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PLANTILLA DE EXCEL 106003 Contabilidad finaniciera basica Fase 2 Registros contables no responsable del IVA según ley de financiamiento 1943 de Dic 28 de 2018 “No responsables de IVA”.
GRUPO NO.
DATOS DEL ESTUDIANTE
PARTICIPANTE (Nombres y Apellidos)
ROL
Las cuentas contables en Contabilidad usualmente se afectan por el crédito o funcionamiento funcionamie nto global global de de la contabi contabilidad lidad se hace hace completam completamente ente indisp indispensabl ensable e saber saber en q de qu qué é ffor orma ma lo de debe bemo mos s hac hacer er para para ello ello a c con onti tinu nuac acío íon n enc encue uent ntra ras s una una ta tabl bla a con con un re parte tanto tanto de activo activo,, pasivo, pasivo, patrimoni patrimonio, o, ingresos ingresos y egresos egresos,, igualmen igualmen
Pero para profundizar en algunos conceptos que pueden ser difíciles de asimilar a videos
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htps://www.youube.com/wach?v= CLICK AQUI PARA VER EL VIDEO
or el débito, sin embargo, para entender el é casos debemos afectar las cuentas contables y umen de la naturaleza de las cuentas que hacen te existen algunas excepciones
continuación te invitamos a ver los siguientes
IDEO
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INSTRUCCIONES 1. A connuación en la hoja ENUNCIADOS TALLERES e TALLERES en ncuenra, los alleres que deben dil pasarlos a la siene hoja Libro diario 2. En la hoja libro diario encuenra la propuesa de odas las cuenas que hacen pare conabilice el enunciado enunciado correspondiene. Tenga en cuena que no debe debe cambiar el código d Ig Igua ualm lmen ene e se segú gún n el el vide video ou uor oria iall les les co comp mpar aro o el el lin linkk par paraa que que rev revis isen en la na naur ural alez ezaa de la lass c Paraengan. un mejor mejor desempeño desempeño en esa esa acvidad acvidad esán dispueso dispuesoss unos videos videos y ayudas en la ho que
3. Si en la conabilización idenca que una o más cuenas esán mal regisradas es decir n debee cambia deb cambiarr el códig código o de las las cuena cuenass solame solamene ne iden idenc car ar y regis regisra rarr el valor valor que que corre correspo spo 4. Una vez vez es esé én n seg segur uros os de que que cada cada un unaa de de las las r ran anssacci accion ones es de la emp empre resa sa esá esán n bi bien co con n CUENTAS T. 5. En la hoja de DIARIO DIARIO se sugiere conabilizar una ransacción a la vez y hasa que no documeno, código de la cuena, concepo, igualmene el débio o crédio según correspond Revise en el campo ESTADO DEL ASIENTO CONTABLE s CONTABLE síí el regisro esá cuadrado, en caso co
6. Una Una vez vez erm ermine ine de regi regisr srar ar las las ran ransac saccio ciones nes en la la hoja hoja de de DIARIO DIARIO debe debe ir a la hoja hoja de Es la hoja de DIARIO. En ese campo de Esado de siuación nanciera de de comprobación se debe hallar el saldo ya in info form rmac ació ión n del del camp campo o SAL SALDO DOS, S, re recu cuer erde de qu quee la la dif difer eren enci ciaa en enre re dé débi bio oss y cr créd édi ios os de la lass ssu u Al nal de la hoja valide que el resulado sea sumas iguales ano de débios como de crédio
7. En la hoja de INFORME DE PARTICIPACIÓN, se debe desarrollar la auoevaluación y coeval 8. En la hoja de CONCLUSIONES Y BIBLIOGRAFÍA cad cada eessudiane de debe da dar mí mínimo un una co conc
DE LA PLANTILLA DE EXCEL
igenciar de acuerdo a su rol , una vez idencado el aller que le corresponde realizar e las las rans ransacci accióne ónes, s, debe debess de realiz realizar ar el el regis regisro ro enien eniendo do en en cuen cuenaa la dinámic dinámicaa se las cuenas solamene idencar el débio o crédio y realizar el respecvo regisro de enas. htp://puc.com.co/plan-unico-de-cuenas-para-comercianes
ja denominada APOYOS que esamo esamoss seguros seguros le le faciliara faciliaran n la compren comprensión sión de de diferen diferen
o cumple cumplen n con la la dinámi dinámica ca según según el el PUC, PUC, realiz realizar ar la conabi conabiliz lizaci ación ón que que deber debería ía ser. ser. Te Te nda de acuerdo al enunciado ,si el débio o crédio .
abilizadas en la hoja de cálculo denominada DIARIO DIARIO , , Auo Auoma mac cam amen ene e lo loss reg regis isr ros os pa esé cuadrado las sumas sumas de los débios y crédios, no connuar. Imporane regisra .
rario valide el error.
ado de siuación siuación nanciera nanciera de comprobació comprobación, n, allí auomácame auomácamene ne se vienen vienen regisran regisran sea d sea déb ébi io o o cré crédi dio o de de cada cada cue cuen naa mayo mayorr ccom omo o por por eeje jemp mplo lo de la 1105 1105 CAJA CAJA,, 111 1110 0 BA cuenas se raslada a la cuena denro de ese BALANCE.
s.
uación. lusión , una recomendación y la bibliograa.
