecución del negocio es el mismo para las dos alternativas.

67

2

2

1

2

8.4.

Plan de Metas Financieras

Cuadro Nº 35: Alternativa 1: Cronograma de Inversión del Proyecto a Precios de Mercado EJECUCION DEL PROYECTO COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad de Medida

Cantidad/ Meta

INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)

II TRIMESTRE

I TRIMESTRE

1

2

3

TOTAL

4

5

1,450

1,450

6

III TRIMESTRE TOTAL

IV TRIMESTRE

7

8

9

TOTAL

10

11

12

TOTAL

220

220

220

660

220

220

220

660

220

220

220

220

220

660

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

23,760

1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora

Unid

1

3,000

3,000

3,000

1.2.- Heladera de 6 kg/carga

Unid

1

15,810

15,810

15,810

1.3.- Heladera de 4 kg/carga

Unid

1

4950

4950

4950

2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario

Unid

3

4,350

2.2.- Consultoría Implementación del HACCP

Unid

1

2,000

2.3.-Asistente técnico administrativo

mes

12

2,640

Feria

1

COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION

8,990 1,450

1,450

1,000

1,000

2,000

2,900

220

220

220

660

220

220

220

660

23,980

1,220

2,670

27,870

1,670

1,670

220

3,560

3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Ferias

250

COSTO TOTAL DEL PROYECTO (NUEVOS SOLES)

250 33,000

250 470

250 910

Fuente: Elaboración del Proyecto El cuadro 35 de detalla el cronograma de inversión del proyecto a precios de mercado de la alternativa 1 para la etapa de ejecución del proyecto.

68

Cuadro Nº 36: Alternativa 2: Cronograma de Inversión del Proyecto a Precios de Mercado EJECUCION DEL PROYECTO COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad de Medida

Cantidad/ Meta

INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)

I TRIMESTRE 1

2

3

II TRIMESTRE TOTAL

4

5

1,450

1,450

6

III TRIMESTRE TOTAL

7

8

9

220

220

220

220

220

IV TRIMESTRE

TOTAL

12

TOTAL

220

220

660

220

220

660

10

11

220

220

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

29,500

1.1.- Descremadora de 200 litros/hora

unidad

1

4,500

4,500

4,500

1.2.- Heladera de 12 kg/carga

Unidad

1

25,000

25,000

25,000

1.3.- Helader de 4Kg/carga

Unidad

1

4950

2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario

Unidad

3

4,350

2.2.- Consultoría Implementación del HACCP

Unidad

1

2,000

mes

12

2,640

Feria

1

4950

COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION

2.3.- Asistente técnico administrativo

8,990 1,450

1,450

1,000

1,000

2,000

2,900

220

220

220

660

220

220

220

660

29,720

1,220

2,670

33,610

1,670

1,670

220

3,560

660

3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.- Feria

250

COSTO TOTAL EN NUEVOS SOLES

250 38,740

250 470

250 910

Fuente: Elaboración del Proyecto El cuadro 36 muestra el cronograma de inversión del proyecto a precios de mercado de la alternativa 2 para la etapa de ejecución del proyecto.

69

Cuadro Nº 37: Alternativa 1: Cronograma de Ejecución del Proyecto a Precios Sociales

COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad de Medida

Cantidad/ Meta

INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)

EJECUCION DEL PROYECTO I TRIMESTRE 1

2

3

II TRIMESTRE TOTAL

4

5

1,320

1,320

6

III TRIMESTRE TOTAL

IV TRIMESTRE

7

8

9

TOTAL

10

11

12

TOTAL

200

200

200

600

200

200

200

600

200

200

200

200

200

600

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

20,600

1.1.- Descremadora eléctrica 100 litros/hora

unidad

1

2,601

2,601

2,601

1.2.- Heladera de 6 kg/carga

Unidad

1

13,707

13,707

13,707

1.3.- Heladera de 4 Kg/carga

Unidad

1

4,292

4,292

4,292

2.1.-Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario

Unidad

3

3,959

2.2.- Consultoría Implementación del HACCP

Unidad

1

1,820

mes

12

2,400

COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION

2.3.-Asistente técnico administrativo

8,179 1,320

1,320

910

910

1,820

2,640

200

200

200

600

200

200

200

600

16,508

1,110

2,430

24,340

1,520

1,520

200

3,240

3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.-Feria

210 Feria

COSTO TOTAL DEL PROYECTO

210 28,989

250 450

250 850

Fuente: Elaboración del Proyecto El cuadro 37 detalla el cronograma de inversión del proyecto a precios sociales para la alternativa 1 en el periodo de ejecución del proyecto.

