Plan de Negocio de Valor Agregado de Miel

 

 

Fundación Red Nicaragüense de Comercio Comunitario RENICC

Plan de Negocio: Valor Agregado de productos de la Miel como una estrategia de comercialización.

Elaborado Por:  Ana Leticia López Lanuza. Lanuza.

El Sauce / León / 2013.

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

1

 

 

Índice. I. 

RESUME EJECUTIVO ___________________________________________________ 3 

II.  PERFIL ESTRATEGICO. __________________________________________________ 4  2.1 

Misión. ____________________________________ ______________________________________________________ ____________________________ __________ 4 

2.2 

Visión. ____________________________________ ______________________________________________________ ____________________________ __________ 4 

2.3 

Estrategia Genérica._______________________________ Genérica.__________________________________________________ _______________________ ____ 4 

2.4 

Objetivos._________________________________________________ ______________________________________________________________ _____________ 4 

2.5 

Valores. ______________________________________ ________________________________________________________ _________________________ _______ 5 

III. 

PLAN DE MARKETING. ___________________________ _______________________________________________ ____________________ 5 

4.1. 

Descripción del Producto. __________________________________________ _________________________________________________ _______ 5  

4.2. 

Comparación con la competencia. c ompetencia. ____________________________________ __________________________________________ ______ 6 

4.3. 

Ubicación. ____________________________________ ______________________________________________________ _________________________ _______ 8 

4.4. 

Mercado meta y posicionamiento de los productos. ____________________________ ____________________________ 9 

4.5. 

Mezcla de marketing. ____________________________________ ___________________________________________________ _______________ 10 

4.6. 

Plan de ventas.____________________________________ ______________________________________________________ _____________________ ___ 11 

4.7. 

Presupuesto de promoción y comercialización. _______________________________ _______________________________ 12 

IV. 

PLAN DE PRODUCCION. _____________________________________________ 12 

5.1. 

Proceso de Producción. _________________________ ____________________________________________ _________________________ ______ 12  

5.2.  4.4 

Ubicación y diseño de la planta. ___________________________________________ ___________________________________________ 14  Requerimiento de maquinaria equipos o instrumentos.________________________ ________________________ 15 

5.5. 

Materiales e insumos directos para la producción. ____________________________ ____________________________ 15 

5.6. 

Requerimiento de mano de obra directa para la producción. ____________________ ____________________ 15 

5.7. 

Detalle de los costos de fabricación. fabricación. _____________________________________ _______________________________________ __ 16 

5.6. 

Resumen los costos de producción. __________________ ______________________________________ ______________________ __ 17 

5.7. 

Requerimientos de edificios y/o instalaciones. _________________________ _______________________________ ______ 17 

V.  PLAN DE ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN. ____________________________________ 17   5.1 

Recursos Humanos. _________________________________________ _____________________________________________________ ____________ 17  

5.2 

Estructura organizativa. _____________________________________ _________________________________________________ ____________ 18 

5.3 

Experiencia y preparación del personal._____________________________________ _____________________________________ 18 

5.4 

Actividades y gastos preliminares. ________________ ____________________________________ _________________________ _____ 19 

6.6. 

Gastos administrativos. administrativos. ___________________________________ __________________________________________________ _______________ 19 

VI. 

PLAN FINANCIERO. _________________________________________________ 20 

7.1. 

Capital de trabajo requerido. _________________ _____________________________________ ____________________________ ________ 20 

7.2. 

Flujo de efectivo y Punto de equilibrio. __________________ _____________________________________ ___________________ 21 

7.3. 

Análisis financiero: VAN / TIR / Relación Beneficio Costo. _ ___________________ _____________________ ___ 22 

VII. 

PLAN OPERATIVO.___________________________ __________________________________________________ _______________________ 22 

VIII.   ANEXOS. _________________________ ____________________________________________________ ________________________________ _____ 23 

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

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I.

RESUME EJECUTIVO

  El Plan de negocio pretende mejorar la calidad de vida de mujeres apicultoras que pertenecen a las cooperativas de base de UCASA R.L 1. A través de la generación de ingresos económicos que les permita la sostenibilidad económica a nivel rural con la diversificación de sus productos, al elaborar sub-productos de la colmena (polen, miel, panal de miel). Este grupo de mujeres de UCASA.R.L desollará tres productos con los estándares de calidad que exige el mercado (Hidromiel, Caramelo de miel y Panalito de miel), cuyo precio esté al alcance de los consumidores.

El monto a invertir para iniciar el negocio es de U$ 3,000.00  dólares, estos se utilizaran para el apoyo de compra de equipos y utensilios para iniciar la actividad del emprendimiento económico. Este grupo de mujeres tiene un promedio de 4 años de trabajar el rubro apícola, con una cantidad promedio de 12 colmenas por apicultora, el cual les ha ayudado a diversificar la producción en su finca.  Actualmente este grupo de mujeres produce la miel y es vendida a UCASA en bidones, la organización la vende en el mercado local y nacional, esta se realiza a granel (barriles) y en botellas de 350 ml, por lo que se pretende que esta iniciativa contribuya a generar valor agregado a la miel con la diversificación de productos, de cara a incrementar los ingresos, con el fin de que retribuyan estos recursos a la familia. El plan de negocio beneficiara de forma directa a 15 familias, las cuales son las que proveerán de materia prima (miel), así como 1 trabajador de forma directa de acuerdo a la temporada de trabajo de la planta de agroindustria. UCASA R.L. ya cuenta con la marca para productos de la colmena, por lo cual no será necesario realizar esta gestión.

