Proyecto de Un Restaurante

CONTENIDO 1.

DATOS GENERALES DEL PROYECTO ................................................................................................... 2 1.1 NOMBRE DEL PROYECTO................................................................................................................. 2 1.2 ENTIDAD EJECUTORA ....................................................................................................................... 2 1.3 COBERTURA Y LOCALIZACIÓN .......................................................................................................... 2 1.4 MONTO............................................................................................................................................. 4 1.5 PLAZO DE EJECUCIÓN ....................................................................................................................... 4 1.6 SECTOR Y TIPO DE PROYECTO .......................................................................................................... 4

2. DIAGNÓNSTICO Y PROBLEMA ................................................................................................................ 5 2.1 DESCRIPCIÓN DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL ÁREA DE INTERVENCIÓN DEL PROYECTO ................ 5 2.2 IDENTIFICACIÓN, DESCRIPCIÓN Y DIAGNÓSTICO DEL PROBLEMA .................................................. 5 2.3 LÍNEA BASE DEL PROYECTO .............................................................................................................. 6 2.4 ANÁLISIS DE OFERTA Y DEMANDA ................................................................................................... 6 2.5 IDENTIFICACIÓN Y CARACTERIZACIÓN DE LA POBLACIÓN OBJETIVO (BENEFICIARIOS) ................ 11 3. OBJETIVOS DEL PROYECTO ................................................................................................................... 12 3.1 OBJETIVO GENERAL Y OBJETIVOS ESPECÍFICOS ............................................................................. 12 3.2 INDICADORES DE RESULTADO........................................................................................................ 12 3.3 MATRIZ DE MARCO LÓGICO ................................................................................................. 13 4 VIABILIDAD Y PLAN DE SOSTENIBILIDAD ............................................................................................... 17 4.1 VIABILIDAD TÉCNICA ...................................................................................................................... 17 4.2 VIABILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA ........................................................................................ 18 4.2.1 SUPUESTOS UTILIZADOS PARA EL CÁLCULO ............................................................................... 19 4.2.2. IDENTIFICACIÓN, CUANTIFICACIÓN Y VALORACIÓN DE INGRESOS, BENEFICIOS Y COSTOS (DE INVERSIÓN, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) ................................................................ 19 4.2.3. FLUJOS FINANCIEROS Y ECONÓMICOS ...................................................................................... 20 4.2.4. INDICADORES ECONÓMICOS Y SOCIALES (TIR, VAN) ................................................................. 23 4.3 ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD ........................................................................................................ 26 4.3.1 SOSTENIBILIDAD ECONÓMICA- FINANCIERA .............................................................................. 26 4.3.2 ANÁLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL Y DE RIESGOS ..................................................................... 26 4.3.3 SOSTENIBILIDAD SOCIAL: EQUIDAD, GÉNERO, PARTICIPACIÓN CIUDADANA ............................ 27 5. PRESUPUESTO DETALLADO Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO (CUADRO DE FUENTES Y USOS) ......... 28

1

1 DATOS GENERALES DEL PROYECTO 1.1 NOMBRE DEL PROYECTO Para una mejor decisión del nombre del proyecto nos hemos enfocado en tres subprocesos necesarios y claves para encontrar el nombre ideal para nuestro proyecto:   

El proceso o acción a realizarse debe responder a la pregunta ¿Qué se va a hacer? El objeto de la acción responde a la pregunta ¿sobre qué? La ubicación del proyecto responde a la pregunta ¿dónde?

Una vez discutido estos tres puntos con todos los miembros de junta de Socios hemos decido que el nombre del proyecto será el siguiente

“”

ALOMEXICANO”

"Elaboración de comida tradicional mexicana dirigida para que nuestros clientes descubran un nuevo sentido gastronómico”

1.2 ENTIDAD EJECUTORA “Establecer la institución que se encargará de la ejecución del proyecto. De ser pertinente, describir la unidad, dentro la institución, que está a cargo del proyecto.” Como este es un proyecto no publico la entidad ejecutora vamos a ser todos los socios capitalistas encargados de la elaboración del nuestro proyecto.

1.3 COBERTURA Y LOCALIZACIÓN “La localización del proyecto debe estar conformada de dos elementos: 

Describir la ubicación o cobertura geográfica del proyecto.

2



Definir el sitio exacto en donde se ejecutará el proyecto, identificando su alcance de acuerdo a la menor unidad administrativa del país, en lo posible georeferenciada.” La localización del proyecto comprende el espacio físico donde hemos decidido fijar, encerrar en límites determinados; la unidad de producción económica. A fin de definir la localización de manera exacta, es decir pasando de lo general a lo específico la dividiremos en: Macro localización y Micro localización.  Micro Localización  En cuanto a la Macro localización, como su nombre lo indica, se especificará el ámbito en el que estará situada la empresa desde un punto de vista general, y esta comprende varios niveles:  A nivel nacional: País Ecuador  A nivel regional: Región Sierra  A nivel provincial: Provincia de Pichincha  Micro Localización Encierra el lugar específico en el que estará situada la empresa, es así que identificaremos de manera explícita la ubicación, y para ello se presentan los siguientes niveles  A nivel cantonal: Cantón Quito  A nivel parroquial: Parroquia de Chillogallo  Dirección: Av. Mariscal Sucre y Ajavi

3

1.4 MONTO “Especificar la inversión total del proyecto en dólares, incluyendo todos los aportes.” La inversión total del proyecto asciende a $16.582.00 detallado de la siguiente manera:

NOMBRE DEL SOCIO Fredy Angulo Fernanda Astudillo Cristian Fuentes Ana Pisuña Mayra Reascos Víctor vallejo Total Monto del proyecto

APORTE 1

APORTE 2

1.184.43 1.184.43 1.184.43 1.184.43 1.184.43 1.184.43

1.184.43 1.184.43 1.184.43 1.184.43 1.184.43 1.184.43

TOTAL 2.368,86 2.368,86 2.368,86 2.368,86 2.368,86 2.368,84 16.582,00

1.5 PLAZO DE EJECUCIÓN “Establecer el tiempo de ejecución del proyecto en número de meses (para proyectos menores a un año de ejecución) o trimestres.” La duración del proyecto comprende cinco años a partir del día lunes 30 de Abril del 2012.