según su rol debe de ún el PUC, regisre o cuerdo al enunciado.
s dudas e inquieudes
nga en cuena que no
san a la siguiene hoja la fecha, número de
o los movimienos de NCOS ec, omando la
REALIZA ESTUDIANTE CON EL Día 1.- Uste 1.- Usted d apr apreciad eciado o es estudia tudiante, nte, a aporta porta $50.00 $50.000.000 0.000 en efe efectiv ctivo o y merc mercancí ancí
Día 2.- Cancelamos 2.- Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de constitución Comercio con Nit 860007322 – 9, ubicada en la avenida el dorado No. 68 D 35
Día 4.- Se 4.- Se da a ap pertura a cuenta c co orriente e en ne ell B Ba anco d de eB Bo ogotá c co on e ell s sa aldo e nota de contabilidad No 001 Día 5.5.- Se compr compran an me merca rcancí ncías as a cr crédi édito to a 30 dí días as po porr val valor or de $ $21.5 21.500. 00.000 000.. ( 16.987.654 de Cali dirección calle 8 No. 20 25 tel. 55555554 ext. 01 Día 7.- Se 7.- Se paga paga con chequ cheque e arr arrendam endamiento iento del lo local cal po porr val valor or de $400.0 $400.000 00 a l Dire Direcc cció ión n call calle e 21 No 30 25 tel. tel. 68 6876 7654 543 3 cont contab abil ilid idad adba basi sica casi siig igon onub ube@ e@gm gmai aill
Día 8.- S 8.e v30 en57 denBogotá mercantel. cías8765431 de contad orreos: por $1contabil 0.000.0idadbasicasiigonube@g 00, factura No. 1 (10 t calle 25 Se no co correos: contabilidadbasicasiigonube@g Día 10.10.- Se compra de contado, computador factura No. 34560, para uso de la -1. Dirección calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961 correos: contabilidadbasi Día 11.- Abonamos 11.- Abonamos el 40% a la transacción del día 5. Día 13.13.- Se vende venden n seg según ún fac factur tura a 2, me merca rcancí ncías as de c cont ontado ado po porr $18 $18.00 .000.0 0.000 00 ( dirección calle 30 30 67 tel. 8765433 Bogotá, correo: contabilidadbasicasii contabilidadbasicasiigonu gonu Día 15.- Se compra compra al señor M Malek alek Bedo Bedoya ya cc 1.111 1.111.876.9 .876.98787- dire direcció cción n calle 9
no. 8765 8765,, par para a uso d de e la em empre presa: sa: 2 e esc scrit ritori orios os C/ C/U U a $400 $400.00 .000, 0, 2 si silla llas s gir girato atorr
[email protected] Día 17.17.- Se vende vende m mercan ercancía cía a créd crédito ito factu factura ra No 3 por valo valorr de $3 $3.000.0 .000.000. 00. ( Dirección calle 80 No 34 87 Bogotá tel. 8762343 correo: contabilidadbasicasiigo
Día 20.- S 20.- Se e com ompr pra a a li libr brer ería ía Ma Marrdi din n Di Dire rec ccion iona v 6 No. 20 21 Bo Bogo gotá tá tel tel. 87 876 6 papelería para uso de la empresa por $100.000. Día 25.25.- Se pa paga gan n se serv rvic icio ios sa así sí:: En Ener ergí gía: a: $ $18 180. 0.00 000, 0, Acu Acued educ ucto to:: $9 $90. 0.00 000 0 y Tel Telé é Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22 C #40-99-0– Esquina Nit: 899.789.987 Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1 Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2 Día 28.- Se 28.- Se venden mercancías de contado factura no. 4, por $14.000.000 (14 Dirección avenida 3 No. 98 34 Bogotá tel. 5098234 correo: contabilidadbasica
ENUNCIADOS TALLERES EJE TALLER NO. 2. Realiza estudiante
Día 1.1.- Usted Usted apr aprecia eciado do es estudia tudiante, nte, aport aporta a $50 $50.000.00 .000.000 0 en efect efectivo ivo y me mercanc rcancíí
Día 2.- Cancelamos 2.- Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de constitución Comercio con con Nit ¿¿¿?? ¿¿¿??? ? ubicada en la avenida el do dorado rado No. 68 D 35 Bogo Bogotá tá Con el certificado de existencia y representación legal, se dirige a la DIAN para Día 4.4.- Se Se d da aa ap pertura a cuenta c co orriente e en ne ell B Ba anco d de eB Bo ogotá c co on e ell s sa aldo e nota de contabilidad No 001 Día 5.5.- Se compr compran an me merca rcancí ncías as a cr crédi édito to a 30 dí días as po porr val valor or de $ $21.5 21.500. 00.000 000.. ( 16.987.654 de Cali dirección c calle alle 8 No. 20 25 tel. 55555554 ext. 01 Día 7.7.- Se paga paga co con n cheq cheque ue arr arrendam endamiento iento del lo local cal po porr val valor or de $420.0 $420.000 00 a l Dire Direcc cció ión n call calle e 21 No 30 25 tel. tel. 68 6876 7654 543 3 cont contab abil ilid idad adba basi sica casi siig igon onub ube@ e@gm gmai aill
Día 8.8.- Se v ve enden mercancías de c co ontado por $10.000.000, ffa actura N No o. 1 (10 t calle 25 no 30 57 Bogotá tel. 8765431 correos: contabilidadbasicas contabilidadbasicasiigonube@g iigonube@g Día 10.- Se 10.- Se compra de contado, computador factura No. 34560, para uso de la