1

 Unión de Cooperativas Agropecuarias Agropecuarias de El Sauce.

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

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II.

PERFIL ESTRATEGICO ESTRATEGICO..

2.1 Misión. Será una empresa líder que posea recursos financieros propios, competitiva en los procesos de transformación y comercialización de productos derivados de la miel, promoviendo y apoyando el crecimiento productivo de sus asociados, a través del desarrollo de tecnología apropiadas, ofreciendo así un producto de calidad al mercado consumidor. 2.2 Visión. Ser una empresa líder en el mercado nacional ofreciendo productos orgánicos de calidad, con precios competitivos a través del fortalecimiento técnicoadministrativo y financiero, que permita obtener mayor valor agregado de los productos para mantener la sostenibilidad económica y satisfacer la demanda de los consumidores.

2.3 Estrategia Genérica. Tabla 1.

Estrategia de mercado

Tácticas importantes 

Enfoque de mercado

Diferenciación de la competencia.

  Estudiar consumidores a

los

Principales tareas a realizar. 

  Hacer encuestas a consumidores de la   Estudio competencia.   Mantener y mejorar la   Buena atención al cliente.   Higiene. calidad.   Producto único en la   Calidad. zona (Hidromiel,   Valor agregado. caramelo y panalito de miel).   Innumerables beneficios para salud y belleza.

2.4 Objetivos. 2.4.1 Objetivos General. Mejorar la calidad de vida de las familias Apicultoras, con la generación de ingresos económicos a través de la agroindustria del rubro, orientado hacia la incursión de nuevos mercados, donde se pueda ofrecer un producto de calidad.

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

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2.4.2 Resultados Esperados: Tabla 2.

reas de Trabajo Plan de Mercado

Resultados Fortalecidos los procesos de acopio, mercadeo y promoción. 

Plan de Producción

Fortalecida las capacidades productivas y técnicas del colectivo de mujeres.

Plan Financiero Establecido un sistema administrativo de la agroindustria de productos de la miel. Plan de Gestión y organización Fortalecidas los niveles de organización dentro del colectivo de mujeres y la gestión empresarial.

2.5 Valores. La Empresa Cooperativa fomentará y practicará los siguientes valores o principios.              



III.

Democracia participativa. Justicia social. Equidad. Respeto. Educación cooperativa. Solidaridad. Igualdad en derecho y oportunidades.

PLAN DE MARKETING. 4.1.

Descripción del Producto.

Los productos a ofertar por el Grupo de Mujeres de la Unión de Cooperativas  Agropecuarias de El Sauce son tres derivados de la colmena:

Hidromel: Es una bebida obtenida de la miel de abeja (Apis mellifera) mediante la fermentación alcohólica. La fermentación se produce por la acción metabólica de levaduras que transforman los azúcares de la miel en alcohol etílico y gas en forma de dióxido de carbono.

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Caramelo: Es un alimento ligero que se utiliza para sustento en los viajes, el cual proporciona rápidamente energía al cuerpo, está compuesto principalmente de miel.

Panalito de Miel:  Es un producto elaborado del panal virgen de la colmena, si provocar ninguna alteración (del panal a la mesa). 

4.2. Comparación con la competencia. Los productos que se se estarán ofertando derivados de la colmena ccontienen ontienen propiedades energéticas, medicinales, nutritivas, otros. Por lo que se realizo un sondeo de productos sustitutos sustitutos en los diferentes nichos de mercados identificados para cada uno de los productos, como son los supermercados, las farmacias y las distribuidoras.

4.2.1. Competidores / Empresas: 4.2.1.1. P ara el producto Hi Hidromiel dromiel te tenem nemos os :   Vino de Jamaica de la Cooperativa Juan Francisco Paz Silva del Municipio de  Achuapa..  Achuapa   Vino de Jamaica de la Organización Chinatlan del departamento de Chinandega.   Vinos Chinatlan Cooperativa Hibiscus, RL 4.2.1.2.

P ara los caram caramel elos os :

  Caramelos de miel Arcor.   Caramelos Zorritone. 

4.2.1.3.. P ara el pa panal nalito ito de miel: 4.2.1.3   Cooperativa Los Hermanos Velásquez.

4.2.2. Criterios de competitividad: competitividad: 5. 6. 7. 8. 9.

Durabilidad. Nutritivo. Calidad. Presentación. Precio.

