Proyecto de Donas

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UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES HUANCAYO

ASIGNATURA: INDICADORES DE DESEMPEÑO PRODUCCIÓN Y VENTAS DE DONAS

INTEGRANTES:  LIC. FARAH URDANEGUI CABREJOS INTEGRANTES:

CERAS PINO, Raquel Nohelia BALVIN HUANUCO, Juancarlos Roger BALVIN HUANUCO, Candy Johanna HUAMANI ARANA YENI GARCÍA DAMAS, James Franz

HUANCAYO – PERÚ 2016

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Dedicamos este trabajo a la licenciada por FARAH URDANEGUI CABREJOS, por su acertada labor en inculcarnos sus sabios conocimientos y experiencias.

ÍNDICE CAPÍTULO I……………………………………………………………………………4

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Datos generales del proyecto

CAPÍTULO II………………………………………………………………...…………6 Proceso integrado, planeación estratégica

CAPÍTULO III…………………………………………………………………………… Indicadores de desempeño

CAPÍTULO IV…………………………………………………………………………… Aplicación de la encuesta

CAPÍTULO V……………………………………………………………………………. Estudio de mercado

CAPÍTULO VI…………………………………………………………………………… Estudio técnico

CAPÍTULO VII………………………………………………………………………… Estudio administrativo

CAPÍTULO VIII………………………………………………………………………… Estudio de costos y gastos PRESENTACIÓN En este proyecto esta realizado con

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CAPÍTULO I DATOS GENERALES DEL PROYECTO 1. Nombre del Proyecto:

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“

Happy Donuts”

S.R.L. Producción y Comercialización de

Donas, Postres y Pasteles en la Ciudad de Huancayo. 2. Mercado: Se fundamenta en la producción y comercialización de donas



postres y pasteles. 

Segmento Objetivo : Según el estudio realizado el segmento que tomaremos será: 

Edad: 5 – 50 años



Sexo: Femenino – Masculino



Nivel Socioeconómico: -

Alto S/.3000.00 a +

-

Medio S/.1500.00 a S/.3000.00

 Departamento de Junín

3. Ubicación: Huancayo-Junín 4. Descripción del proyecto: Con la incorporación de Dunkin Donuts al mercado Limeño surgió la idea de expender esos mismos productos en esta Ciudad, por lo cual decidimos hacer el estudio de mercado sobre el impacto que podría tener este producto en el Mercado Huancaíno y la Región Junín. Realizamos el estudio y pudimos comprobar que la población Huancaína, en un 94% es dulcera (gustan de los postres y pasteles), así

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que nuestro producto podría ingresar fácilmente al mercado, además después de la encuesta preliminar descubrimos que el 67% ya probaron las Donuts y les agradó la idea de que en Huancayo se expendan estos productos y nos aseguraron su asistencia. Queremos implantar una nueva forma de expender nuestros productos en casetas ubicadas en lugares estratégicos, ya que después de la encuesta concluyente descubrimos que el 15% de personas consumen productos al paso, los productos que se expenderán deberán tener la imagen de marca, lo cual garantice la calidad de nuestros productos, en comparación con nuestra competencia indirecta que no ofrecen calidad ni confianza en sus producto ni el servicio adecuado. 5. Descripción del Producto: Productos dulces a base de harina, jaleas, frutas, chantilly, etc., tales como: 

Donuts Clásicas



Donuts Especiales (de chía, quinua, quiwicha)



Postres



Pasteles

Estos productos se expenderán en un Establecimiento cómodo y acogedor en un lugar céntrico en la Ciudad de Huancayo e ir incrementando nuestro mercado por la región.

CAPÍTULO II

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PROCESO INTEGRADO, PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

1. Visión: Ser una empresa líder, rentable y reconocida en el mercado provincial, distinguiéndonos por el profesionalismo y calidad en la producción y venta de donas. 2. Misión: Producir y comercializar donas con materia prima e insumos de calidad cumpliendo los estándares más exigentes del mercado, brindando un servicio de acuerdo a las necesidades y gustos de nuestros clientes con responsabilidad, higiene y buen trato.

3. Valores Corporativos: 

Profesionalismo (satisfacer al cliente con la mejor atención)



Responsabilidad social (en la provincia de Huancayo)



Seguridad (ofrecemos 100% calidad)



Honestidad (sinceridad hacia el cliente)



Empatía (pensar en lo que busca el cliente)

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4. FODA a) Fortalezas 

Precios accesibles y buen servicio de acuerdo a las exigencias de los clientes.



Productos frescos de calidad, saludables y son de la región.



Maquinaria y ambientes adecuados para la producción.

b) Oportunidades 

Se requiere de poca inversión.



Se puede acompañar con otros productos (bebidas).



Segmento de mercado generalizado (todos lo pueden comprar).

c) Debilidades 

Tiempo de vida del producto.



Productos altos en carbohidratos.



No contamos con proveedores estables y local propio

d) Amenazas O Riesgos 

Falta de capacitación en la provincia. 8

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

Precios bajos de la competencia.



Diversidad de productos sustitutos.

5. Matriz Estratégica:

OPORTUNIDADES 

Poca competencia en el

AMENAZAS O RIESGOS 

mercado. 

Facilidad para tramite

en la provincia. 

documentario 

Apertura de nuevos mercados con tendencia al

Precios bajos de la competencia.



Diversidad de productos sustitutos.

crecimiento  

Falta de capacitación

Acceso a financiamiento.

Fortalecimiento de empresas que ofrecen productos similares



Acceso a tecnología y maquinaria.

FORTALEZAS

ESTRATEGIAS FO

9



Cambios gubernamentales.

ESTRATEGIAS FR

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



Buen conocimiento de

Desarrollo e implementación de

la empresa.



Reducir costos.



Preparar curso de

marca.

capacitación y 

Productos frescos y



únicos en sabor.



personal.

Buen servicio de



acuerdo a la exigencia



Innovación y calidad del producto.



Acceso a materia prima



Creación y elaboración de empaques

para la producción.



propio.

Desarrollo de ventas en



Cumplir con normas y estándares de calidad.

ESTRATEGIAS DR 

Elaboración de nuevos sabores y

línea.



Adicionar valor agregado.

ESTRATEGIAS DO

espacio virtual.

No se cuenta con local



novedosos.

DEBILIDADES



estratégicas.

para la producción.

Maquinaria y

No se cuenta con

Crear alianzas

Compra de maquinarias

ambientes adecuados





de buena calidad.

del cliente. 

motivación para el

Canales de distribución.

formas de donas.

Habilitar local propio.

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

Elaboración de productos sustitutos.

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

No se cuenta con variedades de



Servicio de delivery.



Desarrollo de tecnologías



sanitario.

productos.



Escaza capacidad de inversión.



Productos altos en carbohidratos.



Apertura de cacetas y nuevos puntos de venta.

6. Matriz de Incidencia: FAVORABLE

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Contar con personal especializado en la

de información.

producción de donas. 



Cumplir con registro

Bajar niveles de carbohidratos en el producto.

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

Las personas buscan algunos productos para comer al paso de su trabajo o casa.



El acceso de maquinaria.



Muchas personas ofrecen sus terrenos en venta, favorable para tener nuestro local propio.



La materia prima y los insumos se pueden conseguir en el mercado de factores con facilidad.



Existe una alta demanda de mano de obra calificada, excelente para la selección de personal calificado



Siempre se necesita donas y otros productos similares en los eventos, reuniones, etc. DESFAVORABLE



Las personas prefieren consumir productos sin mucha harina.



La maquinaria se puede malograr en el proceso de producción.