Día 11.- Abonamos el 40% a la transacción del día 5. Día 13.- Se 13.- Se vende venden n seg según ún fa fact ctura ura 2 2,, mer mercan cancía cías s de c cont ontado ado p por or $1 $18.0 8.000. 00.000 000 ( dirección calle 30 30 67 tel. 8765433 Bogotá, correo: contabilidadbasicasii contabilidadbasicasiigonu gonu Día 15.15.- Se compra al señor Malek Bedoya CC. 1.111.876.987- dirección calle factura no. 8765, para uso de la empresa: 2 escritor escritorios ios C/U a $400.000, 2 silla
[email protected] Día 17.17.- Se vende vende merc mercancía ancía a c crédit rédito o factu factura ra No 3 por v valor alor de $ $3.000.0 3.000.000. 00. ( Dirección calle 80 No 34 87 Bogotá tel. 8762343 correo: contabilidadbasicasiigo Día 20.20.- Se co comp mpra ra a llib ibre rerí ría aM Mar ardi din nD Dir irec ecci cion ona av6N No. o. 20 21 Bo Bogo gotá tá te tel. l. 87 8765 65 papelería para uso de la empresa por $100.000. Día 25.25.- Se Se pa paga gan ns ser ervi vici cios os así: así: En Ener ergí gía: a: $2 $200 00.0 .000 00,, Acue Acuedu duct cto: o: $1 $110 10.0 .000 00 y T Tel el Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22 C #40-99 – Esquina Nit: 899.789.987 -0 Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1 Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2 Día 28.28.- Se venden mercancías de contada factura no. 4, por $14.000.000 (14 Dirección avenida 3 No. 98 34 Bogotá tel. 5098234 correo: contabilidadbasica
ENUNCIADOS TALLERES EJE TALLER NO. 2 realiza estudiante con el Día 1.1.- Usted Usted apr aprecia eciado do es estudia tudiante, nte, aport aporta a $50 $50.000.00 .000.000 0 en efect efectivo ivo y me mercanc rcancíí Día 2.2.- Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de constitución Comercio con con Nit ¿¿¿?? ¿¿¿??? ? ubicada en la avenida el do dorado rado No. 68 D 35 Bogo Bogotá tá Día 4.4.- Se Se d da aa ap pertura a cuenta c co orriente e en ne ell B Ba anco d de eB Bo ogotá c co on e ell s sa aldo e
nota de contabilidad No 001 Día 5.5.- Se com compra pran n mer mercan cancía cías s a cré crédit dito o a 30 días días por v valo alorr de $2 $21.5 1.500. 00.000 000.. ( 16.987.654 de Cali dirección c calle alle 8 No. 20 25 tel. 55555554 ext. 01
Día 7.7.- Se paga paga co con n cheq cheque ue arr arrendam endamiento iento del lo local cal po porr val valor or de $430.0 $430.000 00 a l Dire Direcc cció ión n call calle e 21 No 30 25 tel. tel. 68 6876 7654 543 3 cont contab abil ilid idad adba basi sica casi siig igon onub ube@ e@gm gmai aill Día 8.- S 8.- Se e venden mercancías de contado por $10.000.000, factura No. 1 (10 t calle 25 no 30 57 Bogotá tel. 8765431 correos: contabilidadbasicas contabilidadbasicasiigonube@g iigonube@g Día 10.- Se 10.- Se compra de contado, computador factura No. 34560, para uso de la -1. Dirección calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961 correos: contabilidadbasi Día 11.- Abonamos 11.- Abonamos el 40% a la transacción del día 5. Día 13.- Se 13.- Se vende venden n seg según ún fa fact ctura ura 2 2,, mer mercan cancía cías s de c cont ontado ado p por or $1 $18.0 8.000. 00.000 000 ( dirección calle 30 30 67 tel. 8765433 Bogotá, correo: contabilidadbasicasii contabilidadbasicasiigonu gonu Día 15.- Se 15.- Se compra al señor señor Male Malek k Bedoy Bedoya a cc 1.111.8 1.111.876.987 76.987-- direcc dirección ión call calle e9 no. 8765 8765,, par para a uso d de e la em empre presa: sa: 2 e esc scrit ritori orios os C/ C/U U a $400 $400.00 .000, 0, 2 si silla llas s gir girato atorr
[email protected] Día 17.17.- Se vende mercan mercancía cía a cr crédito édito fa factur ctura a No 3 por val valor or de $3.00 $3.000.000. 0.000. ( Dirección calle 80 No 34 87 Bogotá tel. 8762343 correo: contabilidadbasicasiigo Día 20.- Se 20.- Se co comp mpra ra a llib ibre rerí ría aM Mar ardi din nD Dir irec ecci cion ona av6N No. o. 20 21 Bo Bogo gotá tá te tel. l. 87 8765 65 papelería para uso de la empresa por $100.000. Día 25.25.- Se p pag agan an se serv rvic icio ios sa así sí:: E Ene nerg rgía ía:: $2 $210 10.0 .000 00,, Acue Acuedu duct cto: o: $1 $120 20.0 .000 00 y T Tel el Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22 C #40-99 – Esquina Nit: 899.789.987 -0 Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1 Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2
Día 28.- Se 28.- Se venden mercancías de contada factura no. 4, por $14.000.000 (14 Dirección avenida 3 No. 98 34 Bogotá tel. 5098234 correo: contabilidadbasica