1.6 SECTOR Y TIPO DE PROYECTO “En base al esquema de clasificación de los proyectos en sectores y subsectores o tipos de intervención, contenidos en el Anexo N° 2, la entidad proponente deberá seleccionar el sector al cual pertenece la propuesta y a qué tipo de intervención corresponde.” El negocio propuesto está dirigido al sector cultural y de tipo de intervención como servicio de alimentos y bebidas clasificado como restaurantes. La empresa no sólo elabora comida tradicional mexicana para el público en general del sector donde vamos a estar ubicados sino también para el sector hotelero, las múltiples empresas existentes en el sector, nosotros les brindamos cómodos paquetes alimenticios.

4

2. DIAGNÓNSTICO Y PROBLEMA 2.1 DESCRIPCIÓN DE LA SITUACIÓN ACTUAL DEL ÁREA DE INTERVENCIÓN DEL PROYECTO “En la elaboración del diagnóstico se deberá analizar la situación actual o existente del área de intervención del proyecto, considerando: localización, educación, salud, servicios básicos, vialidad, entre otros datos relevantes”. Las empresas y personas, tratan de disminuir el riesgo en las operaciones de inversión, con estudios previos que les ayude a determinar fortalezas y debilidades, así como analizar el futuro éxito o fracaso de los proyectos en los que desean invertir. Parte de estos estudios es la formulación de proyectos, los cuales brindan un perspectiva más amplia del futuro que guardara la empresa en función de su capital, mercado, procesos, etc. Nuestro proyecto consiste en la “Producción y Comercialización de Comida Mexicana” por lo cual la consideramos como pequeña empresa puesto que los indicadores claves que ayudaron a determinar el monto de las inversiones y el tamaño del mercado el cual consta con una demanda constituida por servidores públicos, empleados privados y público en general. Además la decisión de localización es una de las más importantes en el proceso de elaboración de un proyecto, tiene una incidencia directa en los flujos de ingresos y egresos y por ende en la evaluación. Por consiguiente se concluyó que el lugar más factible para rentar un local es en la ciudad de Quito en Barrio Nuevo (ubicado a la altura de la Av. Mariscal Sucre y calle Ajavi).

2.2 IDENTIFICACIÓN, DESCRIPCIÓN Y DIAGNÓSTICO DEL PROBLEMA “Un problema es definido como una situación negativa que afecta a un sector de la población. Es necesario determinar las características generales más relevantes del mismo, sus causas y los aspectos que lo rodean y que pueden ser importantes en el momento de buscar una solución. Se debe tener claridad sobre el problema planteado. Se buscará la mayor concreción posible en la identificación del problema o necesidad, determinando los aspectos específicos y las características más importantes, las posibles causas, repercusiones y las condiciones en que se está presentando dicha situación. La identificación y descripción de un problema o necesidad requiere de la participación directa de los involucrados; el proponente de un proyecto deberá recurrir a ellos o a sus organizaciones: juntas parroquiales, municipios, gremios, etc., y mediante la aplicación de metodologías participativas en talleres, elaborar la identificación y descripción de un problema validado por la propia gente. Esto es vital para que a futuro las personas se comprometan y se involucren en el proyecto propuesto.”

5

Actualmente en el Ecuador la población no tiene una formación adecuada en cuanto a nutrición, ya que la mala alimentación constituye una de las principales causas de muerte, lo cual se puede controlar; aquí es donde se pretende intervenir, ayudando a que personas puedan encontrar una alternativa de comida típica y al ves saludable para poder seguir una dieta equilibrada aun estando fuera del hogar, con un menú variado y apetitoso que deleite al mismo tiempo su paladar. Dadas las circunsatacias del mercado y la competencia, de los gustos cambiantes de las personas y al ritmo de vida que llevan hemos visto que carecen de tiempo para preparar platillos especiales o que simplemente no se acostumbran cocinar en sus hogares es por esto que este proyecto consiste en crear y poner en funcionamiento un Restaurante que ofrecerá algo nuevo como es comida mexicana con el fin de satisfacer las necesidades de las personas del sector brindando un servicio de calidad para que las personas se sientan como en casa manteniendo los niveles de higiene y salubridad.

2.3 LÍNEA BASE DEL PROYECTO “La línea base establece la situación actual de los componentes sociales, demográficos, económicos, ambientales, organizativos, capacidades, etc., sobre los cuales el proyecto va a influir. La línea base debe contener indicadores cuantificados, que permitirán medir el impacto del proyecto, y servirá para la construcción de metas e indicadores del mismo.” El Proyecto en cuestión se desprende de una necesidad y variedad de comidas de los grupos organizados de varias Comunidades de la parroquia de Chillogallo orientado a buscar una alternativa de un servicio de calidad. En efecto, las comunidades carecen de restaurantes elegantes de calidad y que preste un servicio de calidad básica para el desarrollo de actividades productivas, Por tanto, las comunidades no cuentan con servicios de alta excelencia en lo que respecta en la alimentación. Existe un alto índice de demanda (estimación 60%), lo que ha ocasionado que las personas constantemente estén dirigiéndose a otros lugares de la parroquia por obtener ese tipo de servicio. De tal manera que no se está satisfaciendo una necesidad dentro de ese sector, y por tanto es conveniente intervenir en establecer dicho proyecto, para generar bienestar colectivo.

2.4 ANÁLISIS DE OFERTA Y DEMANDA DEMANDA: “El análisis de la demanda comprende los siguientes conceptos: 

Población de referencia: es la población total del área de influencia del proyecto. Ejemplo: número total de habitantes del Cantón X desagregado por sexo, etnia y edad.

