Plano de Negócios Bertolini's

Bertolini's Cabelo e Estética

Bertolini's

Elaborado por: Victor Bertolini Data criação: 12/05/2011 11:32 Data Modificação: 17/05/2011 22:44

Tipo Empresa: Empresa em expansão

1 - Sumário Executivo 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio 1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições 1.3 - Dados do empreendimento 1.4 - Missão da empresa 1.5 - Setores de atividade 1.6 - Forma Jurídica 1.7 - Enquadramento Tributário 1.7.1 - Âmbito federal 1.7.2 - Âmbito estadual 1.7.3 - Âmbito municipal 1.8 - Capital Social 1.9 - Fonte de recursos 2 - Análise de Mercado 2.1 - Estudo dos clientes 2.2 - Estudo dos concorrentes 2.3 - Estudo dos fornecedores 3 - Plano de Marketing 3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços 3.2 - Preço 3.3 - Estratégias Promocionais 3.4 - Estrutura de Comercialização 3.5 - Localização do negócio 4 - Plano Operacional 4.1 - Layout ou arranjo físico 4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços 4.3 - Processos operacionais 4.4 - Necessidade de pessoal 5 - Plano Financeiro 5.1 - Estimativa dos investimentos fixos 5.2 - Capital de Giro 5.3 - Investimentos pré-operacionais 5.4 - Investimento Total 5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa 5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações 5.7 - Estimativa de custo de comercialização 5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas 5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra 5.10 - Estimativa do custo com depreciação 5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais 5.12 - Demonstrativo de resultado 5.13 - Indicadores de viabilidade 6 - Construção de Cenário 7 - Avaliação Estratégica 7.1 - Análise da matriz F.O.F.A 8 - Avaliação do plano de negócio

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

1 - Sumário Executivo 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negócio Este plano de negócio visa fazer a ampliação de um salão de beleza e estética que já existe há 11 anos, mas que neste momento está passando por grandes mudanças em função de propostas de crescimento. Além de oferecer serviços relacionados aos cabelos, tais como cortes, colorações, etc. oferece também serviços de maquiagem, estética facial, corporal, massagens e venda de produtos profissionais para o uso do cliente em domicílo. A clientela base para a manutenção inicial do salão já existe, tendo em vista os clientes já cadastrados e fieis aos profissionais que nele trabalham, mas na etapa de expansão, o público alvo será o de clientes da academia Fisio Clube, situada na avenida Abilio Machado 2991, bairro Glória, Belo Horizonte, Onde também estará situado o salão de beleza. A empresa busca por clientes jovens em sua maioria mulheres entre 20 e 35 anos, pessoas dinâmicas e com alto teor de preocupação com a beleza. O capital inicial a ser investido é de 70 mil reais, dos quais o salão já dispõe de 15 mil reais aplicados em equipamentos, o restante do capital será investido por um sócio capitalista, que terá participação nos lucros. Indicadores

Ano 1

Ponto de Equilíbrio

Ano 2

Ano 3

R$ 243.000,64

R$ 243.000,64

R$ 243.000,64

Lucratividade

11,39 %

11,65 %

11,65 %

Rentabilidade

62,22 %

64,78 %

64,78 %

Prazo de retorno do investimento

1 ano e 8 meses

1.2 - Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições Nome:

Victor Bertolini

Endereço:

rua das estrelas 230

Cidade:

Contagem

Estado:

Minas Gerais

Perfil: Cabeleireiro com 11 anos de experiência, tendo atuado em salões no Brasil e em Portugal, atuou também como palestrante de cursos para várias empresas, entre elas o instituto Embelleze, possui perfil de formação técnica. Atribuições: Coordenação e contratação de profissionais do setor de produção, contato com fornecedores e fechamento de compras, auxílio na gestão financeira e marketing. Nome:

Sócio 2 ( À Definir)

Endereço:

0

Cidade:

0

Estado:

Perfil: Este plano de negócio serve também para viabilizar um possivel sócio. Atribuições: 3 de 41

Minas Gerais

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Sócio Capitalista, detentor de parte do capital social da empresa.

1.3 - Dados do empreendimento Nome da empresa:

Bertolini's Cabelo e Estética

CNPJ/CPF:

00.005.648/0186-06

1.4 - Missão da empresa Oferecer serviços de beleza com alto padrão de atendimento, aliado à grande diversidade de serviços e produtos, proporcionando conforto e bem estar aos nossos clientes.

1.5 - Setores de atividade [ ] Agropecuária [ ] Indústria [x] Comércio [x] Serviços

1.6 - Forma Jurídica ( ) Empresário (x) Sociedade Limitada ( ) Outros:

1.7 - Enquadramento Tributário 1.7.1 - Âmbito federal ( ) Empreendedor Individual (x) Regime SIMPLES ( ) Regime NORMAL IRPJ – Imposto de Renda Pessoa Jurídica PIS – Contribuição para os Programas de Integração Social COFINS – Contribuição para Financiamento da Seguridade Social CSLL – Contribuição Social sobre o Lucro Líquido IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indústria)

1.7.2 - Âmbito estadual ( ) ICMS – Regime Simplificado ( ) ICMS – Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (SISTEMA DÉBITO E CRÉDITO)

1.7.3 - Âmbito municipal 4 de 41

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( ) ISS – Imposto sobre Serviços

1.8 - Capital Social Nº

Sócio

Valor

Participação (%)

1

Victor Bertolini

R$ 47.435,27

60,00

2

Sócio 2 ( À Definir)

R$ 31.623,51

40,00

R$ 79.058,78

100,00

Total

1.9 - Fonte de recursos Parte do investimento já foi feito por parte do sócio Victor Bertolini ( e Valdir Pires), pois está empregado em equipamentos, o restante dos investimentos serão realizados pelo sócio 2. No futuro poderão ser utizandos recursos provindos de financiamentos para capital de giro e novos investimentos.