ENUNCIADOS TALLERES EJE TALLER NO. 2 realiza estudiante con el
Día 1.1.- Usted Usted a apreci preciado ado es estudia tudiante, nte, aport aporta a $50 $50.000.0 .000.000 00 en efect efectivo ivo y me mercan rcancí cí
Día 2.2.- Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de constitución Comercio con con Nit ¿¿¿?? ¿¿¿??? ? ubicada en la avenida el do dorado rado No. 68 D 35 Bogo Bogotá tá Con el certificado de existencia y representación legal, se dirige a la DIAN para
Día 4.4.- Se Se d da aa ap pertura a cuenta c co orriente e en ne ell B Ba anco d de eB Bo ogotá c co on e ell s sa aldo e nota de contabilidad No 001 Día 5.- Se compr compran an me merca rcancí ncías as a cr crédi édito to a 30 dí días as po porr val valor or de $ $21. 21.500 500.00 .000. 0. ( 16.987.654 de Cali dirección c calle alle 8 No. 20 25 tel. 55555554 ext. 01 Día 7.7.- Se paga paga co con n cheq cheque ue arr arrendam endamiento iento del lo local cal po porr val valor or de $440.0 $440.000 00 a l Dire Direcc cció ión n call calle e 21 No 30 25 tel. tel. 68 6876 7654 543 3 cont contab abil ilid idad adba basi sica casi siig igon onub ube@ e@gm gmai aill Día 8.- S 8.- Se e venden mercancías de contado por $10.000.000, factura No. 1 (10 t calle 25 no 30 57 Bogotá tel. 8765431 correos: contabilidadbasicas contabilidadbasicasiigonube@g iigonube@g Día 10.10.- Se compra de contado, computador factura No. 34560, para uso de la -1. Dirección calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961 correos: contabilidadbasi Día 11.- Abonamos 11.- Abonamos el 40% a la transacción del día 5.
Día 13.13.- Se vende venden n seg según ún fac factur tura a 2, me merca rcancí ncías as de c cont ontado ado po porr $18 $18.00 .000.0 0.000 00 ( dirección calle 30 30 67 tel. 8765433 Bogotá, correo: contabilidadbasicasii contabilidadbasicasiigonu gonu Día 15.15.- Se compra compra al señor Mal Malek ek Bedoy Bedoya a cc 1.111. 1.111.876.98 876.9877- direc dirección ción ca calle lle 9 no. 8765 8765,, par para a uso d de e la em empre presa: sa: 2 e esc scrit ritori orios os C/ C/U U a $400 $400.00 .000, 0, 2 si silla llas s gir girato atorr
[email protected] Día 17.- Se 17.- Se vende mercan mercancía cía a cré crédito dito fac factura tura N No o 3 por valo valorr de $3.000 $3.000.000. .000. ( Dirección calle 80 No 34 87 Bogotá tel. 8762343 correo: contabilidadbasicasiigo Día 20.20.- Se co comp mpra ra a llib ibre rerí ría aM Mar ardi din nD Dir irec ecci cion ona av6N No. o. 20 21 Bo Bogo gotá tá te tel. l. 87 8765 65 papelería para uso de la empresa por $100.000.
Día 25.- Se pa paga gan ns ser ervi vici cios os así: así: En Ener ergí gía: a: $2 $220 20.0 .000 00,, Acu Acued educ ucto to:: $ $13 130. 0.00 000 0 y Te Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22 C #40-99 – Esquina Nit: 899.789.987 -0 Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1 Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2 Día 28.28.- Se venden mercancías de contada factura no. 4, por $14.000.000 (14 Dirección avenida 3 No. 98 34 Bogotá tel. 5098234 correo: contabilidadbasica
ENUNCIADOS TALLERES EJE TALLER NO. 2 realiza estudiante con el Día 1.- Uste 1.- Usted d apr apreciad eciado o es estudia tudiante, nte, a aporta porta $50.00 $50.000.000 0.000 en efe efectiv ctivo o y merc mercancí ancí Día 2.- Cancelamos en efectivo Registró del documento privado de constitución Comercio con con Nit ¿¿¿?? ¿¿¿??? ? ubicada en la avenida el do dorado rado No. 68 D 35 Bogo Bogotá tá Con el certificado de existencia y representación legal, se dirige a la DIAN para Día 4. 4.- S Se ed da aa ap pertura a cuenta c co orriente e en ne ell B Ba anco d de eB Bo ogotá c co on e ell s sa aldo e nota de contabilidad No 001 Día 5.5.- Se compr compran an me merca rcancí ncías as a cr crédi édito to a 30 dí días as po porr val valor or de $ $21.5 21.500. 00.000 000.. ( 16.987.654 de Cali dirección c calle alle 8 No. 20 25 tel. 55555554 ext. 01 Día 7.7.- Se paga paga co con n cheq cheque ue arr arrendam endamiento iento del lo local cal po porr val valor or de $450.0 $450.000 00 a l Dire Direcc cció ión n call calle e 21 No 30 25 tel. tel. 68 6876 7654 543 3 cont contab abil ilid idad adba basi sica casi siig igon onub ube@ e@gm gmai aill Día 8. 8.- Se v ve enden mercancías de c co ontado por $10.000.000, ffa actura N No o. 1 (10 t calle 25 no 30 57 Bogotá tel. 8765431 correos: contabilidadbasicas contabilidadbasicasiigonube@g iigonube@g Día 10.10.- Se compra de contado, computador factura No. 34560, para uso de la -1. Dirección calle 25 No. 73 - 34 Bogotá tel. 4560961 correos: contabilidadbasi Día 11.- Abonamos el 40% a la transacción del día 5. Día 13.- Se 13.- Se vende venden n seg según ún fa fact ctura ura 2 2,, mer mercan cancía cías s de c cont ontado ado p por or $1 $18.0 8.000. 00.000 000 (
