plan de negocios jugueria

TEMA

:

PLAN DE NEGOCIOS PARA LA CREACION DE UNA JUGUERIA E LA CIUDADN DE PIURA

Hoy en día se nos es muy difícil abrir o empezar una empresa o negocio solamente basándose en el sentido común o en el empirismo, puesto que hoy la competencia, el emprendimiento, la calidad, la manera de atender a los clientes y el sistema empresarial ha cambiado muchísimo con respecto a años anteriores. Es por ello que lo más adecuado y lógico antes de emprender un negocio o empresa, es realizar un plan de negocio, que definirá que negocio queremos realizar, que metas queremos alcanzar y como alcanzarlas. Esto es lo que plantea en el siguiente trabajo

Los Alumnos

JUSTIFICACIÓN En los últimos años el mercado de las juguerías ha crecido bastante. Antes sólo encontrábamos las juguerías artesanales, Nuestro trabajo se realiza con el objetivo de estructurar un proyecto de inversión, el cual es una herramienta básica que permite planificar el crecimiento de la empresa y anticipar los cambios en forma estructurada, informando y comprometiendo al equipo de trabajo. Es por ello que nuestra juguería contará con una adecuada presentación, calidad, producción, procesamiento, etc., Lo que se pretende con este proyecto es mejorar el jugo preparado en puestos de mercados con un toque sofisticado en un local adecuado, el cual brinde las garantías necesarias para dicho

CAPITULO I: IDENTIFICACIÓN DE LA IDEA DE NEGOCIO

ANÁLISIS FODA OPORTUNIDADES •

• • • • •

Nos ubicamos en un lugar estratégico, donde concurre un gran número de personas. Facilidad de ingreso al mercado. Buenas relaciones con la municipalidad. Crecimiento económico en el Perú. Facilidad a un financiamiento rápido. Existencia de un mercado para este producto.

AMENAZAS •Gran cantidad de competencia. •Un inesperado cambio de clima. •Aparición de plagas, que afecten los insumos para la preparación de jugos. •Aumento de precio de los insumos por parte de los proveedores, en tiempos de escases. •Que falte o se vaya el suministro de luz. •Deterioro rápido de los instrumentos que se utiliza.

FORTALEZAS   







Buena calidad de los productos y servicios que se ofrece. Precios dirigidos y accesibles a todo tipo de público. Contamos con personal capacitado para realizar cualquier actividad del proyecto. Contamos con los instrumentos básicos necesarios para la preparación de los jugos. Contamos con una persona que ya cuenta con experiencia en la preparación de los jugos. Una buena relación precio – cantidad de los jugos.

DEBILIDADES •Poca experiencia en la elaboración del producto, por parte de unos integrantes del proyecto. •Todavía no tenemos imagen en el mercado. •No tenemos suficientes recursos financieros. •Lugar reducido donde llevar a cabo la preparación de los jugos. •Producción no estandarizada. •Ser inexperto en el conocimiento del comportamiento de este mercado.

Matriz EFE OPORTUNIDADES

PESO

CALIFICACIÓN

PESO PONDERADO

Nos ubicamos en un lugar estratégico, donde concurre un gran número de personas.

0.13

4

0.52

1.

Facilidad de ingreso al mercado.

0.12

4

0.48

1.

Buenas relaciones con la municipalidad.

0.05

3

0.15

1.

Crecimiento económico en el Perú.

0.05

3

0.15

1.

Facilidad a un financiamiento rápido.

0.05

3

0.15

1.

Existencia de un mercado para este producto.

0.07

4

0.28

1.

AMENAZA 1.

Gran cantidad de competencia.

0.12

2

0.24

1.

Un inesperado cambio de clima.

0.04

1

0.04

1.

Aparición de plagas, que afecten los insumos para 0.12

2

0.24

0.08

2

0.16

la preparación de jugos. 1.

Aumento de precio de los insumos por parte de los proveedores, en tiempos de escases.

1.

Que falte o se vaya el suministro de luz.

0.12

2

0.24

1.

Deterioro rápido de los instrumentos que se utiliza.