6







Población demandante potencial: es la parte de la población de referencia que potencialmente requiere los bienes o servicios a ser ofertados por el proyecto; esto es, aquella que necesita el bien o servicio, pero no necesariamente lo requerirá del proyecto. Ejemplo: la población potencialmente demandante representa el 70% de la población del Cantón X desagregada por sexo, etnia y edad. Población demandante efectiva: es aquella población que requiere y demanda efectivamente los bienes o servicios ofrecidos por el proyecto. Es importante notar que parte de esta población puede ya estar obteniendo, de otras fuentes, el bien o servicio que proveerá el proyecto. Ejemplo: el 50% de la población efectivamente demandante del Cantón X desagregada por sexo, etnia y edad. Luego de haber establecido la demanda actual, se procede a proyectar la misma (a través de la utilización de tasas de crecimiento poblacionales oficiales) para la vida útil o período de diseño del proyecto, lo cual es fundamental desde el punto de vista de la cobertura que éste llegue a tener.”

DEMANDA Diferentes cantidades (q) de bienes y servicios que se adquieren en el mercado a un precio dado y en un periodo de tiempo determinado. CREACIÓN Y PREPARACIÓN DE COMIDA “ALOMEXICANO” (Clasificación de la PEA de la Parroquia Chillogallo, año 2010) POBLACION PARROQUIAL Población Total de Chillogallo (PEA) de Chillogallo consumidores

POBLACION

PORCENTAJE

45.818

100%

34.275

74.8%

Fuente: http/www.inec.gov.ec.2010 En el cuadro se puede apreciar que la (PEA) de Chillogallo. La población total es de 45.818.que equivale a un 100% por ciento. (PEA) de Chillogallo de consumidores es de 34.275 que equivale al 74.8%.

7

DEMANDA HISTÓRICA Es la cantidad de productos que el consumidor ha comprado o ha usado a un precio determinado en años anteriores. Esta información será proporcionada por organismos competentes. AÑOS

(X)

(Y)

(XY)

X2

Consumidores

2006

1

18.785

18.875

1

2007

2

19.750

39.500

4

2008

3

20.442

61.326

9

2009

4

21.452

85.808

16

2010

5

21.970

109.850

25

∑

15

102.399

315.359

55

DEMANDA ACTUAL Es la cantidad de productos que el consumidor está dispuesto a comprar o a usar a un precio determinado, durante el año en curso. Esta debe ser cuantificada en unidades físicas; se basa en información local, regional, nacional, e internacional. Para ello se usarán las siguientes fórmulas:

8

AÑOS

(X)

(Y) Consumidores

(XY)

X2

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 ∑

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 66

18.785,00 19.750,00 20.442,00 21.452,00 21.970,00 28.938,82 35.014,10 40.914,67 46.747,31 52.546,49 58.326,75 364.707,14

18.875,00 39.500,00 61.326,00 85.808,00 108.980,00 173.632,92 245.098,70 327.317,36 420.725,79 525.464,90 641.594,25 2.648.322,92

1 4 9 16 25 36 49 64 81 100 121 506

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA 70000 60000 50000 40000 AÑOS 30000

(Y) DEMANDA

20000 10000 0 1

2

3

4

5

6

7

8

9

9

10 11

CÁLCULOS DE LA DEMANDA POR MEDIO DE REGRESIÓN SIMPLE

∑

∑

∑

∑ ∑

∑

∑ ∑

∑ ∑

∑

∑

∑

∑

∑

∑

∑

∑

∑

OFERTA: “Se deben identificar y analizar el comportamiento y evolución de todas las entidades oferentes del bien o servicio en el área de influencia del proyecto. Una vez identificados los oferentes se debe estimar su capacidad actual de producción del bien o servicio que el proyecto producirá. Posteriormente se estimará la capacidad de producción o de la prestación del servicio a futuro, para los años comprendidos en el horizonte del proyecto, sobre la base del

10

análisis de la capacidad actual, los probables planes de expansión de los actuales oferentes, así como proyectos en curso de potenciales oferentes. Un aspecto que se debe tomar en cuenta es la oferta optimizada: aquella que considera la capacidad máxima de provisión de bienes o servicios que se lograría con los recursos disponibles e intervenciones que hagan eficiente su uso.” ESTIMACIÓN DEL DÉFICIT DEMANDA)

O DEMANDA INSATISFECHA (OFERTA –

“Sobre la base del balance oferta – demanda se establecerá el déficit o población carente, actual y futura, que es aquella parte de la población demandante efectiva que necesitará el bien o servicio ofrecido por el proyecto, es decir, que requiere del bien o servicio pero no cuenta con ninguna fuente que se lo provea. En algunos casos, cuando no exista ninguna otra fuente de oferta de los bienes o servicios, el déficit corresponderá a la totalidad de la demanda existente. En el caso de proyectos de dotación de bienes y servicios, en donde no sólo debe considerarse la población, se deberá analizar y cuantificar oferta y demanda, en base a los insumos o productos que vayan a generar dichos proyectos; por ejemplo proyectos de riego, productivos, entre otros.”

2.5 IDENTIFICACIÓN Y CARACTERIZACIÓN DE LA POBLACIÓN OBJETIVO (BENEFICIARIOS) “Una vez establecido el problema y estimado el déficit o demanda insatisfecha, se deberá identificar la población afectada e indicar cuál será su población objetivo; es decir aquella población que va a ser atendida por el proyecto. La población afectada o demandante efectiva es la que enfrenta las consecuencias del problema que se está abordando. La población objetivo es aquella a la que se le espera solucionar el problema a través del proyecto; ésta última recibirá sus beneficios. Sólo en los casos en que el proyecto se destine a toda la población afectada, la población objetivo será igual a la población afectada. Por ejemplo: un problema puede afectar a toda la región costa del país, pero el proyecto puede estar destinado a la población de las provincias de Manabí y El Oro, en este caso los habitantes de estas provincias es la población objetivo. Adicionalmente, el proponente del proyecto deberá señalar las características más relevantes de la población objetivo, en relación con el problema que se está estudiando. Se pueden considerar entre otras: edad (grupos etáreos), sexo, situación social, características culturales, etc. Como fuente de información se debe contar con los informes de los censos oficiales publicados por el INEC, los datos disponibles en sistemas como SIISE, INFOPLAN u otros bancos de información de los municipios y entidades regionales. Así también, en esta sección se debe describir las principales actividades económicas de la zona donde se ubica la población objetivo, lo que servirá como insumo para determinar el impacto que puede tener el proyecto en el área.”