dirección calle 30 30 67 tel. 8765433 Bogotá, correo: contabilidadbasicasii contabilidadbasicasiigonu gonu Día 15.15.- Se compra al señor Malek Bedoya CC. 1.111.876.987- dirección calle factura no. 8765, para uso de la empresa: 2 escritor escritorios ios C/U a $400.000, 2 silla
[email protected]
Día 17.17.- Se vende mercan mercancía cía a cr crédito édito fa factur ctura a No 3 por val valor or de $3.00 $3.000.000. 0.000. ( Dirección calle 80 No 34 87 Bogotá tel. 8762343 correo: contabilidadbasicasiigo Dí Día a2 20. 0.-- Se co comp mpra ra a llib ibre rerí ría aM Mar ardi din nD Dir irec ecci cion ona av6N No. o. 2 20 0 21 Bo Bogo gotá tá ttel el.. 8 876 765 5 papelería para uso de la empresa por $100.000. Día 25.25.- Se p pag agan an se serv rvic icio ios sa así sí:: E Ene nerg rgía ía:: $2 $230 30.0 .000 00,, Acue Acuedu duct cto: o: $1 $140 40.0 .000 00 y T Tel el Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22 C #40-99 – Esquina Nit: 899.789.987 -0 Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1 Empresa de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2
Día 28.28.- Se venden mercancías de contada factura no. 4, por $14.000.000 (14 Dirección avenida 3 No. 98 34 Bogotá tel. 5098234 correo: contabilidadbasica
ROL DE CONTADOR. as avaluadas en $2.000.000. (4 televisores) .
del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la Cámara de Bogotá
tel. 5941000 ext. 01, por valor de $300.000
istente en caja, nos entregan chequera por valor de $100.000.
3 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto C.C.
señora María Dolores de cabeza CC 31144829 - 1 de Bogotá .com
elevisores) Al señor P Pedrito edrito Pérez cc 16025698-1 de Bucaramanga ail.com
empresa por $1.000.000 al señor Humberto de la rosa 16675099
[email protected]
18 Televisores) a la señora Tulia Rosa López cc 29.093.098 - 1
[email protected]
No. 76 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá 1., a crédito según factura
ias C/U a $80.000 y un archivador por $100.000 ,correo
3 televisores) televisores) al señor Gustavo Cuenc Cuenca a CC 1.111.034.678-1
[email protected]
5443, según factura No 8342 C.C. 1.111.092.620-1 de contado,
fono $124.000.
televisores) a la señora Tulia Rosa López cc 29.093.098 – 1
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CICIO PRÁCTICO con el rol de TESORERO
s avaluadas en $2.000.000. (4 televisores)
del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la Cámara de tel. 5941000 ext. 01, por valor de $320.000 ctualizar el RUT. istente en caja, nos entregan chequera por valor de $100.000. 3 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto C.C.
señora María Dolores de cabeza CC 31144829 - 1 de Bogotá .com
levisores) Al señor Pedrito Pérez CC. 16025698-1 de Bucaramanga ail.com
empresa por $1.000.000 al señor Humberto de la rosa 16675099 -1
18 Televisores) a la señora Tulia Rosa López cc 29.093.098 - 1
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7 No. 76 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá 1., a crédito según giratorias C/U a $80.000 y un archivador por $100.000 ,correo
televisores) al señor Gustavo Cuenca CC 1.111.034.678-1
[email protected]
5443, según factura No 8342 C.C. 1.111.092.620-1 de contado,
éfono $144.000.
televisores) a la señora Tulia Rosa López cc 29.093.098 – 1
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CICIO PRÁCTICO rol de AUXILIAR CONTABLE 1 s avaluadas en $2.000.000. (4 televisores) del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la Cámara de tel. 5941000 ext. 01, por valor de $330.000
istente en caja, nos entregan chequera por valor de $100.000. 3 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto C.C.
señora María Dolores de cabeza CC 31144829 - 1 de Bogotá .com elevisores) Al señor Pedrito Pérez cc 16025698-1 de Bucaramanga ail.com
empresa por $1.000.000 al señor Humberto de la rosa 16675099
[email protected]
18 Televisores) a la señora Tulia Rosa López cc 29.093.098 - 1
[email protected]
No. 76 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá 1., a crédito según factura ias C/U a $80.000 y un archivador por $100.000 ,correo
televisores) al señor Gustavo C Cuenca uenca CC 1.111.034.678-1
[email protected]
5443, según factura No 8342 C.C. 1.111.092.620-1 de contado, éfono $154.000.