Los precios de los terrenos son costosos.



Los mejores precios para comprar insumos y materia prima se encuentran en la capital del país.



Las capacitaciones que se ofrecen es fuera de la provincia.



El servicio de catering y delivery necesitan más inversión.

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ALTA

MEDIA

Conocemos el mercado

El personal es

y sabemos lo que los

capacitado pero

clientes necesitan en la

para ello se viaja

producción y venta de ALTA

fuera de la región.

donas.

La materia prima e

Contamos con personal

insumos son

calificado y apertura de

accesibles.

mercado.

El Estado facilita

MEDIA

Los clientes son

los trámites para la

exigentes y cumplimos

apertura nuevos

con los estándares de

mercados, además

calidad en el proceso de

de los trámites para

producción y venta de

certificar la calidad

nuestros productos.

de nuestro producto.

BAJA

BAJA

La apertura de mercado es limitado ya que recién se está iniciando con el servicio de catering y delivery.

Nos falta tener certificados de salubridad internacional y otros que mejorarían y darían seguridad de nuestra marca en el mercado.

Se necesita la

Incrementar la

Apertura de

adquisición de un

cantidad de

mercados

terreno o local propio

maquinaria para

nacionales.

para la elaboración y

poder desarrollar

otro para la venta de

otros productos

nuestros productos.

similares y sacarlos

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al mercado como alternativa a los donas.

7. Objetivos: a) General: Liderar en el mercado del distrito de Huancayo en la producción y comercialización de donas.. b) Específico: 

Aumentar nuestra rentabilidad al brindar un buen servicio cumpliendo las exigencias de nuestros clientes.



Producir donas con materia prima e insumos de calidad.



Cumplir con estándares de calidad y certificados sanitarios.

8. Estrategias: a) General Fidelizar a nuestros clientes ofreciendo variedades de donas b) Específicos 

Conocer los gustos y preferencias de nuestros clientes con una atención personalizada.



Contar con proveedores que nos brinden productos de calidad.



Gestionar certificados sanitarios que brinden confiabilidad de nuestro producto. 14

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9. Organigrama:

9. Flujograma:

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CAPÍTULO III APLICACIÓN DE LA ENCUESTA

Edad: _______

Sexo: ______

1. ¿Te gustan los postres y pasteles? Sí

No

2. ¿Prefieres los dulces y salados? Cuales a) Dulces

b) Salados

c) Ambos

3. ¿Te gustan los postres con relleno? Sí

No

4. ¿Dónde los consumes? ……………………………………………………………………………. 5. ¿Le gustaría probar nuevos pasteles y postres? Sí

No

6. ¿Ha consumido alguna vez Donuts?

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Sí

No

7. ¿Le gustó? Sí

No

8. ¿Con qué rellenos le gustaría? ……………………………………………………………………………… 9. Comes con frecuencia postres, pasteles, etc. Sí

No

10. ¿Dónde compraría las Donuts? ……………………………………………………………………………… 11. ¿Cada cuánto tiempo las consumiría? ……………………………………………………………………………… 12. Compras postres por lo menos 3 veces a la semana Sí

No

13. ¿En qué cantidades compraría? ……………………………………………………………………………… 14. ¿Cuánto está dispuesto a pagar por unidad? ……………………………………………………………………………… 15. Te gusta probar nuevos sabores de postres, consumir nuevas presentaciones. Sí

No

Resultados de la encuesta: 17

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1. ¿Te gustan los postres y pasteles? o El 94% de los encuestados afirma, que si les gusta los postres o El 6% restante no gusta de los postres y pasteles. CUADRO Nº 1 % DE PREFERENCIA DE POSTRES Y PASTELES

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO Nº 1

100 80 60

PREFERENCIA S DE POSTRES Y PA STELES

40 20 0 si

no

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo

2. ¿Prefieres los dulces y salados? ¿Cuáles?

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o El 60% de los encuestados prefiere los dulces. o El 24% prefiere los salados. o El 16% restante prefiere ambos. CUADRO Nº 2 % DE PREFERENCIA ENTRE DULCES Y SALADOS

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO Nº 2

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo 3. ¿Te gustan los postres con relleno? o El 94% de los encuestados afirma, que si les gusta los postres con relleno o El 6% restante no gusta los postres con relleno. 19

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CUADRO Nº 3 % DE PREFERENCIA DE POSTRES CON RELLENO

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO Nº 3

100 80 60

PREFERENCIA S DE POSTRES CON RELLENO

40 20 0 si

no

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo 4. ¿Dónde lo consumes? o El 34 % de los encuestados consume los Postres y Pasteles en la Moderna. o El 28 en otros establecimientos como Real Plaza o El 26 % prefiere consumir al paso. o El 7% lo consume en el Berizo. o El 5% en Servipan.

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CUADRO Nº 4 % DE PREFERENCIA DE LUGAR DE CONSUMO

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO Nº 4

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo 5. ¿Le gustaría probar nuevos pasteles y postres? o El 99% manifestó que si les gustaría probar postres y pasteles nuevos. o El 1% restante no le gustaría probar nuevos postres y pasteles. CUADRO Nº 5 % DE PREFERENCIA DE NUEVOS POSTRES Y PASTELES

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Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO Nº 5

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo 6. ¿Ha consumido alguna vez Donuts? o El 67% de los encuestados ha consumido Donuts. o El 33% de los encuestados nunca ha probado las Donuts. CUADRO Nº 6 % DE CONSUMO DE DONUTS

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015

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Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO Nº 6

7. ¿Le gustó? o Al 83% de los que consumieron Donuts les gustó. o Al 13% no le gustó. o Al 5% restante sólo le gusto un poco. CUADRO Nº 7 % DE PREFERENCIA

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo

GRAFICO Nº 7

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Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo 8. ¿Con qué rellenos le gustó? o El 66 % de los encuestados prefieren el manjar. o El 17% de los encuestados les gusto el chocolate o Seguido de otros porcentajes menores, con distintos rellenos y decorados. CUADRO Nº 8 % DE PREFERENCIA DE RELLENOS

GRAFICO Nº 8

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Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo 9. Comes con frecuencia, postres, pasteles, etc. CUADRO Nº 9 % FRECUENCIA DE CONUMO DE POSTRES

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO 9

CONSUMO DE POSTRES

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10. ¿Dónde compraría las Donuts? o Al 57 % les agradaría consumir las donas en un establecimiento. o Al 15% les agradaría consumir las donas en una bodega. o Al 12% les agradaría consumir las donas en una pastelería. o Al 9% les agradaría consumir las donas un supermercado. o Al 2 % en un café y al 3% al paso entre otros. CUADRO Nº 10 % DE LUGAR DE COMPRA DE DONUTS

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO Nº 10

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Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo 11. ¿Cada cuánto tiempo los consumiría? o El 38% de los encuestados consumiría las donas 1 vez por semana. o El 14% de los encuestados consumiría las donas 2 veces por semana. o El 13% de los encuestados consumiría las donas 3 veces por semana. o El 12% de los encuestados consumiría las donas interdiario y quincenal. o El 9% de los encuestados consumiría diario y el 3% 1vez por mes. CUADRO Nº 11 % DE FRECUENCIA DE CONSUMO

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO Nº 11

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Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo 12. Comes postres por lo menos 3 veces a la semana CUADRO Nº 12 % CONSUMO DE POSTRES

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO 12 CONSUMO DE POSTRES

13. ¿En qué cantidades compraría? o El 40% afirma que consumiría 6 unidades. o El 27% afirma que consumiría 1 unidad.

