Preguntas Gastos de Administraciòn

Gastos de Administración Cuestionario de control interno N Preguntas

0.30 Sí

No

Existe una clara división en los registros contables para cada uno de los conceptos que 1 integran los gastos de administración?

X

Se tienen rubros analíticos para todos los conceptos importantes y recurrentes que 2 integran los gastos de administración?

X

En su caso, ¿se actualizan los rubros analíticos considerando nuevos conceptos de gastos o la 3 falta de recuerrencia de los que ya existen?

X

Los gastos de una misma naturaleza tienen 4 siempre la misma aplicación contable? Todas las erogaciones y aplicaciones contables respctivas están previamente autorizadas por funcionarios con facultades suficientes para 5 ello? ¿Permiten las políticas contables y los mecanismos de control identificar posibles 6 "gastos sensitivos"? Grado de confianza del control interno: ALTO(X) Comentarios adicionales

NA

X

X X MODERADO()

BAJO()

Fecha 23 de enero de 2011

Firma

Responsables de la evaluación

Iniciales LFDL

0.30 Fecha

Auditor

3/15/200 9 LFDL 3/15/200 9 LFDL 3/15/200 9 LFDL 3/15/200 9 LFDL 3/15/200 9 LFDL 3/15/200 9 LFDL