televisores) a la señora Tulia Rosa López CC. 29.093.098 – 1
[email protected]
CICIO PRÁCTICO
rol de AUXILIAR CONTABLE 2 s avaluadas en $2.000.000. (4 televisores)
del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la Cámara de tel. 5941000 ext. 01, por valor de $340.000 ctualizar el RUT.
istente en caja, nos entregan chequera por valor de $100.000. 43 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto C.C. señora María Dolores de cabeza CC 31144829 - 1 de Bogotá .com elevisores) Al señor Pedrito Pérez CC. 16025698-1 de Bucaramanga ail.com
empresa por $1.000.000 al señor Humberto de la rosa 16675099
[email protected]
18 Televisores) a la señora Tulia Rosa López cc 29.093.098 - 1
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No. 76 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá 1., a crédito según factura ias C/U a $80.000 y un archivador por $100.000 ,correo
televisores) al señor Gustavo C Cuenca uenca CC 1.111.034.678-1
[email protected]
5443, según factura No 8342 C.C. 1.111.092.620-1 de contado,
léfono $164.000.
televisores) a la señora Tulia Rosa López CC. 29.093.098 – 1
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CICIO PRÁCTICO rol de AUXILIAR CONTABLE 2 as avaluadas en $2.000.000. (4 televisores)
del negocio comercial “Mi primer taller contable” en la Cámara de tel. 5941000 ext. 01, por valor de $350.000 ctualizar el RUT. istente en caja, nos entregan chequera por valor de $100.000. 3 Televisores) factura No. 1020, al señor Marco Pinto C.C. señora María Dolores de cabeza CC 31144829 - 1 de Bogotá .com levisores) Al señor Pedrito Pérez CC. 16025698-1 de Bucaramanga ail.com
empresa por $1.000.000 al señor Humberto de la rosa 16675099
[email protected]
18 Televisores) a la señora Tulia Rosa López cc 29.093.098 - 1
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7 No. 76 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá 1., a crédito según giratorias C/U a $80.000 y un archivador por $100.000 ,correo
televisores) al señor Gustavo Cuenca CC 1.111.034.678-1
[email protected] 443, según factura No 8342 C.C. 1.111.092.620-1 de contado,
éfono $174.000.
televisores) a la señora Tulia Rosa López CC. 29.093.098 – 1
[email protected]
El pr prim imer er di dia ad del el pr pres esen ente te me mes s y añ año, o, co cons nsti titu tuye ye la co comp mp sera la Compra y venta de Televis iso ores, s se e tiene como p cheque, utiliza el in
Día 1.- Usted Usted apr apreciad eciado o estud estudiant iante, e, apor aporta ta $50 $50.000 .000.000 .000 e tele televi viso sore res) s) No Nota ta:: El El apo aport rte e de de las las me merc rcan anci cias as es mi in inve vent ntar ario io i CONTABI CUENTA DETALLE 311501 Aportes sociales 14350101 143501 01 Mercancias no fabricadas por la empresa 11050501 Caja UMAS IGUALES Día 2.- Cancelamos en efectivo Registró del documento privado contable” en la Cámara de Comercio con Nit ¿¿¿??? ubicada e 01, por valor de $ 350.000_____________ Con el certificado de existencia y representación legal, se dirige CONTABI CUENTA DETALLE 51401001 Resgistro Mercantil 11050501 Caja SUMAS IGUALES Día 4.- Se 4.- Se da apertura apertura a c cuenta uenta c corrie orriente nte en e ell Banc Banco o de Bog Bogot ot valor de $100.000. nota de contabilidad No 001 CONTABI CUENTA DETALLE 11050501 Caja 11100501 Bancos / moneda nacional 53050505 Chequera
SUMAS IGUALES días po porr v val alor or d Día 5.- Se 5.- Se compran mercancías a crédito a crédito a 30 días Marco Pinto Pinto C.C. 16.987.654 de Cali direc dirección ción calle 8 No. 20 25
tarjeta de karde dex x la compra ( las unidades es,,el valor de la c
CONTABI CUENTA DETALLE 14350101 143501 01 Mercancias no fabricadas por la empresa 22050501 Proveedores SUMAS IGUALES 7.-Bogotá Se paga con che con cheque que arrendam del 6876543 loc local al por v valor alor -Día 1 de Dirección callearr 21endamiento No 30iento 25 tel. contd CONTABI CUENTA DETALLE 51201001 Arrendamiento 11100501 Bancos / moneda nacional SUMAS IGUALES or $10.000.000, fa Día 8.- Se venden mercancías de contado p contado po 1602 16 0256 5698 98-1 -1 de Bu Buca cara rama mang nga ac cal alle le 25 no 30 57 Bo Bogo gotá tá te tel. l. 87 876 6
REA ALI LIZ ZAR DO DOS S REG REGIIST STOS OS UNO AL PR PREC ECIO IO DE VEN ENT TA Y O RE
CONTABI CUENTA DETALLE 41350101 Comercio al por mayor y menor 11050501 Caja SUMAS IGUALES
RECORDEMOS QUE LA EMPRESA TIENE C 11050501 Caja 11100501 Bancos / moneda nacional SUMAS IGUALES
CONTABILIZACION DEL COSTO / valor CONTABI CUENTA DETALLE 61350501 613505 01 Costo de venta/ Come Comercio rcio al por mayor t a 14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa SUMAS IGUALES Día 10.- Se 10.- Se compra compra de contado, co computador mputador factur factura a No. 34560 de la rosa rosa 166 166750 75099 99 -1 -1.. Dir Direcc ección ión c call alle e 25 N No. o. 73 - 34 Bo Bogot gotá át
CONTABI
CUENTA
DETALLE
11100501 / moneda nacional 15280501 Bancos Equipo de computo y comunicación SUMAS IGUALES Día 11.- Abonamos 11.- Abonamos el 40% a la transacción del día 5.