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o El 11% afirma que consumiría 12 unidades. o El 9% afirma que consumiría 3 y 8 unidades. o El 2% afirma que consumiría 2 unidades. CUADRO Nº 13 % DE CANTIDAD DE COMPRA

GRAFICO Nº 13

14. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por unidad? o El 43% afirma que pagaría S/1.00. o El 17% afirma que pagaría S/.2.00. o El 15% afirma que pagaría S/.0.50.

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o El 11% afirma que pagaría S/.1.50. o El 9% afirma que pagaría S/.2.50. o El 6% afirma que pagaría S/.3.00. o El 2% afirma que pagaría S/.3.50. CUADRO Nº 14 % DE PRECIO POR UNIDAD

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo GRAFICO Nº 14

Fuente: Encuesta – Huancayo 2015 Elaborado por: Grupo de trabajo

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15. Te gusta probar nuevos sabores de postres, consumir nuevas presentaciones. o El 68% le gusta probar nuevos sabores y presentaciones. o El 32% no le gusta probar nuevos sabores y presentaciones CUADRO Nº 15 % CONSUMO DE NUEVOS SABORES ITEM

ni

Hi

SI

68

0.68

NO

32

0.32

SI

NO

70 60 50 40 30 20 10 0 POSTRES

GRAFICO 15

CAPÍTULO IV ESTUDIO DE MERCADO 1. Definición del bien y/o servicio:

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Productos dulces a base de harina, jaleas, frutas, chantilly, etc., tales como: 

Donuts Clásicas



Donuts Especiales



Postres



Pasteles Estos productos se expenderán en un Establecimiento cómodo y acogedor en un lugar céntrico en la Ciudad de Huancayo.

2. Marca:

Apostamos por este nombre, porque hace referencia a nuestro producto estrella que son las DONAS, ya que las decoraciones de éstas se da a través de colores vivos y nos reflejan alegría, sensación de bienestar.

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Este nombre es llamativo, tanto para niños, jóvenes y adultos, lo que logramos con nuestro producto y servicio es brindar satisfacción a nuestros clientes y con ello se sientan bien al elegirnos. Las mesas llevaran en el medio el logotipo de nuestra empresa con el fin de que el nombre de nuestro producto se posicione y contaran con sillas cómodas donde el cliente se sentirá como en casa y en confianza. 3. Variables que afectan a la Demanda: a) Gustos y preferencias: Se asume el riesgo de que el consumidor opte por un nuevo producto, ya que según la encuesta preliminar el 99% de personas están dispuestos a probar productos nuevos.

4. Variables de Segmentación: a) Actitud Psicográfica: Personas que les gusta darse sus gustitos por un producto, en un fin de semana, o cualquier día de la semana después de sus labores; ya sean estudiantes, profesionales, empleados públicos o privados. b) Sociocultural: Que les guste frecuentar lugares de buena ambientación y comodidad, a los cuales les gusta consumir productos bien elaborados que cumpla con los estándares de higiene, buena atención. c) Hábitos y Costumbres:

33

sabor

y

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Que les agrade consumir productos dulces, nuevos, rompiendo su hábito de consumo común. d) Geográfica: 

Departamento

: Junín



Ciudad

: Huancayo



Distrito

: Huancayo, Tambo y Chilca

e) Demográfica: Según el estudio realizado el segmento que tomaremos será: 

Edad: 5 – 50 años



Sexo: Femenino – Masculino



Nivel Socioeconómico: Alto S/.3000.00 a + Medio S/.1500.00 a S/.3000.00



Distrito: Huancayo, Tambo y Chilca.

Para efectos del estudio y de la determinación del Mercado Potencial, sólo se utilizaron las variables de segmentación Geográfica y Demográfica. 5. Demanda Futura: a) Mercado Potencial: El siguiente cuadro muestra la cantidad de personas que cumplen con las características requeridas para que sean nuestro Segmento Objetivo. CUADRO Nº 1

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b) Mercado Disponible: A través de la encuesta realizada, el 99% de las personas tiene la disponibilidad de consumo del producto genérico, afirmaron que les gustan los postres y pasteles. CUADRO Nº 2 Mercado Disponible:

Mercado Potencial x Factor del Mercado Disponible 26296 personas x 0.99 26033 personas Mercado Efectivo:

c)

Por encuesta obtuvimos que el 81% de personas ya han probado las Donuts, por lo tanto este grupo de personas será nuestro Mercado Efectivo.

CUADRO Nº 3 Mercado Efectivo:

d)

Mercado Disponible x Factor del Mercado Efectivo 26033 personas x 0.81 21087 personas

Mercado Objetivo: Decidimos que para el primer año abarcaremos el 4% de mercado, ya que contamos con la capacidad de maquinaria para atender a esa cantidad de personas y por la participación histórica que tomó la competencia, ampliaremos la participación de mercado en un 25% anual.

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CUADRO Nº 4 Mercado Objetivo:

e)

Mercado Efectivo x Participación de Mercado 21087 personas x 0.02 422 personas

Frecuencia de visita: Según las encuestas obtuvimos que el promedio de consumo es 5 veces al mes por persona y asumimos que 3 veces irán por Donuts y 2 por postres y pasteles, que vienen a ser un 60% y 40% respectivamente. CUADRO Nº 5

6. Estructura de Mercado a) Tipo de Mercado: El rubro de las panaderías y pastelerías se encuentra dentro de un Mercado Perfecto, porque actualmente existe un crecimiento del Sector, además para ingresar a este rubro no existen barreras tecnológicas. b) Industria intensiva en maquinarias: La maquinaria que se utilizará será Semi Industrial. 36

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7. Oferta Presente a) Identificación de la competencia 

Competencia Directa: Tenemos competencia directa para nuestro producto estrella, lo cuales no se dedican exclusivamente a la producción y comercialización de donas con insumos naturales,

tales como

Pastelería “La Moderna”, “Koki”, entre otros. 

Competencia Indirecta: la competencia indirecta corresponde a los postres y pasteles como productos complementarios.

Ítems

La Moderna

KOKI

Servipan

Real y Ayacucho, Loreto y Real Ubicación

Puno y Ancash

Lima y Arequipa

8:00 a.m. a 9:00 p.m.

7:00 a.m. a 9:00 p.m.

Real y Huánuco, Leoncio Prado y Real

Horario

9:00 a.m. a 11:00 p.m.

Postres, Pasteles (Dulce

Postres ,Pasteles( Dulce y salado) Pizza Productos

Bebidas Calientes y Frías

y salado) Pizza, Sándwich. Bebidas Calientes y Frías Panes, Embutidos,

Postres, Pasteles(Dulce salado)

Bebidas Calientes y Fría Panes

Licores. Promoción

Oferta Combos

Sin promoción

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Oferta Combos

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Mediano y estilo actual Infraestructur Mesas Redondas( 5

a

mesas) Cuenta con uniforme, Personal

no existe muy buena atención.