0.05

1

0.05

∑ 1.00

∑ 2.70

CAPITULO II ASPECTOS GENERALES DEL PROYECTO

IDEA DE NEGOCIO Venta de jugos en la ciudad de Catacaos UBICACIÓN Exterior del Mercado Modelo de Catacaos OBJETIVOS: 3.1 OBJETIVOS GENERALES El objetivo general del proyecto es desarrollar el concepto del consumo diario de juegos a base de frutas naturales para lograr una rentabilidad del proyecto

OBJETIVOS ESPECÍFICOS Determinar las características o perfil de nuestro cliente. Determinar nuestro público Objetivo. Analizar la factibilidad económica y financiera de la juguería. Revalorar el concepto de jugo de mercado. Lograr en el cliente, la satisfacción. Generar un puesto de trabajo.

FACTORES

Se han tomado en cuenta los siguientes factores: Cercanía a las fuentes de abastecimiento: Cerca al mercado de abastos y tiendas que nos proporcionan las materias primas (fruta fresca, azúcar, algarrobina y otros) Disponibilidad de Servicios Básicos: El local cuentan con los servicios básicos necesarios como son: Agua y Luz, que son necesarios para instalar nuestro

proyecto.

CAPITULO III: ANÁLISIS DE MERCADO

PASO 1: ESTABLECER EL NÚMERO DE PERSONAS QUE CONSUMEN EL PRODUCTO O SERVICIO CANTIDAD DE PERSONAS QUE ASISTEN DIARIAMENTE AL MERCADO DE CATACAOS = 1019

CONCEPTO

CANTIDAD

MERCADO POTENCIAL: Número de personas que consumen jugos de fruta en el mercado de Catacaos (98% de la población)

1019 x (0.98) = 999

MERCADO DISPONIBLE: Numero de personas que se hallan dentro del estrato de mercado a atender.

999 personas

MERCADO OBJETIVO: Número de personas que deseamos atener, o nicho de mercado a satisfacer (16.25%)

999 x 16.25% = 165 personas diarias.

Personas.

PASO 2: ESTABLECER LA CANTIDAD QUE COMPRAN POR PERIODO

CONCEPTO

CANTIDAD

Diario

2.8 jugos

Semanal

20 jugos

Quincenal

40 jugos

Mensual

80 jugos

Anual

960 jugos

PASO 3: ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

Juguerías

Juguería Cano

Ana Cano

Características Promoción de Calidad del Productos Precios Deficiencia en sus productos producto y adicionales que que cobran el producto (Publicidad) servicio ofrecen Jugos con Consistencia buen sabor, del jugo 0.50 a 2.50 Empanadas, pie rapidez en la (Rebajados Volantes soles de limón. atención, con bastante buena higiene. agua) Buena cantidad Sabor no tan del jugo, 0.50 a 2.50 bueno (Jugos rapidez en la soles no preparados atención, al momento) buena higiene.

Volantes

0.50 a 2.50 soles

Jugos con buen sabor, rapidez en la atención, buena higiene.

Consistencia del jugo (Rebajados con bastante agua)

Volantes

Mi Rosita

0.50 a 2.50 soles

Jugos con buen sabor, rapidez en la atención, buena higiene, buen trato.

Consistencia del jugo (Rebajados con bastante agua)

Volantes

Bernardo

Buena cantidad Sabor no tan del jugo, 0.50 a 2.50 bueno (Jugos rapidez en la soles no preparados atención, al momento) buena higiene.

Zulema

Volantes

Papas rellenas, empanadas.

Infraestructura

Recurso Humano

Buena infraestructura

Mano de obra calificada; personal con mandil, gorro y mascarilla.

Sus ambientes son regulares

Personal con conocimientos en la preparación de jugos.

Personal con conocimientos Sándwich de pollo No son adecuados en la y de jamón. preparación de jugos. Personal cuenta con mandil y gorro. Causas rellenas y Sus ambientes Conocimientos empanadas. son regulares en la elaboración de jugos.. Papas rellenas y pie de limón.

Personal con conocimientos No son adecuados en la preparación de jugos.

