Problema de Lavado de Activos

LA PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y SU REPERCUSION EN LA ECONOMIA DE LAS CAC DE HUAMANGA PERIODOS 2013-2014 I

IMPORTANCIA Y JUSTIFICACION

II

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA En la provincia de Huamanga, durante los últimos cinco años se ha incrementado incrementado considera considerableme blemente nte las Cooperativas Cooperativas de Ahorro y Crédito alca alcanz nzan ando do a la cifr cifraa de 1! 1! Coop Cooper erat ativ ivas as,, "ue "ue est#n est#n lega legalm lmen ente te constituidas como tales y para el funcionamiento s$lo cuentan con la licenci licenciaa munici municipal pal de funcio funcionam namient iento o otorga otorgado do por la munici municipal palida idad d corr corres espo pond ndie ient nte, e,

cons consec ecue uent ntem emen ente te

dich dichas as

empr empres esas as

vien vienen en

desarrollando sus operaciones financieras en forma irregular, por carecer de supervisi$n de los entes rectores% Estas entidades se encuentran fuera del alcance de la ley de sistema de banca y seguros, por estar inmerso en la ley &eneral de Cooperativas, siendo voluntaria la afiliaci$n a la 'ederaci$n (acional de Cooperativas del )erú * 'E(AC+E)% El prop$sito fundamental de estas empresas, es captar los ahorros ahorros de la poblaci$n pagando tasas de interés por encima de lo "ue establece el sistema financiero, complementariamente vienen otorgando incentivos en artefactos electrodomésticos, motocicletas y otros bienes a los socios "ue realizan dep$sitos en cuenta ahorros desde -% .,% hasta -% /, /, % % ,, la mism mismaa no gara garant ntiz izaa el reto retorn rno o de los los fond fondos os a los los ahorristas% 0a falta de supervisi$n efectiva de parte de los entes reguladores ha generado la proliferaci$n de empresas de intermediaci$n financiera, con fachadas de cooperativas de ahorro y crédito, "ue vienen operando en la regi$n con el único prop$sito de legalizar el dinero sucio proveniente del narcotr#fico%

0as principales causas del lavado de activos son f#cil acceso al sistema financiero, ingreso de efectivo sin controles oportunos, falta de supervisi$n, falta de capacitaci$n del personal% 0os principales efectos "ue produce el lavado de activos son 2ebilitamiento de la integridad de los mercados financieros, pérdida de control de la pol3tica econ$mica, distorsi$n econ$mica e inestabilidad, pérdida de rentas públicas y riesgo de la reputaci$n de un pa3s% 0a falta de implementaci$n del 40A'5, manual de prevenci$n del 40A'5, oficial de cumplimiento, registros de las operaciones y su remisi$n y auditor3a independiente e6terna sobre la evaluaci$n de la implementaci$n y cumplimiento del 40A'5 de parte de las cooperativas hace "ue los fondos de origen il3cito pone en riesgo al sistema cooperativo generando desconfianza en los sectores financieros% FORMULACIÓN DEL PROBLEMA Pro!"#$ Pr%&'%($! 7ué permitir# la evaluaci$n del sistema de prevenci$n de lavado de activos en las Cooperativas de ahorro y crédito Pro!"#$) S"'*&+$r%o) a8

Cu#les son las principales causas del lavado de activos

b8

7ué efectos produce el lavado de activos en las Cooperativas

c8

7ué estrategias proponer para la prevenci$n y detecci$n del lavado de activos

III

OBJETIVOS O,"%.o G"&"r$! Evaluar el sistema de

prevenci$n de lavado de activos en las

cooperativas de ahorro y crédito

O,"%.o) E)("'/%'o) a8

Analizar las principales causas del lavado de activo en el sistema cooperativo%

b8

2escribir los principales efectos del lavado de activo en el sistema cooperativo%

c8

)roponer estrategias para la prevenci$n y detecci$n de lavado de activo en las cooperativas de ahorro y crédito

IV

MARCO TEORICO El lavado de activos es el con9unto de operaciones realizadas por una o m#s personas naturales o 9ur3dicas, tendientes a ocultar o disfrazar el origen il3cito de bienes o recursos "ue provienen de actividades delictivas% El delito de lavado de dinero se desarrolla usualmente mediante la realizaci$n de varias operaciones, encaminadas a encubrir cual"uier rastro de origen il3cito de los recursos 1% El blan"ueo de dinero:;