10. Sabor. 11. Ubicación Geográfica. 12. Multiusos.

4.2.3. Criterios de Competitividad. Competitividad. Tabla 3: Comparación del Hidromiel Prod Produc uctto Hidromiel Vino JFPS Vinos Chorotega Vino Chinatlan

Dur urabil abilidad idad Nut utri riti tivo vo Calidad alidad  

Pres Present entaci ación ón Precio Precio Sabor  Sabor 

  Ubicación   Multiuso Geográfica

5

5

5

5

5

5

5

5

 

5

5

5

5

4

5

3

5

 

5

5

5

5

4

5

3

5

5

5

5

5

4

5

5

5

 

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

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  C ua uadro dro 2: Caramelos Cara melos de miel mi el

Pr Prod oduc uctto

Durab urabil ilid idad ad Nutritiv itivo o Calid alidad ad Pres Presen enttac ació ión n Prec Precio io Sa Sabo bor  r 

  Ubicación   Multiuso Geográfica

Caramelos de miel

4

5

4

3

3

4

5

5

Car arame amelo lo re relle lleno no de   miel ARCOR

4

2

5

5

3

4

3

1

4

2

5

5

3

4

3

1

Caramelo Zorritone

 

C ua uadro dro 3: Panalito Pana lito de Mi Miel el

Pr Prod oduc uctto Pan Panal alit ito o de UCASA Pan Panal alit ito o de Hermanos

Dur urabi abilid lidad ad Nut utri rittivo ivo Calidad alidad Pres Present entac ació ión n Pr Preci ecio o Sabor  Sabor  Mie iell  

Mie iell

  Ubicación   Multiuso Geográfica

5

5

5

4

5

5

5

5

5

5

5

5

5

5

3

5

4.2.4. Análisis competitivo. G rafico 1: Hi drom dromiel iel

Durabilidad 5 4 Multiuso Nutritivo 3 2 1 Ubicación… Calidad 0

Sabor

Presentación

Hidromiel Vino JFPS Vinos Chorotega Vino Chinatlan

Precio

El análisis comparativo refleja que el Hidromiel “La Colmena” presenta una ventaja en los precios en comparación con los otros vinos, pero una desventaja con la ubicación geográfica en cuanto a vinos Chinatlan, ya que ellos tienen mayor capacidad de respuesta por encontrarse en el departamento de León Chinandega.

ramel elos os de Miel Miel G rafico N° 2: C aram

Durabilidad 6 Multiuso 4 Nutritivo 2 Ubicación… Calidad 0 Sabor

Presentación

Caramelos de miel Caramelo relleno de miel ARCOR Caramelo Zorritone

Precio

El caramelo de miel presentanyaventaja en lo nutritivo, ser un yproducto que lleva miel natural, es multiuso, que podemos agregarpor propóleo, la ubicación permite comprar materia prima y la ubicación a los colegios y farmacias, la Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

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presentación es superada por los otros productos, pero se tratara de mejorar con la búsqueda de embalaje de calidad para los caramelos “La Colmena”.  G rafic rafico o 3: P ana analito lito de Miel. Miel.

Comparación conla competencia Durabilidad 5 4 Nutritivo Multiuso 3 2 1 Ubicación… Calidad 0 Sabor

Panalito de Miel UCASA Panalito de Miel Hermanos Velasquez

Presentación Precio

En cuanto al panalito de miel no hay muchos competidores, se conoce una cooperativa que se llama los hermanos Velázquez que ofertan este tipo de producto, ellos tienen mayor presentación de su producto, pero la desventaja de ellos es que la ubicación geográfica donde ellos viven no les permite tener una producción estable.

4.3.

Ubicación.

El municipio de El Sauce está ubicado a 87 km. de la cabecera departamental León, y a 177 km al Noreste de lla a capital, Managua, su territorio se encuentra a 163 metros sobre el nivel del mar. Con una población total de 32,912distribuida en 8,788 habitantes en el área urbana equivalente al 26.7%, y 24,124 en el área rural que representa el 73.3% del total. La base económica del municipio, descansa fundamentalmente en el sector agropecuario ´  

4.3.1. Nivel Macro. En la macro localización el negocio estará ubicado en el Departamento de León 177Km al noreste de la Ciudad de Managua, Capital de Nicaragua. 4.3.2. Nivel Micro. En la Micro localización el negocio estará ubicado en El Municipio de El Sauce, Departamento de León en la cabecera Sauce, barrio el BABINIC, de los juzgados ½ cuadra al oeste, 1 cuadra al sur propiedad de la Unión de Cooperativas  Agropecuarias de El Sauce (UCASA R.L).

La posición de la empresa se justifica en los siguientes parámetros. 1. Proximidad al mercado, ya que los productos se ofertaran en el mercado local y con una vvisión isión de crecimie crecimiento nto en los supermercados de León y Chinandega. 2. Proximidad a los proveedores de materias primas. 3. Vías de comunicación y disponibilidad de medios de transporte.

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4. Servicios públicos y privados idóneos tales como luz, agua, drenaje y combustibles, entre otros.

4.3.3. Mapa del Municipio Municipio de El Sauce.

4.4.

Mercado meta y posicionamiento de los productos.