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2 - Análise de Mercado 2.1 - Estudo dos clientes Público-alvo (perfil dos clientes) Clientes da academia Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar) 00000000 Área de abrangência (onde estão os clientes?) 000000000000

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2.2 - Estudo dos concorrentes Empresa

Qualidade

Bertolini's Cabelo e

Preço

Condições de Pagamento

Localização

Conclusões ooooooooooo

7 de 41

Atendimento

Serviços aos clientes

Garantias oferecidas

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2.3 - Estudo dos fornecedores

Nº

Descrição dos itens a serem adquiridos (matérias-primas, insumos, mercadorias e serviços)

1

0

Nome do fornecedor

0

Condições de pagamento

Preço

0

0

8 de 41

Localização (estado e/ou município)

Prazo de entrega

0

0

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3 - Plano de Marketing 3.1 - Descrição dos principais produtos e serviços No salão serão oferecidos serviços de corte de cabelo, escovas simples, escova progressiva, escova inteligente, escova definitiva, hidratação simples, Hidratação Express, Blindagem dos fios, Recuperação Intensiva, relaxamento dos fios, mechas, luzes, marmorização, permanente, penteados, maquiagem, depilação, massagens, banhos de hidromassagem, preparação de noivas, manicures e pedicures, limpeza de pele, peeling facial, spa das mãos e dos pés. Produtos também serão vendidos no salão, shampoos, condicionadores, leave-in, pomadas, gel, sprays fixadores, mascaras hidratantes, etc. Nº

Produtos / Serviços

1

Corte Feminino

2

Escova simples

3

Escova Inteligente

4

Escova Progressiva

5

Escova Definitivas

6

Hidratação Simples

7

Hidratação Express

8

Blindagem Dos Fios

9

Recuperação Intensiva

10

Relaxamento dos Fios

11

Mechas

12

Luzes

13

Marmorização

14

Permanente

15

Penteados

16

Maquiagem

17

Depilação

18

Massagem relaxante

19

Massagem Drenagem Linfática

20

Massagem Redutora

21

Banho Hidromassagem

22

Preparação Noivas

23

Manicure e Pedicure

24

Spa Pés e mãos

25

Peeling Facial

26

Corte Feminino Victor 9 de 41

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27

Shampoo Expert L'oreal

28

Condicionador Absolut Repair L'oreal

29

Leave-in Absolut Repair L'oreal

30

Mascara Absolut Repair L'oreal

31

Pomada Definition Paste

32

gel

33

Spray Fixador Keune

34

Corte Masculino

35

Vinoterapia

36

Bambuterapia

37

Limpeza de Pele

38

Hair Gloss Vita Derm

39

Coloração

3.2 - Preço Levar em conta o preço da concorrência, mas ter em mente de que buscamos oferecer um serviço diferenciado na qualidade de atendimento, de produtos, e de perfil de clientes, fazendo com que o preço seja um pouco mais elevado em relação à concorrência, mas sem gerar perda de clientes.

3.3 - Estratégias Promocionais Divulgação por site, que será criado antes mesmo da re-inauguração, folders serão distribuídos na região de atuação e vizinhas, uma quantia destes folders será confeccionada em parceria com a academia Fisio Clube, baixando os custos. Periodicamente surgirão promoções, que para nossos clientes serão divulgadas via contato por e-mail, telefone ou mala direta, enquanto que para os demais consumidores poderão ser instaladas faixas de divulgação. Sites de compras coletivas também fazem parte da estratégia de divulgação. Um cartão fidelidade será criado para o cliente de visita contínua, onde a cada 10 visitas acima de um valor préestipulado, lhe daria direitoà um serviço no salão. (pré- estabelecido por nós) O "Dia da Beleza" é uma ferramenta onde o cliente vem em um dia específico ao salão, que terá técnicos das empresas que trrabalhamos atuando com um preço acessível.

3.4 - Estrutura de Comercialização As vendas ocorrerão exclusivamente dentro do salão, devido ao fato de que quem mais vende os serviços são as pessoas que fazem o serviço (profissionais especializados), as vendas de produtos (shampoos, condicionadores, máscaras, etc.) serão realizadas por todos os funcionários do salão, uma vez que todos receberão comissão por suas vendas.

3.5 - Localização do negócio

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Endereço:

Av; Abílio Machado 2991

Bairro:

Alípio de Melo

Cidade:

Bh

Estado:

Minas Gerais

Fone 1:

(31) 3411-3035

Fone 1:

( )

-

Fax:

( )

-

Considerações sobre o ponto (localização), que justifiquem sua escolha: O Local escolhido é próximo ao antigo endereço (abilio machado 238), diminuindo assim a perda de clientes, oferece estacionamento próprioe é localizado dentro de uma academia, o que deve girar um número alto de pessoas que são possíveis clientes. Já foi verificado junto à prefeitura a possibilidade de abertura do negócio e não há nada que impeça o funcionamento. A região onde será o salão embora seja perto da localização anterior, possui um público alvo de melhor poder aquisitivo.

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4 - Plano Operacional 4.1 - Layout ou arranjo físico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/serviços Qual a capacidade máxima de produção (ou serviços) e comercialização? A projeção dos cabeleireiros é baseada no atendimento que realizamos hoje no atual salão, atualizada com uma correção de 20% de aumento de demanda em função das mudanças e divulgação. Cada cabeleireiro tem capacidade de atendimento superior à 220 serviços por mês, dentre eles todos os serviços oferecidos pelo salão, cortes escovas simples e especiais, colorações, mechas, etc. Serão 4 cabeleireiros, o que resultará em 880 atendimentos. Manicures - cada manicure tem capacidade de 9 atendimentos de pé e mão simples por dia, como são 2 manicures, isso irá gerar um fluxo de 360 serviços de pé e mão simples por mês. Esteticista - capacidade de 6 atendimentos por dia, gerando 120 atendimentos por mês. Massagista - capacidade de 8 clientes por dia, totalizando 160 atendimentos por mês. Qual será o volume de produção (ou serviço) e comercialização iniciais? Falando de forma bem conservadora ( pra não dizer pessimista), o salão iniciaria suas atividades com pelo menos sua clientela atual, que conta hoje com quase 500 clientes cadastrados ativos no salão. mas as pespectivas são de agregar os clientes da academia, tornando o fluxo do salão pelo menos 20% maior, e também pela oferta de maior diversidade de serviços, fazer com que o nosso cliente já fiel em cabelos se fidelize também em outros serviços, poupando assim tempo e usufruindo da confiança em nossos profissionais. A projeção dos cabeleireiros é baseada no atendimento que realizamos hoje no atual salão, atualizada com uma 12 de 41

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correção de 30% de aumento de demanda em função das mudanças e divulgação que será intensificada. Cada cabeleireiro produzirá inicialmente algo em torno de 146 serviços por mês, dentre eles todos os serviços oferecidos pelo salão, cortes escovas simples e especiais, colorações, mechas, etc. Para manicures foi projetado um piso de 4 atendimentos de pé e mão simples por dia, como são 2 manicures, isso irá gerar um fluxo de 160 serviços de pé e mão simples por mês. Esteticista - em média 2 atendimentos por dia, gerando 40 atendimentos por mês. Massagista - projeção de 3 clientes por dia, totalizando 60 atendimentos por mês. Com o aumento da demanda de procura pelos serviços, o salão tem com essa configuração de profissionais, a capacidade de quase que dobrar o seu atendimento, diminuindo assim o valor de custo unitário de cada serviço.