70

Cuadro Nº 38: Alternativa 2: Cronograma de Ejecución del Proyecto a Precios Sociales EJECUCION DEL PROYECTO COMPONENTES/ ACTIVIDAD

Unidad de Medida

Cantidad/ Meta

INVERSION TOTAL (NUEVOS SOLES)

I TRIMESTRE 1

2

3

II TRIMESTRE TOTAL

4

5

1,320

1,320

6

III TRIMESTRE TOTAL

7

8

9

200

200

200

200

200

IV TRIMESTRE

TOTAL

12

TOTAL

200

200

600

200

200

600

10

11

200

200

1. COMPONENTE I IMPLEMENTACION DE ACTIVOS

29,869

1.1.- Descremadora de 200 litros/hora

unidad

1

3,902

3,902

3,902

1.2.- Heladera de 12 kg/carga

Unidad

1

21,675

21,675

21,675

1.3.- Heladera de 4 kg/carga

Unidad

1

4,292

4,292

4,292

COMPONENTE II 2.1. ASITENCIA TECNICA Y CAPACITACION

8,179

2.1.- Asistencia Técnica Obtención de Registro Sanitario

Unidad

3

3,959

2.2.- Consultoría Implementación del HACCP

Unidad

1

1,820

mes

12

2,400

2.3.- Asistente técnico administrativo

1,320

1,320

910

910

1,820

2,640

200

200

200

600

200

200

200

600

25,777

1,110

2,430

29,317

1,520

1,520

200

3,240

600

3. COMPONENTE III ARTICULACION DE MERCADOS 3.1.- Ferias

210 Feria

COSTO TOTAL DEL PROYECTO

210 38,257

210 410

210 810

Fuente: Elaboración del Proyecto

El cuadro 38 muestra el cronograma de inversión del proyecto a precios sociales para la alternativa 2 en el periodo de ejecución del proyecto.

71

8.4.

Plan de Operación y Mantenimiento

En las Alternativas 1 y Alternativa 2 el plan de operación y mantenimiento del proyecto será el mismo.

A continuación se muestra los costos de operación y mantenimiento sin proyecto a precios de mercado Cuadro Nº 39: Costo de Operación y Mantenimiento Anual a Precios de Mercado DESCRIPCION Costo de Operación Técnico Ayudante Vendedor Total Costo de Operación Mantenimiento de Maquinarias y Equipos Costo de Operación y Mantenimiento Anual Fuente: Elaboración Propia.

Unidad

Cantidad

Precio Unitario

Persona Persona Persona

12 12 12

600 450 600

TOTAL 7,200.00 5,400.00 7,200.00 19,800.00 00.00 19,800.00

En el siguiente cuadro se detalla los costos de operación y mantenimiento sin proyecto a precios sociales.

Cuadro Nº 40: Costo de Operación y Mantenimiento Anual Sin Proyecto a Precios Sociales DESCRIPCION Costo de Operación Técnico Contador Administrador Total Costo de Operación Mantenimiento de maquinarias y equipos Costo de Operación y Mantenimiento Anual Fuente: Elaboración Propia.

Unidad Persona Persona Persona

Precio Cantidad Unitario 12 12 12

546 409 546

TOTAL 6,552. 4,914, 6,552 18,018 00.00 18,018

El cuadro 41 detalla los costos de operación y mantenimiento anual con proyecto a precios de mercado

72

Cuadro Nº41: Costo de Operación y Mantenimiento Anual Con Proyecto a Precios de Mercado DESCRIPCION Costo de Operación Técnico Contador Vendedor Asistente Administrativo Total Costo de Operación Mantenimiento de Maquinarias y Equipos Servicio Total Costo de Mantenimiento Costo de Operación y Mantenimiento Anual Fuente: Elaboración Propia.