Los principales clientes clientes a quien se le venderán los productos d derivados erivados de la colmena:

Hidromiel: En la distribuidora de la cooperativa en el municipio de El Sauce y los bares y restaurantes del municipio, y como meta mediano plazo en los departamentos de León y Chinandega. Caramelos de Miel: Este se distribuirá en las 10 distribuidoras del municipio de El Sauce, 6 farmacias y 10 colegios. Panalito de Miel:  En la distribuidora de UCASA R.L, y tiendas naturistas de los departamentos de León y Chinandega.

características del Segmento meta. 4.4.1. Principales características a. C ua uadro dro 2.

N° Mercado 1 Distribuidoras

                

Características en común. Surtidas. Grande en infraestructura. Posición geográfica adecuada. Estructuralmente acondicionadas. Muy vvisitada isitada por la variedad de productos. Precios medios. Venta al por mayor y al detalle. Buenas relaciones humanas.

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N° Mercado 2 Tiendas Naturistas

2

            

Farmacias.



Características en común. Surtidas. Posición geográfica adecuada. Estructuralmente acondicionadas. Muy vvisitada isitada por la variedad de productos. Venta al detalle. Buenas relaciones humanas.

  Surtidas.

  Posición geográfica adecuada.   Muy vvisitada isitada por la variedad de productos.   Venta al detalle.





4.5.

Mezcla de marketing. 4.5.1. Producto.

Producto Hidromiel Caramelo de Miel Panalito de Miel

Marca La Colmena

Envases Vidrio PET Plástico Quemado

Gama

Servicio

Única

Entrega en los establecimientos

4.5.2. Precio. En este caso se ha analizado los segmentos de mercados y el poder adquisitivo de los pequeños consumidores y tomando en cuenta a la competencia y los hábitos de consumo de la población, el precio de venta a los supermercados, distribuidoras y pulperías: Hidromiel: C$ 110.00 Caramelo de Miel: C$ 1.00 Panalito de Miel: C$ 40.00  4.5.3. Plaza.   El Hidromiel de distribuirá a través de la pulpería de UCASA RL, mercado local y los superados de León y Mangua.   El Caramelo  se distribuirá en las distribuidoras del municipio, farmacias y colegios.   El Panalito  se distribuirá a través de las farmacias del municipio, supermercados y tiendas naturistas. 

4.5.4. Promoción. Dentro de las medidas de promoción y de ventas que la cooperativa va a implementar están las visitas constantes a los mayoristas (Supermercados, distribuidoras, y farmacias) para visualizar el producto con muestras del mismo y mediante la entrega de Banner y afiches que ilustren las bondades del producto.

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4.6.

Plan de ventas. 4.6.1. Demanda total.

a. C uadro N° 3: Demanda Demanda del produc producto. to.

Promedio Mensual 74.17 5,193.83 652.08

Producto Unidades a vender (Vino de 750 Ml) Unidades a vender (Caramelo de miel) Unidades a vender (Panalito de Miel)

La demanda Total se estimó en base a la cantidad de distribuidoras que están disponibles a adquirir los productos derivados de las colmenas, según estimaciones realizadas con sondeo de mercado.

de venta. venta. 4.6.2. Precio de El precio de venta de los productos en los diferentes nichos de mercado se establecieron de acuerdo los costos operativos y de administración, lo que dio como resultado un precio a las distribuidoras de: Producto

Precio en C$. 110.00 1 40

Vino de 750 Ml Caramelo de miel Panalito de Miel

4.6.3. Estimados de de ventas. ventas. Las ventas proyectadas por año se calcularon en base a la capacidad de producción de los apicultores de UCASA R.L., donde se ofertan:

Producto Unidades a vender (Vino de 750 Ml) Unidades a vender (Caramelo de miel) Unidades a vender (Panalito de Miel)

Promedio Anual 890.00 62,326.00 7,825.00

4.6.4. Ventas proyectas por año. Volúmenes de venta e importe. a. C ua uadro dro N° 5: Demanda Demanda P royectad royectada a.

Producto Unidades a vender (Vino de 750 Ml) Unidades a vender (Caramelo de miel) Unidades a vender (Panalito de Miel)

Importe en U$D. 3,995.92 2,543.92 12,775.51

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El cuadro refleja la demanda proyectada de las ventas de los productos de “L a colmena”.

4.7.

Presupuesto de promoción y comercialización.

a. C ua uadro dro N° 6: P res upue upuess to de de Mercado Mercado

Presupuesto de Mercado Partida

1

Vino de 750 Ml

3,995.92

Caramelo de miel Panalito de Miel

2,543.92 12,775.51

Ventas proyectadas Gastos de Mercado Promoción Distribución

2

Años 3

4

5

4195.714

4405.5

4625.775

4857.064

22,079.97

2671.114

2804.67

2944.9035

3092.149

14,056.75

13414.29

14085

14789.25

15528.71

70,592.76

19,315.35 20,281.11

Publicidad Ventas Total Gastos de marketing Gastos de mercado en ventas %

21,295.17

Total

22,359.93 23,477.92 106,729.48

200 250

200 250

200 250

200 250

200 250

1,000.00 1,250.00

183.6 500

183.6 350

183.6 350

183.6 350

183.6 350

918.00 1,900.00

1,133.60

983.60

983.60

983.60

983.60

6%

5%

5%

4%

4%

5,068.00 5%

Estos gastos de Marcado se estarán efectuando durante la vida del negocio, de acuerdo a la necesidad de promoción y publicidad que presente el producto, donde se estima un 5 % de inversión en la parte de gastos de mercado de acuerdo los ingresos por venta de los productos derivados de la colmena.