4.3 - Processos operacionais O salão funcionará de 3ª a sábado de 09:00 às 19:00h. Em caso de haver procura pela abertura do salão na 2ª feira, será avaliada a possibilidade de rodizio de folgas de funcionários. O cliente é recebido pela recepcionista que é quem vai direcioná-lo ao profissional de seu interesse. O Profissional deverá identificar a necessidade do cliente e propor os meios para supri-la, para isso ele poderá (sendo cabeleireiro) lançar mão de produtos como colorações, máscaras, descolorantes, etc. Sendo um profissional de estética serão utilizados cremes, peelings, clareadores, entre outros materiais. Após o atendimento, o cliente retorna à recepcionista, que é quem vai fazer o recebimento do caixa e agendá-lo para uma próxima visita. Nossos serviços são prestados em sua maioria no momento em que são contratados, salvo em situações em que o cliente adere à modalidade de pacotes de serviços, onde ele tem um incentivo à comprar uma quantidade maior do mesmo serviço, deixando algumas seções para suas próximas visitas. Os produtos comercializados são de pronta entrega.

4.4 - Necessidade de pessoal Nº

Cargo/Função

Qualificações necessárias

Cabeleireiro

Capacidade de comunicação apurada. Experiência como cabeleireiro. Disponibilidade para se aperfeiçoar. Boa aparência. Bom relacionamento em grupo. Argumentação para vendas.

2

Cabeleireiro/Maquiador

Experiência como cabeleireiro e maquiador. Disponibilidade para se atualizar. Boa comunicação e aparência. Capacidade argumentativa para vendas Pré disposição em ajudar a equipe.

3

Cabeleireiro/Administrador

Experiência como cabeleireiro, interesse em cursos de atualização.

1

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Experiência em direcionamento de equipes. Supervisionamento de profissionais e administrativo. Capacidade de vendas Buscar soluções junto ao marketing para criar maior número de vendas. Boa aparência

4

5

6

7

8

9

10

Cabeleireiro

Experiência na área. Capacidade de comunicação. Capacidade de vendas. Disposição para ajudar a equipe. Boa aparência.

Gerente/Recepcionista

Excelente capacidade de comunicação e destreza com o público em geral. Habilidades em informática. Capacidade de liderança. Habilidades em vendas. Noções para controle de caixa e estoque.

Manicure

Experiência profissional mínima 2 anos. Boa capacidade de vendas e comunicação. Boa aparência. Fazer unhas decoradas e de gel Disponibilidade para se aperfeiçoar.

Manicure

Experiência profissional mínima 2 anos. Boa capacidade de vendas e comunicação. Boa aparência. Disponibilidade para se aperfeiçoar. Fazer unhas decoradas.

Massoterapeuta

Ter experiência na atividade ( minimo de 2 anos) Boa capacidade de comunicação e vendas. Disponibilidade de atualização.

Depiladora

Experiência no ramo de 2 anos (minimo). Boa aparência . Boa capacidade de comunicação e vendas. Interesse em aperfeiçoamento.

Esteticista

Ter experiência profissional (2 anos Min.) Ter boa aparência. Boa capacidade de comunicação e vendas. Disponibilidade para cursos.

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5 - Plano Financeiro 5.1 - Estimativa dos investimentos fixos A – Imóveis Nº

Descrição

Qtde

Valor Unitário

Total

SUB-TOTAL (A)

R$ 0,00

B – Máquinas Nº

Descrição

Qtde

Valor Unitário

Total

SUB-TOTAL (B)

R$ 0,00

C – Equipamentos Nº

Descrição

Qtde

Valor Unitário

Total

1

Cadeiras Hidráulicas

6

R$ 1.390,00

R$ 8.340,00

2

Carrinho Auxiliar Topic

3

R$ 499,00

R$ 1.497,00

3

Carrinho Auxiliar Smatbell

2

R$ 199,00

R$ 398,00

4

Cadeira Manicure Cindy

3

R$ 619,00

R$ 1.857,00

5

Maca Spa Relax

1

R$ 1.590,00

R$ 1.590,00

6

Maca Depilação e Estética

2

R$ 639,00

R$ 1.278,00

7

Mocho

4

R$ 284,00

R$ 1.136,00

8

Termo Cera

1

R$ 126,00

R$ 126,00

9

Depilador Roll On

1

R$ 50,00

R$ 50,00

10

Secadora

1

R$ 299,00

R$ 299,00

11

Gaveta Caixa

1

R$ 210,00

R$ 210,00

12

Banheira Hidro

1

R$ 1.000,00

R$ 1.000,00

13

Armários Cabeleireiros

6

R$ 800,00

R$ 4.800,00

14

Espelhos

6

R$ 600,00

R$ 3.600,00

15

Lavatórios

3

R$ 650,00

R$ 1.950,00

16

Poltrona Manicure

3

R$ 450,00

R$ 1.350,00

17

Armários (depilação, estética, massagem)

3

R$ 400,00

R$ 1.200,00

18

Aquecimento Solar

1

R$ 2.250,00

R$ 2.250,00

19

Acelerador químico

1

R$ 4.500,00

R$ 4.500,00

20

Balança Digital

2

R$ 100,00

R$ 200,00

21

Estufa

1

R$ 650,00

R$ 650,00

15 de 41

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22

Capas de Corte

10

R$ 30,00

R$ 300,00

23

Aquecedor Lavatório

3

R$ 140,00

R$ 420,00

24

Máquina de Corte

2

R$ 150,00

R$ 300,00

25

Maquina Acabamento

1

R$ 130,00

R$ 130,00

26

Baby Liss

2

R$ 219,00

R$ 438,00

27

Rolos Quentes

2

R$ 290,00

R$ 580,00

SUB-TOTAL (C)