Aceptación

EMPRESAS COMPETIDORAS

Alta

Juguería Cano

X

Regular

Poca

¿Por qué lo

Precio

compran?

de venta

Sabor

X

agregado

X

Mi Rosita

Bernardo

X

Sabor

Sabor

X

Sabor

producto? Interior del

soles

mercado

0.50 a 2.50

Interior del

soles

mercado

0.50 a 2.50

Interior del

soles

mercado

0.50 a 2.50

Interior del

soles

mercado

0.50 a 2.50

Interior del

soles

mercado

(miel) Zulema

comercializa el

0.50 a 2.50

Valor Ana Cano

¿Dónde se

PASO 4: DEFINIR EL PERFIL DEL CLIENTE

¿QUIÉNES SON? Las personas asistentes al mercado central del Distrito de Catacaos - Provincia Piura. ¿QUÉ EDAD TIENEN? La edad promedio de la mayoría de las personas que asisten al mercado de Catacaos oscila entre 15 a 30 años. ¿CUÁLES SON SUS PREFERENCIAS? En la población encuestada se determino que prefieren prioritariamente jugos de piña. ¿CUÁNDO COMPRAN? Se observa un consumo diario.

¿POR QUÉ COMPRAN? Mayormente cuando tienen sed y el consumo se fuertemente motivado en épocas de verano. ¿PARA QUÉ USAN EL PRODUCTO? Para satisfacer una necesidad como es la sed y necesidad de refrescarse.

PASO 5: DEFINIR LA VENTAJA COMPETITIVA DE LA EMPRESA

Nuestro producto busca diferenciarse de los productos que se hayan hoy en el mercado, agregándole un insumo más como es la algarrobina, que muchas de las juguerías existentes no la utilizan, este es un producto conocido por sus grandes propiedades nutritivas. Con esto se pretende competir en forma estratégica ante los competidores que ya existen en el mercado, donde se busca lograr ventaja de las famosas economías de escalas. Además se pretende generar valor a través del buen servicio que se les brinde a los clientes, atendiéndolos con rapidez y amabilidad.

PASO 6: DEFINIR LA ESTRATEGIA DE MERCADO

CAPITULO IV: EXPEDIENTE TÉCNICO

ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA La microempresa estará organizada e integrada de la siguiente manera: 

 

Administrador Vendedor Cocinero

Organigrama de la empresa

CUADRO DE DETERMINACIÓN DE EQUIPOS Y HERRAMIENTAS CONCEPTO

ESPECIFICACIÓN TÉCNICA

NUMERO REQUERIDO

De cuarto revoluciones marca “IMACO”

3

Marca “LG”

1

De plástico marca “REY”

4

De vidrio

12

De 30 cm.

4

Equipos -

Licuadora

-

Congeladora

Herramientas -

Coladores

-

Vasos

-

Cuchillos

-

Cucharones

De plástico marca “REY”

3

-

Baldes

De plástico marca “REY”

4

-

Tabla de picar

De plástico marca “REY”

1

LISTA DE MATERIALES 2011 Piña Papaya Mango Azúcar Pastillas

Unidades mensuales 252 74 130 108 54

Unidades diarias 8.4 2.5 5 4 2

Según las materias primas en la página anterior, este nos producirá los siguientes jugos diarios y mensuales. 2011

Jugos diarios

Jugos mensuales

Piña

105

3159

Papaya

31

923

Mango

26

778

PROCESO DE ELABORACIÓN DE LOS JUGOS

PLANO 4 m

Puerta 1 m

Botiquín

2 m

extintor

Licuadora 1

95 cm

1.5 m

3m Balde 2

1m

1m

Lavatorios 1.15 m

4 m

Balde 3

ventana de atención 4.50 m

congeladora 1.5 m

Licuadora 2

Balde 1

Mostrador 2 m

5m

2m

75 cm

PLANEACIÓN ORGANIZACIONAL METAS 

Posicionamiento de la marca y producto.



Mantener al cliente y consumidor satisfecho.



Ampliar la capacidad instalada.



Incrementar la producción.



Incrementar ventas.

ESTRATEGIAS: 

Crear un Plan de Publicidad donde el mensaje haga énfasis de la calidad del producto, que atraiga la atención del cliente, cree el deseo e induzca al consumidor a su adquisición.



Diferenciación del producto.



Capacitación de los proveedores del servicio, que posean una actitud mental positiva, automotivación, deseo de superación comprenda el lenguaje corporal y actúe con empatía. (Promotores de Venta).



Utilización de tecnología de punta.



Fidelización del cliente.

MISIÓN DE LA ORGANIZACIÓN Somos una organización que provee a sus consumidores la alternativa



natural y saludable de bebidas ricas en proteínas, vitaminas y otros complementos que ayudan a un mejor rendimiento para sus actividades diarias.