Unidad

Meses

Precio Unitario

TOTAL

Personal Personal Personal Personal

12 12 12 12

600 450 600 220

7,200 5,400 7,200 2,640 22,440

Global

2

150

300.00 300.00 22,740.00

El cuadro 42 muestra los costos de operación y mantenimiento anual con proyecto a precios de mercado

Cuadro Nº 42: Costo de Operación y Mantenimiento Anual Con Proyecto a Precios Sociales DESCRIPCION Costo de Operación Técnico Contador Vendedor Asistente Administrativo Total Costo de Operación Mantenimiento de Maquinarias y Equipos Servicio Total Costo de Mantenimiento Costo de Operación y Mantenimiento Anual Fuente: Elaboración Propia.

73

Unidad

Meses

Precio Unitario

TOTAL

Personal Personal Personal Personal

12 12 12 12

546 409 546 200

6,552 4,914 6,552 2,402 20,420

Global

2

126

252 252 20,672

IX.

VIABILIDAD DEL PROYECTO 9.1.

Análisis de Sensibilidad

El análisis de sensibilidad del proyecto se efectuó en dos escenarios optimista cuando los precios de venta de los productos lácteos se incrementan en 20 y 10 %, y un escenario pesimista cuando los precios de venta de los productos lácteos disminuye en -10 y -20%. Se detalla a continuación. Cuadro Nº 43: Análisis de Sensibilidad a Precios de Mercado

VARIACION DE PRECIOS DEL AGUA MINERAL ALT. 1

VAN

TIR

ALT. 2

ALT. 1

B/C

ALT. 2

ALT. 1

ALT. 2

20

63,074

42,666

52%

22%

1.22

1.17

10

52,568

32,160

46%

22%

1.20

1.15

0

42,062

21,655

40%

17%

1.19

1.13

-10

31,556

11,149

31%

13%

1.17

1.10

-20

21,050

643

25%

10%

1.14

1.07

Fuente: Elaboración Propia. Efectuando el análisis de sensibilidad a precios de mercado se observa que la alternativa 1 presenta mejores indicadores, observamos que el proyecto puede soportar disminuciones de venta de hasta 20%. Cuadro 43. Cuadro Nº 44: Análisis de Sensibilidad a Precios Sociales VARIACION DE PRECIOS DEL AGUA MINERAL ALT. 1

VAN

TIR

ALT. 2

ALT. 1

B/C

ALT. 2

ALT. 1

ALT. 2

20

43,313

32,864

41%

30%

1.17

1.16

10

34,488

24,039

33%

26%

1.15

1.14

0

25,663

15,214

29

21

1.13

1.12

-10

16,838

6,389

23%

17%

1.10

1.09

-20

8,013

-2,436

18%

0%

1.07

1.06

Fuente: Elaboración Propia. Asimismo evaluando el análisis de sensibilidad a precios sociales de las alternativas 1 y 2, la alternativa 1 muestra mejores indicadores, soportando disminuciones de ventas de hasta 20%, a diferencia de la alternativa 2 que no podría soportar disminución del precio de 20%. Cuadro N° 44.

74

9.2.

Análisis de Sostenibilidad La presentación de la idea del proyecto, el levantamiento de observaciones el seguimiento y acompañamiento para elaborar el perfil

del proyecto se viene

realizando con el apoyo de la asociación, de la misma manera existe el compromiso para el aporte de la contraparte.

Asimismo

existe

el

compromiso

formal

de

realizar

cotidianamente

el

mantenimiento preventivo de las maquinarias y equipos adquiridos.

9.3.

Impacto Ambiental

En el proceso productivo se han tomado las medidas necesarias para no impactar negativamente al medio ambiente, la principal fuente de contaminación es el suero de la leche que se elimina en el procesamiento del queso, el suero se destina para alimento de ganado porcino.

75

Cuadro N°45: Matriz de Análisis de Impacto Ambiental.