Otros

Amplio y con estilo serio

Espacio Reducido y co

y elegante

estilo típico

Mesas Cuadradas( 10

Mesas Redondas ( 3

mesas)

mesas)

Cuenta con uniforme, y buena atención

Cuenta con uniforma, la

atención es relativamen buena

Abarca las clases

Abarca las clases

Abarca las clases

sociales B, C.

sociales A, B.

sociales B, C

CUADRO Nº 6

8. Decisiones sobre promoción Las promociones que implementaremos solo se basarán a las donas ya que es nuestro producto estrella. Nuestra promoción de ventas dirigido a consumidores finales se dará de la siguiente manera: La promoción que estamos implementando es para la etapa de INTRODUCCIÓN como la creación de combos: a)

Dona Glaseada + Gaseosa Inca Kola

S/3.00

b)

Dona Vainilla Chispeada + Coca Cola

S/3.00

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También regalaremos globos a todos los niños que consuman en nuestro establecimiento, estos serán de diferentes formas y con el logo de nuestra empresa. 10. Decisiones sobre publicidad Se ha decidido realizar la inauguración de nuestro establecimiento, será planificado para un día Sábado, en el cuál se celebrará una Misa para bendecir el local, luego se dará un

brindis y posteriormente la

degustación de nuestras donas en tamaño pequeño, y de todas las variedades, a continuación se encuentra detallado el Cronograma de Gantt para la Planificación de la inauguración o Publicidad de lanzamiento. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PARA LA INAUGURACIÓN

PRESUPUESTO DE GASTOS DE INAUGURACIÓN

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Elaborado por: Grupo de proyecto

Nuestra publicidad se basará en lo siguiente: a) Enviar invitaciones con las revistas que envía CABLE MÁGICO. b) Publicidad Radial en Radio Studio 92, en horario fijo, el spot dura como máximo 30 segundos. c)

Fuera de nuestro establecimiento pondremos una persona disfrazada de Dona, esto atraerá a las personas que estén pasando. La persona disfrazada saldrá en horas de más afluencia de personas, como son al medio día y a partir de las 6:00 pm hasta las 8:00 pm se le pagará S/200.00.

d) Para el tercer mes tomaremos fotos gratis, durante una semana a las personas que compren sus donuts, y enviaremos las fotos vía E-mail. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE MARKETING

PRESUPUESTO DE ACTIVIDADES DE MARKETING

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11. Decisiones sobre plaza a) Canal de distribución 1 Para el año 1 y 2, según el ciclo de vida de nuestro producto en la etapa de INTRODUCCIÓN, como lo afirma Philip Kotler “Etapa del ciclo de vida de un producto en la que el nuevo producto se distribuye inicialmente y ya puede comprarse” (Kotler, 2002: 301) Expenderemos nuestros productos, en un establecimiento céntrico ubicado en el distrito de Huancayo, queremos crear fidelización en nuestros clientes y confianza en nuestros productos, y así estaremos

garantizando

nuestros

futuros

canales

de

comercialización. En el establecimiento las DONAS serán más especializadas por lo tanto habrán diferentes precio de éstas, como también expenderemos otros productos más.

41

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b) Canal de distribución 2 Para la etapa de CRECIMIENTO, como lo afirma Philip Kotler” Etapa del ciclo de vida de un producto en que las ventas de un producto comienzan a aumentar rápidamente” (Kotler, 2002: 303), de

nuestro

producto;

ampliaremos

nuestro

canal

de

comercialización con la implementación de una caseta que será ubicada

en el centro comercial “Constitución”, expendiendo

nuestra donas clásicas, especiales; además de nuestros postres y pasteles. Para la etapa de MADUREZ de nuestro producto ampliaremos nuestro

canal

de comercialización con

la

Implementación de 2 casetas que serán ubicadas en: 

Centro comercial Constitución



Y supermercado Casa Sueldo

Nuestra casetas contarán

con la higiene respectiva, será

iluminado con carteles (imágenes

o fotografías) de nuestro

productos con sus precios, así se le hará fácil al consumidor poder observar los precios y decidir que producto comprar.

42

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CAPÍTULO V ESTUDIO TECNICO 1. Definición del producto: a) Donas clásicas o Dona Glaseada.- Dona es de vainilla rellena de manjar, cubierta o espolvoreada con azúcar impalpable y canela molida. o Dona

Vainilla

chispeada.-

Dona

de

vainilla

rellena

de

mermelada, y cubierto con grajeas de color. o Dona Choco Chispas.- Dona de vainilla bañada de chocolate con chispas de caramelos de grajea de color. o Dona Vainilla Coco.- Dona de vainilla con relleno de manjar, cubierta de coco rallado y azúcar impalpable.

43

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o Dona Bombón.- Dona de vainilla bañada con chocolate y decorada con un círculo de manjar. b) Donas especiales o Dona Cebra.- Esta dona será bañada de chocolate por completo con líneas de cobertura de chocolate blanco. o Dona Espacial.- Esta dona estará decorada con colores especiales será con relleno de jaleas de frutas de acuerdo al color de la dona. o Dona Cream.- Dona de vainilla rellena con crema de chantilly con trozos de frutas frescas (durazno - fresa). o Dona Borracha.- Esta dona será de vainilla

bañada de

chocolate con licor y rellena con jalea de licor. o Dona Happy Donuts.- Esta dona será con relleno de mermelada de fresa y un decorado de cobertura de fresa con chispas de colores de frutilla. c) Postres o Merengado de lúcuma.- Este postre será a base de bizcotelas, leche condensada y crema de lúcuma. o Soufflé frío de mango.-Este postre consta de una crema de mango o de otra fruta que será presentado en vasitos que serán de chocolate. o Canutillos con crema de manzana.- Será a base de crema de manzanas con almíbar de limón.

44

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o Melocotones Borrachos.- Los melocotones borrachos se dan a base de frutas frescas en este caso el melocotón, cubierta de almíbar de melocotón y almíbar de licor de melocotón. d) Pasteles o Tarta de plátanos.- Este pastel será a base de plátanos, bañada con un caramelo y decorada los contornos con chantilly. o Tronco de Chocolate.- Este pastel se basara en el chocolate con una masa de pionono, que tendrá la forma de un tronquito. Tarta Tatín de Mango.- Esta tarta será a base de

o

fruta en este Caso d mango que era cubierta con un almíbar de fruta. Canastilla de Nueces.- Es una tarta que será a base

o

de frutos secos en este caso utilizaremos las nueces que serán cubiertas con almíbar de miel. e) Bebidas Frías o Gaseosa Inca Kola. o Gaseosa Coca Cola o Cremolada de chicha morada.- Bebida helada elaborada con maíz morado, piña, membrillo, manzana, anís y canela. o Cremolada de Maracuyá.- Bebida helada elaborada con maracuyá, canela y clavo de olor. f) Bebidas Calientes o

Café

o

Té o mate

45

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o

Leche con café

2. Niveles del producto: o Producto Básico: Producto alimenticio. o Producto Real : Donas, postres y pasteles. o Producto Aumentado : Atención personalizada 3. Características Físicas del Producto: Productos dulces a base de harina, azúcar, huevo. Los productos contarán con una presentación con colores vivos y alegres, ya que tiene que ir a la par con el nombre de nuestra empresa. 4. Empaque: La venta se realizará por Unidad, media docena o docena; se realizará de la siguiente manera: a) Al comprar por unidad en el establecimiento se le proporcionará el producto en platitos brindándole los utensilios necesarios para el consumo de sus donas, postres, pasteles o bebidas. b) Para llevar se les proporcionará las donas en una bolsita de papel, donde estará estampado el logo de nuestro producto y en el caso de los postres y pasteles se les proporcionará en platitos descartables, con los tamaños necesarios para cada postre o pastel. c) En el caso de la compra de sus donas por media docena o docena,

se le será proporcionado en cajas rectangulares donde también estará estampando el logo.