VISIÓN DE LA ORGANIZACIÓN 

Nuestra visión es ser reconocida como una Juguería original, sólida y profesional, con calidad humana y principios éticos que ofrece servicios y productos de excelencia.

CAPITULO V

ESTUDIO ECONÓMICO CALCULO DE LOS ACTIVOS Valor Unidades Rubro FIJOS Unitario Requeridas S/.

Total S/.

Costo Fijo

1. Activos Fijos MAQUINARIA Y EQUIPOS -

Licuadora

150.00

3

450.00

-

Congeladora

900.00

1

900.00

HERRAMIENTAS Coladores Vasos

1.50 3.00

4 12

6.00 36.00

-

4.00 5.00 6.00 5.00

4 3 4 1

16.00 15.00 24.00 5.00

700.00 25.00 90.00

1 6 2

700.00 150.00 180.00 S/. 2482.00

Cuchillos Cucharones Baldes Tabla de picar

Muebles y enseres Exhibidor Sillas Mesas TOTAL

Costo Variable

CÁLCULO DE LOS GASTOS PRE – OPERATIVOS Rubro

Total S/. Costo Costo Fijo Variable

Valor Unitario S/.

Unidades Requeridas

45.00

1

45.00

12.00

1

12.00 S/. 57.00

1. GASTOS PRE – OPERATIVOS MAQUINARIA Y EQUIPOS -

Licencia de funcionamiento

Gastos de constitución legal TOTAL

CÁLCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO Rubro 1.

Total S/. Costo Costo Fijo Variable

Valor Unitario S/.

Unidades Requeridas

1.26 1.50 2.00 0.20 8.00 2.00 0.80

2.5 bolsas 74 252 130 2 1 54

315 111 504 26 16 2 43

300

1

300 S/. 1317.00

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO

Materia prima e insumos Azúcar Papaya Piña Mango Algarrobina Vainilla Pastillas Mano de obra Cocinero

TOTAL

CÁLCULO DE LOS COSTOS INDIRECTOS Valor Unidades Unitario Requeridas S/.

Rubro 1.

CALCULO DE INDIRECTOS

Total S/.

Costo Fijo

COSTOS

Gastos administrativos -

Agua Personal administrativo Pasajes Luz Gastos de Ventas Vendedor Publicidad TOTAL

10 200 2.50 40

1 1 30 1

10 200 75 40

150 20

1 1

150 20 S/. 495.00

Costo Variabl e

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO INVERSIÓN TOTAL CONCEPTO Activos Fijos Gastos Pre-operativos Capital de Trabajo Costos Indirectos Inversión Total

VALOR EN SOLES 2482 57 1317 495 4351

CALCULO DEL COSTO DE CAPITAL PROMEDIO PONDERADO Estructura de financiamiento Fondos propios

47.97 %

25 %

Costo promedio ponderado 22.53 %

Fondos de terceros

52.03 %

15 %

23.51 %

Costo de capital promedio ponderado

Proporción

Costos

46.04 %

CALCULO DEL COSTO FIJO TOTAL COSTO FIJO TOTAL = ACTIVOS FIJOS + GASTOS PRE OPERATIVOS + COSTOS INDIRECTOS C.F.T= 2482 + 57 + 495 C.F.T=30

CALCULO DEL COSTO FIJO UNITARIO

CALCULO DEL COSTO VARIABLE UNITARIO

CALCULO DEL COSTO TOTAL UNITARIO C.T.U = C.F.U + C.V.U C.T.U = 0.01 + 0.27 C.T.U = 0.28

DETERMINACIÓN DEL PRECIO El precio de venta de la competencia es de 0.5, mediante este calculamos la gancia por unidad P.V = C.T.U + GANANCIA 0.5 = 0.28 + G G = 0.22