R$ 40.449,00

D – Móveis e Utensílios Nº

Descrição

Qtde

Valor Unitário

Total

1

Balcão Recepção

1

R$ 2.500,00

R$ 2.500,00

2

Sofá Escritório

1

R$ 500,00

R$ 500,00

3

Sofás Recepção

1

R$ 1.600,00

R$ 1.600,00

4

Mesa Escritório

1

R$ 350,00

R$ 350,00

5

Gaveteiro Escritório

1

R$ 330,00

R$ 330,00

6

Cadeira Escritório

2

R$ 149,00

R$ 298,00

7

Mesa c/ Cadeiras Cozinha

1

R$ 250,00

R$ 250,00

8

Geladeira

1

R$ 300,00

R$ 300,00

9

Fogão

1

R$ 300,00

R$ 300,00

10

Bebedouro

1

R$ 189,00

R$ 189,00

11

Garrafas Térmicas

4

R$ 69,00

R$ 276,00

12

Armário Embutido Lavatório

1

R$ 1.500,00

R$ 1.500,00

13

Espelhos Pequenos

5

R$ 60,00

R$ 300,00

14

Cama Noiva

1

R$ 400,00

R$ 400,00

15

Armário Noiva

1

R$ 800,00

R$ 800,00

16

Tv

1

R$ 679,00

R$ 679,00

17

Toalhas Banho

10

R$ 30,00

R$ 300,00

18

Toalhas Rosto Noiva

15

R$ 15,00

R$ 225,00

19

Espelho Sala Noiva

1

R$ 200,00

R$ 200,00

20

Telefone s/ Fio

1

R$ 150,00

R$ 150,00

21

Telefone

1

R$ 90,00

R$ 90,00

22

Kimono

20

R$ 20,00

R$ 400,00

23

Toalhas Brancas

11

R$ 11,00

R$ 121,00

24

Toalhas Pretas

40

R$ 15,00

R$ 600,00

25

Poltronas Espera

2

R$ 450,00

R$ 900,00

26

Bandeja

2

R$ 89,00

R$ 178,00

16 de 41

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27

Cesto p/ Toalhas

1

R$ 90,00

R$ 90,00

28

Climatizador (ventilador)

2

R$ 269,01

R$ 538,02

29

Cortina Noiva

1

R$ 350,00

R$ 350,00

30

Roupão

5

R$ 94,00

R$ 470,00

31

Jogo Cama Noiva

3

R$ 80,00

R$ 240,00

32

Colchão Noiva

1

R$ 175,00

R$ 175,00

33

Jogo Americano

4

R$ 15,00

R$ 60,00

34

Lixeira Escritório

1

R$ 20,00

R$ 20,00

35

Lixeira Pedal 3Lt

4

R$ 65,00

R$ 260,00

36

Lixeira Pedal 11 Lt

1

R$ 164,00

R$ 164,00

37

Home Theather

1

R$ 350,00

R$ 350,00

38

Travesseiros

2

R$ 22,00

R$ 44,00

39

Jogo de prato e talheres

1

R$ 210,00

R$ 210,00

SUB-TOTAL (D)

R$ 16.707,02

E – Veículos Nº

Descrição

Qtde

Valor Unitário

Total

SUB-TOTAL (E)

R$ 0,00

F – Computadores Nº

Descrição

Qtde

Valor Unitário

Total

1

Software Graces

1

R$ 600,00

R$ 600,00

2

Computador

1

R$ 1.200,00

R$ 1.200,00

3

Multifuncional

1

R$ 329,00

R$ 329,00

4

Impressora Não Fiscal

1

R$ 570,00

R$ 570,00

SUB-TOTAL (F)

R$ 2.699,00

TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F):

R$ 59.855,02

5.2 - Capital de Giro A – Estimativa Estoque Inicial Nº 1

Descrição Coloração

Qtde

Valor Unitário

150

R$ 13,00 17 de 41

Total R$ 1.950,00

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

2

Oxidante

20

R$ 30,00

R$ 600,00

3

Pó Descolorante Vita Derm

2

R$ 69,00

R$ 138,00

4

Kit Recuperação Intensiva Vita Derm

1

R$ 249,00

R$ 249,00

5

Kit Blindagem Dos Fios

1

R$ 169,00

R$ 169,00

6

Kit Hidratação Express Vita Derm

1

R$ 69,00

R$ 69,00

7

Shampoo 1,5Lt Maxiline

6

R$ 24,50

R$ 147,00

8

Condicionador 1,5Lt Maxiline

4

R$ 24,50

R$ 98,00

9

Relaxamento Hidróxido de Cálcio Maxiline

1

R$ 72,00

R$ 72,00

10

Ativador Carbonato Guanidina Maxiline

1

R$ 53,00

R$ 53,00

11

Escova Inteligente Long Lasting

1

R$ 430,00

R$ 430,00

12

Escova Progressiva Maxiline

1

R$ 150,00

R$ 150,00

13

Definition Paste

5

R$ 36,00

R$ 180,00

14

Anti- Frizz Brushing Mix-Use

5

R$ 36,00

R$ 180,00

15

Strutural Suport Mix-Use

3

R$ 36,00

R$ 108,00

16

Flat Iron Mix-Use

3

R$ 36,00

R$ 108,00

17

Ampolas Recuperação Química

2

R$ 71,00

R$ 142,00

18

Shampoo Absolut Repair L'oreal

10

R$ 39,00

R$ 390,00

19

Condicionador Absolut Repair L'oreal

10

R$ 49,00

R$ 490,00

20

Máscara Absolut Repair Lóreal

10

R$ 62,00

R$ 620,00

21

Leave-in Absolut Repair Lóreal

5

R$ 49,00

R$ 245,00

22

Mousse Keune 700ml

2

R$ 62,00

R$ 124,00

TOTAL (A)

R$ 6.712,00

B – Caixa Mínimo 1º Passo: Contas a receber – Cálculo do prazo médio de vendas

Prazo médio de vendas

(%)

Média Ponderada em dias

Número de dias

Serviços à vista

60,00

0

0,00

Serviços à prazo 1

35,00

30

10,50

Serviços à prazo 2

5,00

60

3,00

Prazo médio total

14

2º Passo: Fornecedores – Cálculo do prazo médio de compras 18 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Prazo médio de compras

(%)

Média Ponderada em dias

Número de dias

À vista

10,00

0

0,00

À prazo 1

45,00

30

13,50

À prazo 2

30,00

60

18,00

À prazo 3

15,00

90

13,50

Prazo médio total

45

3º Passo: Estoque – Cálculo de necessidade média de estoque Necessidade média de estoque Numero de dias

30

4º Passo: Cálculo da necessidade líquida de capital de giro em dias Recursos da empresa fora do seu caixa