5.

PLAN DE PRODUCCION PRODUCCION.. 5.1.

Proceso de Producción.

 5.1.1.  5.1 .1. P ro rocc es o del Hi dr dromiel. omiel. Cuando la miel se recibe en planta inicia el proceso de:

1. Decantación

Después de recibida la miel se deja en reposo por 48 horas en un tanque más alto que ancho para que las impurezas que lograron pasar durante el filtrado y las burbujas de aire se suban ala superficie, quedando así la miel libre de impurezas. 2. Almacenamiento

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El almacenamientos debe hacer en recipientes limpios, secos y cerrados herméticamente, ya que la miel es higroscópica absorbe humedad de el medio ambiente. 3. Mezcla de miel.

Luego de que la miel se almacena se toma un aparte de miel para la mezcla de agua con levadura, y se deja fermentado por 45 días bajo el proceso anaeróbico. 4. Limpieza de impurezas.

Después de 20 días se separan las impurezas que hay en el recipiente por el proceso de fermentación y se deja otros 25 días, se realiza otra ffiltración. iltración. 5. Embazado

Después de filtrado se procede a embazar el producto, se etiqueta y se embala en las cajas. 6. Comercialización

Este proceso se hará a ttravés ravés de un encargado de ventas quien distri distribuirá buirá el producto de manera directa en los establecimientos.   5.1.2. rocc es o del C arame aramelo lo  5.1 .2. P ro

1. Preparación. Se calienta y hace hervir (por lo menos 10 minutos) la mezcla de miel, azúcar

y glucosa en una olla, hasta que alcance el punto bola punto de cristalización 2. Moldes   Cuando el producto está listo se deposita en los moldes a menos de 55 grados. Embalaje. 3. Embalaje. Después de haberlo dejado 24 horas se utiliza papel quemado o celofán para embalaje. 4. Comercialización Comercialización.. Esto lo realizara el gestor de ventas de manera directa en los nichos de mercado.  5.1.3. analito lito de Mi Miel. el.  5.1 .3. P ana Paso I. Colar trampas para la o obtención btención de panales en las colmenas. Paso II. Retirar los panales llenos de miel. Paso III. En el centro de extracción recortar los panales y depositarlos en las cajas de embalaje con sus etiquetas Paso IV. IV. Esto lo realizara el gestor de ventas de manera directa en los nichos de mercado.

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5.2.

Ubicación y diseño de la planta.

5.2.1. Ubicación.  A nivel macro el negocio estará ubicado en el Departamento de León 177Km al noreste de la Ciudad de Managua, Capital de Nicaragua.  A nivel micro se ubicado en El Municipio de El Sauce, Departamento de León en la cabecera Sauce, barrio el BABINIC, de los juzgados ½ cuadra al oeste, 1 cuadra al Sur.

5.2.2. La posición del negocio se justifica en los siguientes parámetros. parámetros. 1. 2. 3. 4.

Proximidad al mercado. Proximidad a los proveedores de materias primas. Vías de comunicación y disponibilidad de medios de transporte. Servicios públicos y privados idóneos tales como luz, agua, drenaje y Combustibles, entre otros.

5.2.3. Diseño de la Planta. Planta. El diseño de la planta está estructurado en tres áreas (área sucia, área intermedia y área de producto terminado) para agilizar el proceso de producción y garantizar la comodidad del producto.

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3.4 Requerimiento de maquinaria equipos o instrumentos. 5.3.1. Cuadro N° 8. Bienes Remozamiento de edificio Herramientas y utensilios  utensilios 

Cantidad 1

Secadora industrial modelo 750 Corchadora de piso color rojo adaptable

1 1 1 2 1 1 1 2 1 1 1 5 1 5

 Alcalímetro Ollas Embudo Tanque de Fermentación Termómetro Moldes Mesa de Acero Inoxidable de 30"*48" Cacerola Licuadora Industrial Traje de Protección Cuchillos Guantes

5.5.

Materiales e insumos directos para la producción. 5.5.1. Cuadro N° 9.

Capital de Trabajo

Cantidad

U/M

Precio Unitario

Costo Total

Requerimientos de materiales (Envases, etiquetas, embalaje). Envases para Hidromiel

500

Unidad

Etiquetas para hidromiel

500

Unidad

1000

Unidad

500

Unidad

Cajas para vino Envases para panalito de miel Etiquetas para para panalito de miel Cajas para panalito

5 1000

Empaques para caramelo

$ 1,082.86 $ 204.08 $ 61.22 $ 408.16 $ 122.45 $

$ 0.41 $ 0.12 $ 0.41 $ 0.24 $

Millar 0.06 $ Millar 0.08 $ Millar 41.00

5

0.31 $ 81.63 $ 205.00

Esta la cantidad de materiales que se necesitan para emprender el negocio con una inversión de 1,82.56 dólares.