DETERMINACIÓN DEL PRECIO POR EL MÉTODO MARK – UP

PROYECCIÓN DE VENTAS EN NUEVOS SOLES año 2011 Dema Febre Enero nda ro

Marzo

Abril

Mayo Junio Julio

Agost Setiem Octubr Novie o bre e mbre

Dicie mbre

Total

Diaria

0

0

0

162

135

136

150

130

131

150

160

165

Jugos Mens ual

0

0

0

4860

4050

4080

4500

3900

3930

4500

4800

4950

S/. -

S/. -

S/. -

S/. 81.00

S/. S/. S/. 67.50 68.00 75.00

S/. 65.00

S/. 65.50

S/. 75.00

S/. 80.00

S/. 82.50

S/. -

S/. -

S/. -

S/. S/. S/. S/. S/. 2,025. 2,040. 2,250. 1,950. 2,430.00 00 00 00 00

S/. 1,965. 00

S/. 2,250. 00

S/. 19,785. S/. S/. 00 2,400. 2,475. 00 00

S/. -

S/. -

S/. -

S/. 36.40

S/. 36.68

S/. 42.00

S/. 44.80

S/. 46.20

S/. -

S/. -

S/. -

S/. S/. S/. S/. S/. 1,134. 1,142. 1,260. 1,092. 1,360.80 00 40 00 00

S/. 1,100. 40

S/. 1,260. 00

S/. 11,079. S/. S/. 60 1,344. 1,386. 00 00

S/. -

S/. -

S/. -

S/. 28.82

S/. 33.00

S/. 35.20

S/. 36.30

S/. -

S/. -

S/. -

Diaria Ingres os Mens ual Diaria Costo s Mens ual Diaria Benef icios Mens ual

S/. 45.36

S/. 35.64

S/. S/. S/. 37.80 38.08 42.00

S/. S/. S/. 29.70 29.92 33.00

S/. 28.60

39570

S/. 8,705.4 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 0 891.0 897.6 990.0 1,056. 1,089. 1,069.20 858.00 864.60 990.00 0 0 0 00 00

año 2012

Jugos

Dema nda

Ener o

Diaria

163

164

165

166

136

137

151

131

132

151

161

166

Mensu 4890 al

4920

4950

4980

4080

4110

4530

3930

3960

4530

4830

4980

S/. S/. S/. S/. S/. 82.50 83.00 68.00 68.50 75.50

S/. 65.50

S/. 66.00

S/. 75.50

S/. 80.50

S/. 83.00

S/. 2,415.00

S/. 2,490.00

S/. 45.08

S/. 46.48

S/. 1,352.40

S/. 1,394.40

Diaria

Febre Marzo Abril ro

S/. S/. 81.50 82.00

Mayo Junio Julio

Agost Setiem Octubr Noviemb Diciembr Total o bre e re e

Ingreso S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. s Mensu 2,445. 2,460. 2,475. 2,490. 2,040. 2,055. 2,265. 1,965.0 1,980.0 2,265.0 al 00 00 00 00 00 00 00 0 0 0 Diaria Costos

S/. S/. 45.64 45.92

S/. S/. S/. S/. S/. 46.20 46.48 38.08 38.36 42.28

S/. 36.68

S/. 36.96

S/. 42.28

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensu 1,369. 1,377. 1,386. 1,394. 1,142. 1,150. 1,268. 1,100.4 1,108.8 1,268.4 al 20 60 00 40 40 80 40 0 0 0 S/. 29.04

S/. 33.22

S/. 35.42

S/. 36.52

Benefici S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. os Mensu S/. S/. 1,075. 1,082. 1,089. 1,095. 897.6 904.2 996.6 al 864.60 871.20 80 40 00 60 0 0 0

S/. 996.60

S/. 1,062.60

S/. 1,095.60

Diaria

S/. S/. 35.86 36.08

S/. S/. S/. S/. S/. 36.30 36.52 29.92 30.14 33.22

S/. 28.82

5469 0

S/. 27,3 45.0 0

S/. 15,3 13.2 0

S/. 12,0 31.8 0

año 2013 Deman Enero da Diaria Jugo Mensu s al Diaria Ingre sos

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agost o

Setie mbre

Octub Novie re mbre

Dicie mbre

164

166

166

167

145

138

155

145

140

146

165

167

4920

4980

4980

5010

4350

4140

4650

4350

4200

4380

4950

5010

S/. 82.00

S/. 83.00

S/. 83.00

S/. 83.50

S/. 72.50

S/. 69.00

S/. 77.50

S/. 72.50

S/. 70.00

S/. 73.00

S/. 82.50

S/. 83.50

S/. 45.92

S/. 46.48

S/. 46.48

S/. 46.76

S/. 40.60

S/. 38.64

S/. 43.40

S/. 40.60

S/. 39.20

S/. 40.88

S/. 46.20

S/. 46.76

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensu S/. S/. 1,377.6 1,394.4 1,394.4 1,159. 1,302. 1,218. 1,176. 1,226. 1,386. 1,402. al 1,402.80 1,218.00 0 0 0 20 00 00 00 40 00 80 Diaria