CONTABI CUENTA DETALLE 11100501 Bancos / moneda nacional 22050501 Proveedores SUMAS IGUALES
OJO13.CUANDO VENDO DEBO DE 2, REALIZAR DOS Día Se venden según factura mercancías de REGISTOS contado contado po po cc 29.093.098 - 1 dirección calle 30 30 67 tel. 8765433 Bogotá,
CONTABI CUENTA DETALLE 41350101 Comercio al por mayor y menor 11050501 Caja SUMAS IGUALES
RECORDEMOS QUE LA EMPRESA TIENE C 11050501 Caja 11100501 Bancos / moneda nacional SUMAS IGUALES
CONTABILIZACION DEL COSTO / valor CONTABI
CUENTA DETALLE 61350501 613505 01 Costo de venta/ Come Comercio rcio al por mayor t a 14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa SUMAS IGUALES Día 15.- Se 15.- Se compra al señor Malek Bedoya CC. 1.111.876.987créd crédit ito os seg egún ún fact factur ura an no. o. 87 8765 65,, p par ara au uso so de la em empr pres esa: a: 2 e esc scri ri archivador por $100.000 ,correo contabilidadbasicasiigonube@g
CONTABI CUENTA DETALLE 15240501 Equipo de oficina/ Muebles y enseres 23050501 Cuentas corrientes comerciales SUMAS IGUALES Día 17.- Se vende mercancía a crédito factura No 3 por valor 1.111. 1.1 11.034 034.67 .678-1 8-1 D Dire irecci cción ón ca calle lle 8 80 0 No 3 34 4 87 Bo Bogot gotá á tel tel.. 876 87623 23 REA EALI LIZ ZAR DOS REG EGI ISTO TOS S UNO UNO AL PR PREC ECIO IO DE VEN VENT TA Y O
CONTABI CUENTA DETALLE 41350101 Comercio al por mayor y menor 13050501 Clientes SUMAS IGUALES
CONTABILIZACION DEL COSTO / valor CONTABI CUENTA DETALLE 61350501 613505 01 Costo de venta/ Come Comercio rcio al por mayor t a 14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa SUMAS IGUALES Día 20.- Se compra a librería Mardin Direcciona v 6 No. 20 21 1.111.092.620-1 de contado, papelería para uso de la empresa
CONTABI CUENTA DETALLE 51953001 Papeleria 11100501 Bancos / moneda nacional SUMAS IGUALES
Día 25.-Se pagan servicios así: Energía: $230.000___ , Ag CUENTA DETALLE 11100501 Bancos / moneda nacional 513525 Acueducto 513530 Energia 513535 Telefono SUMAS IGUALES
CONTABI
Día 28.- Se 28.- Se venden mercancías de contadofactura no. 4, por $ 29.0 29 .093 93.0 .098 98 – 1 Di Dire recc cció ión n aven avenid ida a 3 No No.. 98 34 Bo Bogo gotá tá te tel. l. 50 509 9 REA EALI LIZ ZAR DOS REG EGI ISTO TOS S UNO UNO AL PR PREC ECIO IO DE VEN VENT TA Y O
CONTABI CUENTA DETALLE 41350101 Comercio al por mayor y menor 11050501 Caja SUMAS IGUALES
RECORDEMOS QUE LA EMPRESA TIENE C 11050501 Caja 11100501 Bancos / moneda nacional SUMAS IGUALES
CONTABILIZACION DEL COSTO / valor CONTABI
CUENTA DETALLE 61350501 613505 01 Costo de venta/ Come Comercio rcio al por mayor t a 14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa SUMAS IGUALES
ñía "MI PRIMER TALLER CONTABLE ", .Su objeto social litica consignar diariamente, diariamente, los pagos los realiza con entario permanente
efectivo y mercancías avaluadas en $2.000.000. (4 icial, lo debo registrar en la tarjeta de kardex. IZACION DEBITO $2,000,000.00 $50,000,000.00 $52,000,000.00
CREDITO $52,000,000.00
$52,000,000.00
de constitución del negocio comercial “Mi primer taller la avenida el dorado No. 68 D 35 Bo Bogotá gotá tel. 5941000 ext. a la DIAN para actualizar el RUT. IZACION DEBITO $ 350,000.00 $350,000.00
CREDITO $350,000.00 $350,000.00
con el saldo existente en caja, nos entregan chequera por IZACION DEBITO $49,650,000.00 $100,000.00
CREDITO $49,650,000.00 $100,000.00
$49,750,000.00
$49,750,000.00
$21.500.000. (43 Televisores) factura No. 1020, al señor tel. 55555554 ext. 01 Nota: cuando compro ingreso a la
ompra es mi costo)
IZACION DEBITO $21,500,000.00