5.6.

Requerimiento de mano de obra directa para la producción.

5.6.1. Cuadro N° 10. Capital de Trabajo Cantidad Salarios

U/M

Precio Unitario

Costo Total $ 700.00

$ Operarios

1

Meses

100.00 $

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

100.00

15

 

 

5.7.

Detalle de los costos de fabricación. 5.7.1. Cuadro N° 11.  5.7.1.  5.7 .1.1. 1.

P ara el pr produc oducto to Hi dromi el

Costo de producción del Hidromiel de Miel (20 Litros) Descripción

Unidad de Medida

Cantidad

Costo Unitario

Total

Botellas

Unidad

26.00

0.41

10.61

Etiqueta

Unidad

26.00

0.12

3.18

Corcho

Unidad

26.00

0.41

10.61

Sello de Tapón

Unidad

26.00

0.41

10.61

Levadura

Libra

0.70

2.24

1.57

Caja de embalaje

Unidad

2.00

0.41

0.82

Miel de Abeja Sub Total

Litro

10.00

3.27

32.65 $70.06

Mano de Obra Total Costo por botella de Hidromiel Costo en córdobas

Días Hombre

1 6.12

6.12244898 $76.18

C$

 5.5.1.  5.5 .1.1. 1.

$2.93 71.79

P ara el pro produc ducto to C aramel aramelo o de Mi Miel. el.

Costo de Producción Caramelo Descripción

Unidad de Medida Gramos Gramos Gramos Unidad

Miel  Azúcar Glucosa Embalaje Sub Total Mano de Obra

Hora Hombre

Cantidad 100 50 5 1

Costo Unitario 0.002857143 0.000816 0.000816327 327 0.005306122 0.12244898

Total 0.29 0.04 0.03 0.12244898 $0.48 0.612244898 0.183673469

0.3

Total

$0.66 C$ 20.00 0.03 C$ 0.81

Cantidad Caramelos Costo Unitario Costo en córdobas  5.5.1.  5.5 .1.1. 1.

P ara el pro produc ducto to C aramel aramelo o de Mi Miel. el.

Costo de Producción Panalito de miel Descripción

Unidad de Medida

Cantidad

Costo Unitario

Total

Tacitas

Unidad

1

0.24

0.24

Miel

Unidad

1

0.61

0.61

Etiqueta

Unidad

1 0.06

0.06

Cajas

Unidad

1 0.08

0.08

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

16

 

 

Sub Total

1.00

Mano de Obra

Hora Hombre

0.5 0.41

0.20

Total

1.20 C$ 1.20 C$

Costo Unitario Costo en córdobas

5.6.

29.50

Resumen los costos de producción.

En base a los datos anteriores el costo de producción refleja que producir una botella de miel de Hidromiel  tiene un costo de U$ 2.93, y un Caramelo tiene un costo de U$D 0.03, y un Panalito de miel tiene un costo de U$D 1.20.

5.7.

Requerimientos de edificios y/o instalaciones. 5.7.1. Cuadro N° 12.

Maquinarias, herramientas, equipos e

Remozamient o de edificio

Proveedores

Ferreterías. MO especializada.

Precio unitario USD.

N° de unidad es.

5,000.00

1

Costo total.

5,000.00

Condiciones de compra

Al contado

El requerimiento para infraestructura es para mejorar las condiciones del local y garantizar la inocuidad del producto, esto lo financiará UCASA con un préstamo que realizará.

6.

PLAN DE ORGANIZACIÓN Y GESTIÓN.

3.5 Recursos Humanos. El sistema Administrativo de control interno del Plan de Negocio estará sujeto a las normas y procedimientos sobre manejo de personal y de fondos que establece la Unión de Cooperativas Agropecuarias de El Sauce. Para esto la Administración llevará un control contable (en el sistema computarizado de contabilidad de la UCASA), emitirá los cheques correspondientes, llevará control del manejo de fondos del Plan de Negocio, entregará al Facilitador Financiero la documentación solicitada para rendiciones de cuentas de los fondos del Plan de Negocio para los respectivos desembolsos. La UCASA. El Sauce. R.L, aportará local para las oficinas, comunicaciones, planta de proceso de miel, llevará control de los bienes del Plan de Negocio y vigilancia requerida. El Plan de negocio estará organizado de manera tal que los costos sean Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

17

 

 

disminuidos al máximo, con la siguiente estructura

6.3.

Estructura organizativa.

El plan de negocio estará monitoreado por la estructura funcional de la UCASA R.L, ya que sus socios serán los que velan por las actividades que se ejecuten en la empresa, ya que el éxito de este negocio, dependerá directamente de los asociados, por ser estos los generadores de las actividades productivas productivas primarias para la Producción y Comercialización de productos de la colmena.