ENTORNO FISICO Agua Suelo ENTORNO BIOLÓGICO Flora Fauna ENTORNO SOCIAL Atributos Culturales Sociales Económicos

x

X

x x

X X

x x

x x

x x x

x x x

x x x

x x

FUERTES

LEVES MODERADO S

NACIONAL

REGIONAL

LOCAL

x

x x

x x x

x

LARGA

MEDIANA

CORTA

PERMANENTES

NEUTRO

NEGATIVO

VARIABLES DE INCIDENCIA

POSITIVO

EFECTO S

TEMPORALIDAD TRANSITORIO ESPACIALE MAGNITU S S D

Evaluando la matriz de impacto ambiental se muestra que, con el proyecto no existirá impacto ambiental negativo y que el procesamiento de productos lácteos es amigable con la naturaleza. 9.4. Organización y Gestión. La Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante Ingenio cuenta con un organigrama funcional sencillo el cual se muestra a continuación.

Las áreas de producción y comercialización están implementadas, el proyecto apoyara en la implementación del área de administración con el apoyo del Asistente Administrativo.

76

Organigrama Nº 01: de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio

9.5.

Sustentación de la selección de la Alternativa

En la formulación del perfil se ha evaluado dos alternativas, resultando la Alternativa 1 la que muestra mejores indicadores de rentabilidad. La alternativa 1, involucra tres componentes, en el rubro activos de adquirirá una descremadora de 120 litros por hora de acero inoxidable, una máquina de helados de 6 Kgr por bach, las máquina de acero inoxidable, con un buen sistema de batido e incorporación de aire en el proceso de elaboración de helado de alta calidad. Se implementará un Plan HACCP que consiste en analizar al negocio rural involucrando toda la cadena productiva, (acopio de leche, adquisición de insumos, la distribución de planta, análisis y establecimiento de los parámetros de procesamiento, diagrama de flujo, balance de materia, requisitos microbiológicos, identificación de los puntos críticos de control, seguimiento y evaluación, distribución

física,

comercialización,

distribución

de

responsabilidades,

implementación de las buenas prácticas de manufactura, programa de saneamiento e higiene). Se tramitara el registro sanitario para tres productos queso pasteurizado, yogurt y helado. Se apoyara con un asistente administrativo y se apoyara en la participación de ferias.

77

9.6.

Matriz de Marco Lógico para la Alternativa Seleccionada

A continuación se muestra el marco lógico de la alternativa seleccionada del proyecto

78

CUADRO Nº 46: MARCO LOGICO DE LA ALTERNATIVA SELECCIONADA DEL PROYECTO RESUMEN DEL OBJETIVO

INDICADORES

MEDIOS DE VERIFICACION

FIN: Mayor nivel de ingresos de los Socios de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.

 Incremento de 25% de ingresos económicos de socios al segundo año de ejecución del proyecto

 Línea de Base.  Informes estadísticos del INEI.  Evaluación post del Programa ALIADOS

Incrementar la capacidad de producción y comercialización de Helados de crema de leche de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante de Ingenio.

 12 asociados beneficiarios del proyecto incrementan la producción y comercialización de helados de leche de 6 Kg/ día a 12 Kg/día, al segundo año de ejecución del proyecto.

 Documentos de implementación de plan HACCP.  Boletas de ventas.  Pecosas de ingreso y salida de almacén

COMPONENTES 4. Implementación de Activos

 Resuelven 50% de deficiencias de activos de la asociación.  Las maquinarias adquiridas de buena calidad, el material en contacto directo con el alimento de acero inoxidable.

 Línea de base.  Documentos de implementación de plan HACCP.  Inspección técnica especializada.  Normas técnicas de DIGESA.  Implementación del plan HACCP.  Programación de ferias.

5.

Asistencia Técnica y Capacitación

6.

Articulación de Mercados.

 El 100% de los asociados implementan su plan HACCP al segundo año de implementación del proyecto.  12 socios promocionan productos lácteos en ferias.

ACTIVIDADES 1.3 Adquisición de descremadora eléctrica de 100 kg/hora

 Una descremadora eléctrica de 3000 nuevos soles, adquirida al primer mes de ejecución del proyecto.

1.4 Adquisición de máquina para helados de 6 litros por carga

 Una máquina de fabricación de helado de 15810 nuevos soles, adquirido al primer mes de ejecución del proyecto.

2.1.- Asistencia Técnica obtención de registro sanitario 2.2.- Consultoría implementación del HACCP.

 Tres registro sanitarios a S/ 4350 a todo costo de queso fresco pasteurizado, yogurt y helados al quinto mes de ejecución  Un plan HACCP a S/ 2000 que incluye un programa de saneamiento e higiene, buenas prácticas de manufactura al tercer mes de ejecución del proyecto.  Un técnico administrativo que asista 12 meses al proyecto a S/ 250 por mes.

2.3.- Asistente Técnico en gestión administrativo 3.1 Participación en Ferias regionales

79

 Participar en feria de negocios rurales en Lima.

         

Cotización de maquinarias equipos. Especificaciones técnicas. Factura. Cotización de maquinarias equipos. Especificaciones técnicas. Factura. Registro sanitario expedido por DIGESA. Recibo de honorarios profesionales. Registro sanitario expedido por DIGESA. Recibo de honorarios profesionales.

SUPUESTOS

 Estabilidad económica del País.  Se mantiene demanda de productos lácteos en mercado local, regional y nacional.  Los asociados trabajan en equipo.  Se incrementa producción de leche.  Los beneficiarios implementan su plan HACCP.  Se emite boletas de venta.

 Fabricantes de maquinarias y equipos comprometidos con la salud de consumidores.  Profesional especializada en HACCP para negocios rurales.  Se mantienen ferias que apoyan a negocios rurales.   Transferencia oportuna del programa Aliados.  Transferencia oportuna del programa Aliados.  Aporte oportuno de contraparte del GOP.  Transferencia oportuna del programa Aliados.  Transferencia oportuna del programa Aliados

 Recibo de honorarios profesionales.  Informes del proyecto a Aliados.

 Transferencia oportuna del programa Aliados

 Programa de feria.  Boletas de pasajes, alimentación, hospedaje.

 Transferencia oportuna del programa Aliados

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

1.

El proyecto “Mejoramiento de la Producción y Comercialización de Helados de crema de Leche de la Asociación de Productos Lácteos de Vida Abundante Ingenio del Distrito de Ingenio, Provincia de Ingenio de la Región Junín”, tiene como objetivo incrementar la producción y comercialización de productos lácteos de la Asociación de Productores Lácteos Vida Abundante. Para alcanzar estos objetivos tiene previsto desarrollar tres componentes: implementación de activos, asistencia técnica, capacitación y articulación de mercados.

2.

El monto total del proyecto asciende a S/. 33,000 (treinta y tres mil nuevos 00/100 nuevos soles), de los cuales el 70% ascendente a S/. 23,100 (veintitrés mil cien 00/100 nuevos soles), aportará el programa Aliados y el 30% es la contraparte del proyecto que asume el GOP, quienes aportarán en efectivo S/. 4, 950 (cuatro mil novecientos cincuenta 00/100 nuevos soles) y 4,950 (cuatro mil novecientos cincuenta 00/100 nuevos soles) valorizado en activos.

3.

El análisis de rentabilidad muestra que la alternativa 1 es la elegida y sus indicadores económicos son VAN 42,062, TIR 40%, y B/C 1.13, los indicadores señalados demuestran que el proyecto es rentable.

4.

El análisis de sensibilidad muestra que la alternativa 1 puede soportar disminución de precios de hasta 10%.

5.

La alternativa 1, es técnicamente factibles y económicamente rentable, involucra la adquisición de una descremadora de 100 litros por hora, una máquina de helados de 6 Kgr por carga, se implementará el Plan HACCP del negocio, se tramitarán el registro sanitario para queso pasteurizado, yogurt y helado, apoyara con un asistente técnico administrativo y participará en ferias. RECOMENDACIÓN

Declarar

80

la viabilidad

del proyecto

para financiar

las actividades previstas.

81