11

La población objetivo del presente proyecto son los habitantes del sector norte de la ciudad de Quito, específicamente en la parroquia de Chillogallo, puesto a que se dispondrá de ese lugar para realizar las actividades antes mencionadas. 3. OBJETIVOS DEL PROYECTO

3.1 OBJETIVO GENERAL Y OBJETIVOS ESPECÍFICOS OBJETIVO GENERAL “Objetivo General o Propósito: Es el enunciado agregado de lo que se considera posible alcanzar, respecto al problema. Es importante tener un solo objetivo general para evitar desviaciones o mal entendidos en el desarrollo del proyecto.”  Preparar y comercializar un producto de calidad que consiste en un menú saludable satisfaciendo de esta manera las necesidades de los consumidores para obtener su confianza y reconocimiento institucional. “Objetivos Específicos o Componentes: Es la desagregación del objetivo general, corresponde a objetivos más puntuales que contribuyen a lograr el objetivo central o general del proyecto.”  Realizar las investigaciones necesarias para lograr el correcto funcionamiento del proyecto.  Mejorar los procesos de modo que se obtenga eficiencia y eficacia en los mismos.  Determinar la demanda potencial de clientes en la ciudad de Quito.  Analizar la viabilidad financiera de ejecutar el presente estudio. 3.2 INDICADORES DE RESULTADO “Se refiere a los indicadores a nivel de Propósito, que describen los resultados logrados al finalizar la ejecución del proyecto. Deben incluir metas que reflejen la situación al finalizar dicha etapa del proyecto. Cada indicador especifica cantidad, calidad y tiempo de los resultados por alcanzar y hacen referencia a la línea base.” Como indicadores financieros vamos a tener el VAN (valor actual neto), TIR (tasa interna de retorno), el mismo que determina la rentabilidad durante el tiempo de vida del proyecto es decir nos ayudaran a determinar si nuestro proyecto es rentable y dar a conocer el cumplimiento del objetivo planteado. Nuestro propósito es establecer un restaurante de calidad y bajo de insumos que puedan causar daño en el ser humano, preparando comidas típicas mexicanas que deleiten el paladar del cliente procurando relativamente cuidar la salud de nuestro cliente, que

12

busca una fuente de alimentación nutritiva, creando así una cultura de prevención que reduzca los altos índices de enfermedades causadas por la mala alimentación. Al finalizar nuestro proyecto anhelamos que podamos abarcar mucho más allá del mercado que actualmente estamos abastecimiento las necesidades de la demanda efectiva. Y poder abarcar un mercado a nivel nacional, ofreciendo nuestros servicios de excelencia.

3.3 MATRIZ DE MARCO LÓGICO “El Marco Lógico es una matriz explicativa donde concuerdan los objetivos, componentes, actividades, indicadores, medios de Verificación y supuestos del proyecto, que permite al gestor y al evaluador tener una imagen global del proyecto propuesto.”

13

14

MARCO LOGICO

RESUMEN NARRATIVO DE OBJETIVOS

FIN: Dar a conocer la gastronomía mexicana en el país de Ecuador, ciudad de Quito, provincia de Pichincha, parroquia Chillogallo, en barrio nuevo; para que así puedan degustar de una comida diferente pero a la misma vez deliciosa, y así puedan conocer la cultura de otros países.

INDICADORES VERIFICABLES OBJETIVAMENTE

MEDIOS DE VERIFICACION

 Cantidad: Nuestra demanda Encuestas, entrevistas e actual es de clientes. inspección visual a los demás restaurantes del sector, y al lugar en el que va a funcionar el  Calidad: Se ofrece paltos proyecto. mexicanos regionales.

SUPUESTOS

Mantener la calidad y precio en nuestros platos de comida a servir. Se brindará un servicio excelente pensado en las necesidades y gustos del cliente del cliente.

 Tiempo: Durante el primer año tendremos acogida por parte del mercado. COMPONENTES

Mediante una investigación de campo

RESULTADOS U OBJETIVO ESPECIFICOS

Generar fuentes de trabajo a la ciudadanía ecuatoriana

 

Determinar la demanda a través de la

Realizar un estudio de mercado donde oferta y la demanda obtenida nos pueda reflejar la aceptación de dicho anteriormente. proyecto. Identificar las necesidades económicas administrativas para la creación de un 15

Analizar precios de diferentes locales de alrededor del sector en el cual estamos ubicados; y precios de diferentes locales dentro de la ciudad de quito donde se tenga la venta de comida mexicana.

El trabajo en equipo desde el área operativa hasta el área administrativa.

La calidad con la que se atiende al cliente interesados en nuestro producto por parte de los empleados de la

 

Índices de rentabilidad y ganancias Restaurante de gastronomía mexicana. Determinar la demanda potencial de con dicho proyecto clientes consumidores en la ciudad de Como el Tir: 39% Quito. Analizar la viabilidad financiera de VAN 26251.83 ejecutar el presente estudio.

ACTIVIDADES:  Presentación del plan de trabajo del proyecto  Recopilación de información (ENCUESTAS)  Análisis de las encuestas  Análisis de mercado  Detección de necesidades  Análisis de la Oferta y la Demanda  Análisis de la Población Económicamente Activa  Segmentación  Plan de marketing  Presupuesto  Flujos financieros y económicos  Sostenibilidad económica y financiera  Análisis del impacto ambiental y de riesgos  Estructura operativa  Arreglos institucionales

El presupuesto con el que contamos es de $ 16.582,00 El cual será distribuido para las diferentes actividades del proyecto.     