CREDITO $21,500,000.00
$21,500,000.00
$21,500,000.00
450.000 a la señora María Dolores de cabeza CC 31144829
[email protected]
IZACION DEBITO $450,000.00
CREDITO $450,000.00 $450,000.00
$450,000.00
tura No. 1 (10 televisores) Al señor Pedrito Pérez cc 431 correos:
[email protected] [email protected] om
NOTA: CUANDO VENDO DEBO DE RO AL COSTO DE VENTA
IZACION DEBITO $10,000,000.00
CREDITO $10,000,000.00 $10,000,000.00
$10,000,000.00
MO POLITICIA CONSIGNAR DIARIMENTE $10,000,000.00 $10,000,000.00 $10,000,000.00
$10,000,000.00
que me suministra la tarjeta de kardex IZACION DEBITO $5,000,000.00 $5,000,000.00
CREDITO $5,000,000.00 $5,000,000.00
para uso de la empresa por $1.000.000 al señor Humberto l. 4560961 correos: contabilidadbasicasiigonube@gm
[email protected] ail.com
IZACION DEBITO
CREDITO $1,000,000.00
$1,000,000.00 $1,000,000.00
$1,000,000.00
IZACION DEBITO
CREDITO $8,600,000.00
$8,600,000.00 $8,600,000.00
$8,600,000.00
UNO AL PRECIO DE VENTA YaOTRO AL COSTO DE López VENTA $18.000.000 (18 Televisores) la señora Tulia Rosa correo: contabilidadbasicasiigo
[email protected] [email protected]
IZACION DEBITO
CREDITO $18,000,000.00
$18,000,000.00 $18,000,000.00
$18,000,000.00
MO POLITICIA CONSIGNAR DIARIMENTE $18,000,000.00 $18,000,000.00 $18,000,000.00
que me suministra la tarjeta de kardex IZACION DEBITO $9,000,000.00 $9,000,000.00
$18,000,000.00
CREDITO $9,000,000.00 $9,000,000.00
dirección calle 97 No. 76 34 tel. 5432980 ext. 01 Bogotá 1., a orios C/U C/U a $400.000, 2 sillas giratorias C/U a $80.000 y un ail.com
IZACION DEBITO $1,060,000.00
CREDITO $1,060,000.00
e $3.000.000. (3 televisores) al señor Gustavo Cuenca CC 3 correo:
[email protected] NOTA: OJO CUANDO VENDO DEBO DE RO AL COSTO DE VENTA
IZACION DEBITO
CREDITO $3,000,000.00
$3,000,000.00 $3,000,000.00
$3,000,000.00
que me suministra la tarjeta de kardex IZACION DEBITO $1,500,000.00
CREDITO $1,500,000.00 $1,500,000.00
$1,500,000.00
ogotá tel. 87655443, según factura No 8342 C.C.
or $100.000. IZACION DEBITO $100,000.00
CREDITO $100,000.00 $100,000.00
$100,000.00
a: $140.000_y Teléfono $ 174.000_ IZACION DEBITO
CREDITO $544,000.00
$140,000.00 $230,000.00 $174,000.00 $544,000.00
$544,000.00
14.000.000 (14 televisores) a la señora Tulia Rosa López CC. 234 correo:
[email protected] OJO CUANDO VENDO DEBO DE RO AL COSTO DE VENTA
IZACION DEBITO
CREDITO $14,000,000.00
$14,000,000.00 $14,000,000.00
$14,000,000.00
MO POLITICIA CONSIGNAR DIARIMENTE $14,000,000.00 $14,000,000.00
que me suministra la tarjeta de kardex IZACION
$14,000,000.00 $14,000,000.00
DEBITO
CREDITO
$7,000,000.00 $7,000,000.00
$7,000,000.00 $7,000,000.00
11050501-CAJA GENERAL
11100501 -BANCOS
13050501
DEBE 50,000,000 18,000,000 14,000,000
HABER 49,650,000 350,000 -
DEBE 49,650,000 -
HABER 100,000 450,000 1,000,000 8,600,000 100,000 140,000 230,000 174,000
DEBE 3,000,000
50,000,000 -
50,000,000
49,650,000 38,856,000
10,794,000
3,000,000 3,000,000
15280501-EQUIPO DE PROCESAMIENTO DE DATOS DEBE 1,000,000
1,000,000 1,000,000
HABER
22050501 -PROVEEDORES NACIONALES
23050501-CUEN COMER
DEBE 8,600,000
HABER
DEBE
8,600,000
- 8,600,000
-
51201001-ARRENDAMIENTOS 51201001 -ARRENDAMIENTOS
DEBE 450,000
HABER
450,000 450,000
100,000 100,000
DEBE 140,000
HABER
140,000 140,000
51953001 - UTILES DE PAPELERIA Y FOTOCOPIAS DEBE 100,000
51352501 - SERVICIOS PUBLICOS -ACUEDUCTO y ALCANTARILLADO
HABER
100,000 100,000
DEBE 230,000
230,000 230,000
53050505-GASTOS BANCARIOS DEBE 100,000
51353001- SER ENERGIA E
HABER
61350501 COS Comercio al p me DEBE 5,000,000 9,000,000 1,500,000 7,000,000
22,500,000