5. Proceso de Producción/ Operación

46

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En Happy Donuts se lleva a cabo la producción de donuts, postres, pasteles y bebidas. Las donuts, postres y pasteles, pasan por cuatro procesos productivos: 

Preparación



Cocción o Refrigeración



Decorado

El proceso primario para la producción es la PREPARACIÓN, a partir ENTRADA PROCESO SALIDA de él se desarrollan los demás procesos, es clasificado como básico y

es llevado a cabo en la cocina del establecimiento. Remojo de levadura

El proceso de Preparación de la Dona abarca una serie de actividades a lo largo de su desarrollo las cuáles son: Añadir leche, azúcar, mantequilla, sal y harina



Remojo de la levadura.



Amasado: Este proceso se realiza con la Amasadora Industrial, la cual utiliza electricidad para poder funcionar. Añadir levadura, huevo y la harina restante



Fermentado: Se realiza en 1:30 en latas engrasadas.



Fritura.

Fermentar

La materia prima se almacena en un almacén principal, que está ubicado dentro de la cocina. Cortar las piezas 6. Flujograma: Fermentar de nuevo

Freír

Dejar enfriar

47 Decorado

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CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE LA MASA DE DONAS

48

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CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE RELLENO Y DECORADO DE DONAS GLACEADA

49

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE RELLENO Y DECORADO DE DONA VAINILLA

CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE RELLENO Y DECORADO DE DONA CHOCOCHISPAS

50

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CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE RELLENO Y DECORADO DE DONA VAINILLA CON COCO

CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE RELLENO Y DECORADO DE DONA BOMBÓN

51

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CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE RELLENO Y DECORADO DE DONA CEBRA

CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE RELLENO Y DECORADO DE DONA ESPACIAL

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CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE RELLENO Y DECORADO DE DONA CREAM

CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE RELLENO Y DECORADO DE DONA BORRACHA

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CUADRO DE PROCESO PRODUCTIVO - PREPARACIÓN DE RELLENO Y DECORADO DE DONA HAPPY DONUTS

54

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55

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7.

56

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CAPITULO VI

57

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ESTUDIO ADMINISTRATIVO 1. La organización: Las integrantes de la Junta General de Socios: 

Dávila Carhuamaca Sheyla



Izaguirre Surichaqui Jessica



Santana Acuña Wendy



Zacarías Vallejos Sara 2. Manual de Organización y Funciones:

2.1 Alcance: El alcance de este manual deberá abarcar todos los cargos y puestos

administrativos de la Sociedad de Responsabilidad

Limitada “Happy Donuts”. 2.2 Misión: Optimizar los esfuerzos del recurso humano de manera eficiente y eficaz para el logro de las metas y objetivos de la

empresa

Happy Donuts. 2.3 Visión: Desarrollar más y mejores métodos y procedimientos de trabajo para el mejor funcionamiento del personal, a través del manual de funciones.

58

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2.4

Objetivos:

a. Brindarle información a los trabajadores sobre sus actividades, ubicación dentro de la estructura general de organización y de la línea de autoridad. b. Permitir ahorrar tiempo y esfuerzos en la ejecución del trabajo evitando demoras. c. Utilizarlo como medio de integración y orientación para el personal. 2.5

Descripción de cargos:

a) Junta General de Socios a.1) Responsabilidad ante: La sociedad Jurídica a.2) Servicios a prestar: 

Velar por la integridad del patrimonio social.



Concluir las operaciones pendientes y realizar las que sean necesarias para la liquidación.



Representar a la sociedad en juicio y fuera de él.



Variar todos los elementos del estatuto



Prórroga de plazo de duración de la sociedad



Aumento o reducción de capital realizar cambios en la gerencia.



Realizar cambios en la gerencia

59

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

Transformación

disolución

o

modificación

de

la

sociedad. a.3) Autoridad sobre

:

Como órgano máximo o supremo de la sociedad las decisiones tomadas repercuten sobre los participantes de la sociedad. b) Administrador b.1) Responsabilidad ante

: La sociedad Jurídica

b.2) Servicios a prestar: 

Convocatoria de la junta general de los socios.



Satisfacer a los socios la cuota resultante de la liquidación.



Coordina, supervisa y dirige las actividades de la Asociación.



Autoriza contrataciones o liquidaciones de contratos de trabajo.



Coordina con los mandos medios para la colaboración.



Se reúne con sus colaboradores.



Decide metas presupuestarias.



Analiza requerimientos.



Toma decisiones.

60

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

Supervisa el funcionamiento del personal.

b.3) Autoridad sobre

:

Es responsable de la planificación, organización, dirección y control de las actividades por ende tiene autoridad las áreas de: Cajera, Producción, Ventas, Logística, etc. 

Autoriza contrataciones o liquidaciones de contratos de trabajo.



Convoca a reuniones con el personal.

c) Contador c.1) Responsabilidad ante

: La sociedad Jurídica

c.2) Servicios a prestar: 

Registro de las actividades diarias del negocio



Llevar los libros contables



Declaración mensual



Asesoría contable, etc.

c.3) Autoridad sobre

:

Su autoridad alcanza sólo al área que le rodea

y

relacionados como ejemplo el área contable de compras de ventas, etc.

61

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d) Cajera d.1) Responsabilidad ante

: La administración

d.2) Servicios a prestar: 

Registrar todas las ventas realizadas diariamente.



Cuadrar caja al finalizar el horario de atención.



Entregar

el infame

de

las

ventas

y el

dinero

correspondiente a la administradora. 

Programar los pagos a los proveedores.



Supervisión al personal de venta, para evitar cobros indebidos a nuestros clientes.

e) Mozos e.1) Responsabilidad ante

: La administración

e.2) Servicios a prestar: 

Atención esmerada a nuestros clientes a través de un trato agradable y una sonrisa.



Informar a nuestros clientes de los nuevos productos y promociones.

f)

Producción f.1) Responsabilidad ante f.2) Servicios a prestar:

62

: La administración

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

Se encarga de la elaboración de las donas postres y pasteles



De la innovación de los productos



Compra de materia prima junto con la administradora.

DISTRIBUCION DE HORAS POLITICA DE CONTRATACION PERSONAL Gerente General Administrador Contador Cajera Mozos Producción

HORARIO 09:00 - 5:00 09:00 – 5:00 10:00 – 2:00 09:00 – 5:00 09:00 – 5:00 09:00 – 1:00 1:00 – 5:00

TIPO DE CONTRATO Tiempo completo Tiempo completo Tiempo parcial Tiempo completo Tiempo completo Tiempo parcial

CAPÍTULO VII ESTUDIO DE COSTOS Y GASTOS 1. Decisiones sobre precio: El precio fue fijado en base a la Disponibilidad de pago de nuestro mercado objetivo, ya que ellos están dispuestos a pagar este precio, por el tipo de producto y además por nuestro valor agregado. La estrategia que utilizaremos será la DISCRIMINACIÓN DE PRECIOS. Dentro de esta, la de FIJACIÓN DE PRECIOS; la cual se establece en la

63

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forma del producto, es decir le colocaremos el precio según las versiones del producto, las donas clásicas y las donas especiales, tendrán distintos precios, dejando al consumidor que elija, lo mismo pasará con nuestros postres y pasteles que tendrán diferentes presentaciones según los costos que estos incurran se les determinará el precio. a) Precio de donas clásicas El precio de cada dona es de S/.2.00, por razones de estandarización de precio de las donas clásicas. DONA GLACEADA 

Este presupuesto está en base a 20 unidades de donas glaseadas.



El costo de producción por cada dona es de S/ 1.15 céntimos. ANÁLISIS DEL PRECIO DE LA DONA GLASEADA

64

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

Sin embargo este tipo de dona será vendido como COMBO GLASS, el cuál será vendido a S/3.00, por lo cuál se tuvo que sumarle como CIF, la gaseosa, la bolsa de la dona y el vaso descartable (cada uno de ellos con su logo).