Número de dias

1. Contas a Receber – prazo médio de vendas

14

2. Estoques – necessidade média de estoques

30

Subtotal Recursos fora do caixa

44

Recursos de terceiros no caixa da empresa 3. Fornecedores – prazo médio de compras

45

Subtotal Recursos de terceiros no caixa

45

Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias

-1

Caixa Mínimo 1. Custo fixo mensal

R$ 5.275,53

2. Custo variável mensal

R$ 24.971,73

3. Custo total da empresa

R$ 30.247,26

4. Custo total diário

R$ 1.008,24

5. Necessidade Líquida de Capital de Giro em dias

-1

Total de B – Caixa Mínimo

R$ -1.008,24

Capital de giro (Resumo) Descrição

Valor

A – Estoque Inicial

R$ 6.712,00

B – Caixa Mínimo

R$ -1.008,24 19 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B)

R$ 5.703,76

5.3 - Investimentos pré-operacionais Descrição

Valor

Despesas de Legalização

R$ 1.000,00

Obras civis e/ou reformas

R$ 8.000,00

Divulgação

R$ 2.000,00

Cursos e Treinamentos

R$ 500,00

Outras despesas

R$ 2.000,00

TOTAL

R$ 13.500,00

5.4 - Investimento Total Descrição dos investimentos

Valor

Investimentos Fixos – Quadro 5.1

(%) R$ 59.855,02

75,71

R$ 5.703,76

7,21

Investimentos Pré-Operacionais – Quadro 5.3

R$ 13.500,00

17,08

TOTAL (1 + 2 + 3)

R$ 79.058,78

100,00

Capital de Giro – Quadro 5.2

Fontes de recursos

Valor

Recursos próprios

(%) R$ 79.058,78

20 de 41

100,00

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Recursos de terceiros

R$ 0,00

0,00

Outros

R$ 0,00

0,00

TOTAL (1 + 2 + 3)

R$ 79.058,78

100,00

5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa

Nº

Produto/Serviço

Quantidade Preço de (Estimativa de Venda Unitário Vendas) (em R$)

Faturamento Total (em R$)

1

Corte Feminino

85

R$ 22,00

R$ 1.870,00

2

Escova simples

71

R$ 23,00

R$ 1.633,00

3

Escova Inteligente

8

R$ 198,00

R$ 1.584,00

4

Escova Progressiva

12

R$ 175,00

R$ 2.100,00

5

Escova Definitivas

1

R$ 500,00

R$ 500,00

6

Hidratação Simples

13

R$ 30,00

R$ 390,00

7

Hidratação Express

3

R$ 35,00

R$ 105,00

8

Blindagem Dos Fios

3

R$ 40,00

R$ 120,00

9

Recuperação Intensiva

5

R$ 70,00

R$ 350,00

10

Relaxamento dos Fios

8

R$ 90,00

R$ 720,00

11

Mechas

16

R$ 110,00

R$ 1.760,00

12

Luzes

15

R$ 100,00

R$ 1.500,00

13

Marmorização

6

R$ 35,00

R$ 210,00

21 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

14

Permanente

0

R$ 0,00

R$ 0,00

15

Penteados

4

R$ 50,00

R$ 200,00

16

Maquiagem

5

R$ 50,00

R$ 250,00

17

Depilação

50

R$ 20,00

R$ 1.000,00

18

Massagem relaxante

60

R$ 40,00

R$ 2.400,00

19

Massagem Drenagem Linfática

1

R$ 40,00

R$ 40,00

20

Massagem Redutora

1

R$ 40,00

R$ 40,00

21

Banho Hidromassagem

2

R$ 50,00

R$ 100,00

22

Preparação Noivas

2

R$ 200,00

R$ 400,00

23

Manicure e Pedicure

160

R$ 22,00

R$ 3.520,00

24

Spa Pés e mãos

10

R$ 35,00

R$ 350,00

25

Peeling Facial

1

R$ 50,00

R$ 50,00

26

Corte Feminino Victor

35

R$ 35,00

R$ 1.225,00

27

Shampoo Expert L'oreal

10

R$ 48,50

R$ 485,00

28

Condicionador Absolut Repair L'oreal

5

R$ 62,70

R$ 313,50

29

Leave-in Absolut Repair L'oreal

5

R$ 61,75

R$ 308,75

30

Mascara Absolut Repair L'oreal

9

R$ 78,85

R$ 709,65

31

Pomada Definition Paste

4

R$ 47,50

R$ 190,00

32

gel

6

R$ 19,00

R$ 114,00

33

Spray Fixador Keune

1

R$ 78,85

R$ 78,85

34

Corte Masculino

223

R$ 19,00

R$ 4.237,00

35

Vinoterapia

1

R$ 45,00

R$ 45,00

36

Bambuterapia

1

R$ 45,00

R$ 45,00

37

Limpeza de Pele

40

R$ 35,00

R$ 1.400,00

38

Hair Gloss Vita Derm

10

R$ 31,75

R$ 317,50

39

Coloração

35

R$ 70,00

R$ 2.450,00

TOTAL

R$ 33.111,25

Projeção das Receitas: ( ) Sem expectativa de crescimento (x) Crescimento a uma taxa constante: 1,50 % ao mês para os 12 primeiros meses 1,80 % ao ano a partir do 2º ano ( ) Entradas diferenciadas por período Período

Faturamento Total

Mês 1

R$ 33.111,25

Mês 2

R$ 33.607,92 22 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Mês 3

R$ 34.112,04

Mês 4

R$ 34.623,72

Mês 5

R$ 35.143,07

Mês 6

R$ 35.670,22

Mês 7

R$ 36.205,27

Mês 8

R$ 36.748,35

Mês 9

R$ 37.299,58

Mês 10

R$ 37.859,07

Mês 11

R$ 38.426,96

Mês 12

R$ 39.003,36

Ano 1

R$ 431.810,81

Ano 2

R$ 439.583,41

Ano 3

R$ 447.495,91

5.6 - Estimativa de custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações Produto: Corte Feminino Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Escova simples Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

TOTAL

Total R$ 0,00

23 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Produto: Escova Inteligente Materiais / Insumos usados Linha Long Lasting

