PPT contrato de factoring

“AÑO DE LA DIVERSIFICACION PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION”

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La palabra Factoring, está tomada de la voz “factor” y no de “factura. La denominación “Factoring” obviamente proviene del inglés, tal como lo es en su propio origen este Contrato.

“El Factoring es un contrato mediante el cual una parte denominada factorado se obliga a ceder los créditos actuales o futuros que tenga sobre su clientela, y la otra parte, denominada factor se obliga a intentar su cobranza o adquirirlos, anticipándole a aquel una parte del cobro como precio por la cesión a cambio de una comisión”

NATURALEZA O CONCEPTO JURIDICODEL FACTORING

  TERESA BELTRÁN ALANDETE considera al Factoring como un contrato mercantil, atípico, mixto y de asunción de créditos. JURISTA CARLOS GILBERTO VILLEGAS, el Factoring es un contrato autónomo, distinto, que debe ser distinguido de otros contratos tradicionales; no constituye una simple cesión de créditos. MAX ARIAS SCHREIBER señala que el contrato de Factoring es un contrato financiero y de colaboración complejo, pues en él concurren tanto un arrendamiento de servicios como una comisión de cobro. SIDNEY ALEX BRAVO MELGAR, el Factoring es un contrato sui generis, con caracteres estructurales y funcionales propios, que son diferentes a los otros tipos de contratos.

Facturas.  Facturas conformadas.  Títulos Valores representativos de deuda: Letras de Cambio,  Cheques y Pagarés. Estos instrumentos pueden ser transferidos mediante endoso o por cualquier otra forma que permita la transferencia en propiedad al Factor, de acuerdo a ley. 

FINANCIAMIENTO El financiamiento de la empresa del Factoring sucede en diferentes momentos: 

En el momento en el que el factor consiga el cobro de la deuda.

Sus costos son:  

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Comisión por prestación de servicios. Comisión sobre en nominal de facturas cedidas. Intereses por financiación.

 Nombre, razón o denominación social y domicilio de las partes.  Identificación de los instrumentos que son objeto de Factoring o, de ser el caso, precisar los criterios que permitan identificar los instrumentos respectivos.  Precio a ser pagado por los instrumentos y la forma de pago.  Retribución correspondiente al Factor; de ser el caso.  Responsable de realizar la cobranza a los Deudores.  Momento a partir del cual el Factor asume el riesgo crediticio de los Deudores.

PRINCIPAL DE TRATO SUCESIVO

CONSENSUAL

DE ADHESION

BILATERAL

NOMINADO / Y TIPICO

ONEROSO

CONMUTATIVO

1. EL FACTOR (BANCO) EMPRESA DE FACTURACIÓN O SOCIEDAD DE FACTORING. 2. EL FACTORADO O CLIENTE ADHERENTE.

DERECHOS DEL FACTOR

OBLIGACIONES DEL FACTOR

 Exigir el pago por los instrumentos transferidos en el plazo establecido y conforme a las condiciones pactadas.  Exigir el cumplimiento de los servicios adicionales que hubiesen sido pactados.

 Proporcionar toda la documentación vinculada con la transferencia de instrumentos.  Retribuir al factor por los servicios adicionales recibidos.  Notificar la realización del factoring a sus deudores cuando sea el caso.

3. SEGÚN SU FORMA DE EJECUCIÓN

4. SEGÚN LA ASUNCIÓN DEL RIESGO

MODALIDADES O CLASES DE FACTORING

1. POR EL ÁMBITO TERRITORIAL

2. POR LA FORMA DE PAGO

FACTORING AL VENCIMIENTO DEL CRÉDITO

FACTORING CON NOTIFICACIÓN

FACTORING SIN NOTIFICACIÓN

FACTORING CON RECURSO (IMPROPIO)

FACTORING SIN RECURSO (COMPLETO O PROPIO)

 Ahorro de tiempo, ahorro de gastos, y precisión de la obtención de informes.  Saneamiento de la cartera de clientes.  Permite recibir anticipos de los créditos cedidos.  Se puede comprar de contado obteniendo descuentos.

 Coste elevado. Concretamente el tipo de interés aplicado es mayor que el descuento comercial convencional.  El factor puede no aceptar algunos de los documentos de su cliente.  Una empresa que este en dificultades financieras temporales puede recibir muy poca ayuda.

OBJETO DEL CONTRATO

EXTINCIÒN DEL CONTRATO

COMISIÓN DEL FACTOR

LOS INTERESES %

COMPONENTES DEL COSTO - LA SITUACIÓN DE LOS DEUDORES - LAS FACTURAS - PLAZOS DE PAGO - NATURALEZA DEL FACTORING

- GESTIÓN DE LOS DEUDORES - SEGURO DE CRÉDITO - FINANCIAMIENTO

SE OFRECE: Reducción del manejo de documentos, efectivo y cheques. Disminución de procesos administrativos como resultado de mayor eficiencia y rapidez. Aumento del poder de negociación con sus proveedores, gracias a este moderno servicio de Factoring Electrónico dado que éstos podrán acceder a mejores tasas de financiamiento. Acceso a la más completa información electrónica sobre la situación de tus pagos.

La terminación del contrato se produce por causas naturales previstas en el contrato, tales como vencimiento del plazo o cumplimiento del objeto contractual, o por razones de resolución del contrato producidas como consecuencia del incumplimiento de algunas condiciones contractuales.

LOS BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS QUE OFRECEN FACTORING SON: Banco de Chile, Banco del Desarrollo, Factor Line, HellerNet-Sudfactoring, Banco Santander, Banco Santiago, Scotiabank y Banco de Crédito del Perú,

El Factoring resulta conveniente y ventajoso porque permite convertir Ventas al Crédito como si fueran al contado, evitando que la empresa se enfrente a desbalances por falta de liquidez inmediata.

 Sí usted no había oído hablar de este sistema de financiación o no tenia muy claro todavía su funcionamiento, espero que con lo expuesto le allá podido brindar toda la información práctica para que pueda valorar las ventajas que pueda aportar en la gestión de su negocio.  Además la sociedad de factoring asume la gestión de cobro, también se encarga del estudio de los clientes, de la contabilización de los cobros, de la reclamación de los deudores morosos, puede asumir el riesgo de deudas fallidas e incluso puede anticipar el importe de los créditos a la empresa usuaria