Compra de materia prima Compras de muebles Compra de equipo de cocina Instalaciones Compra de equipo de computo

De los cuales $16.582,00 son aportaciones de los socios.

16

Preguntando a los consumidores de nuestros productos si les a gustado o no o si el servicio de los empleados a sido pésimo regular, malo, bueno o excelente.

organización.

Se realizara una revisión periódica sobre los ingresos y egresos para determinar si se a gastado lo presupuestado o a su vez falta o sobra dinero.

Obtener más gastos por lo cual se tendrá que realizar nuevas aportaciones de los socios o a su vez un crédito para poder cubrirlos y seguir con la realización de dicho proyecto

4 VIABILIDAD Y PLAN DE SOSTENIBILIDAD

4.1 VIABILIDAD TÉCNICA “Para proyectos de los gobiernos seccionales, la revisión del expediente técnico y la información contenida en el mismo debe ser realizada por el Ministerio rector, el mismo que determinará el cumplimiento de la normativa vigente para el nivel de factibilidad del proyecto y que los costos estén acordes con los que rigen en el mercado local. El Ministerio respectivo emitirá una certificación del análisis y el resultado de la calificación correspondiente. Para los proyectos a ser ejecutados por las entidades del Gobierno Central, se deberán adjuntar los expedientes o estudios técnicos debidamente elaborados y justificados. “ DESCRIPCIÓN DE LA INGENIERÍA DEL PROYECTO Es necesario realizar una descripción detallada de los componentes, procesos, metodologías e insumos que se tiene previsto utilizar para la ejecución del proyecto, demostrando su viabilidad técnica.

Se utilizaran insumos saludables que no afecten de ninguna manera al consumidor es decir no utilizar condimentos fuertes ni aceites que actualmente son usados en la preparación de comidas mexicanas.

Se establecer una plan nutricional que englobe todos los insumos que se necesitan para darle el sabor a la comida pero estableciendo parámetros de condimentación.

Los alimentos se acompañan con agua frescas hechas con frutas de temporada como: mango, sandia, piña etc. En todo tipo de comida equilibrando una buena alimentación.

ESPECIFICACIONES TÉCNICAS “Detallar las características físicas y técnicas de los materiales, suministros y servicios que conforman los componentes del proyecto para su ejecución. “ Para el desarrollo del siguiente proyecto se necesitara de los siguientes elementos:

17

MUEBLES Y ENSERES: Mesas, sillas, manteles, mesas para niños .

EQUIPO DE COMPUTACION: Máquina registradora, Computadora

EQUIPO DE COCINA: Cocina, nevera, microondas, congelador, licuadora, ollas arroceras, horno, etc.

UTENSILLOS: CubiertosUTENSILLOS: para todo tipo de ocasión, vajillas, vasos, cucharones de sopa, cuchillos, tablas de picar, exprimidores, cedazos, copas de todo tamaño, etc.

MATERIA PRIMA: Frijoles, Maíz, chiles, queso, crema de leche, verduras, arroz integral, carnes, papas y salsas; etc.

4.2 VIABILIDAD ECONÓMICA Y FINANCIERA Viabilidad Económica.” Está determinada por la identificación, cuantificación (medir) y valoración de los beneficios (ahorros) que va a generar el proyecto. La mayoría de proyectos de desarrollo social, por sus características, no van a generar ingresos o beneficios de tipo monetario; sin embargo generan bienestar en los beneficiarios directos e indirectos. La viabilidad económica se determina por la comparación entre los beneficios que va a generar a la sociedad la realización del proyecto, con sus costos. También se puede considerar la determinación de formas eficientes, o de bajo costo, de utilizar los recursos.” Viabilidad Financiera: “Está determinada por la identificación, cuantificación (medir) y valoración de los ingresos que pueda generar el proyecto durante su vida útil y que permita financiar o cubrir la totalidad de los gastos de operación (sueldos y salarios, personal contratado, servicios básicos: agua, luz, teléfono, etc.) y mantenimiento (materiales e insumos, repuestos); sería ideal, además, que se consideren los costos de

18

conservación, esto es, los costos destinados a recuperar y garantizar el funcionamiento normal de maquinarias o infraestructura de los servicios públicos, e incrementar o ampliar la cobertura de los mismos hacia otras áreas carentes o con situaciones deficitarias. La rentabilidad se la mide a través de indicadores financieros, los más utilizados son: El valor presente neto (VPN) o Valor Actual Neto (VAN), la Tasa Interna de Retorno (TIR), la relación Beneficio – Costo (B/C), entre otros. Basta con conocer el resultado de un indicador para determinar si el proyectos es viable o no.” Dentro de la realización del proyecto se analiza la viabilidad económica, la investigación da como resultado una demanda potencial del producto que requieren el servicio de alimentación, puesto que efectivamente existe demanda insatisfecha el proyecto se hace viable económicamente. En lo referente a los indicadores económicos y financieros se obtuvieron índices ventajosos, por lo tanto el proyecto de comercialización de comida ALOMEXICANO en la parroquia de Chillogallo, los indicadores calculados muestran una tasa interna de retorno del 39%, lo que indica que con la ejecución del proyecto se logra cubrir los costos de inversión.

4.2.1 SUPUESTOS UTILIZADOS PARA EL CÁLCULO “En esta sección se deberá señalar y justificar claramente cuáles son los supuestos y metodología utilizados para la valoración de los beneficios y los costos.” Compete al análisis detallado de todos los parámetros y supuestos que hemos tomado para medir o valorar los beneficios y costos de nuestro proyecto.