Qtde

Custo Unitário

1

Total

R$ 29,00

R$ 29,00

TOTAL

R$ 29,00

Produto: Escova Progressiva Materiais / Insumos usados Progressiva Maxiline

Qtde

Custo Unitário

1

Total

R$ 10,00

R$ 10,00

TOTAL

R$ 10,00

Produto: Escova Definitivas Materiais / Insumos usados Linha Relax Form Maxiline

Qtde

Custo Unitário

1

Total

R$ 80,00

R$ 80,00

TOTAL

R$ 80,00

Produto: Hidratação Simples Materiais / Insumos usados Máscara Vita Derm

Qtde

Custo Unitário

1

Total

R$ 5,00

R$ 5,00

TOTAL

R$ 5,00

Produto: Hidratação Express Materiais / Insumos usados S.O.S Capilar

Qtde

Custo Unitário

1

Total

R$ 3,50

R$ 3,50

TOTAL

R$ 3,50

Produto: Blindagem Dos Fios Materiais / Insumos usados S.O.S Capilar Blindagem Vita Derm

Qtde

Custo Unitário

1

Total

R$ 10,00

R$ 10,00

TOTAL

R$ 10,00

Produto: Recuperação Intensiva Materiais / Insumos usados S.O.S Capilar Recuperação Vita Dem

Qtde

Custo Unitário

1

R$ 12,50

TOTAL

Total R$ 12,50 R$ 12,50

24 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Produto: Relaxamento dos Fios Materiais / Insumos usados Linha Relax Form

Qtde

Custo Unitário

1

Total

R$ 19,00

R$ 19,00

TOTAL

R$ 19,00

Produto: Mechas Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

Pó Descolorante

0,1

R$ 69,00

R$ 6,90

Coloração

0,25

R$ 13,00

R$ 3,25

Água Oxigenada

0,12

R$ 30,00

R$ 3,60

TOTAL

R$ 13,75

Produto: Luzes Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

Pó Descolorante

0,1

R$ 69,00

R$ 6,90

Coloração

0,25

R$ 13,00

R$ 3,25

Água Oxigenada

0,12

R$ 30,00

R$ 3,60

TOTAL

R$ 13,75

Produto: Marmorização Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

Coloração

0,25

R$ 13,00

R$ 3,25

Água Oxigenada

0,03

R$ 30,00

R$ 0,90

TOTAL

R$ 4,15

Produto: Permanente Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Penteados Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

TOTAL

Total R$ 0,00

25 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Produto: Maquiagem Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Depilação Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Massagem relaxante Materiais / Insumos usados Creme de massagem

Qtde

Custo Unitário

0,05

Total

R$ 56,00

R$ 2,80

TOTAL

R$ 2,80

Produto: Massagem Drenagem Linfática Materiais / Insumos usados Creme de Massagem

Qtde

Custo Unitário

0,05

Total

R$ 56,00

R$ 2,80

TOTAL

R$ 2,80

Produto: Massagem Redutora Materiais / Insumos usados Creme de Massagem

Qtde

Custo Unitário

0,05

Total

R$ 56,00

R$ 2,80

TOTAL

R$ 2,80

Produto: Banho Hidromassagem Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Preparação Noivas Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Manicure e Pedicure Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

TOTAL

Total R$ 0,00

26 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Produto: Spa Pés e mãos Materiais / Insumos usados

Qtde

Peelings e Hidratantes

Custo Unitário

0,08

Total

R$ 70,00

R$ 5,60

TOTAL

R$ 5,60

Produto: Peeling Facial Materiais / Insumos usados

Qtde

Esfoliantes e Hidratantes

Custo Unitário

0,05

Total

R$ 150,00

R$ 7,50

TOTAL

R$ 7,50

Produto: Corte Feminino Victor Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Shampoo Expert L'oreal Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Condicionador Absolut Repair L'oreal Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Leave-in Absolut Repair L'oreal Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Mascara Absolut Repair L'oreal Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Pomada Definition Paste Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

TOTAL

Total R$ 0,00

27 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Produto: gel Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Spray Fixador Keune Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Corte Masculino Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Vinoterapia Materiais / Insumos usados Creme Hidratante

Qtde

Custo Unitário

0,05

Total

R$ 120,00

R$ 6,00

TOTAL

R$ 6,00

Produto: Bambuterapia Materiais / Insumos usados Creme de Massagem

Qtde

Custo Unitário

0,05

Total

R$ 70,00

R$ 3,50

TOTAL

R$ 3,50

Produto: Limpeza de Pele Materiais / Insumos usados Hidratantes

Qtde

Custo Unitário

0,04

Total

R$ 150,00

R$ 6,00

TOTAL

R$ 6,00

Produto: Hair Gloss Vita Derm Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário

Total

TOTAL

R$ 0,00

Produto: Coloração Materiais / Insumos usados

Qtde

Custo Unitário 28 de 41

Total

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Coloração

1,5

R$ 13,00

R$ 19,50

Água Oxigenada

0,14

R$ 30,00

R$ 4,20

TOTAL

R$ 23,70

5.7 - Estimativa de custo de comercialização Descrição

(%)

Faturamento Estimado

SIMPLES (Imposto Federal)

6,00

R$ 33.111,25

R$ 1.986,68

Comissões (Gastos com Vendas)

55,00

R$ 33.111,25

R$ 18.211,19

Propaganda (Gastos com Vendas)

1,00

R$ 33.111,25

R$ 331,11

Taxas de Cartões (Gastos dom Vendas)

0,00

R$ 33.111,25

R$ 0,00

Total Impostos

Custo Total

R$ 1.986,68

Total Gastos com Vendas

R$ 18.542,30

Total Geral (Impostos + Gastos)