En el presente organigrama se reflejan todas las áreas funcionales de la organización, donde se (Departamento incluyeron los puestos de trabajo que amerita el negocio para iniciar operaciones de producción). Los recuadros de color rojo quemado indican que son las áreas que están involucradas directamente con el negocio.

6.4. Experiencia y preparación del personal. UCASA R.L. como ente ejecutora del plan de negocio presenta las siguiente fortalezas y debilidades.

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

18

 

 

6.1.1. Cuadro N° 13. Fortaleza 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Debilidades

Grupo organizado Venta del producto natural de campo en bloque. Constituida legalmente. Cuenta con equipos y accesorios de oficina (Tics). El grupo de mujeres posee colmenas propias y terreno propio-  propio-  Capacidad administrativa y de gestión.  gestión. 

1. Las socias apicultoras involucradas tiene pocas colmenas para ofertar producto en mayores cantidades. 2. No se tiene conocimiento para el explorar el mercado formal (La Unión, Palí).

Dado que el grupo de mujeres socias de UCASA R.L presenta estas fortalezas y debilidades se contratara con el seguimiento de una persona para garantizar la efectiva utilización de los recursos y garantizar la viabilidad del negocio.

6.1.2. Cuadro N° 14. Cargo Ingeniero en Alimentos.

Descripción del Cargo Asegura todos los mecanismos de control de calidad e higiene.

Ver anexo Función del puesto. puesto.  

6.5.

Actividades y gastos preliminares.

 Antes del funcionamiento de la Empresa se realizarán las siguientes actividades pre operativas:

6.1.3. Cuadro N° N° 15. Gastos Pre-Operativos Gastos Pre-Operativos Costo Total Capacitaciones $ 400.00 TOTAL $ 400.00 El colectivo de mujeres solicito que para tener éxito en el negocio era necesario fortalecer sus capacidades para asegurar un producto de calidad al mercado meta.

6.6.

Gastos administrativos.

6.6.1. Cuadro N° 18. Gastos de operación Concepto

U/M

Cantidad Mensual

Total anual

Total 3 años

Gastos Administrativos  Agua

Meses

6.00

3

18.00

$ 54.00

Luz

Meses

6.00

2

12.00

$ 36.00

Teléfono

Mes

6.00

2

12.00

$ 36.00

Papelería

Mes

6.00

10

60.00

$ 180.00

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

19

 

 

Depreciaciones

Mensual

Encargado de agroindustria Gastos de código de barra (Hidromiel, Panalito y Caramelos) Sub total de Administración Gastos de Ventas Promoción Distribución Publicidad Ventas

12 108.21

Mes

4.00

Servicio

3.00

$ 3,895.50

800.00

$ 2,400.00

25 75.00 347.21 2,257.50

$ 225.00 6,826.50

Mes

12.00 16.67

200.00

$ 600.00

Mes

12.00 20.83

250.00

$ 750.00

Mes

12.00 15.30

183.60

$ 550.80

Mes

12.00 41.67

500.00

$ 1,500.00

Sub total de Ventas Gran Total

7.

200

1,298.50

37.50 450.00 1,350.00 384.71 2,707.50 8,176.50

PLAN FINANCIERO.

7.1.

Capital de trabajo requerido.

7.1.1. Cuadro N° 19.

Inversión Inicial Inversiones Fijas Capital de Trabajo Gastos PreOperativos Totales

Capital Propio $5,000.00

$5,000.00

Financiamiento Externo $3,275.00 $1,389.86

Total $8,275.00 $1,389.86

$400.00 $5,064.86

$400.00 $10,064.86

Cómo podemos observar la inversión inicial que requiere el negocio es de $ 10,064.86 para la compra de equipos, herramientas, el capital propio que refleja la Inversión Inicial se enfoca al capital que dispondrá la organización para realizar el remozamiento del local para garantizar las condiciones óptimas del negocio,

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

20

 

 

7.2.

Flujo de efectivo y Punto de equilibrio.

7.2.1. Cuadro N° 20: Estimación de Flujos.

Estimados de Flujos. Periodos Anuales. 0 Inversión inicial.

1

2

3

4

5

(10,064.86) $ 2,523.87 $ 500.00 $ 2,023.87 $ 1,298.50 $ 3,322.37

$ 2,650.06 $ 400.00 $ 2,250.06 $ 1,298.50 $ 3,548.56

$ 2,782.56 $ 300.00 $ 2,482.56 $ 1,298.50 $ 3,781.06

$ 2,721.69 $ 1,298.50 $ 4,020.19

$ 2,967.78 $ 1,298.50 $ 4,266.28

1,000.00

1,000.00

1,000.00

1,000.00

1,000.00

(10,064.86) 2,322.37

2,548.56

2,781.06

3,020.19

3,266.28

Ganancia Neta. (-)Intereses. Ganancia Neta después de intereses. (+) Depreciación anual. Flujo de fondos. (-) Amortización del financiamiento. financiamient o. Flujo de fondos del proyecto.

