Procedimentos Do Financeiro

 

Manual de Normas e Procedimentos Procedimentos  Administração  Administraç ão e Finanças. Gerência Administrativa – Financeira.

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O objetivo é descrever os procedimentos nas rotinas de contas a paar e receber. !niciamos por representar a estrutura de contas a paar e a estrutura de contas a receber "ue #a$em #a$ em parte parte da Gerê Gerênc ncia ia Admi Admini nist stra ratitiva va Fina Financ ncei eira ra e es estã tão o ba base seada adass na es estr trut utur ura a orani$acional da orani$ação. %ua representação é a seuinte&

Defnições – contas a receber e contas a pagar. 'ntendem(se por contas a receber) todos os valores recebidos pelo rupo Acervo erados automaticamente pelo #aturamento em seus t*tulos de venda) e todos os valores recebidos dos impostos cobrados ao cliente e outras ta+as de cobrança. 'ntende(se como contas a paar o paamento de t*tulos ,duplicatas) boletos banc-rios e outros t*tulos de crédito ou de recebimento a vista diversos "ue corresponde a compra de serviços pro#issionais) produtos) mão(de(obra) sal-rios) bem como toda a estrutura operacional da orani$ação.  A #unção destas estruturas) além de reali$ar as aç/es de recebimento ou paamento envolve envo lve a produç produção ão de rel relatór atórios ios de des desenvo envolvi lvimen mento to operacio operacional  nal ) a su sue est stão ão de mel0orias e mudanças) a estão do pessoal da -rea) o controle documental e de in#ormaç/es) o desenv desenvolv olvime imento nto de rot rotinas inas e proces processos sos)) o atendi atendiment mento o a Gerênc Gerência ia Admin Administ istrat rativa iva – Financeira.

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 A #iura seuinte representa o macro #lu+o dos processos de cobrança – recebimentos.

Procedimentos – cobrança, contas a receber. receber.  As cobranças de contas a receber estão divididas em dois rupos& a 1obra 1obranç nça a em cart cartei eira2 ra2 b 1obr 1obran ança ça por por bol bolet etos os22 %empre "ue ocorre uma venda) recebe(se do cliente o paamento do t*tulo e a entrada poder- ser #eito via 3oleto 3anc-rio ou através da entrea do din0eiro4c0e"ue ou através de um deposito banc-rio. O paamento poder- ser reali$ado nas seuintes #ormas& 5. 6. 7. 9.

Paamen Paamento to atrav através és de 3oletos 3oletos 3anc-ri 3anc-rios2 os2 Pa Paa ame ment nto o em espé espéci cie2 e2 Paamen Paamento to por por dep8si dep8sito to na ccont onta a da empre empresa2 sa2 Pa Paa ame ment nto o com c0e c0e"u "ue e pr8pri pr8prio2 o2

O3%.& :odo :odo o paamento em c0e"ue deve ser nominal a em empresa presa e cru$ado.

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 A con#erência dos dep8sitos se dar- via sistema in#orm-tico) seuindo o seuinte procedimento& 5. O respons-v respons-vel el pela con#erê con#erênci ncia) a) no caso caso o %uperv %uperviso isorr Financeir Financeiro) o) deverdever- acessa acessarr a intern internet) et) usar usar o sis sistem tema a de intern internet et ban;in ban;in  do banco banco onde onde #or #oram am reali$ reali$ados ados os paamentos e con#irmar o e#etivo deposito2 6. Proced Proceder er a nload ad "ue contém contém as in#orma in#ormaç/e ç/ess da conta corrente) e2 7. pela