R$ 20.528,98 Período

Custo Total

Mês 1

R$ 20.528,98

Mês 2

R$ 20.836,91

Mês 3

R$ 21.149,47

Mês 4

R$ 21.466,71

Mês 5

R$ 21.788,71

Mês 6

R$ 22.115,54

Mês 7

R$ 22.447,27

Mês 8

R$ 22.783,98

Mês 9

R$ 23.125,74

Mês 10

R$ 23.472,63

Mês 11

R$ 23.824,72

Mês 12

R$ 24.182,09

Ano 1

R$ 267.722,77

Ano 2

R$ 272.541,78

Ano 3

R$ 277.447,53

29 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

5.8 - Apuração do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas

Nº

Produto/Serviço

Estimativa de Custo Unitário Vendas (em de Matériais unidades) /Aquisições

CMD / CMV

1

Corte Feminino

85

R$ 0,00

R$ 0,00

2

Escova simples

71

R$ 0,00

R$ 0,00

3

Escova Inteligente

8

R$ 29,00

R$ 232,00

4

Escova Progressiva

12

R$ 10,00

R$ 120,00

5

Escova Definitivas

1

R$ 80,00

R$ 80,00

6

Hidratação Simples

13

R$ 5,00

R$ 65,00

7

Hidratação Express

3

R$ 3,50

R$ 10,50

8

Blindagem Dos Fios

3

R$ 10,00

R$ 30,00

9

Recuperação Intensiva

5

R$ 12,50

R$ 62,50

10

Relaxamento dos Fios

8

R$ 19,00

R$ 152,00

11

Mechas

16

R$ 13,75

R$ 220,00

12

Luzes

15

R$ 13,75

R$ 206,25

13

Marmorização

6

R$ 4,15

R$ 24,90

14

Permanente

0

R$ 0,00

R$ 0,00

15

Penteados

4

R$ 0,00

R$ 0,00

16

Maquiagem

5

R$ 0,00

R$ 0,00

17

Depilação

50

R$ 0,00

R$ 0,00

18

Massagem relaxante

60

R$ 2,80

R$ 168,00

19

Massagem Drenagem Linfática

1

R$ 2,80

R$ 2,80

20

Massagem Redutora

1

R$ 2,80

R$ 2,80

21

Banho Hidromassagem

2

R$ 0,00

R$ 0,00

30 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

22

Preparação Noivas

2

R$ 0,00

R$ 0,00

23

Manicure e Pedicure

160

R$ 0,00

R$ 0,00

24

Spa Pés e mãos

10

R$ 5,60

R$ 56,00

25

Peeling Facial

1

R$ 7,50

R$ 7,50

26

Corte Feminino Victor

35

R$ 0,00

R$ 0,00

27

Shampoo Expert L'oreal

10

R$ 39,00

R$ 390,00

28

Condicionador Absolut Repair L'oreal

5

R$ 49,00

R$ 245,00

29

Leave-in Absolut Repair L'oreal

5

R$ 46,00

R$ 230,00

30

Mascara Absolut Repair L'oreal

9

R$ 62,00

R$ 558,00

31

Pomada Definition Paste

4

R$ 37,00

R$ 148,00

32

gel

6

R$ 7,50

R$ 45,00

33

Spray Fixador Keune

1

R$ 49,00

R$ 49,00

34

Corte Masculino

223

R$ 0,00

R$ 0,00

35

Vinoterapia

1

R$ 6,00

R$ 6,00

36

Bambuterapia

1

R$ 3,50

R$ 3,50

37

Limpeza de Pele

40

R$ 6,00

R$ 240,00

38

Hair Gloss Vita Derm

10

R$ 25,85

R$ 258,50

39

Coloração

35

R$ 23,70

R$ 829,50

TOTAL

R$ 4.442,75 Período

CMD/CMV

Mês 1

R$ 3.956,15

Mês 2

R$ 4.015,49

Mês 3

R$ 4.075,72

Mês 4

R$ 4.136,86

Mês 5

R$ 4.198,91

Mês 6

R$ 4.261,90

Mês 7

R$ 4.325,83

Mês 8

R$ 4.390,71

Mês 9

R$ 4.456,57

Mês 10

R$ 4.523,42

Mês 11

R$ 4.591,27

Mês 12

R$ 4.660,14

Ano 1

R$ 51.592,99

Ano 2

R$ 52.521,66

Ano 3

R$ 53.467,05 31 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

5.9 - Estimativa dos custos com mão-de-obra

Função

Nº de Empregados

Salário Mensal

(%) de encargos sociais

Subtotal

Encargos sociais

Total

Cabeleireiro

0

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Cabeleireiro/Ma quiador

0

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Cabeleireiro/Ad ministrador

0

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Cabeleireiro

0

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Gerente/Recep cionista

1

R$ 1.000,00

R$ 1.000,00

42,50

R$ 425,00

R$ 1.425,00

Manicure

0

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Manicure

0

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Massoterapeuta

0

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Depiladora

0

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

Esteticista

0

R$ 0,00

R$ 0,00

0,00

R$ 0,00

R$ 0,00

TOTAL

1

R$ 425,00

R$ 1.425,00

1.000,00

5.10 - Estimativa do custo com depreciação Ativos Fixos

Valor do bem

Vida útil em Anos

Depreciação Anual

Depreciação Mensal

EQUIPAMENTOS

R$ 40.449,00

8,00

R$ 5.056,12

R$ 421,34

MÓVEIS

R$ 16.707,02

10

R$ 1.670,70

R$ 139,22

R$ 2.699,00

3

R$ 899,67

R$ 74,97

COMPUTADORES

32 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Total

R$ 7.626,49

R$ 635,53

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais Descrição

Custo

Aluguel

R$ 1.600,00

Condomínio

R$ 150,00

IPTU

R$ 220,00

Energia elétrica

R$ 160,00

Telefone + internet

R$ 130,00

Honorários do contador

R$ 300,00

Pró-labore

R$ 500,00

Manutenção dos equipamentos

R$ 0,00

Salários + encargos

R$ 1.425,00

Material de limpeza

R$ 40,00

Material de escritório

R$ 15,00

Taxas diversas

R$ 0,00

Serviços de terceiros

R$ 0,00

Depreciação

R$ 635,53

Contribuição Empreendedor Individual

R$ 0,00

Outras taxas

R$ 100,00

TOTAL

R$ 5.275,53

Projeção dos Custos: (x) Sem expectativa de crescimento ( ) Crescimento a uma taxa constante: 0,00 % ao mês para os 12 primeiros meses 0,00 % ao ano a partir do 2º ano ( ) Entradas diferenciadas por período Período

Custo Total

Mês 1

R$ 5.275,53

Mês 2

R$ 5.275,53

Mês 3

R$ 5.275,53

Mês 4

R$ 5.275,53

Mês 5

R$ 5.275,53

Mês 6

R$ 5.275,53

Mês 7

R$ 5.275,53

Mês 8

R$ 5.275,53 33 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Mês 9

R$ 5.275,53

Mês 10

R$ 5.275,53

Mês 11

R$ 5.275,53

Mês 12

R$ 5.275,53

Ano 1

R$ 63.306,36

Ano 2

R$ 63.306,36

Ano 3

R$ 63.306,36

5.12 - Demonstrativo de resultado Descrição

Valor

1. Receita Total com Vendas

Valor Anual

(%)

R$ 33.111,25

R$ 397.335,00 100,00

2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*)