Total

55920

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensu S/. S/. 2,460.0 2,490.0 2,490.0 2,070. 2,325. 2,175. 2,100. 2,190. 2,475. 2,505. al 2,505.00 2,175.00 0 0 0 00 00 00 00 00 00 00 Diaria

Cost os

Febrer o

S/. 36.08

S/. 36.52

S/. 36.52

S/. 36.74

S/. 31.90

S/. 30.36

S/. 34.10

S/. 31.90

S/. 30.80

S/. 32.12

S/. 36.30

S/. 36.74

S/. 27,960. 00

S/. 15,657. 60

Bene S/. ficio 12,302. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensu S/. S/. S/. S/. S/. S/. s 40 1,082.4 1,095.6 1,095.6 1,023. 1,089. 1,102. al 1,102.20 957.00 910.80 957.00 924.00 963.60 0 0 0 00 00 20

año 2014 Deman Enero da Diaria Jugo Mensu s al Diaria

Febrer o

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agost o

Setie Octub Novie mbre re mbre

Dicie mbre

165

166

167

168

155

157

160

155

152

160

165

168

4950

4980

5010

5040

4650

4710

4800

4650

4560

4800

4950

5040

S/. 82.50

S/. 83.00

S/. 83.50

S/. 84.00

S/. 77.50

S/. 78.50

S/. 80.00

S/. 77.50

S/. 76.00

S/. 80.00

S/. 82.50

S/. 84.00

S/. 46.20

S/. 46.48

S/. 46.76

S/. 47.04

S/. 43.40

S/. 43.96

S/. 44.80

S/. 43.40

S/. 42.56

S/. 44.80

S/. 46.20

S/. 47.04

S/. 34.10

S/. 34.54

S/. 35.20

S/. 34.10

S/. 33.44

S/. 35.20

S/. 36.30

S/. 36.96

Total anual 58140

S/. Ingre 29,070 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. sos Mensu .00 2,475.0 2,490.0 2,505.0 2,520.0 2,325.0 2,355. 2,400. 2,325. 2,280. 2,400. 2,475. 2,520. al 0 0 0 0 0 00 00 00 00 00 00 00 Diaria

Cost S/. S/. S/. S/. os Mensu 1,386.0 1,394.4 1,402.8 1,411.2 al 0 0 0 0 Diaria

S/. 36.30

S/. 36.52

S/. 36.74

S/. 36.96

S/. 16,279 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. .20 1,302.0 1,318. 1,344. 1,302. 1,276. 1,344. 1,386. 1,411. 0 80 00 00 80 00 00 20

S/. Bene 12,790 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. ficios Mensu .80 1,089.0 1,095.6 1,102.2 1,108.8 1,023.0 1,036. 1,056. 1,023. 1,003. 1,056. 1,089. 1,108. al 0 0 0 0 0 20 00 00 20 00 00 80

año 2015 Deman Enero Febre Marzo Abril da ro Diaria Jugos

Agost Setiem Octubr Noviem Diciem Total o bre e bre bre anual

166

167

170

169

156

156

163

157

155

162

167

169

Mensua 4980 l

5010

5100

5070

4680

4680

4890

4710

4650

4860

5010

5070

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 83.00 83.50 85.00 84.50 78.00 78.00 81.50

S/. 78.50

S/. 77.50

S/. 81.00

S/. 83.50

S/. 84.50

Diaria Ingreso s

Mayo Junio Julio

58710

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensua 2,490. 2,505. 2,550. 2,535. 2,340. 2,340. 2,445. 2,355.0 2,325.0 2,430.0 2,505.0 2,535.0 l 00 00 00 00 00 00 00 0 0 0 0 0 Diaria

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 46.48 46.76 47.60 47.32 43.68 43.68 45.64

S/. 43.96

S/. 43.40

S/. 45.36

S/. 46.76

S/. 47.32

Costos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensua 1,394. 1,402. 1,428. 1,419. 1,310. 1,310. 1,369. 1,318.8 1,302.0 1,360.8 1,402.8 1,419.6 l 40 80 00 60 40 40 20 0 0 0 0 0 Diaria Benefic ios