Por lo tanto el costo de producción de este tipo de combo es:

ANÁLISIS DEL PRECIO DEL COMBO GLASS

DONA VAINILLA CHISPEADA 

Este presupuesto esta en base de 20 unidades de donas de vainilla chispeada.



El costo de producción por cada dona es de S/ 1.01 céntimos.

ANÁLISIS DEL PRECIO DE LA DONA VAINILLA CHISPEADA

65

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

Sin embargo este tipo de dona será vendido como COMBO VAINILLA CHISPEADA , el cuál será vendido a S/3.00, por lo cual se tuvo que sumarle como CIF, la gaseosa, la bolsa de la dona y el vaso descartable( cada uno de ellos con su logo).



Por lo tanto el costo de producción de este tipo de combo es:

ANÁLISIS DEL PRECIO DEL COMBO VAINILLA CHISPEADA

DONA CHOCOCHISPAS 

Este presupuesto está en base de 20 unidades de donas choco chispas.

66

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

El costo de producción por cada dona es de S/ 1.08 céntimos.

ANÁLISIS DEL PRECIO DE LA DONA CHOCOCHISPAS

DONA VAINILLA COCO 

Este presupuesto está en base de 20 unidades de donas de vainilla coco.



El costo de producción por cada dona es de S/ 1.17 céntimos.

ANÁLISIS DEL PRECIO DE LA DONA VAINILLA COCO

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DONA BOMBÓN 

Este presupuesto está en base de 20 unidades de donas bombón.



El costo de producción por cada dona es de S/ 1.17 céntimos.

ANÁLISIS DEL PRECIO DE LA DONA BOMBÓN

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b) Precio de donas especiales El precio de cada dona es de S/.3.00 por razones de estandarización de precio de las donas especiales. DONA CEBRA 

Este presupuesto está en base de 20 unidades de donas cebra.



El costo de producción por cada dona es de S/1.14 céntimos.

ANÁLISIS DEL PRECIO DE LA DONA CEBRA

DONA ESPACIAL 

Este presupuesto está en base de 20 unidades de donas cebra.



El costo de producción por cada dona es de S/1.14 céntimos.

69

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ANÁLISIS DEL PRECIO DE LA DONA ESPACIAL

DONA CREAM 

Este presupuesto está en base de 20 unidades de donas cream.



El costo de producción por cada dona es de S/1.27 céntimos.

ANÁLISIS DEL PRECIO DE LA DONA CREAM

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DONA BORRACHA 

Este presupuesto está en base de 20 unidades de donas borrachas.



El costo de producción por cada dona es de S/1.24 céntimos.

ANÁLISIS DEL PRECIO DE LA DONA BORRACHA

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DONA HAPPY DONUTS 

Este presupuesto está en base de 20 unidades de donas happy donuts.



El costo de producción por cada dona es de S/1.27 céntimos.

ANÁLISIS DEL PRECIO DE LA DONA HAPPY DONUTS

FINANCIAMIENTO El financiamiento será 100% por aporte de los socios. INVERSION: S/. 6000

SOCIOS

INVERSION

1 SOCIO 1 2 SOCIO 2 3 SOCIO 3

S/ 2000.00 S/ 2000.00 LOCAL

72

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4 SOCIO 4

S/ 2000.00

Cada socio invertirá el monto de S/. 2000.00, unos de los socios cuenta con local propio ubicado en Jr. Puno Nro 213 por esa razón la inversión que hará será del local, para que no ocasione un gasto extra. INVERSION A) Maquinaria Batidora Horno pastelero Cocina industrial a gas Sartén industrial

Cantidad 1 1

Valor Unitario 400 500

TOTAL 400 500

1 1

300 80

300 80 1280

Cantidad 1 3

Valor Unitario 150 80

TOTAL 150 240

1 3 40 10

100 20 12 60

100 60 480 600 1630

Cantidad 1 1 1 1

Valor Unitario 70 60 450 500

TOTAL 70 60 450 500 1080

Cantidad 3 1 3 2 2

Valor Unitario 3 5 4 7 4

TOTAL 9 5 12 14 8

B) Mobiliario Repostero Mesas de preparado Anaquel para insumos Colgadores Sillas Mesas

C) Equipos Licuadora Batidora Horno Refrigerador

D) Herramientas Pincel Manga pastelera Pinza Rodillo Espátula de metal

73

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Espátula de goma Cortador de pasta

1 1

3 24

3 24 75

Cantidad

Valor Unitario

TOTAL

3 2 2 2 2 2 1

10 6 4 3 30 25 30

30 12 8 6 60 50 30

E) Utensilios Labatorios de plástico Cuchillo grande Cuchillo pequeño Cuchillo serrucho Ollas medianas Ollas pequeñas Tetera Moldes Circulares Juego de Cucharones Cuchara de palo Plato para horno Fuente mediana Jarras Cucharas de metal Frascos Colador normal Colador fino Tazones

6

4

24

1 4 1 1 3 5 5 2 1 2

20 2 15 15 5 6 7 3 3 9

20 8 15 15 15 30 35 6 3 18 385

F) Menaje Cantidad Manteles Secadores Uniformes

Valor Unitario 5 5 2

3 1 15

TOTAL 15 5 30 50

G) Publicidad Cantidad Letrero luminoso Gigantografia Carta de productos

Valor Unitario TOTAL 1 500 500 2 150 300 5 25 125 925

H) Otros

575

TOTAL PRESUPUESTO DE COMPRAS:

6000

74

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PRESUPUESTO DE COMPRAS UNIDADES AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31

AÑO 1 18 ,000 18 ,000

AÑO 2 AÑO 3 27 4 ,000 0,500 27 4 ,000 0,500

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

AÑO 8 307, 547 307, 547

AÑO 9 461, 320 461, 320

AÑO

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

PRESUPUESTO DE COMPRAS (MONETARIO) AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

,980

,980

HISPEADA PRESUPUESTO DE COMPRAS UNIDADES AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31

AÑO 1 18 ,000 18 ,000

AÑO 2 AÑO 3 27 4 ,000 0,500 27 4 ,000 0,500

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

AÑO 8 307, 547 307, 547

AÑO 9 461, 320 461, 320

AÑO

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

0.96

PRESUPUESTO DE COMPRAS (MONETARIO) AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

,980

,980

PAS AÑO 1 18 ,000 18 ,000

AÑO 2 AÑO 3 27 4 ,000 0,500 27 4 ,000 0,500

PRESUPUESTO DE COMPRAS UNIDADES AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31

AÑO 8 307, 547 307, 547

AÑO 9 461, 320 461, 320

AÑO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

PRESUPUESTO DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

0.59

75

,980

,980

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

A Y COCO PRESUPUESTO DE VENTAS UNIDADES AÑO 1

Y

AÑO 2

18 ,000

27 ,000

18 ,000

AÑO 3 4 0,500

27 ,000

AÑO 4 60, 750

4 0,500

AÑO 5 91, 125

60, 750

AÑO 6

91, 125

136, 688 136, 688

AÑO 7 205,0 31 205,0 31

PRESUPUESTO DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

AÑO 8 307, 547 307, 547

AÑO 9

AÑO

461, 320

,980 461,

320

,980

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

0.69

Y

AÑO 1 18 ,000 18 ,000

AÑO 2 AÑO 3 27 4 ,000 0,500 27 4 ,000 0,500

PRESUPUESTO DE VENTAS UNIDADES AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31

AÑO 8 307, 547 307, 547

AÑO 9 461, 320 461, 320

AÑO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

PRESUPUESTO DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

0.57

AÑO 1 18 ,000 18 ,000

AÑO 2 AÑO 3 27 4 ,000 0,500 27 4 ,000 0,500

PRESUPUESTO DE VENTAS UNIDADES AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

PRESUPUESTO DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

76

0.66

,980

,980

AÑO 8 307, 547 307, 547

AÑO 9 461, 320 461, 320

AÑO

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

0.66

0.66

,980

,980

0.66

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0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

0.66

AÑO 1 18 ,000 18 ,000

AÑO 2 AÑO 3 27 4 ,000 0,500 27 4 ,000 0,500

PRESUPUESTO DE VENTAS UNIDADES AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31

AÑO 8 307, 547 307, 547

AÑO 9 461, 320 461, 320

AÑO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

PRESUPUESTO DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

0.65

AÑO 1 18 ,000 18 ,000

AÑO 2 AÑO 3 27 4 ,000 0,500 27 4 ,000 0,500

PRESUPUESTO DE VENTAS UNIDADES AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31

,980

,980

AÑO 8 307, 547 307, 547

AÑO 9 461, 320 461, 320

AÑO

AÑO

,980

,980

PRESUPUESTO DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 1 AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

AÑO 1 18 ,000 18 ,000

AÑO 2 AÑO 3 27 4 ,000 0,500 27 4 ,000 0,500

PRESUPUESTO DE VENTAS UNIDADES AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31

77

AÑO 8 307, 547 307, 547

AÑO 9 461, 320 461, 320

AÑO

,980

,980

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

PRESUPUESTO DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

0.76

UTS AÑO 2 AÑO 3 27 4 ,000 0,500 27 4 ,000 0,500

PRESUPUESTO DE VENTAS UNIDADES AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31 60, 91, 136, 205,0 750 125 688 31

AÑO 8 307, 547 307, 547

AÑO 9 461, 320 461, 320

AÑO

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

PRESUPUESTO DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

0.78

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

26,720.90

40,081.36

60,122.04

90,183.05 135,274.58 202,911.87

304,367.80

456,551

38,928.66

58,392.99

87,589.48 131,384.22 197,076.33 295,614.49

443,421.74

665,132

23,901.09

35,851.64

53,777.46

80,666.19 120,999.28 181,498.92

272,248.38

408,372

27,768.84

41,653.26

62,479.89

93,719.84 140,579.76 210,869.64

316,304.47

474,456

23,212.59

34,818.89

52,228.33

78,342.50 117,513.75 176,270.62

264,405.93

396,608

26,655.09

39,982.64

59,973.96

89,960.94 134,941.40 202,412.11

303,618.16

455,427

26,302.74

39,454.11

59,181.17

88,771.75 133,157.63 199,736.45

299,604.67

449,407

31,717.59

47,576.39

71,364.58 107,046.87 160,570.31 240,855.47

361,283.20

541,924

30,705.09

46,057.64

69,086.46 103,629.69 155,444.53 233,166.79

349,750.19

524,625

31,717.59

47,576.39

71,364.58 107,046.87 160,570.31 240,855.47

361,283.20

541,924

AÑO 1 18 ,000 18 ,000

,980

,980

STO DE COMPRA TOTAL AÑO 1

AÑO 2 17,813.9 11,875.96 4 17,301.6 25,952.4 3 4 10,622.7 15,934.0 1 6 12,341.7 18,512.5 1 6 10,316.7 15,475.0 1 6 17,770.0 11,846.71 6 17,535.1 11,690.11 6 14,096.7 21,145.0 1 6 13,646.7 20,470.0 1 6 14,096.7 21,145.0 1 6

78

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

39,800.2 9

59,700.4 4

89,550.65 134,325.98 201,488.97 302,233.46 453,350.19 680,025.28

1,020,037.9 2

1,530,0 8

PRESUPUESTO DE VENTAS:

ASEADA ENTAS UNIDADES AÑO 1 AÑO 2 8,000 27,000 8,000 27,000 ENTAS (MONETARIO) AÑO 1 AÑO 2 2.00 2.00 2.00 2.00 CHISPEADA ENTAS UNIDADES AÑO 1 AÑO 2

AÑO 3 40,500 40,500

AÑO 4 60,750 60,750

AÑO 5 91,125 91,125

AÑO 6 136,688 136,688

AÑO 7 205,031 205,031

AÑO 8 307,547 307,547

AÑO 9 461,320 461,320

AÑ 691 691

AÑO 3 2.00 2.00

AÑO 4 2.00 2.00

AÑO 5 2.00 2.00

AÑO 6 2.00 2.00

AÑO 7 2.00 2.00

AÑO 8 2.00 2.00

AÑO 9 2.00 2.00

AÑ 2 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑ

40,500

60,750

91,125

136,688

205,031

307,547

461,320

691

8,000 27,000 40,500 DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

60,750

91,125

136,688

205,031

307,547

461,320

691

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑ

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑ

40,500

60,750

91,125

136,688

205,031

307,547

461,320

691

8,000 27,000 40,500 DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

60,750

91,125

136,688

205,031

307,547

461,320

691

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑ

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

8,000

2.00

27,000

2.00

2.00 2.00 OCHISPAS ENTAS UNIDADES AÑO 1 AÑO 2

8,000

2.00

27,000

2.00

2.00

79

2

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

2.00 2.00 LLA Y COCO ENTAS UNIDADES

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2

AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑ

8,000

27,000

40,500

60,750

91,125

136,688

205,031

307,547

461,320

691

8,000 27,000 40,500 DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

60,750

91,125

136,688

205,031

307,547

461,320

691

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑ

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2

2.00 MBOM

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2

AÑO 4 60,750 60,750

AÑO 5 91,125 91,125

AÑO 6 136,688 136,688

AÑO 7 205,031 205,031

AÑO 8 307,547 307,547

AÑO 9 461,320 461,320

AÑ 691 691

AÑO 4 2.00 2.00

AÑO 5 2.00 2.00

AÑO 6 2.00 2.00

AÑO 7 2.00 2.00

AÑO 8 2.00 2.00

AÑO 9 2.00 2.00

AÑ 2 2

AÑO 4 60,750 60,750

AÑO 5 91,125 91,125

AÑO 6 136,688 136,688

AÑO 7 205,031 205,031

AÑO 8 307,547 307,547

AÑO 9 461,320 461,320

AÑ 691 691

AÑO 4 2.00 2.00

AÑO 5 2.00 2.00

AÑO 6 2.00 2.00

AÑO 7 2.00 2.00

AÑO 8 2.00 2.00

AÑO 9 2.00 2.00

AÑ 2 2

AÑO 4 60,750 60,750

AÑO 5 91,125 91,125

AÑO 6 136,688 136,688

AÑO 7 205,031 205,031

AÑO 8 307,547 307,547

AÑO 9 461,320 461,320

AÑ 691 691

AÑO 4 2.00 2.00

AÑO 5 2.00 2.00

AÑO 6 2.00 2.00

AÑO 7 2.00 2.00

AÑO 8 2.00 2.00

AÑO 9 2.00 2.00

AÑ 2 2

ENTAS UNIDADES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 8,000 27,000 40,500 8,000 27,000 40,500 DE VENTAS ARIO) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 EBRA ENTAS UNIDADES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 8,000 27,000 40,500 8,000 27,000 40,500 ENTAS (MONETARIO) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 PACIAL ENTAS UNIDADES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 8,000 27,000 40,500 8,000 27,000 40,500 DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 REAM ENTAS UNIDADES

80

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 8,000 27,000 40,500 8,000 27,000 40,500 DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 RRACHA ENTAS UNIDADES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

AÑO 4 60,750 60,750

AÑO 5 91,125 91,125

AÑO 6 136,688 136,688

AÑO 7 205,031 205,031

AÑO 8 307,547 307,547

AÑO 9 461,320 461,320

AÑ 691 691

AÑO 4 2.00 2.00

AÑO 5 2.00 2.00

AÑO 6 2.00 2.00

AÑO 7 2.00 2.00

AÑO 8 2.00 2.00

AÑO 9 2.00 2.00

AÑ 2 2

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑ

40,500

60,750

91,125

136,688

205,031

307,547

461,320

691

8,000 27,000 40,500 ENTAS (MONETARIO) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

60,750

91,125

136,688

205,031

307,547

461,320

691

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑ

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2

AÑO 3

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑ

40,500

60,750

91,125

136,688

205,031

307,547

461,320

691

8,000 27,000 40,500 DE VENTAS (MONETARIO) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

60,750

91,125

136,688

205,031

307,547

461,320

691

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

AÑ

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2.00

2

AÑO 4

AÑO 5

AÑO 6

AÑO 7

AÑO 8

AÑO 9

8,000

2.00

27,000

2.00

2.00 2.00 Y DONUTS ENTAS UNIDADES AÑO 1 AÑO 2

8,000

2.00

27,000

2.00

2.00

2.00 2.00 2.00 STO DE VENTA TOTAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

,000.00

54,000.00

81,000.00 121,500.00 182,250.00 273,375.00

410,062.50

615,093.75

922,640.63

,000.00

54,000.00

81,000.00 121,500.00 182,250.00 273,375.00

410,062.50

615,093.75

922,640.63

,000.00

54,000.00

81,000.00 121,500.00 182,250.00 273,375.00

410,062.50

615,093.75

922,640.63

,000.00

54,000.00

81,000.00 121,500.00 182,250.00 273,375.00

410,062.50

615,093.75

922,640.63

,000.00

54,000.00

81,000.00 121,500.00 182,250.00 273,375.00

410,062.50

615,093.75

922,640.63

,000.00

54,000.00

81,000.00 121,500.00 182,250.00 273,375.00

410,062.50

615,093.75

922,640.63

,000.00

54,000.00

81,000.00 121,500.00 182,250.00 273,375.00

410,062.50

615,093.75

922,640.63

,000.00

54,000.00

81,000.00 121,500.00 182,250.00 273,375.00

410,062.50

615,093.75

922,640.63

81

AÑ 1,383

1,383

1,383

1,383

1,383

1,383

1,383

1,383

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

,000.00

54,000.00

81,000.00 121,500.00 182,250.00 273,375.00

410,062.50

615,093.75

922,640.63

,000.00

54,000.00

81,000.00 121,500.00 182,250.00 273,375.00

410,062.50

615,093.75

922,640.63

8,000.00 162,000.00 243,000.00 364,500.00 546,750.00 820,125.00

1,383

1,383

1,230,187.5 4,151 1,845,281.25 2,767,921.88 0

ESTADO DE RESULTADOS Al 31 de Diciembre del 2015 (en Miles de Unidades Monetarias) AÑO 1

AÑO 2

AÑO 3

AÑO 4

108,000.0 162,000.0 243,000.0 364,500.0 0 0 0 0 121,500.0 36,000.00 54,000.00 81,000.00 0 121,500.0 36,000.00 54,000.00 81,000.00 0 121,500.0 36,000.00 54,000.00 81,000.00 0 121,500.0 36,000.00 54,000.00 81,000.00 0 121,500.0 36,000.00 54,000.00 81,000.00 0 121,500.0 36,000.00 54,000.00 81,000.00 0 121,500.0 36,000.00 54,000.00 81,000.00 0 121,500.0 36,000.00 54,000.00 81,000.00 0 121,500.0 36,000.00 54,000.00 81,000.00 0 121,500.0 36,000.00 54,000.00 81,000.00 0 134,325.9 39,800.29 59,700.44 89,550.65 8

AÑO 5 546,750.0 0 182,250.0 0 182,250.0 0 182,250.0 0 182,250.0 0 182,250.0 0 182,250.0 0 182,250.0 0 182,250.0 0 182,250.0 0 182,250.0 0 201,488.9 7

AÑO 6

102,299.5 153,449.3 230,174.0 345,261.0 517,891.5 6 5 2 3 4

-1,920.00

-1,920.00

-1,920.00

-1,920.00

AÑO 8

AÑO 9

AÑO

820,125.0 1,230,187.5 1,845,281.2 2,767,921.8 4,151,8 0 0 5 8 1 273,375.0 1,383,9 410,062.50 615,093.75 922,640.63 0 4 273,375.0 1,383,9 410,062.50 615,093.75 922,640.63 0 4 273,375.0 1,383,9 410,062.50 615,093.75 922,640.63 0 4 273,375.0 1,383,9 410,062.50 615,093.75 922,640.63 0 4 273,375.0 1,383,9 410,062.50 615,093.75 922,640.63 0 4 273,375.0 1,383,9 410,062.50 615,093.75 922,640.63 0 4 273,375.0 1,383,9 410,062.50 615,093.75 922,640.63 0 4 273,375.0 1,383,9 410,062.50 615,093.75 922,640.63 0 4 273,375.0 1,383,9 410,062.50 615,093.75 922,640.63 0 4 273,375.0 1,383,9 410,062.50 615,093.75 922,640.63 0 4 302,233.4 -453,350.19 -680,025.28 1,020,037.9 1,530,0 6 2 8

68,199.71

-1,920.00

AÑO 7

-1,920.00

82

776,837.31

-1,920.00

1,165,255.9 1,747,883.9 2,621,8 7 5 3

-1,920.00

-1,920.00

-1,92

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

-9,000.00

-9,000.00

-9,000.00

-9,000.00

-9,000.00

-9,000.00

-9,000.00

-9,000.00

-9,000.00

-9,00

57,279.71 91,379.56

142,529.3 219,254.0 334,341.0 506,971.5 5 2 3 4

765,917.31

1,154,335.9 1,736,963.9 2,610,9 7 5 3

57,279.71 91,379.56

142,529.3 219,254.0 334,341.0 506,971.5 5 2 3 4

765,917.31

1,154,335.9 1,736,963.9 2,610,9 7 5 3

de los es

141,952.0 -214,456.85 -323,214.07 -486,349.91 -731,0 16,038.32 25,586.28 39,908.22 61,391.13 93,615.49 3 41,241.39 65,793.29

102,621.1 157,862.8 240,725.5 365,019.5 3 9 4 1

551,460.47

831,121.90

ANEXO 83

1,250,614.0 1,879,8 5 7

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

DONAS CLÁSICAS

Dona Glaceada Dona Chispeada

Dona Chocochispas Dona Vainilla Coco

Dona Bombón

DONAS ESPECIALES

84

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

Dona Cebra

Dona Espacial

Dona Cream

Dona Borracha

Dona Happy Donuts

POSTRES

85

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

Merengado de Lúcuma

Soufflé de Mango

Canutillos con crema de manzana

Melocotones Borrachos PASTELES

Tronco de Chocolate

Tarta de Plátano

86

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

Canastilla de nueces

Tarta Tatín de mango

MAQUINARIA Y EXIBIDOR A UTILIZAR

Exhibidor

Latas para las Donas

Hornos NOVA

87

UNIVERSIDAD PERUANA LOS ANDES – C.C. A.A. C.C

Batidora NOVA

Cortadora para Donas NOVA

88