4.2.2. IDENTIFICACIÓN, CUANTIFICACIÓN Y VALORACIÓN DE INGRESOS, BENEFICIOS Y COSTOS (DE INVERSIÓN, OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO) Ingresos: -

Por precio /tarifa del bien Por concepto de impuestos o tasas

Beneficios: -

Temas de saneamiento costos evitados Caso de transporte y vías de ahorro Proyectos productivos, incremento de producción o reducción de pérdidas

Costos: -

Fase de inversión: insumos, manos de obre calificada y no calificada, materiales y equipos necesarios.

19

-

Costo del personal vinculado a la alternativa en estudio tanto en la ejecución como la operación de la misma Etapa de operación y mantenimiento.

4.2.3. FLUJOS FINANCIEROS Y ECONÓMICOS Se deben estructurar los flujos económicos y financieros. Si el proyecto no contempla el futuro cobro por la prestación de un servicio, no se requerirá de flujo financiero.

COSTOS, INGRESOS, EFICIENCIA ECONOMICA Y UTILIDAD MAXIMA

CANTIDAD 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO INGRESO PRECIO UTILIDAD FIJO VARIABLE TOTAL PROMEDIO MARGINAL TOTAL $ 8,00 $ 8,00 $ 8,00 $ 8,00 $ 8,00 $ 8,00 $ 8,00 $ 8,00 $ 8,00 $ 8,00 $ 8,00

$ 0,00 $ 4,00 $ 4,50 $ 5,00 $ 5,25 $ 5,50 $ 5,75 $ 6,00 $ 6,25 $ 6,75 $ 7,00

$ 8,00 $ 12,00 $ 12,50 $ 13,00 $ 13,25 $ 13,50 $ 13,75 $ 14,00 $ 14,25 $ 14,75 $ 15,00

$ 12,00 $ 6,25 $ 4,33 $ 3,31 $ 2,70 $ 2,29 $ 2,00 $ 1,78 $ 1,64 $ 1,50

$ 4,00 $ 0,50 $ 0,50 $ 0,25 $ 0,25 $ 0,25 $ 0,25 $ 0,25 $ 0,50 $ 0,25

20

$ 3,75 $ 3,75 $ 3,75 $ 3,75 $ 3,75 $ 3,75 $ 3,75 $ 3,75 $ 3,75 $ 3,75

$ 0,00 $ 3,75 $ 7,50 $ 11,25 $ 15,00 $ 18,75 $ 22,50 $ 26,25 $ 30,00 $ 33,75 $ 37,50

($ 8,00) $ 3,75 $ 15,00 $ 33,75 $ 60,00 $ 93,75 $ 135,00 $ 183,75 $ 240,00 $ 303,75 $ 375,00

COSTO VARIABLE PROMEDIO

COSTO FIJO PROMEDIO

$ 4,00 $ 2,25 $ 1,67 $ 1,31 $ 1,10 $ 0,96 $ 0,86 $ 0,78 $ 0,75 $ 0,70

$ 12,00 $ 3,13 $ 1,44 $ 0,83 $ 0,54 $ 0,38 $ 0,29 $ 0,22 $ 0,18 $ 0,15

Costo Marginal y el Costo Promedio 14

Valores Dolares

12 10 8 6

COSTO MARGINAL

4

COSTO PROMEDIO

2 0 0

5

10

15

Cantidad

Costo Marginal,Costo Promedio y el Precio Valores Dolares

14 12 10 8

COSTO MARGINAL

6

COSTO PROMEDIO

4

PRECIO

2 0 0

5

10 Cantidad

21

15

Costo total e Ingreso Total $40.00

Valores Dolares

$35.00 $30.00 $25.00 $20.00

COSTO TOTAL

$15.00

INGRESO TOTAL

$10.00 $5.00 $0.00 0

5

10

15

Cantidad

Costo Variable Promedio y Costo Fijo Promedio Valores Dolares

14 12 10 8

COSTO VARIABLE PROMEDIO

6 4

COSTO FIJO PROMEDIO

2 0 0

5

10 Cantidad

22

15

4.2.4. INDICADORES ECONÓMICOS Y SOCIALES (TIR, VAN) “Se debe establecer el cálculo del valor actual neto (VAN) y la tasa interna de retorno (TIR) se los flujos presentados y adicionalmente otros indicadores de acuerdo a la naturaleza del proyecto propuesto.” VAN: Valor actual neto Resultado en dinero en efectivo TIR: Tasa interna de retorno. Interés que produce el proyecto en su vida útil. Tasa que hace cero al VA

23

FLUJO DE CAJA PERIODO

0

1

2

3

4

5

(+)INGRESOS SUJETOS DEL IMPUESTO VENTAS (P*Q)

$ 18.750,00

$ 19.687,50

$ 20.671,87

$ 21.705,46

$ 22.790,73

COSTOS DE PRODUCCIÓN

$ 5.500,00

$ 5.600,00

$ 6.000,00

$ 6.500,00

$ 6.800,00

COSTOS ADMINISTRATIVOS

$ 1.000,00

$ 1.400,00

$ 1.600,00

$ 1.800,00

$ 2.000,00

$ 500,00

$ 600,00

$ 700,00

$ 800,00

(-)EGRESOS

COSTOS DE VENTAS

$ 450,00

(=) UTILIDAD BRUTA ANTES DE LOS IMPUESTOS

$ 11.800,00

$ 12.187,50

$ 12.471,87

$ 12.705,46

$ 13.190,73

(-) 15% PARTICIPACIÓN TRABAJADOR

$ 1.770,00

$ 1.828,13

$ 1.870,78

$ 1.905,82

$ 1.978,61

(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

$ 10.030,00

$ 10.359,38

$ 10.601,09

$ 10.799,64

$ 11.212,12

(-) 25% IMPUESTO A LA RENTA (=) UTILIDAD DEDUCIDA DEL IMPUESTO Y BENEFICIOS (+)AJUSTES DE GASTOS NO DESEMBOSABLES

$ 2.507,50

$ 2.589,84

$ 2.650,27

$ 2.699,91

$ 2.803,03

$ 7.522,50

$ 7.769,53

$ 7.950,82

$ 8.099,73

$ 8.409,09

DEPRECIACIONES

$ 100,00

$ 100,00

$ 100,00

$ 100,00

$ 100,00

AMORTIZACIONES

$ 80,00

$ 80,00

$ 80,00

$ 80,00

$ 80,00

(-)INVERSION FLUJO DE CAJA VALOR ACTUAL NETO

($ 16.582,00) ($ 16.582,00)

$ 7.702,50

$ 7.949,53

$ 8.130,82

$ 8.279,73

$ 8.589,09

$ 6.739,44

$ 6.085,90

$ 5.446,40

$ 5.546,15

$ 5.753,37

CAPITAL SE RECUPERA EN EL

AÑO 2

24

Tasa activa 8.17% Tasa de inflación 6.12% VAN (VALOR ACTUAL NETO) FORMULA VAN = ∑ Bo (1+i) ^n

-

–

Co (1+i) ^n

VAN= ∑

18750 (1+0.1429) ^1 16405.63 -

VAN= ∑

19687.50 7320 = (1+0.1429) ^2 (1+0.1429) ^2 15072.11 5603.95

Io

6770 = (1+0.1429) ^1 5923.53

VAN= ∑

20671.87 (1+0.1429) ^3 13846.98 -

VAN= ∑

21075.46 (1+0.1429) ^4 12721.43

8020 = (1+0.1429) ^3 5372.17

-

8820 = (1+0.1429) ^4 5169.35

VAN= ∑

22790.73 9420 = (1+0.1429) ^5 (1+0.1429) ^5 11687.38 4830.70

VAN= ∑

69.733,53

-

26.899,70 - 16.582,00

VAN= 26.251,83

Tasa activa 8.17% Tasa de inflación 6.12% TIR= Tasa inferior + (tasa superior-tasa inferior) [ valor actual de la tasa inferior ] Valor actual tasa superior-Valor actual tasa in. TIR= 0.0205 + (0.1429-0.0205) [

0.0205 (0.1429-0.0205)

TIR= 0.1429 (0.16748366) TIR= 39%

25

]

VAN= -16582,00 +

$ 7.702,50 + $ 7.949,53 + $ 8.130,82 + $ 8.279,73 (1+0,1358)¹

VAN= -16582,00 + VAN=

11430,14

TIR=

39%

Comprobación

$ 6.781,56 +

(1+0,1358)² $ 6.162,23 +

(1+0,1358)³

+

(1+0,1358)⁴

$ 5.549,18 +

(1+0,1358)⁵

$ 4.975,18 +

16582,00 = $ 7.702,50 + $ 7.949,53 + $ 8.130,82 + $ 8.279,73 (1+0,39)¹ (1+0,39)² (1+0,39)³ (1+0,39)⁴

$ 8.589,09

+

$ 4.544,00

$ 8.589,09 (1+0,39)⁵

16582,00 = 5541,36691 + 4114,45124 + 3027,53932 + 2217,97687 + 1655,28649 16582,00 = 16582,00 =

16581,93 16582,00

4.3 ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD 4.3.1 SOSTENIBILIDAD ECONÓMICA- FINANCIERA “Los proyectos deben dedicar esfuerzos y desarrollar iniciativas para que los bienes y/o servicios que generan durante su vida útil estén garantizados en términos de cobertura y calidad, una vez finalizada su ejecución. Se deben plantear alternativas para cubrir el financiamiento de la operación y el mantenimiento del proyecto, a fin de reducir la dependencia del Estado.”

4.3.2 ANÁLISIS DE IMPACTO AMBIENTAL Y DE RIESGOS “La sostenibilidad ambiental se cumple cuando los proyectos cumplen la legislación y normativa ambiental; dedican esfuerzos y recursos para el seguimiento y monitoreo ambiental; promueven el uso racional de los recursos renovables; minimizan el empleo de recursos no renovables; minimizan la producción de desechos. Los proyectos también pueden fomentar la sostenibilidad ambiental dedicando esfuerzos para la toma de conciencia ambiental por parte de la ciudadanía. Que un proyecto no requiera evaluación de impacto ambiental no significa que carezca de responsabilidades ambientales, las cuales están legalmente establecidas. Al contrario debe preocuparse por establecer instancias de organización mínimas que le posibiliten una adecuada gestión ambiental. En esta sección el proponente deberá realizar una evaluación de las actividades a ser desarrolladas por el proyecto, con el objetivo de determinar su grado de impacto ambiental y categorizarlo de acuerdo al tipo de impacto. En el caso de que el proyecto afecte moderada o negativamente deberá realizarse el Estudio de Impacto Ambiental, que incluirá la valoración de los impactos a los componentes biofísicos y

26

socioeconómicos del área de influencia del proyecto y las medidas de mitigación con los correspondientes costos, que deben formar parte del presupuesto del proyecto. Para el análisis de los riesgos naturales, en el estudio de factibilidad o documento del proyecto se debe incorporar los resultados de los estudios sobre amenazas y vulnerabilidades que hayan desarrollado las entidades competentes en la temática, en el área de influencia de la propuesta. Esta información permitirá identificar las amenazas potenciales de carácter natural o antrópico a las que está expuesto el proyecto. El análisis permitirá incluir en la programación del proyecto medidas orientadas a minimizar las vulnerabilidades, así como recursos para afrontar tanto las medidas de prevención y mitigación como las de preparación y respuesta. En el caso de no existir información sobre las posibles amenazas y vulnerabilidades, la entidad ejecutora deberá determinar la existencia de riesgos naturales o entrópicos, y las posibles medidas de prevención y mitigación de riesgos con sus respectivos costos los mismos que serán incluidos en la inversión del proyecto.” Paralelo al proyecto de comidas ALOMEXICANO en este sector, se desarrollara posteriormente un proyecto de huertos con los mismos empleados del restaurante, como un componente para la conservación de la biodiversidad, cuyos resultados contribuirán también a mejorar los ingresos de sus familias y propios de la organización, ambos proyectos se fortalecerán en el marco de la cooperación para el desarrollo.