R$ 4.442,75

R$ 53.313,00 13,42

2.2 (-) Impostos sobre vendas

R$ 1.986,68

R$ 23.840,16

2. Custos Variáveis Totais

6,00

2.3 (-) Gastos com vendas

R$ 18.542,30

R$ 222.507,60 56,00

Total de custos Variáveis

R$ 24.971,73

R$ 299.660,76 75,42

3. Margem de Contribuição

R$ 8.139,52

R$ 97.674,24 24,58

4. (-) Custos Fixos Totais

R$ 5.275,53

R$ 63.306,36 15,93

5. Resultado Operacional: LUCRO

R$ 2.863,99

R$ 34.367,88

Período

Resultado

Mês 1

R$ 2.863,99

Mês 2

R$ 3.479,98

Mês 3

R$ 3.611,31 34 de 41

8,65

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

Mês 4

R$ 3.744,62

Mês 5

R$ 3.879,92

Mês 6

R$ 4.017,25

Mês 7

R$ 4.156,64

Mês 8

R$ 4.298,13

Mês 9

R$ 4.441,73

Mês 10

R$ 4.587,49

Mês 11

R$ 4.735,43

Mês 12

R$ 4.885,60

Ano 1

R$ 48.702,09

Ano 2

R$ 51.213,61

Ano 3

R$ 53.274,97

5.13 - Indicadores de viabilidade Indicadores Ponto de Equilíbrio

Ano 1

Ano 2

Ano 3

R$ 243.000,64

R$ 243.000,64

R$ 243.000,64

Lucratividade

11,39 %

11,65 %

11,65 %

Rentabilidade

62,22 %

64,78 %

64,78 %

Prazo de retorno do investimento

1 ano e 8 meses

35 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

6 - Construção de Cenário Receita (pessimista) 25,00 % Receita (otimista)

Cenário provável

20,00 %

Cenário pessimista

Cenário otimista

Descrição Valor 1. Receita total com vendas

(%)

Valor

(%)

Valor

(%)

R$ 33.111,25

100,00

R$ 24.833,44

100,00

R$ 39.733,50

100,00

2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV

R$ 4.442,75

13,42

R$ 3.332,06

13,42

R$ 5.331,30

13,42

2.2 (-) Impostos sobre vendas

R$ 1.986,68

6,00

R$ 1.490,01

6,00

R$ 2.384,02

6,00

2.3 (-) Gastos com vendas

R$ 18.542,30

56,00

R$ 13.906,73

56,00

R$ 22.250,76

56,00

Total de Custos Variáveis

R$ 24.971,73

75,42

R$ 18.728,80

75,42

R$ 29.966,08

75,42

3. Margem de contribuição

R$ 8.139,52

24,58

R$ 6.104,64

24,58

R$ 9.767,42

24,58

4. (-) Custos fixos totais

R$ 5.275,53

15,93

R$ 5.275,53

21,24

R$ 5.275,53

13,28

Resultado Operacional

R$ 2.863,99

8,65

R$ 829,11

3,34

R$ 4.491,89

11,31

2. Custos variáveis totais

Ações corretivas e preventivas: No caso de uma situação adversa pessimista, haverá a possibilidade de renegociar saldo devedor diante dos fornecedores, obtendo mais prazo para pagamento, e também em função da demanda menor haverá uma necessidade de compra menor de mercadorias, o que levará à um alívio no caixa do mês seguinte. Haverão reuniões de equipe para estimular as vendas, objetivando explorar ao máximo a capacidade de compra de cada cliente. Com a confirmação do faturamento previsto, e posteriormente com o aumento do mesmo, teremos a possibilidade de imediatamente investir parte da sobra de caixa, já que várias ideias de marketing e ações de crescimento dependem do bom andamento financeiro da empresa. Uma pequena parte do lucro será destinada ao aumento do capital de giro, e ambos os sócios concordam em aumentar a cota mensal de divulgação.

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Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

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Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

7 - Avaliação Estratégica 7.1 - Análise da matriz F.O.F.A FATORES INTERNOS

PONTOS FORTES

PONTOS FRACOS

FATORES EXTERNOS

FORÇAS

OPORTUNIDADES

A prioridade da empresa é o atendimento diferenciado, que objetiva dar o máximo de satisfação e conforto ao cliente em nosso estabelecimento. Buscamos por meio do atendimento não dar ao cliente outra opção que não seja procurar pelos nossos serviços. Alto nível de qualidade em produtos é um dos fatores de risco que a empresa buscou solucionar fazendo parcerias com grandes empresas da área da beleza. A possibilidade de compra de pacotes de serviços é um fator positivo, pois gera economia e comodidade ao cliente. Um ambiente agradável também nos será favorável para um maior interesse dos funcionários em permanecer por mais tempo na empresa.

A localização do salão (dentro da academia) permite pensar em uma gama de clientes muito grande à ser trabalhada, pois este é um novo serviço à ser agregado aos clientes. A diversidade de nossa empresa na marca dos produtos de venda aos clientes nos possibilita ter uma grande chance de deslanchar em número de vendas.

FRAQUEZAS

AMEAÇAS

Falta experiência adminstrativa à empresa. Buscar por cursos de gestão de negócios e especializações no setor. Nos falta experiência na organização de alguns serviços, por isso estamos buscando treinamento profissional.

A falta de proffisionais no setor de beleza é notória, daí a necessidade de oferecer além de bom comissionamento, bom incentivo para o crescimento do profissional, as próprias empresas parceiras dão cursos de especialização. Há 2 concorrentes na região, mas ambos tem pontos fracos no atendimento, onde podemos superá-los.

Ações: Ações de vendas serão ótimos pontos de apoio nas vendas, o "Dia da Beleza" é um diferencial para atrair novas clientes para o salão e apresentar novos serviços à nossas clientes, com preços promocionais. Como um dos cabeleireiros do salão tem experiência como formador de profissionais, pode haver a possibilidade de treinarmos potenciais profissionais, lhes gerando uma 38 de 41

Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

promoção de cargo.

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Plano de Negócio - Bertolini's Cabelo e Estética

8 - Avaliação do plano de negócio A empresa Bertolini's Cabelo e estética, se mostrou lucrativa depois destas análises, resultados que vem mostrar o que era esperado, se tratando de uma empresa que existe há 11 anos, e que hoje se vê pressionada a crescer. Devido à visão de expansão de seus idealizadores, o Bertolini's pode vir a se destacar como um dos salões de beleza e estética referencial de Belo Horizonte. A chance de obtermos um empreendimento de sucesso está em nossas mãos, basta sabermos aproveitá-la e empreendermos.

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