$ 2,921.69

$ 3,067.78

200

100

7.2.2. Cuadro N°21: Punto de Equilibrio. Cantidades a vender por cada producto Producto Hidromiel Caramelo Panalito de Miel

unidades de equilibrio

% Participación

Unidades

4,459

21% 922.53

4,459

13% 587.31

4,459

66% 2,949.46 4,459 100%

El análisis financiero indica que se requiere vender 4459 unidades de incluyendo los tres Fijo productos para lograr el PUNTO DE EQUILIBRIO, esto1.39), permitirá Costos ($2,707.50) y variables del negocio (promedio US$ estocubrir indicalos lo siguiente: Según la teoría del Punto de Equilibrio, es aquel punto donde el margen de contribución es igual a los costos y gastos fijos, es decir donde no hay ni pérdidas ni ganancias, eso lo demuestra la siguiente tabla. Productos

Hidromiel

Caramelo

Panalito de Miel

Total

Ventas Totales

4,141.98

23.97

4,815.45 $8,981.40

Costos Variables

2,703.15

19.36

3,551.39 $6,273.90

Margen de Contribución Costos Fijos

1,438.83

4.61

1,264.06 $2,707.50 $2,707.50

Utilidad o Pérdida

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

$0.00

21

 

 

7.3.

Análisis financiero: VAN / TIR / Relación Beneficio Costo.

7.3.1. Cuadro N°22: El VAN / TIR / Relación Beneficio Beneficio Costo. Indicadores

Resultado

Valor Actual Neto

$302.75

Tasa Interna de Retorno

11%

Periodo de Recuperación

2.60 Año

R/Beneficio Costo

$1.15

Una vez obtenidos los indicadores financieros como son el valor actual neto y la tasa Interna de Retorno y la Relación Beneficio Costos, se realizó su Análisis donde el VAN presenta un valor positivo lo que significa que se está obteniendo utilidad y que la Inversión es rentable aunque se dé una Tasa de Descuento o Interés del 10 % al momento de formular la propuesta, siendo de $302.75 dólares en el Flujo Financiero proyectado a 5 años, donde presenta una confianza para la Inversión al obtener resultados positivos. El Índice de Rentabilidad que representa Tasaesde gana sobre el saldo recuperado de la Inversión, en estelacaso deInterés 11% loque quese significa que es superior a la Tasa de Interés del 10 % utilizada anualmente. Nos da un resultado bajo, lo que hay que utilizar una estrategia ofensiva interna, al destinar una mayor cantidad de colmenas para producir panalitos de miel, ya que es un porcentaje riesgoso. La Relación Benefi Beneficio/Costo, cio/Costo, nos da una relación mayor que uno, el cual considerado aceptable, en el este caso es de $1.15, es decir que por cada córdoba invertido obtenemos 15 centavos de utilidad. De acuerdo a los resultados de los Indicadores Financieros el Plan de Negocio es viable. En el Periodo de Rec Recuperación uperación de la Inversión, se han considerado los Flujos Netos de Efectivo de cada periodo, haciendo en este caso una estimación promedio periodo de en loslo 5que años, siendo periodo dedel recuperación de ejecución la Inversióndelesnegocio de 2.6 años, quiere decirque que el lla a inversión es recuperable en el ciclo de vida del negocio.

8. 7.1.

PLAN OPERATIVO. En planta.

Se trabajara con enfoque en los siste sistemas mas de calidad, para ser mas competitivo y cumplir con las normas del mercado, para esto se requiere de una persona con los conocimientos que dirija todo el proceso, por ser algo complejo por el llenado de documentos, pero se tomaran todos los criterios para el control de calidad tomando en cuenta las normas de Buenas Prácticas de Manufactura y HACCP, también se plantea un fortalecimiento de capacitación a los actores del plan de negocio para ser mas eficiente en las actividades.

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

22

 

 

9.

ANEXOS.

DEFINICIÓN Y DESCRIPCIÓN DEL INGENIERO EN ALIMENTOS.

Nombre del Cargo: Ingeniero en Alimentos. Depende de: Del presidente de la Cooperativa.

Descripción del Cargo: 

  Asegurar todos los mecanismos de control de calidad e higiene.

Funciones del Cargo: 1. Manipular las máquinas y/o equipos de miel. 2. Garantizar el aprovechamiento de la materia prima necesarias para la elaboración de los productos 3. Verificar el proceso productivo. 4. Pre- limpiar la materia prima (Miel, polen, propóleo). 5. Limpiar la materia prima (Miel, polen, propóleo). 6. Almacenar el producto final (M (Miel iel envasada, Energizante, Jarabe de propóleo).

Conocimientos:    Ing. En alimentos.   Conocimiento Cooperativismo.   Experiencia en manipulación de miel. 

Habilidades:   Capaz de trabajar bajo presión.   Tolerante para enseñar a otros.   Trabajo en equipo.



Aptitudes:   Tolerante.   Positivo.   Honestidad y Responsabilidad. 

Valor Agregado de producto de la Miel como una estrategia de comercialización.

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