4.3.3 SOSTENIBILIDAD SOCIAL: EQUIDAD, GÉNERO, PARTICIPACIÓN CIUDADANA “Los proyectos deben contribuir al mantenimiento e incremento del capital social de su área de influencia. Un proyecto está en comunión con la sostenibilidad social cuando promociona algunos de los siguientes conceptos y valores: derechos humanos, educación, empleo, empoderamiento de las mujeres, transparencia, participación ciudadana, cohesión social, identidad cultural, diversidad, solidaridad, sentido de comunidad, tolerancia, humildad, compasión, pluralismo, honestidad y ética. Los recursos de los proyectos deben utilizarse de forma que sus acciones propendan la equidad y la justicia social, mientras que se reduce las rupturas sociales. Lo que se consigue sólo con una activa participación de la comunidad.” Con este proyecto que se asientan en el sector, nos encargaremos de mejorar los servicios, de potenciar el orgullo local; poniendo los servicios aprendidos, los servicios creados, a disposición de los consumidores y compartir con otros las costumbres locales, comida, idioma, arte, formas de ver la vida, etcétera. En la participación social este diseño parte del análisis de necesidades sentidas localmente y que se han sistematizado en este proyecto, luego la participación en la implementación del proyecto, dependerá del aporte de la comunidad y de las organizaciones que se harán uso del servicio para satisfacer sus necesidades de una manera saludable el que ofrece debidamente el restaurante a LOMEXICANO.

27

Por otro lado, en los procesos de capacitación, toma de decisiones, liderazgo de la organización, se escogerán a las mejores y capaces personas, al margen de considerar que las mujeres en varios aspectos tienen ventajas comparativas sobre los hombres por sus roles históricos, tales son, sus habilidades y destrezas en la administración y también son las depositarias más profundas de la cultura. Los restaurantes en nuestro país, es una alternativa de desarrollo económico, por ello, con la ejecución de este proyecto, se pretende mejorar las condiciones de vida de la población local y se mantendrá con eficiencia y eficacia la calidad del medio ambiente y se obtendrá mayores niveles de rentabilidad económica para que el negocio sean sostenibles y sustentables.

5. PRESUPUESTO DETALLADO Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO (CUADRO DE FUENTES Y USOS) “El presupuesto deberá presentarse por fuente de financiamiento; así como también por actividad. Adicionalmente se deberá esclarecer una descripción del organismo u organismos que financian el proyecto de acuerdo a cada fuente de financiamiento. En el caso de que el proyecto se financie con un crédito externo e interno, o requiera de un aval, se deberá establecer el organismo a cargo del pago del crédito y la entidad que concede el crédito o el aval.”

Adicionalmente se deberá estructurar un cuadro por tipo de gasto (obras físicas, honorarios, capacitación, etc.)

28

CONCEPTOS

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

DICIEMBRE

VENTAS

$ 1.200,00

$ 1.350,00

$ 1.450,00

$ 1.500,00

$ 1.560,00

$ 1.600,00

$ 1.650,00

$ 1.690,00

$ 1.700,00

$ 1.750,00

$ 1.800,00

$ 1.500,00

TOTAL INGRESOS

$ 1.200,00

$ 1.350,00

$ 1.450,00

$ 1.500,00

$ 1.560,00

$ 1.600,00

$ 1.650,00

$ 1.690,00

$ 1.700,00

$ 1.750,00

$ 1.800,00

$ 1.500,00

SUELDOS

$ 292,00

$ 292,00

$ 292,00

$ 292,00

$ 292,00

$ 292,00

$ 292,00

$ 292,00

$ 292,00

$ 292,00

$ 292,00

$ 292,00

COMPRAS

$ 200,00

$ 100,00

$ 150,00

$ 160,00

$ 200,00

$ 220,00

$ 300,00

$ 100,00

$ 120,00

$ 130,00

$ 140,00

$ 200,00

OTROS GASTOS

$ 300,00

$ 50,00

$ 100,00

$ 30,00

$ 150,00

$ 120,00

$ 120,00

$ 50,00

$ 70,00

$ 50,00

$ 100,00

$ 140,00

EGRESOS

PAGOS CAPITAL

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

TOTAL EGRESOS

$ 792,00

$ 442,00

$ 542,00

$ 482,00

$ 642,00

$ 632,00

$ 712,00

$ 442,00

$ 482,00

$ 472,00

$ 532,00

$ 632,00

TOTAL

$ 408,00

$ 908,00

$ 908,00

$ 1.018,00

$ 918,00

$ 968,00

$ 938,00

$ 1.248,00

$ 1.218,00

$ 1.278,00

$ 1.268,00

$ 868,00

29

FUENTES DE FINANCIAMIENTO (En Dólares Americanos) EXTERNAS

INTERNAS

Total

Componentes/ Rubros

Crédito

Cooperación Crédito

Fiscales

R. Propios

A. Comunidad

USD

Componente 1 Compras y adquisiciones Actividad 1.1 Compra de

$ 2.500.00

Muebles y Enseres

Continúa...

30

2.500,00

Actividad 1.2 Compra de

3.600.00

3.600.00

$ 6.800,00

6.800.00

$ 1.500,00

1.500,00

Equipo de Computacion Actividad 1.3 Compra de Equipos de Cocina Actividad 1.4 Compra de Utensilios

Componente 2 En relación a la MPD y al personal

31

Actividad 2.1 Fondos para

$ 1.100,00

$ 1.100,00

$ 1.082.00

$ 1.082,00

$ 16.582.00

$ 16.582.00

pago de Sueldo Actividad 2.2 Fondos para compra de la MPD. TOTAL

32