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 36.52 36.74 37.40 37.18 34.32 34.32 35.86

S/. 34.54

S/. 34.10

S/. 35.64

S/. 36.74

S/. 37.18

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. Mensua 1,095. 1,102. 1,122. 1,115. 1,029. 1,029. 1,075. 1,036.2 1,023.0 1,069.2 1,102.2 1,115.4 l 60 20 00 40 60 60 80 0 0 0 0 0

S/. 29,355 .00

S/. 16,438 .80

S/. 12,916 .20

DEMANDA PROYECTADA EN AÑOS Año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Total

Jugos

39570

54690

55920

58140

58710

267030

Ingreso s

S/. 19,785.00

S/. 27,345.00

S/. 27,960.00

S/. 29,070.00

S/. 29,355.00

S/. 133,515.00

Costos

S/. 11,079.60

S/. 15,313.20

S/. 15,657.60

S/. 16,279.20

S/. 16,438.80

S/. 74,768.40

Benefici o

S/. 8,705.40

S/. 12,031.80

S/. 12,302.40

S/. 12,790.80

S/. 12,916.20

S/. 58,746.60

FLUJO DE CAJA PARA EL AÑO 2011 concepto

0.00

INGRESO

0.00

VENTAS Egresos ACTIVO FIJO Infraestructura maquinaria y equipo herramientas muebles y enseres GASTOS DE PRE OPERACIONES CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO materia prima e insumos mano de obra COSTOS INDIRECTOS gastos de administración gastos de ventas SALDO ANTES DE IMPUESTOS Impuestos (2.5%) Saldo económico (después de impuesto) SALDO ACUMULADO

Abril

Mayo

Setiemb Octubre re 1,965.0 2,250.0 0 0

Noviem bre 2,400.0 0

Junio

Julio

Agosto

2430.00 2025.00

2,040.0 0

2,250.0 0

1,950.0 0

4352.00 2482.00

276.30 0.00

503.10 0.00

608.40 0.00

333.00 0.00

503.10 0.00

648.90 0.00

576.00 0.00

535.50 0.00

57.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

1312.3

-218.70

8.10

113.40

-162.00

8.10

153.90

81.00

40.50

495.00

495.00

495.00

495.00

495.00

495.00

495.00

495.00

495.00

2153.70 1521.90 1431.60 1917.00 1446.90 1316.10 1674.00 1864.50 4351.00 0.00 53.84 38.05 35.79 47.93 36.17 32.90 41.85 46.61 2099.86 1483.85 1395.81 1869.08 1410.73 1283.20 1632.15 1817.89 4351.00 -767.29 628.52 2497.60 3908.32 5191.52 6823.67 8641.56 2251.14

Diciemb TOTAL re 2,475.0 19785.0 0 0

1336.60

8641.56 24672.7 5

FLUJO DE CAJA EN AÑOS DE VIDA ÚTIL DEL CONCEPTO 0 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013 AÑO 2014 PROYECTO INGRESOS

19785

27345

27960

29070

AÑO 2015

Total

29355

133515

Ventas otros EGRESOS

4351

2536.2

S/.

661.05

S/.

794.70

S/.

571.95

ACTIVO FIJO

2482

0

0

0

0

GASTOS DE PRE OPERACIONES

57

0

0

0

0

CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO

5341.95

2041.2

495

495

495

495

495

SALDO ANTES DE IMPUESTOS

-4351

17248.8

S/. 26,683.95

S/. 27,165.30

S/. 28,498.05

Impuestos (30 %)

0

5174.64

S/.

S/.

S/.

SALDO DESPUES DE IMPUESTOS

-4351

12074.16

S/. 18,678.77

S/. 19,015.71

S/. 19,948.64

65366.27

7723.16

S/. 26,401.93

S/. 45,417.64

S/. 65,366.27

144908.99

0

Infraestructura maquinaria y equipo Herramientas muebles y enseres

S/.

166.05

S/.

299.70

S/.

76.95

7925.85

materia prima e insumos

mano de obra COSTOS INDIRECTOS gastos de administración gastos de ventas

SALDO ACUMULADO

8,005.19

8,149.59

8,549.42

PUNTO DE EQUILIBRIO

VAN

CAPITULO VI: ESTUDIO DE MERCADO

DETERMINACIÓN DE LA MUESTRA El cálculo muestral lo haremos con la siguiente fórmula: