Plan Contable Bancario

CPCC JOSE JARA

PLAN BANCARIO 2011

ACTIVO 11 DISPONIBLE 1101 CAJA 110101 Oficina Principal 11010101 Billetes y monedas 11010102 Oro acuñado en barras 11010103 Plata acuñada en barras 110102 Agencias 110103 Oficinas especiales 110109 Efectivo en tránsito 1102 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ 110201 Cuenta ordinaria 110202 Cuenta especial 110203 Cuenta de depósitos por mandato legal 110204 Depósitos overnight 110209 Otras 1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS 110301 Bancos 110302 Financieras 110303 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 110304 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito 110305 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES 110306 Cooperativas de Ahorro y Crédito 110309 Otras empresas del sistema financiero 1104 BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR 110401 De primera categoría 110402 Supervisados por organismos similares a la SBS 110403 Supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS 110406 Oficina matriz, sucursales y subsidiarias 110409 Otras instituciones financieras 1105 CANJE 110501 Local 11050101 Obligaciones inmediatas 11050102 Depósitos de ahorro y plazo 11050103 Créditos y financiamientos 11050109 Otros 110502 Provincias - Otros Bancos 11050201 Obligaciones inmediatas 11050202 Depósitos de ahorro y plazo 11050203 Créditos y financiamientos 11050209 Otros 110503 Provincias - otras oficinas del banco 11050301 Obligaciones inmediatas 11050302 Depósitos de ahorro y plazo 11050303 Créditos y financiamientos 11050309 Otros 110504 Interbancarios 1106 EFECTOS DE COBRO INMEDIATO 110601 Cheques 110602 Órdenes de pago 110603 Documentos sobre el exterior 110609 Otros efectos de cobro 1107 DISPONIBLE RESTRINGIDO 110701 Fondos fijos 110702 Fondos en garantía 11070201 Operaciones Bursátiles 11070209 Otros 110703 Banco Central de Reserva del Perú 110709 Otras disponibilidades restringidas 1108 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE 110802 Banco Central de Reserva del Perú 110803 Bancos y otras empresas del sistema financiero del país 110804 Bancos y otras instituciones financieras del exterior 110807 Disponible restringido 12 FONDOS INTERBANCARIOS 1201 FONDOS INTERBANCARIOS 120101 Bancos 120102 Financieras 120103 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 120104 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito 120105 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES 120106 Cooperativas de Ahorro y Crédito 120109 Otras empresas del sistema financiero

1208 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE FONDOS INTERBANCARIOS 120801 Bancos 120802 Financieras 120803 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 120804 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito 120805 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES 120806 Cooperativas de Ahorro y Crédito 120809 Otras empresas del sistema financiero 13 INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO 1301 INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS- INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL 130105 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13010501 Acciones comunes 13010503 ADRs (American DepositaryReceipts) 13010504 GDRs (Global DepositaryReceipts) 13010519 Otros valores y títulos 130106 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13010601 Acciones comunes 13010603 ADRs (American DepositaryReceipts) 13010604 GDRs (Global DepositaryReceipts) 13010619 Otros valores y títulos 130107 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13010701 Acciones comunes 13010702 Acciones de inversión 13010703 ADRs (American DepositaryReceipts) 13010704 GDRs (Global DepositaryReceipts) 13010705 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores 13010712 Instrumentos de titulización 13010719 Otros valores y títulos 130119 Otros 1302 INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS- INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA 130201 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 13020101 Representativos de deuda país 13020109 Representativos de obligaciones varias 130202 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 13020201 Perú 13020202 Países con grado de inversión 13020219 Otros 130203 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 13020303 Organismos Financieros Internacionales 13020319 Otros Organismos Financieros 130205 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13020504 Obligaciones negociables 13020505 Letras hipotecarias 13020506 Bonos hipotecarios 13020507 Bonos de arrendamiento financiero 13020508 Bonos ordinarios 13020509 Bonos estructurados 13020510 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada 13020511 Bonos convertibles en acciones 13020519 Otros valores y títulos 130206 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13020604 Obligaciones negociables 13020608 Bonos ordinarios 13020609 Bonos estructurados 13020610 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada 13020611 Bonos convertibles en acciones 13020619 Otros valores y títulos 130207 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13020704 Obligaciones negociables 13020708 Bonos ordinarios 13020709 Bonos estructurados 13020710 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada1 13020711 Bonos convertibles en acciones 13020712 Instrumentos de titulización 13020714 Certificados de depósito por mercaderías 13020715 Instrumentos de corto plazo 13020719 Otros valores y títulos 130219 Otros

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1303 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA – INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL 130305 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13030501 Acciones comunes 13030503 ADRs (American DepositaryReceipts) 13030504 GDRs (Global DepositaryReceipts) 13030519 Otros valores y títulos 130306 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13030601 Acciones comunes 13030603 ADRs (American DepositaryReceipts) 13030604 GDRs (Global DepositaryReceipts) 13030619 Otros valores y títulos 130307 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13030701 Acciones comunes 13030702 Acciones de inversión 13030703 ADRs (American DepositaryReceipts) 13030704 GDRs (Global DepositaryReceipts) 13030705 Cuotas de Participación en Fondos Mutuos de Inversión en Valores 13030706 Cuotas de Participación en Fondos de Inversión 13030712 Instrumentos de titulización 13030713 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura) 13030719 Otros valores y títulos 130308 Acciones de Tesorería 13030801 Valor Nominal 13030802 Prima o Descuento 130309 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros 13030901 Acciones comunes 13030902 Acciones de inversión 13030903 ADRs (American DepositaryReceipts) 13030904 GDRs (Global DepositaryReceipts) 13030919 Otros valores y títulos 130310 Operaciones de reporte 13031005 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13031006 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13031007 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13031009 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias 130311 Pactos de recompra 13031105 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13031106 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13031107 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13031109 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias 130312 Préstamos de valores 13031201 Negociados en Bolsa 13031202 Negociados fuera de Bolsa 130313 Empresas reestructuradas (Dec Ley Nº 26116, DecLeg Nº 845 y Ley Nº 27146) 13031301 Instrumentos de capital listados en Bolsa 13031302 Instrumentos de capital no listados en Bolsa 130314 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99) 13031401 Instrumentos de capital listados en Bolsa 13031402 Instrumentos de capital no listados en Bolsa 130315 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000 13031501 Instrumentos de capital listados en Bolsa 13031502 Instrumentos de capital no listados en Bolsa 130316 Empresas otros acuerdos reestructuración 13031601 Instrumentos de capital listados en Bolsa 13031602 Instrumentos de capital no listados en Bolsa 130318 Valores y títulos de disponibilidad restringida 13031801 Valores y títulos de operaciones de reporte 13031802 Valores y títulos con pactos de recompra 13031819 Otros valores y títulos 130319 Otros 1304 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTAINSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA 130401 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 13040101 Representativos de deuda país 13040102 Bonos DS Nº 114-98-EF 13040103 Bonos DS Nº 099-99-EF 13040104 Bonos DU Nº 108-2000 13040109 Representativos de obligaciones varias

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130402 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 13040201 Perú 13040202 Países con grado de inversión 13040219 Otros 130403 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 13040303 Organismos Financieros Internacionales 13040319 Otros Organismos Financieros 130405 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13040504 Obligaciones negociables 13040505 Letras hipotecarias 13040506 Bonos hipotecarios 13040507 Bonos de arrendamiento financiero 13040508 Bonos ordinarios 13040509 Bonos estructurados 13040510 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada 13040511 Bonos convertibles en acciones 13040519 Otros valores y títulos 130406 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13040604 Obligaciones negociables 13040608 Bonos ordinarios 13040609 Bonos estructurados 13040610 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada 13040611 Bonos convertibles en acciones 13040619 Otros valores y títulos 130407 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13040704 Obligaciones negociables 13040708 Bonos ordinarios 13040709 Bonos estructurados 13040710 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada 13040711 Bonos convertibles en acciones 13040712 Instrumentos de titulización 13040713 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura) 13040714 Certificados de depósito por mercaderías 13040715 Instrumentos de corto plazo 13040719 Otros Valores y títulos 130408 Instrumentos de deuda en tesorería 13040801 Subordinados 13040802 No Subordinados 130409 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros 13040904 Obligaciones negociables 13040906 Bonos hipotecarios 13040908 Bonos ordinarios 13040909 Bonos estructurados 13040910 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada 411 13040911 Bonos convertibles en acciones 13040919 Otros valores y títulos 130410 Operaciones de reporte 13041001 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 13041002 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 13041003 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 13041005 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13041006 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13041007 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13041009 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias 130411 Pactos de recompra 13041101 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 13041102 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 13041103 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 13041105 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13041106 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13041107 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13041109 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias 130412 Préstamos de valores 13041201 Negociados en Bolsa 13041202 Negociados fuera de Bolsa 130418 Valores y títulos de disponibilidad restringida 2

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PLAN BANCARIO 2011

13041801 Valores y títulos de operaciones de reporte 13041802 Valores y títulos con pacto de recompra 13041819 Otros valores y títulos 130419 Otros 1305 INVERSIONES A VENCIMIENTO 130501 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 13050101 Representativos de deuda país 13050102 Bonos DS Nº 114-98-EF 13050103 Bonos DS Nº 099-99-EF 13050104 Bonos DS Nº 108-2000 13050109 Representativos de obligaciones varias 130502 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 13050201 Perú 13050202 Países con grado de inversión 13050219 Otros 130503 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 13050303 Organismos Financieros Internacionales 13050319 Otros Organismos Financieros 130505 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13050504 Obligaciones negociables 13050506 Bonos hipotecarios 13050507 Bonos de arrendamiento financiero 13050508 Bonos ordinarios 13050509 Bonos estructurados 13050510 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada 13050511 Bonos convertibles en acciones 13050519 Otros valores y títulos 130506 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13050604 Obligaciones negociables 13050608 Bonos ordinarios 13050609 Bonos estructurados 13050610 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada 13050611 Bonos convertibles en acciones 13050619 Otros valores y títulos 130507 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13050704 Obligaciones negociables 13050708 Bonos ordinarios 13050709 Bonos estructurados 13050710 Bonos subordinados y otros instrumentos representativos de deuda subordinada 13050711 Bonos convertibles en acciones 13050712 Instrumentos de titulización 13050713 Instrumentos de titulización (mecanismos de cobertura) 13050719 Otros valores y títulos 130512 Préstamos de valores 13051201 Negociados en Bolsa 13051202 Negociados fuera de Bolsa 130518 Valores y títulos de disponibilidad restringida 13051801 Valores y títulos de operaciones de reporte 13051802 Valores y títulos con pactos de recompra 13051819 Otros valores y títulos 130519 Otros 1306 INVERSIONES EN COMMODITIES 1308 RENDIMIENTOS SOBRE INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO 130801 Inversiones a Valor Razonable con Cambios en ResultadosInstrumentos Representativos de Capital 13080105 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13080106 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13080107 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13080119 Otros 130802 Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados – Instrumentos Representativos de Deuda 13080201 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 13080202 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 13080203 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 13080205 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13080206 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13080207 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13080219 Otros 130803 Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Capital

13080305 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13080306 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13080307 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13080308 Acciones en Tesorería 13080309 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros 13080310 Operaciones de reporte 13080311 Pactos de recompra 13080312 Préstamos de valores 13080313 Empresas reestructuradas (Dec Ley Nº 26116, DecLeg Nº 845 y Ley Nº 27146) 13080314 Empresas saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99) 13080315 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000 13080316 Empresas otros acuerdos reestructuración 13080318 Valores y títulos de disponibilidad restringida 13080319 Otros 130804 Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Deuda 13080401 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 13080402 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 13080403 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 13080405 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13080406 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13080407 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13080408 Instrumentos representativos de deuda en tesorería 13080409 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros 13080410 Operaciones de reporte 13080411 Pactos de recompra 13080412 Préstamos de valores 13080418 Valores y títulos de disponibilidad restringida 13080419 Otros 130805 Inversiones a Vencimiento 13080501 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 13080502 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 13080503 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 13080505 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13080506 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13080507 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13080512 Préstamos de valores 13080518 Valores y títulos de disponibilidad restringida 13080519 Otros 130819 Otros 1309 (PROVISIONES PARA INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO) 130903 Inversiones Disponibles para la Venta- Instrumentos Representativos de Capital 13090305 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13090306 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13090307 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13090308 Acciones en tesorería 13090309 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros 13090310 Operaciones de reporte 13090311 Pactos de recompra 13090312 Préstamos de valores 13090313 Empresas reestructuradas (Dec Ley Nº 26116, DecLeg Nº 845 y Ley Nº 27146) 13090314 Empresas saneadas (Decreto de urgencia Nº 064-99) 13090315 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000 13090316 Empresas otros acuerdos reestructuración 13090318 Valores y títulos de disponibilidad restringida 13090319 Otros 130904 Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Deuda 13090401 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 13090402 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 13090403 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 13090405 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero

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PLAN BANCARIO 2011

13090406 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13090407 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13090408 Instrumentos representativos de deuda en tesorería 13090409 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros 13090410 Operaciones de reporte 13090411 Pactos de recompra 13090412 Préstamos de valores 13090418 Valores y títulos de disponibilidad restringida 13090419 Otros 130905 Inversiones a Vencimiento 13090501 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 13090502 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 13090503 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 13090505 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 13090506 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 13090507 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 13090512 Préstamos de valores 13090518 Valores y títulos de disponibilidad restringida 13090519 Otros 14 CRÉDITOS 1401 CRÉDITOS VIGENTES 140101 Créditos comerciales 14010101 Avances en cuenta corriente contratados 14010102 Tarjetas de crédito contratadas 14010104 Sobregiros en cuenta corriente 14010105 Descuentos 14010106 Préstamos 14010107 Capitalización inmobiliaria 14010110 Factoring 14010111 Arrendamiento financiero 14010112 Lease - back 14010113 Sindicado 14010114 Deudores por venta de cartera 14010115 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y adjudicados 14010116 Créditos a empresas del sistema financiero, empresas de servicios complementarios y conexos, y empresas del sistema de seguros 14010117 Créditos a instituciones financieras del exterior 14010118 Créditos a la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 14010121 Créditos por liquidar 14010126 Créditos- Comercio exterior 14010127 Créditos inmobiliarios 14010129 Otros créditos comerciales 140102 Créditos a microempresas 14010201 Avances en cuenta corriente contratados 14010202 Tarjetas de crédito contratadas 14010204 Sobregiros en cuenta corriente 14010205 Descuentos 14010206 Préstamos 14010207 Capitalización inmobiliaria 14010210 Factoring 14010211 Arrendamiento financiero 14010212 Lease-back 14010214 Deudores por venta de cartera 14010215 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados 14010221 Créditos por liquidar 14010226 Créditos- Comercio exterior 14010227 Créditos inmobiliarios 14010229 Otros créditos a microempresas 140103 Créditos de consumo 14010301 Avances en cuenta corriente contratados 14010302 Tarjetas de crédito contratadas 14010304 Sobregiros en cuenta corriente 14010306 Préstamos 14010311 Arrendamiento financiero 14010312 Lease-back 14010313 Pignoraticios 14010315 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados 14010320 Créditos a directores y trabajadores 14010327 Créditos inmobiliarios 14010329 Otros créditos de consumo 140104 Créditos hipotecarios para vivienda

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14010406 Préstamos 14010407 Capitalización inmobiliaria 14010408 Préstamos con letras hipotecarias 14010409 Préstamos con cédulas hipotecarias 14010420 Préstamos a directores y trabajadores 14010423 Préstamos del Fondo MIVIVIENDA 14010424 Préstamos MIVIVIENDA otorgados con recursos de instituciones financieras 14010425 Préstamos MIVIVIENDA estandarizados- Esquema EFIC 14010429 Otros créditos hipotecarios para vivienda 1403 CRÉDITOS REESTRUCTURADOS 140301 Créditos comerciales 14030101 Avances en cuenta corriente contratados 14030102 Tarjetas de crédito contratadas 14030104 Sobregiros en cuenta corriente 14030105 Descuentos 14030106 Préstamos 14030107 Capitalización inmobiliaria 14030110 Factoring 14030111 Arrendamiento financiero 14030112 Lease-Back 14030114 Deudores por venta de cartera 14030115 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y adjudi-cados 14030124 Créditos corto plazo – Operaciones reestructuradas y RFAFOPE 14030125 Créditos a empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000) 14030126 Créditos-comercio exterior 14030127 Créditos inmobiliarios 14030129 Otros créditos comerciales 140302 Créditos a microempresas 14030201 Avances en cuenta corriente contratados 14030202 Tarjetas de crédito contratadas 14030204 Sobregiros en cuenta corriente 14030205 Descuentos 14030206 Préstamos 14030207 Capitalización inmobiliaria 14030210 Factoring 14030211 Arrendamiento financiero 14030212 Lease-Back 14030214 Deudores por venta de cartera 14030215 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y adjudicados 14030224 Créditos Corto Plazo- Operaciones Reestructuradas y RFA 14030225 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000) 14030226 Créditos - comercio exterior 14030227 Créditos inmobiliarios 14030229 Otros créditos a microempresas 1404 CRÉDITOS REFINANCIADOS 140401 Créditos comerciales 14040101 Avances en cuenta corriente contratados 14040102 Tarjetas de crédito contratadas 14040104 Sobregiros en cuenta corriente 14040105 Descuentos 14040106 Préstamos 14040107 Capitalización inmobiliaria 14040110 Factoring 14040111 Arrendamiento financiero 14040112 Lease-back 14040113 Sindicado 14040114 Deudores por venta de cartera 14040115 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y adjudicados 14040116 Créditos a empresas del sistema financiero, empresas de servicios complementarios y conexos, y empresas del sistema de seguros 14040117 Créditos a instituciones financieras del exterior 14040118 Créditos a la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 14040124 Créditos Corto Plazo- Operaciones Refinanciadas y RFAFOPE 14040125 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000) 14040126 Créditos-comercio exterior 14040127 Créditos inmobiliarios 14040129 Otros 140402 Créditos a microempresas 14040201 Avances en cuenta corriente contratados 14040202 Tarjetas de crédito contratadas 14040204 Sobregiros en cuenta corriente 14040205 Descuentos 4

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PLAN BANCARIO 2011

14040206 Préstamos 14040207 Capitalización inmobiliaria 14040210 Factoring 14040211 Arrendamiento financiero 14040212 Lease-back 14040214 Deudores por venta de cartera 14040215 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y adjudicados 14040224 Créditos Corto Plazo- Operaciones Refinanciadas y RFA 14040225 Créditos a Empresas (Decreto de Urgencia Nº 059-2000) 14040226 Créditos- comercio exterior 14040227 Créditos inmobiliarios 14040229 Otros 140403 Créditos de consumo 14040301 Avances en cuenta corriente contratados 14040302 Tarjetas de crédito contratadas 14040304 Sobregiros en cuenta corriente 14040306 Préstamos 14040311 Arrendamiento financiero 14040312 Lease-back 14040315 Deudores por venta de bienes realizables, devueltos, recibidos en pago y adjudicados 14040320 Créditos a directores y trabajadores 14040327 Créditos inmobiliarios 140404 Créditos hipotecarios para vivienda 14040406 Préstamos 14040407 Capitalización inmobiliaria 14040420 Préstamos a directores y trabajadores 14040423 Préstamos del Fondo - MIVIVIENDA 14040424 Préstamos MIVIVIENDA otorgados con recursos de instituciones financieras 14040425 Préstamos MIVIVIENDA estandarizados- Esquema EFIC 14040429 Otros 1405 CRÉDITOS VENCIDOS 140501 Créditos comerciales 14050102 Tarjetas de crédito contratadas 14050104 Sobregiros en cuenta corriente 14050105 Descuentos 14050106 Préstamos 14050107 Capitalización inmobiliaria 14050110 Factoring 14050111 Arrendamiento financiero 14050112 Lease-back 14050113 Sindicado 14050114 Deudores por venta de cartera 14050115 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados 14050116 Créditos a empresas del sistema financiero, empresas de servicios complementarios y conexos, y empresas del sistema de seguros 14050117 Créditos a instituciones financieras del exterior 14050118 Créditos a la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 14050119 Créditos refinanciados 14050121 Créditos por liquidar 14050122 Créditos reestructurados 14050126 Créditos-comercio exterior 14050127 Créditos inmobiliarios 14050129 Otros créditos comerciales 140502 Créditos a microempresas 14050202 Tarjetas de crédito contratadas 14050204 Sobregiros en cuenta corriente 14050205 Descuentos 14050206 Préstamos 14050207 Capitalización inmobiliaria 14050210 Factoring 14050211 Arrendamiento financiero 14050212 Lease-back 14050214 Deudores por venta de cartera 14050215 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados 14050219 Créditos refinanciados 14050221 Créditos por liquidar 14050222 Créditos reestructurados 14050226 Créditos-comercio exterior 14050227 Créditos inmobiliarios 14050229 Otros créditos a microempresas 140503 Créditos de consumo 14050302 Tarjetas de crédito contratadas 14050304 Sobregiros en cuenta corriente

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14050306 Préstamos 14050311 Arrendamiento financiero 14050312 Lease-back 14050313 Pignoraticios 14050315 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados 14050319 Créditos refinanciados 14050320 Créditos a directores y trabajadores 14050327 Créditos inmobiliarios 14050329 Otros créditos de consumo 140504 Créditos hipotecarios para vivienda 14050406 Préstamos 14050407 Capitalización inmobiliaria 14050408 Préstamos con letras hipotecarias 14050409 Préstamos con cédulas hipotecarias 14050419 Créditos refinanciados 14050420 Préstamos a directores y trabajadores 14050423 Préstamos del Fondo Mi-Vivienda 14050424 Préstamos MIVIVIENDA otorgados con recursos de instituciones financieras 14050425 Préstamos MIVIVIENDA estandarizados- Esquema EFIC 14050429 Otros créditos hipotecarios para vivienda 1406 CRÉDITOS EN COBRANZA JUDICIAL 140601 Créditos comerciales 14060102 Tarjetas de crédito contratadas 14060104 Sobregiros en cuenta corriente 14060105 Descuentos 14060106 14060107 Capitalización inmobiliaria 14060110 Factoring 14060111 Arrendamiento financiero 14060112 Lease-back 14060113 Sindicado 14060114 Deudores por venta de cartera 14060115 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados 14060116 Créditos a empresas del sistema financiero, empresas de servicios complementarios y conexos, y empresas del sistema de seguros 14060117 Créditos a instituciones financieras del exterior 14060118 Créditos a la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 14060119 Créditos refinanciados 14060121 Créditos por liquidar 14060122 Créditos reestructurados 14060126 Créditos-comercio exterior 14060127 Créditos inmobiliarios 14060129 Otros créditos comerciales 140602 Créditos a microempresas 14060202 Tarjetas de crédito contratadas 14060204 Sobregiros en cuenta corriente 14060205 Descuentos 14060206 Préstamos 14060207 Capitalización inmobiliaria 14060210 Factoring 14060211 Arrendamiento financiero 14060212 Lease-back 14060214 Deudores por venta de cartera 14060215 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados 14060219 Créditos refinanciados 14060221 Créditos por liquidar 14060222 Créditos reestructurados 14060226 Créditos - comercio exterior 14060227 Créditos inmobiliarios 14060229 Otros créditos a microempresas 140603 Créditos de consumo 14060302 Tarjetas de crédito contratadas 14060304 Sobregiros en cuenta corriente 14060306 Préstamos 14060311 Arrendamiento financiero 14060312 Lease-back 14060313 Pignoraticios 14060315 Deudores por venta de bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados 14060319 Créditos refinanciados 14060320 Créditos a directores y trabajadores 14060327 Créditos inmobiliarios 14060329 Otros créditos de consumo 140604 Créditos hipotecarios para vivienda 5

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PLAN BANCARIO 2011

14060406 Préstamos 14060407 Capitalización inmobiliaria 14060408 Préstamos con letras hipotecarias 14060409 Préstamos con cédulas hipotecarias 14060419 Créditos refinanciados 14060420 Préstamos a directores y trabajadores 14060423 Préstamos del Fondo MIVIVIENDA 14060424 Préstamos MIVIVIENDA otorgados con recursos de instituciones financieras 14060425 Préstamos MIVIVIENDA estandarizados- Esquema EFIC 14060429 Otros créditos hipotecarios para vivienda 1408 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRÉDITOS VIGENTES 140801 Rendimientos devengados de créditos comerciales 140802 Rendimientos devengados de créditos a microempresas 140803 Rendimientos devengados de créditos de consumo 140804 Rendimientos devengados de créditos hipotecarios para vivienda 1409 (PROVISIONES PARA CRÉDITOS) 140901 (Provisión para créditos comerciales) 14090101 (Provisión para créditos comerciales específica) 14090102 (Provisión para créditos comerciales genérica obligatoria) 14090103 (Provisión para créditos comerciales genérica voluntaria) 14090104 (Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas, reestructuradas y (RFA-FOPE) 14090105 (Provisiones por riesgo cambiario crediticio) 140902 (Provisión para créditos a microempresas) 14090201 (Provisión para créditos a microempresas específica) 14090202 (Provisión para créditos a microempresas genérica obligatoria) 14090203 (Provisión para créditos a microempresas genérica voluntaria) 14090204 (Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas, reestructuradas y RFA) 14090205 (Provisiones por riesgo cambiario crediticio) 14090206 (Provisión genérica por riesgo de sobreendeudamiento) 140903 (Provisión para créditos de consumo) 14090301 (Provisión para créditos de consumo específica) 14090302 (Provisión para créditos de consumo genérica obligatoria) 14090303 (Provisión para créditos de consumo genérica voluntaria) 14090304 (Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas) 14090305 (Provisiones por riesgo cambiario crediticio) 14090306 (Provisión genérica por riesgo de sobreendeudamiento) 140904 (Provisión para créditos hipotecarios para vivienda) 14090401 (Provisión para créditos hipotecarios específica) 14090402 (Provisión para créditos hipotecarios genérica obligatoria) 14090403 (Provisión para créditos hipotecarios genérica voluntaria) 14090404 (Provisiones para valuación: Operaciones refinanciadas) 14090405 (Provisiones por riesgo cambiario crediticio) 15 CUENTAS POR COBRAR 1501 AJUSTES A LOS ACTIVOS POR MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGO DE TASA DE INTERÉS 1502 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN 150201 Derivados de moneda extranjera 15020101 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps) 15020102 Forwards 15020104 Futuros 15020105 Opciones 15020109 Otros derivados de moneda extranjera 150202 Derivados de tasas de interés 15020201 Swaps de Tasas de Interés 15020202 Forwards 15020204 Futuros 15020205 Opciones 15020209 Otros derivados de tasas de interés 150203 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities 15020301 Swaps 15020302 Forwards 15020304 Futuros Swaps Compra de opciones -calls 15020305 Opciones Forwards C ompra de opciones - puts 15020309 Otros derivados de capital, deuda y commodities 150205 Derivados de credito 15020501 Total Return Swaps 15020502 Credit Default Swaps 15020509 Otros derivados de crédito 150207 Diferencial de compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad

15020701 Operaciones de reporte 15020702 Pactos de recompra 150209 Otros productos financieros derivados 1503 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA 150301 Coberturas de Valor Razonable 15030101 Derivados de moneda extranjera 15030102 Derivados de tasa de interés 15030103 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities 15030105 Derivados de crédito 15030109 Otros productos financieros derivados 150302 Coberturas de Flujos de Efectivo 15030201 Derivados de moneda extranjera 15030202 Derivados de tasa de interés 15030203 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities 15030205 Derivados de crédito 15030209 Otros productos financieros derivados 150303 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés 15030302 Derivados de tasa de interés 1504 CUENTAS POR COBRAR POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS Y FIDEICOMISO 150401 Cuentas por cobrar por venta de bienes 150402 Cuentas por cobrar por venta de servicios 150403 Cuentas por cobrar por alquiler de bienes 150404 Cuentas por cobrar por Fideicomiso 15040401 Fideicomiso en garantía 15040402 Fideicomisos en titulización 15040409 Otros fideicomisos 150409 Otras 1505 CUENTAS POR COBRAR POR PAGOS EFECTUADOS POR CUENTA DE TERCEROS 150501 Seguros pagados por cuenta de terceros 15050101 Seguros de incendio, terremoto y líneas aliadas 15050102 Seguros de vida 150502 Impuestos pagados por cuenta de terceros 150509 Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros 1506 COMISIONES POR COBRAR 150601 Comisiones por cobrar por garantías otorgadas 150602 Comisiones por cobrar por líneas de crédito 150603 Comisiones por cobrar por cartas de crédito 150604 Comisiones por cobrar por servicios de comercio exterior 150605 Comisiones por cobrar por servicios de custodia 150606 Comisiones por cobrar por servicios de cobranza 150607 Comisiones por cobrar por servicios de alquiler de cajas de seguridad 150608 Comisiones por cobrar por operaciones de fideicomiso y comisiones de confianza 15060801 Fideicomisos 15060802 Comisiones de Confianza 150619 Otras comisiones por cobrar 1507 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 150701 150702 Adelantos al personal 150703 Indemnizaciones reclamadas por siniestros 150704 Contratos de arrendamiento financiero resueltos pendientes de recuperación de los bienes 15070405 Vencidos 15070406 En cobranza judicial 150705 Contratos de capitalización inmobiliaria resueltos pendientes de restitución de los bienes 15070505 Vencidos 15070506 En cobranza judicial 150706 Derecho de uso de inmueble, tributos y otras cuentas por cobrar a clientes por contratos de capitalización inmobiliaria 150707 Cuentas por cobrar recibidas por el Fondo MIVIVIENDA 150709 Otras 1508 RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CUENTAS POR COBRAR 150804 Rendimientos devengados de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios y fideicomisos 150805 Rendimientos devengados de cuentas por cobrar de pagos efectuados por cuenta de terceros 150807 Rendimientos devengados de cuentas por cobrar diversas 1509 (PROVISIONES PARA CUENTAS POR COBRAR) 150904 (Provisión para deudores por cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios, y fideicomisos)

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PLAN BANCARIO 2011

15090401 (Provisión para deudores por cuentas por cobrar por fideicomisos) 15090409 (Provisiones para cuentas por cobrar de venta de bienes y servicios) 150905 (Provisión para deudores por cuentas por cobrar de pagos por cuenta de terceros) 150907 (Provisión para cuentas por cobrar diversas) 15090701 (Reclamos a terceros) 15090702 (Adelantos al personal) 15090703 (Indemnizaciones reclamadas por siniestros) 15090704 (Contratos de arrendamiento financiero resueltos pendientes de recuperación de los bienes) 15090705 (Contratos de capitalización inmobiliaria resueltos pendientes de restitución de los bienes) 15090707 Cuentas por cobrar recibidas por el Fondo MIVIVIENDA 15090709 (Otras) 16 BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA DE USO 1601 BIENES REALIZABLES 160101 Bienes para arrendamiento financiero 16010101 Bienes para colocación 16010102 Bienes recuperados 160102 Bienes sujetos a contratos de capitalización inmobiliaria 16010201 Bienes para colocación 16010202 Bienes restituidos 160109 Otros bienes realizables 1602 BIENES RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS 160201 Valores, títulos y metales preciosos recibidos en pago y adjudicados 16020101 Valores y títulos 16020102 Joyas y metales preciosos 160202 Productos y mercaderías recibidos en pago y adjudicados 16020201 Agrícolas 16020202 Mineras 16020209 Otros 160203 Inmuebles recibidos en pago y adjudicados 16020301 Terrenos 16020302 Edificios y otras construcciones 160204 Mobiliario y equipo recibidos en pago y adjudicados 16020401 Mobiliario 16020402 Equipo 160205 Maquinarias y unidades de transporte recibidos en pago y adjudicadas 16020501 Maquinarias 16020502 Unidades de transporte 160206 Derechos de fideicomisario recibidos en pago y adjudicados 16020601 Fideicomisos de dación en pago 16020602 Otros fideicomisos 160209 Otros bienes recibidos en pago y adjudicados 1603 BIENES FUERA DE USO 160301 Inmuebles 160302 Mobiliario y equipo 160303 Equipos de transporte y maquinarias 160309 Otros bienes fuera de uso 1609 (PROVISIONES Y DEPRECIACIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y BIENES FUERA DE USO) 160901 (Provisión para bienes realizables) 16090101 (Provisión para bienes realizables) 16090102 (Depreciación para bienes realizables) 160902 (Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados) 16090201 (Provisión para bienes recibidos en pago y adjudicados) 16090202 (Depreciación para bienes recibidos en pago y adjudicados) 160903 (Provisión para bienes fuera de uso) 17 INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS 1701 INVERSIONES POR PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL EN PERSONAS JURIDICAS DEL PAÍS 170101 Subsidiarias País 170109 Otras 1702 INVERSIONES POR PARTICIPACIÓN PATRIMONIAL EN PERSONAS JURIDICAS DEL EXTERIOR 170201 Subsidiarias del Exterior 170209 Otras 1703 INVERSIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACIÓN Y OTROS CONTRATOS ASOCIATIVOS 170301 Inversiones en Asociaciones en Participación 170309 Inversiones en otros contratos asociativos

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1704 INVERSIONES EN APORTES AL FONDO DE CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO 170401 Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 1705 CAPITAL ASIGNADO A SUCURSALES DEL EXTERIOR 170501 Capital Asignado a Sucursales del Exterior 1707 INVERSIONES PERMANENTES DE DISPONIBILIDAD RESTRINGIDA 170701 Inversiones por participación patrimonial en personas jurídicas del país de disponibilidad restringida 170702 Inversiones por participación patrimonial en personas jurídicas del exterior de disponibilidad restringida 170703 Inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos de disponibilidad restringida 170704 Inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito de disponibilidad restringida 170705 Inversiones en aportes de Capital asignado a sucursales del exterior de disponibilidad restringida 18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 1801 TERRENOS 180101 Terrenos 1802 EDIFICIOS E INSTALACIONES 180201 Edificios 180202 Instalaciones 1803 MOBILIARIO Y EQUIPO 180301 Mobiliario 180302 Equipos de computación 180309 Otros bienes y equipos de oficina 1804 EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS 180401 Vehículos 180402 Maquinarias 1805 BIENES RECIBIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y EN CAPITALIZACIÓN INMOBILIARIA 432 180501 Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero y capitalización inmobiliaria 18050101 Inmuebles recibidos en arrendamiento financiero 18050102 Inmuebles recibidos en capitalización inmobiliaria 180502 Mobiliario y equipo de oficina recibidos en arrendamiento financiero 180503 Equipos de transporte y maquinarias recibidos en arrendamiento financiero 180509 Otros bienes recibidos en arrendamiento financiero 1806 OBRAS EN EJECUCIÓN Y BIENES POR RECIBIR 180601 Obras en ejecución 18060101 Obras ejecutadas por la propia empresa 18060102 Obras ejecutadas por terceros 180602 Bienes por recibir 1807 INSTALACIONES Y MEJORAS EN PROPIEDADES ALQUILADAS 180701 Instalaciones en propiedades alquiladas 180702 Mejoras en propiedades alquiladas 1808 BIENES CEDIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y EN CAPITALIZACIÓN INMOBILIARIA 432 180801 Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero y en capitalización inmobiliaria 18080101 Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero 18080102 Inmuebles cedidos en capitalización inmobiliaria 180802 Mobiliario y equipo de oficina cedidos en arrendamiento financiero 180803 Equipos de transporte y maquinarias cedidos en arrendamiento financiero 180809 Otros bienes cedidos en arrendamiento financiero 1809 (DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO) 180902 (Depreciación acumulada de edificios e instalaciones) 180903 (Depreciación acumulada de mobiliario y equipo) 180904 (Depreciación acumulada de equipos de transporte y maquinarias) 180905 (Depreciación acumulada de bienes recibidos en arrendamiento financiero y en capitalización inmobiliaria) 18090501 (Depreciación acumulada de bienes recibidos en arrendamiento financiero 18090502 (Depreciación acumulada de bienes recibidos en capitalización inmobiliaria 180907 (Amortización acumulada de instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas) 180908 (Depreciación acumulada de bienes cedidos en arrendamiento financiero y en capitalización inmobiliaria) 7

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18090801 (Depreciación acumulada de bienes cedidos en arrendamiento financiero 18090802 (Depreciación acumulada de bienes cedidos en capitalización inmobiliaria 19 OTROS ACTIVOS 1901 PAGOS ANTICIPADOS Y CARGAS DIFERIDAS 190101 Seguros pagados por anticipado 190102 Alquileres pagados por anticipado 190103 Publicidad y mercadeo pagados por anticipado 190104 Suscripciones pagadas por anticipado 190105 Comisiones por servicios pagados por anticipado 190106 Entregas a rendir cuenta 190107 Útiles de oficina y suministros diversos pagados por anticipado 190118 Otras cargas diferidas 190119 Otras gastos pagados por anticipado 1902 INTERESES Y COMISIONES PAGADOS POR ANTICIPADO 190201 Intereses pagados por anticipado 190202 Comisiones pagadas por anticipado 190203 Intereses y comisiones por operaciones de reporte 190204 Intereses y comisiones por pactos de recompra 1903 PAGOS A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA 190301 Pagos a cuenta del Impuesto a la Renta 1904 GASTOS AMORTIZABLES 190401 Gastos de organización e instalación 190402 Gastos de reorganización administrativa 190403 Software adquirido 190407 Goodwill 190408 Otros gastos amortizables 190409 (Amortización acumulada por gastos amortizables) 19040901 (Amortización acumulada por gastos de organización e instalación) 19040902 (Amortización acumulada por gastos de reorganización administrativa) 19040903 (Amortización acumulada por gastos de software adquirido) 19040907 (Amortización acumulada del goodwill) 19040908 (Amortización acumulada por otros gastos amortizables) 1906 CRÉDITO FISCAL 190601 Crédito fiscal del Impuesto General a las Ventas 190602 Crédito fiscal del Impuesto a la Renta 190609 Otros 1907 BIENES DIVERSOS 190701 Obras de arte 190702 Monedas y joyas 190703 Biblioteca 190704 Instituciones sociales y gremiales 190706 Bienes de Disponibilidad Restringida 190709 Otros 1908 OPERACIONES EN TRÁMITE 190801 Cheques rechazados 190802 Faltantes de caja 190803 Cheques falsificados 190804 Documentos extraviados 190805 Diferencias por regularizar 190806 Adelantos a proveedores 190807 Operaciones por liquidar 190809 Otras 1909 OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS 190901 Operaciones país 190902 Operaciones exterior PASIVO 21 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 2101 OBLIGACIONES A LA VISTA 210101 Depósitos en cuenta corriente 21010101 Depósitos sujetos al Decreto Legislativo N° 940 y sus modificatorias 21010109 Otros 210102 Cuentas corrientes sin movimiento 210103 Cheques certificados 210104 Cheques de gerencia 210105 Órdenes de pago de gerencia 210106 Cheques de viajero 210107 Giros por pagar 21010701 Giros por pagar país 21010702 Giros por pagar exterior 210108 Transferencias por pagar 21010801 Transferencias por pagar país 21010802 Transferencias por pagar exterior

210109 Depósitos del público vencidos 21010901 Certificados de depósitos negociables 21010902 Certificados de depósitos no negociables 21010903 Otros Depósitos 210110 Valores y títulos vencidos 210111 Obligaciones subordinadas vencidas 210112 Depósitos judiciales y administrativos 21011201 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21011202 Otras personas jurídicas 210113 Retenciones judiciales a disposición 21011301 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21011302 Otras personas jurídicas 210114 Cobranzas por liquidar 210115 Obligaciones a transferir al Fondo de Seguro de Depósitos 210116 Obligaciones por fideicomisos 21011601 COFIDE 21011609 Otras 210117 Obligaciones por comisiones de confianza 210119 Otras obligaciones a la vista 2102 OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO 210201 Depósitos de ahorro activos 21020101 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21020102 Otras personas jurídicas 210202 Depósitos de ahorro inactivos 21020201 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21020202 Otras personas jurídicas 2103 OBLIGACIONES POR CUENTAS A PLAZO 210301 Certificados de depósito 21030101 Certificados de depósito negociable 21030102 Certificados de depósito no negociable 210302 Certificados bancarios 210303 Cuentas a plazo 21030301 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21030302 Otras personas jurídicas 210304 Depósitos para planes progresivos 21030401 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21030402 Otras personas jurídicas 210305 Depósitos compensación de tiempo de servicios 21030501 Ordinarios 21030502 Convenios 210306 Depósitos con contratos swaps y/o compras a futuro de moneda extranjera 21030601 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21030602 Otras personas jurídicas 210309 Otras obligaciones por cuentas a plazo 21030901 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21030902 Otras personas jurídicas 2104 OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES RECAUDADORAS DE TRIBUTOS 210401 Tributos por cuenta propia 21040101 Impuesto a la Renta 21040102 Impuesto General a las Ventas 21040103 Otras Contribuciones 21040104 Administradoras de Fondos de Pensiones 21040109 Otros Tributos por cuenta propia 210402 Tributos retenidos 210403 Tributos recaudados 2105 OBLIGACIONES RELACIONADAS CON INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO 210501 Ventas en corto 21050101 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 21050102 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 21050103 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 21050105 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 21050106 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros 21050107 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 21050109 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias 21050119 Otros valores y títulos 210502 Operaciones de reporte 21050201 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 21050202 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 21050203 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 21050205 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 21050206 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros 21050207 Valores y títulos emitidos por otras sociedades

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21050209 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias 21050219 Otros valores y títulos 210503 Pactos de recompra 21050301 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 21050302 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 21050303 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 21050305 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 21050306 Valores y títulos emitidos por empresas de seguros 21050307 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 21050309 Valores y títulos emitidos por empresas del holding, matriz y subsidiarias 21050319 Otros valores y títulos 210504 Préstamos de valores 21050401 Obligación del Prestamista 21050402 Obligación del Prestatario 210509 Otros 2106 BENEFICIOS SOCIALES DE TRABAJADORES 210601 Compensación por tiempo de servicios 210602 Jubilación 210609 Otros 2107 OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO RESTRINGIDAS 210701 Depósitos inmovilizados 21070101 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21070102 Otras personas jurídicas 210702 Retenciones judiciales 21070201 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21070202 Otras personas jurídicas 210703 Depósitos judiciales y administrativos 21070301 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21070302 Otras personas jurídicas 210704 Depósitos en garantía 21070401 Depósitos en garantía para créditos 21070402 Depósitos en garantía por operaciones contingentes 21070409 Otros depósitos en garantía 210709 Otras obligaciones con el público restringidas 21070901 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21070902 Otras personas jurídicas 2108 GASTOS POR PAGAR DE OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 210801 Gastos por pagar de obligaciones con el público a la vista 210802 Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas de ahorro 21080201 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21080202 Otras personas jurídicas 210803 Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas a plazo 21080301 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21080302 Otras personas jurídicas 210804 Gastos por pagar de obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos 210805 Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento 21080502 Intereses y comisiones de operaciones de reporte 21080503 Intereses y comisiones de pactos de recompra 21080504 Intereses y comisiones de préstamos de valores 210807 Gastos por pagar de obligaciones con el público restringidas 21080701 Personas naturales y jurídicas privadas sin fines de lucro 21080702 Otras personas jurídicas 22 FONDOS INTERBANCARIOS 2201 FONDOS INTERBANCARIOS 220101 Bancos 220102 Financieras 220103 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 220104 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito 220105 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES 220106 Cooperativas de Ahorro y Crédito 220109 Otras empresas del sistema financiero 2208 GASTOS POR PAGAR DE FONDOS INTERBANCARIOS 220801 Bancos 220802 Financieras 220803 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 220804 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito 220805 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES 220806 Cooperativas de Ahorro y Crédito

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220809 Otras empresas del sistema financiero 23 DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES 2301 DEPÓSITOS A LA VISTA 230101 Depósitos a la vista de empresas del sistema financiero del país 23010101 Depósitos sujetos al Decreto Legislativo N° 940 y sus modificatorias 23010109 Otros 230102 Depósitos a la vista de instituciones del sistema financiero del exterior 230103 Depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 23010301 Depósitos sujetos al Decreto Legislativo N° 940 y sus modificatorias 23010309 Otros 230104 Depósitos a la vista de organismos financieros internacionales 2302 DEPÓSITOS DE AHORRO 230201 Depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero del país 230202 Depósitos de ahorro de instituciones del sistema financiero del exterior 230203 Depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 230204 Depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales 2303 DEPÓSITOS A PLAZO 230301 Depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país 230302 Depósitos a plazo de instituciones del sistema financiero del exterior 230303 Depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 230304 Depósitos a plazo de organismos financieros internacionales 2308 GASTOS POR PAGAR POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES 230801 Gastos por pagar por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales 23080101 Depósitos a la vista país 23080102 Depósitos a la vista exterior 23080103 Depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 23080104 Depósitos a la vista de organismos financieros internacionales 230802 Gastos por pagar por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales 23080201 Depósitos de ahorro país 23080202 Depósitos de ahorro exterior 23080203 Depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 23080204 Depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales 230803 Gastos por pagar por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales 23080301 Depósitos a plazo país 23080302 Depósitos a plazo exterior 23080303 Depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 23080304 Depósitos a plazo de organismos financieros internacionales 24 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 2401 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EL BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ 240101 Adeudos con garantía de títulos valores 240102 Operaciones de mercado abierto 240103 Pactos de recompra - títulos 240104 Pactos de recompra - divisas 240109 Otras obligaciones 2402 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO 240202 Adeudos por préstamos 24020201 Redimibles 24020203 Convertibles en acciones 240209 Otras obligaciones 2403 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS 240301 Avances en cuenta corriente 240302 Adeudos por préstamos 24030201 Redimibles 24030203 Convertibles en acciones 240304 Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero 240305 Adeudos por bienes recibidos en capitalización inmobiliaria 9

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240309 Otras obligaciones 2404 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR 240401 Avances en cuenta corriente 240402 Adeudos por préstamos 24040201 Redimibles 24040203 Convertibles en acciones 240409 Otras obligaciones 2405 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES 240501 Adeudos por préstamos 24050101 Redimibles 24050103 Convertibles en acciones 240509 Otras obligaciones 2406 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAÍS 240601 Adeudos por préstamos 24060101 Redimibles 24060103 Convertibles en acciones 240609 Otras obligaciones 2407 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR 240701 Adeudos por préstamos 24070101 Redimibles 24070103 Convertibles en acciones 240709 Otras obligaciones 2408 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO 240801 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú 240802 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo 240803 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país 240804 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior 240805 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales 240806 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del país 240807 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior 25 CUENTAS POR PAGAR 2501 AJUSTES A LOS ACTIVOS POR MACRO-COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE POR RIESGO DE TASA DE INTERÉS 2502 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN 250201 Derivados de moneda extranjera 25020101 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps) 25020102 Forwards 25020104 Futuros 25020105 Opciones 25020109 Otros derivados de moneda extranjera 250202 Derivados de tasa de interés 25020201 Swaps de Tasas de Interés 25020202 Forwards 25020204 Futuros 25020205 Opciones 25020209 Otros derivados de tasa de interés 250203 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities 25020301 Swaps 25020302 Forwards 25020304 Futuros 25020305 Opciones 25020309 Otros derivados de capital, deuda y commodities 250205 Derivados de crédito 25020501 Total Return Swaps 25020502 Credit Default Swaps 25020509 Otros derivados de credito 250207 Diferencial de compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad 25020701 Operaciones de reporte 25020702 Pactos de recompra 250209 Otros productos financieros derivados 2503 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA 250301 Coberturas de valor razonable 25030101 Derivados de moneda extranjera 25030102 Derivados de tasas de interés

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25030103 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities 25030105 Derivados de crédito 25030109 Otros productos financieros derivados 250302 Coberturas de Flujos de Efectivo 25030201 Derivados de moneda extranjera 25030202 Derivados de tasa de interés 25030203 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities 25030205 Derivados de crédito 25030209 Otros productos financieros derivados 250303 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés 25030302 Derivados de tasa de interés 2504 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 250401 Acreedores por operaciones con tarjetas de crédito 250402 Seguros por cuenta de prestatarios 250403 Seguros por cuenta de depositantes 250404 Retenciones para declaratoria de fábrica 250406 Garantías por alquileres 250407 Suscripción de acciones 250408 Cuotas por bienes recibidos en arrendamiento financiero 250409 Obligaciones por contratos de capitalización inmobiliaria sobre bienes en construcción 250410 Intereses por pagar sobre capitalización inmobiliaria 250419 Otros 2505 DIVIDENDOS, PARTICIPACIONES Y REMUNERACIONES POR PAGAR 250501 Dividendos por pagar 250502 Participaciones por pagar 250503 Vacaciones por pagar 250504 Remuneraciones por pagar 250505 Honorarios por pagar 250506 Dietas por pagar 250509 Otros gastos de personal 2506 PROVEEDORES 250601 Proveedores de bienes 250602 Proveedores de servicios 2507 PRIMAS AL FONDO DE SEGURO DE DEPOSITOS Y APORTE A LA FEDERACIÓN PERUANA DE CAJAS MUNICIPALES DE AHORRO Y CRÉDITO 250701 Primas al Fondo de Seguro de Depósitos 250702 Aporte a la Federación Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 2508 GASTOS POR PAGAR DE CUENTAS POR PAGAR 250801 Gastos por pagar de cuentas por pagar 250809 Otros gastos por pagar 26 ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 2602 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON LA CORPORACIÓN FINANCIERA DE DESARROLLO 260202 Adeudos por préstamos 26020201 Redimibles 26020202 No redimibles 26020203 Convertibles en acciones 260209 Otras obligaciones 2603 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS 260302 Adeudos por préstamos 26030201 Redimibles 26030202 No redimibles 26030203 Convertibles en acciones 260304 Adeudos por bienes recibidos en arrendamiento financiero 260305 Adeudos por bienes recibidos en capitalización inmobiliaria 260309 Otras obligaciones 2604 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR 260402 Adeudos por préstamos 26040201 Redimibles 26040202 No redimibles 26040203 Convertibles en acciones 260409 Otras obligaciones 2605 ADEUDOS Y OBLIGACIONES CON ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES 260501 Adeudos por préstamos 26050101 Redimibles 26050102 No Redimibles 26050103 Convertibles en acciones 260509 Otras obligaciones 10

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2606 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL PAÍS 260602 Adeudos por préstamos 26060201 Redimibles 26060202 No redimibles 26060203 Convertibles en acciones 260609 Otras obligaciones 2607 OTROS ADEUDOS Y OBLIGACIONES DEL EXTERIOR 260701 Adeudos por préstamos 26070101 Redimibles 26070102 No redimibles 26070103 Convertibles en acciones 260709 Otras obligaciones 2608 GASTOS POR PAGAR DE ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO 260802 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo 260803 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país 260804 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior 260805 Gastos por pagar de adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales 260806 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del país 260807 Gastos por pagar de otros adeudos y obligaciones del exterior 27 PROVISIONES 2701 PROVISIONES PARA CRÉDITOS CONTINGENTES 270101 Provisiones para créditos contingentes específicas 27010101 Provisiones para créditos contingentes específicas de líneas de crédito revolventes 27010109 Otras provisiones para créditos contingentes específicas 270102 Provisiones para créditos contingentes genéricas 27010201 Provisiones para créditos contingentes genéricas de líneas de crédito revolventes 27010209 Otras provisiones para créditos contingentes genéricas 2702 OTRAS PROVISIONES 270202 Provisiones para litigios y demandas 270203 Provisiones para mecanismos de cobertura por fideicomisos 270204 Provisiones por cartera transferida con pacto de recompra u opción de compra 270205 Provisiones para Riesgo País 27020501 Depósitos en el exterior 27020503 Inversiones negociables y a vencimiento 27020504 Créditos 27020505 Cuentas por cobrar 27020506 Bienes recibidos en pago y adjudicados 27020507 Inversiones permanentes 270206 Provisiones para desvalorización de bienes colocados en capitalización inmobiliaria 270207 Provisión por bienes adjudicados y recuperados 27020701 Provisión por bienes adjudicados y recuperados transferidos a vinculados 27020702 Exceso de provisiones de bienes adjudicados y recuperados 270209 Otras 28 VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN 2801 BONOS COMUNES 280101 Bonos comunes 2802 BONOS SUBORDINADOS 280202 Bonos subordinados redimibles 280203 Bonos subordinados no redimibles 280204 Bonos subordinados convertibles en acciones 2803 BONOS CONVERTIBLES EN ACCIONES 280301 Bonos convertibles en acciones por decisión del emisor 280302 Bonos convertibles en acciones por decisión del tenedor 280309 Otros bonos convertibles en acciones 2804 BONOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO 280401 Bonos de arrendamiento financiero 2805 INSTRUMENTOS HIPOTECARIOS 280501 Bonos hipotecarios 280502 Letras hipotecarias 280503 Cédulas hipotecarias 280509 Otros instrumentos hipotecarios 2806 OTRAS OBLIGACIONES SUBORDINADAS 280601 Redimibles 280602 No redimibles 280603 Convertibles en acciones 2807 OTROS INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA 280701 Pagarés 280702 Obligaciones

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280709 Otros instrumentos representativos de deuda 2808 GASTOS POR PAGAR POR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN 280801 Gastos por pagar por bonos en circulación 280802 Gastos por pagar por bonos subordinados 280803 Gastos por pagar por bonos convertibles en acciones 280804 Gastos por pagar por bonos de arrendamiento financiero 280805 Gastos por pagar por instrumentos hipotecarios 280806 Gastos por pagar por otras obligaciones subordinadas 280807 Gastos por pagar por otros instrumentos representativos de deuda 29 OTROS PASIVOS 2901 INGRESOS DIFERIDOS 290101 Ingresos por intereses y comisiones 29010101 Créditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes 29010103 Créditos reestructurados 29010104 Créditos refinanciados 29010105 Créditos vencidos 29010106 Créditos en cobranza judicial 290102 Ingresos por intereses y comisiones cobrados por anticipado 29010201 Créditos vigentes 29010205 Créditos vencidos 29010206 Créditos en cobranza judicial 290103 Ingresos por rentas cobradas por anticipado 290104 Ingresos por arrendamiento financiero no devengados 29010401 Créditos vigentes 29010403 Créditos reestructurados 29010404 Créditos refinanciados 29010405 Créditos vencidos 29010406 Créditos en cobranza judicial 290106 Capitalización de Acreencias 29010601 Empresas Reestructuradas (Dec Ley Nº 26116, DecLeg Nº 845 y Ley Nº 27146) 29010602 Inversiones en Empresas Saneadas (Decreto de Urgencia Nº 064-99) 29010603 Inversiones Decreto de Urgencia Nº 059-2000 29010604 Inversiones Otros Acuerdos Reestructuración 290107 Otros ingresos diferidos 29010701 Transferencia de cartera crediticia 29010702 Adquisición de cartera crediticia 29010704 Ingresos por transferencias de bienes adjudicados y recuperados al activo fijo 29010709 Otros 290108 Ingresos por venta de bienes 29010801 Utilidad en venta financiada de bienes adjudicados y recuperados 29010809 Otros 290109 (Costos de ventas diferidos) 2902 SOBRANTES DE CAJA 290201 Sobrantes de caja 2903 IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS 290301 Impuesto a la renta 290302 Participaciones en las Utilidades 2907 POR CONTRA DE BIENES CEDIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO Y EN CAPITALIZACIÓN INMOBILIARIA 290701 Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero y capitalización inmobiliaria 29070101 Inmuebles cedidos en arrendamiento financiero 29070102 Inmuebles cedidos en capitalización inmobiliaria 290702 Mobiliario y equipo de oficina cedidos en arrendamiento financiero 290703 Equipos de transporte y maquinarias cedidos en arrendamiento financiero 290709 Otros bienes cedidos en arrendamiento financiero 2908 OPERACIONES EN TRÁMITE 290804 Documentos extraviados 290805 Diferencias por regularizar 290806 Entregas por identificar 290807 Operaciones por liquidar 290809 Otras 2909 OFICINA PRINCIPAL, SUCURSALES Y AGENCIAS 290901 Operaciones país 290902 Operaciones exterior PATRIMONIO 31 CAPITAL SOCIAL 3101 CAPITAL SOCIAL 310101 Acciones Comunes 11

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310102 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo 310103 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo 310104 Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo 310109 Otras Acciones 3102 CAPITAL SUSCRITO 310201 Acciones Comunes 310202 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo 310203 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo 310204 Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo 310209 Otras Acciones 3103 (SUSCRIPCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE PAGO) 310301 Acciones Comunes 310302 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo 310303 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo 310304 Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo 310309 Otras Acciones 32 CAPITAL ADICIONAL 3201 DONACIONES 320101 Donaciones 3202 PRIMAS DE EMISIÓN 320201 Acciones Comunes 320202 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo 320203 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo 320204 Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo 320209 Otras Acciones 3203 CAPITAL EN TRÁMITE 320301 Acciones Comunes 320302 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo no Acumulativo 320303 Acciones Preferentes Perpetuas con Derecho a Dividendo Acumulativo 320304 Acciones Preferentes Redimibles a Plazo Fijo 320309 Otras Acciones 3204 GANANCIAS O PÉRDIDAS POR ACCIONES EN TESORERÍA 33 RESERVAS 3301 RESERVA LEGAL 330101 Aportes en efectivo 330102 Utilidades 330103 Revaluación especial autorizada por la SBS 330106 Reexpresión por inflación 330109 Otros 3302 RESERVAS LEGALES ESPECIALES 330201 Fondo de liberación de prendas 330209 Otras reservas legales especiales 3303 RESERVAS FACULTATIVAS 330301 Reservas facultativas que sólo pueden ser reducidas con previa autorización de la Superintendencia 330302 Reservas facultativas que pueden ser reducidas sin previa autorización de la Superintendencia 36 AJUSTES AL PATRIMONIO 3602 REVALUACIONES ESPECIALES AUTORIZADAS POR SBS 360201 Revaluaciones especiales autorizadas por SBS 3603 RESULTADOS NO REALIZADOS 360307 Diferencias de conversión 3605 RESULTADOS NO REALIZADOS POR COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO 38 RESULTADOS ACUMULADOS 3801 UTILIDAD ACUMULADA 380101 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalización 380102 Utilidad acumulada sin acuerdo de capitalización 380103 Ganancia no realizada por inversiones disponibles para la venta 380104 Ganancia por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que se deducen del patrimonio efectivo 380105 Ganancia por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que no se deducen del patrimonio efectivo 3802 (PÉRDIDA ACUMULADA) 380201 (Pérdida acumulada) 380203 Provisión por desvalorización de bienes colocados en capitalización inmobiliaria 380204 Pérdida no realizada por inversiones disponibles para la venta

380205 Pérdida por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que se deducen del patrimonio efectivo 380206 Pérdida por método de participación patrimonial correspondiente a inversiones que no se deducen del patrimonio efectivo 39 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 3901 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 390101 Utilidad neta del ejercicio con acuerdo de capitalización 390102 Utilidad neta del ejercicio sin acuerdo de capitalización 3902 (PÉRDIDA NETA DEL EJERCICIO) 390201 (Pérdida neta del ejercicio) GASTOS 41 GASTOS FINANCIEROS 4101 INTERESES POR OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 410101 Intereses por obligaciones con el público a la vista 41010101 Depósitos en cuenta corriente 41010102 Cuentas corrientes sin movimiento 41010103 Cheques certificados 41010104 Cheques de gerencia 41010105 Órdenes de pago de gerencia 41010106 Cheques de viajero 41010107 Giros por pagar 41010108 Transferencias por pagar 41010109 Depósitos del público vencidos 41010110 Valores y títulos vencidos 41010111 Obligaciones subordinadas vencidas 41010112 Depósitos judiciales y administrativos 41010113 Retenciones judiciales a disposición 41010114 Cobranzas por liquidar 41010115 Obligaciones a transferir al Fondo de Seguro de Depósitos 41010116 Obligaciones por fideicomisos 41010117 Obligaciones por comisiones de confianza 41010119 Otras obligaciones a la vista 410102 Intereses por obligaciones con el público por cuentas de ahorro 41010201 Depósitos de ahorro activos 41010202 Depósitos de ahorro inactivos 410103 Intereses por obligaciones con el público por cuentas a plazo 41010301 Certificados de depósito 41010302 Certificados bancarios 41010303 Cuentas a plazo 41010304 Depósitos para planes progresivos 41010305 Depósitos compensación tiempo de servicios 41010306 Depósitos con contratos swaps y/o compras a futuro de moneda extranjera 41010309 Otras obligaciones con el público por cuentas a plazo 410104 Intereses por obligaciones con instituciones recaudadoras de tributos 41010401 Tributos por cuenta propia 41010402 Tributos retenidos 41010403 Tributos recaudados 410105 Obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento 41010502 Intereses y comisiones de operaciones de reporte 41010503 Intereses y comisiones de pactos de recompra 41010504 Intereses y comisiones de préstamos de valores 410107 Intereses por obligaciones con el público restringidas 41010701 Depósitos inmovilizados 41010702 Retenciones judiciales 41010703 Depósitos judiciales y administrativos 41010704 Depósitos en garantía 41010709 Otras obligaciones con el público restringidas 4102 INTERESES POR FONDOS INTERBANCARIOS 410201 Bancos 410202 Financieras 410203 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 410204 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito 410205 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES 410206 Cooperativas de Ahorro y Crédito 410209 Otras empresas del sistema financiero 4103 INTERESES POR DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES 410301 Intereses por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales 41030101 Intereses por depósitos a la vista de empresas del sistema financiero del país 41030102 Intereses por depósitos a la vista de instituciones financieras del exterior

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41030103 Intereses por depósitos a la vista de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 41030104 Intereses por depósitos a la vista de organismos financieros internacionales 410302 Intereses por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales 41030201 Intereses por depósitos de ahorro de empresas del sistema financiero del país 41030202 Intereses por depósitos de ahorro de instituciones financieras del exterior 41030203 Intereses por depósitos de ahorro de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 41030204 Intereses por depósitos de ahorro de organismos financieros internacionales 410303 Intereses por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero y organismos financieros internacionales 41030301 Intereses por depósitos a plazo de empresas del sistema financiero del país 41030302 Intereses por depósitos a plazo de instituciones financieras del exterior 41030303 Intereses por depósitos a plazo de la oficina matriz, sucursales y subsidiarias 41030304 Intereses por depósitos a plazo de organismos financieros internacionales 4104 INTERESES POR ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS 410401 Intereses por adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú 41040101 Adeudos con garantía de títulos valores 41040102 Operaciones de mercado abierto 41040103 Pactos de recompra-títulos 41040104 Pactos de recompra-divisas 41040109 Otras obligaciones 410402 Intereses por adeudos y obligaciones con la Corporación Financiera de Desarrollo 41040202 Intereses por préstamos 41040209 Intereses por otras obligaciones 410403 Intereses por adeudos y obligaciones con empresas del sistema financiero del país 41040301 Intereses por avances en cuenta corriente 41040302 Intereses por préstamos 41040304 Intereses por bienes recibidos en arrendamiento financiero 41040309 Intereses por otras obligaciones 410404 Intereses por adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior 41040401 Intereses por avances en cuenta corriente 41040402 Intereses por préstamos 41040409 Intereses por otras obligaciones 410405 Intereses por adeudos y obligaciones con organismos financieros internacionales 41040501 Intereses por adeudos por préstamos 41040509 Intereses por otras obligaciones 410406 Intereses por otros adeudos y obligaciones del país 41040601 Intereses por otros préstamos 41040609 Intereses por otras obligaciones 410407 Intereses por otros adeudos y obligaciones del exterior 41040701 Intereses por otros préstamos 41040709 Intereses por otras obligaciones 4105 INTERESES DE CUENTAS POR PAGAR 410501 Intereses de cuentas por pagar 4106 INTERESES POR VALORES, TÍTULOS Y OBLIGACIONES EN CIRCULACIÓN 410601 Intereses por bonos comunes 410602 Intereses por bonos subordinados 410603 Intereses por bonos convertibles en acciones 410604 Intereses por bonos de arrendamiento financiero 410605 Intereses por instrumentos hipotecarios 410606 Intereses por otras obligaciones subordinadas 410607 Intereses por otros instrumentos representativos de deuda 4107 COMISIONES Y OTROS CARGOS POR OBLIGACIONES FINANCIERAS 410701 Sobregiros en cuenta corriente 410702 Fondos Interbancarios 410703 Adeudos y otras obligaciones financieras 410706 Cuentas por pagar 410709 Otros 4108 DIFERENCIA DE CAMBIO 410801 Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera

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410802 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos financieros derivados especulativos 410803 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos financieros derivados de cobertura 410804 Diferencia por nivelación de cambio 410809 Otros 4109 CARGAS FINANCIERAS DIVERSAS 410901 Reajuste por indexación 410902 Rendimiento aleatorio 410903 Resultado en la compraventa de valores 410904 Pérdidas de inversiones por participación patrimonial 410905 Primas para Fondo de Seguro de Depósito 410907 Gastos por líneas de crédito 410908 Cargos por bienes recibidos en arrendamiento financiero 410909 Gastos por valuación de garantías 410910 Gastos financieros interoficinas 410911 Valorización de Inversiones negociables para Intermediación Financiera (Trading) en Valores Representativos de Capital 410912 Valorización de Inversiones negociables para Intermediación Financiera (Trading) en Valores Representativos de Deuda 410913 Prima de Capital de Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Deuda 410914 Prima de Capital de Inversiones Financieras a Vencimiento 410915 Valorización de Inversiones en Commodities 410916 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos financieros derivados especulativos 410917 Diferencial de las posiciones en instrumentos financieros derivados de cobertura 410918 Fluctuación de valor de las obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento 410919 Otros 410920 Intereses por pagar sobre capitalización individual 410921 Fluctuación de valor de los compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad 410922 Gastos por otorgamiento de premio al buen pagador (PBP) 410923 Gastos por cobertura de riesgo crediticio (CRC) 42 GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 4201 GASTOS POR OPERACIONES CONTINGENTES 420101 Avales 420102 Cartas fianza 420103 Cartas de crédito 420104 Aceptaciones bancarias 420108 Contratos de underwriting 420109 Litigios, demandas pendientes y otras contingencias 420201 Mantenimiento de cuentas corrientes 420202 Cobranzas 420203 Custodia de valores 420204 Fideicomisos 420205 Comisiones de confianza 420206 Tarjetas de crédito y débito 420207 Giros 420208 Transferencias 420209 Compraventa de valores 420210 Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot 420211 Compraventa de moneda extranjera por operaciones a futuro 420212 Servicios de caja 420213 Cheques certificados 420214 Agentes 420215 Alquiler de cajas de seguridad 420225 Otros instrumentos financieros derivados 420229 Otros servicio financieros 43 PROVISIONES PARA DESVALORIZACIÓN, PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD Y DEPRECIACIONES DE BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS 4301 PROVISIONES PARA DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES 430101 Inversiones negociables y a Vencimiento 4302 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CRÉDITOS 430201 Provisión para créditos comerciales 430202 Provisión para créditos a microempresas 430203 Provisión para créditos de consumo 430204 Provisiones para créditos hipotecarios para vivienda 4303 PROVISIONES PARA INCOBRABILIDAD DE CUENTAS POR COBRAR 430301 Provisión para incobrabilidad de cuentas por cobrar 4304 PROVISIONES Y DEPRECIACIONES PARA BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS Y BIENES FUERA DE USO 13

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430401 Provisión y depreciación para bienes realizables 430402 Provisión y depreciación para bienes recibidos en pago y adjudicados 430403 Provisión para bienes fuera de uso 4305 PROVISIONES PARA CONTINGENCIAS Y OTRAS 430501 Provisión para contingencias genéricas 430502 Provisión para contingencias específicas 430503 Otras provisiones para contingencias 430505 Provisiones para Riesgo País 430509 Otras Provisiones 44 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO Y AMORTIZACIONES 4401 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 440102 Depreciación de edificios e instalaciones 440103 Depreciación de mobiliario y equipo 440104 Depreciación de equipos de transporte y maquinarias 440105 Depreciación de bienes recibidos en arrendamiento financiero 440106 Depreciación de bienes recibidos en capitalización inmobiliaria 440107 Depreciación por instalaciones y mejoras en propiedades alquiladas 440108 Depreciación de bienes cedidos en arrendamiento financiero 440109 (Depreciación por contra de bienes cedidos en arrendamiento financiero) 440110 Depreciación de bienes cedidos en capitalización inmobiliaria 440111 (Depreciación por el contra de bienes cedidos en capitalización inmobiliaria) 4403 AMORTIZACIÓN DE GASTOS AMORTIZABLES 440301 Amortización de gastos de organización e instalación 440302 Amortización de gastos de reorganización administrativa 440303 Amortización de gastos por software adquirido 440307 Amortización del goodwill 440308 Amortización de gastos por otros gastos amortizables 45 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 4501 GASTOS DE PERSONAL 450101 Remuneraciones 450102 Compensación vacacional 450103 Seguro de vida y accidentes de trabajo 450104 Seguridad y previsión social 450105 Compensación por tiempo de servicios 450106 Otras Contribuciones 450107 Fondo de Pensiones 450109 Otros gastos de personal 4502 GASTOS DE DIRECTORIO 450201 Dietas 450202 Remuneraciones 450203 Atenciones y representaciones 450209 Otros gastos de directorio 4503 GASTOS POR SERVICIOS RECIBIDOS DE TERCEROS 450301 Domiciliados 45030101 Transporte 45030102 Reparación y mantenimiento 45030103 Vigilancia y protección 45030104 Trabajos eventuales 45030105 Publicidad 45030106 Energía y agua 45030107 Comunicaciones 45030108 Honorarios profesionales 45030109 Seguros 45030110 Alquileres 45030111 Suministros diversos 45030112 Gastos de representación 45030113 Gastos notariales y de registro 45030114 Gastos judiciales 45030115 Suscripciones y cotizaciones 45030116 Donaciones 45030117 Limpieza 45030118 Procesamiento electrónico 45030119 Relaciones públicas y eventos 45030120 Gastos de viaje 45030121 Estudios y proyectos 45030122 Consultorías 45030123 Sociedades de auditoría 45030124 Transferencias electrónicas 45030129 Otros servicios 4504 TRIBUTOS 450401 Impuesto General a las Ventas 450402 Derechos aduaneros 450403 Tributos a gobiernos locales

450404 Superintendencia de Banca y Seguros 450405 Aporte Federación Peruana de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 450409 Otros tributos 49 COSTO DE VENTAS 4901 COSTO DE VENTAS DE BIENES 4902 COSTO DE VENTAS DE SERVICIOS INGRESOS 51 INGRESOS FINANCIEROS 5101 INTERESES POR DISPONIBLES 510102 Intereses por depósitos en el Banco Central de Reserva del Perú 51010201 Cuenta ordinaria 51010202 Cuenta especial 51010203 Cuentas de depósitos por mandato legal 51010204 Depósitos overnight en moneda extranjera 51010209 Otras 510103 Intereses por depósitos en bancos y otras empresas del sistema financiero del país 51010301 Bancos 51010302 Financieras 51010303 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 51010304 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito 51010305 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES 51010306 Cooperativas de Ahorro y Crédito 51010309 Otras empresas del sistema financiero 510104 Intereses por depósitos en bancos y otras instituciones financieras del exterior 51010401 De primera categoría 51010402 Supervisadas por organismos similares a la SBS 51010403 Supervisadas por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS 51010406 Oficina matriz, sucursales y subsidiarias 51010409 Otras instituciones financieras 510107 Intereses por fondos disponibles restringidos 51010701 Fondos fijos 51010702 Fondos en garantía 51010709 Otras disponibilidades restringidas 5102 INTERESES POR FONDOS INTERBANCARIOS 510201 Bancos 510202 Financieras 510203 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 510204 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito 510205 Entidades de Desarrollo para la Pequeña y Microempresa EDPYMES 510206 Cooperativas de Ahorro y Crédito 510209 Otras empresas del sistema financiero 5103 INGRESOS POR INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO 510301 Inversiones negociables para Intermediación Financiera (Trading) en Valores Representativos de Capital 510302 Inversiones negociables para Intermediación Financiera (Trading) en Valores Representativos de 510303 Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Capital 510304 Inversiones negociables Disponibles para la Venta en Valores Representativos de Deuda 510305 Inversiones Financieras a Vencimiento 510306 Inversiones en Commodities 5104 INTERESES POR CRÉDITOS 510401 Intereses por créditos vigentes 510403 Intereses por créditos reestructurados 510404 Intereses por créditos refinanciados 510405 Intereses por créditos vencidos 510406 Intereses por créditos en cobranza judicial 5105 INGRESOS DE CUENTAS POR COBRAR 510504 Intereses de cuentas por cobrar por venta de bienes y servicios y fideicomiso 510505 Ingresos de cuentas por cobrar por pagos efectuados por cuenta de terceros 510507 Ingresos por cuentas por cobrar diversas 5106 PARTICIPACIONES GANADAS POR INVERSIONES PERMANENTES 510601 Participaciones por inversiones en personas jurídicas del país 510602 Participaciones por inversiones en personas jurídicas del exterior 510603 Participaciones por inversiones en asociaciones en participación y otros contratos asociativos

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510604 Participación por inversiones en aportes al Fondo de Cajas Municipales de Ahorro y Crédito 510607 Participación por inversiones de disponibilidad restringida 5107 COMISIONES POR CRÉDITOS Y OTRAS OPERACIONES FINANCIERAS 510702 Fondos Interbancarios 510704 Créditos 510705 Cuentas por cobrar 510709 Otros 5108 DIFERENCIA DE CAMBIO 510801 Diferencia de cambio por operaciones spot de moneda extranjera 510802 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos financieros derivados especulativos 510803 Fluctuación de valor por variaciones de las posiciones en instrumentos financieros derivados de cobertura 510804 Diferencia por nivelación de cambio 510809 Otros 5109 INGRESOS FINANCIEROS DIVERSOS 510901 Reajuste por indexación 510903 Resultado en la compraventa de valores 510904 Ganancias en inversiones en subsidiarias y asociadas 510908 Arrendamiento financiero - opción de compra 510910 Ingresos financieros interoficinas 51091001 Interoficinas - país 51091002 Interoficinas - exterior 510911 Valorización de Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados - Instrumentos Representativos de Capital 72.6 51091105 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 51091106 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 51091107 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 51091119 Otros 510912 Valorización de Inversiones A Valor Razonable con Cambios en Resultados – Instrumentos Representativos de Deuda 72.6 51091201 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 51091202 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 51091203 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 51091205 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 72.7 51091206 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 51091207 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 51091219 Otros 510913 Valorización de Inversiones Disponibles para la Venta Instrumentos Representativos de Capital 51091305 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 51091306 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 51091307 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 51091308 Acciones de tesorería 51091309 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros 51091310 Operaciones de reporte 51091311 Pactos de recompra 51091312 Préstamos de valores 51091313 Empresas reestructuradas (Dec. Ley Nº 26116, Dec. Leg Nº 845 y Ley Nº 27146) 51091314 Empresas saneadas (Decreto de urgencia Nº 064-99) 51091315 Empresas Decreto de Urgencia Nº 059-2000 51091316 Empresas otros acuerdos reestructuración 51091318 Valores y títulos de disponibilidad restringida 51091319 Otros 510914 Valorización de Inversiones Disponible para la Venta – Instrumentos Representativos de Deuda 51091401 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 51091402 Valores y títulos emitidos por Bancos Centrales 51091403 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 51091405 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 51091406 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros 51091407 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 51091408 Instrumentos representativos de deuda en tesorería 51091409 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros 51091410 Operaciones de reporte

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51091411 Pactos de recompra 51091412 Préstamos de valores 51091418 Valores y títulos de disponibilidad restringida 51091419 Otros 510915 Valorización de Inversiones en Commodities 510916 Ingresos por productos financieros derivados con fines de negociación 51091601 Derivados de moneda extranjera 51091602 Derivados de tasa de interés 51091603 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities 51091605 Derivados de crédito 51091609 Otros productos financieros derivados 510917 Ingresos por productos financieros derivados con fines de cobertura 74.3 51091701 Coberturas de Valor Razonable 51091702 Coberturas de Flujos de Efectivo 51091703 Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés 510918 Fluctuación de valor de las obligaciones relacionadas con inversiones negociables y a vencimiento 51091801 Venta en corto 51091802 Préstamo Bursátil 510919 Otros 510921 Fluctuación de valor de los compromisos futuros que se reconocen por realización de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad 51092101 Operaciones de reporte 51092102 Pactos de recompra 510924 Ajustes de partidas cubiertas por valor razonable 74.3 51092401 En Coberturas de Valor Razonable 51092403 En Macro-Coberturas de Valor Razonable por Riesgo de Tasa de Interés 52 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 5201 INGRESOS POR OPERACIONES CONTINGENTES 520101 Avales 520102 Cartas fianza 520103 Cartas de crédito 520104 Aceptaciones bancarias 520105 Líneas de crédito no utilizadas y créditos concedidos no desembolsados 520108 Contratos de underwriting 520109 Litigios, demandas pendientes y otras contingencias 52010901 Litigios y demandas pendientes 52010902 Otras contingencias 5202 INGRESOS POR SERVICIOS DIVERSOS 520201 Mantenimiento de cuentas corrientes 520202 Cobranzas 520203 Custodia de valores 520204 Fideicomisos 520205 Comisiones de confianza 520206 Tarjetas de crédito y débito 520207 Giros 520208 Transferencias 520209 Cheques de gerencia 520210 Cheques certificados 520211 Cheques de viajero 520212 Órdenes de pago 520213 Alquiler de cajas de seguridad 520214 Estudios técnicos y legales 520215 Asesoría financiera 520216 Cobro de tributos 520217 Compraventa de valores 520218 Compraventa de moneda extranjera por operaciones spot 520219 Compraventa de moneda extranjera por operaciones a futuro 520220 Cartas de crédito avisadas 520221 Servicios de caja 520222 Derechos de crédito 520223 Operaciones de comercio exterior 520224 Suscripciones y colocaciones garantizadas de valores 520225 Otros instrumentos financieros derivados 520229 Otros ingresos por servicios 5203 INGRESOS POR ARRENDAMIENTOS 520301 Bienes propios 520302 Bienes recibidos en pago y adjudicados 53 REVERSIÓN DE PÉRDIDAS POR DETERIORO 74.5 5301 REVERSIÓN POR DETERIORO DE INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO 74.5 15

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530104 Inversiones Disponibles para la Venta – Instrumentos Representativos de Deuda 74.5 53010401 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 53010402 Valores y títulos emitidos pro Bancos Centrales 74.5 53010403 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 74.5 53010405 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 53010406 Valores y títulos emitidos por Empresas del sistema de seguros 53010407 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 53010409 Valores y títulos emitidos por otras sociedades con las que corresponde consolidar estados financieros 53010410 Operaciones de reporte 53010411 Pactos de recompra 53010412 Préstamo de valores 53010418 Valores y títulos de disponibilidad restringida 53010419 Otros 530105 Inversiones a vencimiento 53010501 Valores y títulos emitidos por Gobiernos 53010502 Valores y títulos emitidos pro Bancos Centrales 53010503 Valores y títulos emitidos por Organismos Financieros 53010505 Valores y títulos emitidos por empresas del sistema financiero 53010406 Valores y títulos emitidos por Empresas del sistema de seguros 53010507 Valores y títulos emitidos por otras sociedades 53010512 Préstamo de valores 53010518 Valores y títulos de disponibilidad restringida 53010519 Otros 57 VENTAS 5701 BIENES 5702 SERVICIOS 59 CARGAS IMPUTABLES 5901 CARGAS IMPUTABLES CUENTAS DE RESULTADO 61 RESULTADO DE OPERACIÓN 6101 RESULTADO DE OPERACIÓN 62 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 6201 INGRESOS EXTRAORDINARIOS 620102 Venta de bienes fuera de uso 620103 Donaciones para cobertura de gastos 620104 Ingresos por recuperación de cartera castigada 620109 Otros ingresos extraordinarios 62010901 Transferencia de cartera crediticia 62010902 Adquisición de cartera crediticia 62010903 Ganancia en venta de bienes recuperados y adjudicados 62010909 Otros 63 GASTOS EXTRAORDINARIOS 6301 GASTOS EXTRAORDINARIOS 630102 Costo de venta - bienes fuera de uso 630103 Sanciones administrativas y fiscales 630104 Pérdidas no cubiertas por seguros 630109 Otros gastos extraordinarios 63010901 Pérdida en transferencia de cartera crediticia 63010902 Pérdida en adquisición de cartera crediticia 63010903 Pérdida en venta de bienes recuperados y adjudicados 63010904 Gastos por bienes adjudicados y recuperados 63010909 Otros 64 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 6401 INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 640101 Ingresos financieros 640102 Dividendos y participaciones 640104 Ingresos por disminución de provisiones 64010402 Provisiones para incobrabilidad 640105 Ingresos por devolución de tributos 640106 6401.06 Ingresos diversos de gestión 640107 6401.07 Ingresos por recuperación de cartera castigada 640109 Otros ingresos de ejercicios anteriores 64010903 Reversión de provisiones de bienes adjudicados y recuperados 64010909 Otros 65 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 6501 Gastos de ejercicos anteriores 650101 Gastos financieros 650102 Gastos por incremento de provisiones 65010202 Provisiones para incobrabilidad 650105 Depreciación y desvalorización de activos y amortizaciones 650106 Tributos

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650107 Gastos de personal y de administración 650109 Otros gastos de ejercicios anteriores 66 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA 6601 RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO A LA RENTA 67 DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA 6701 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES 68 IMPUESTO A LA RENTA 6801 IMPUESTO A LA RENTA 69 RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 6901 RESULTADO DEL EJERCICIO CONTINGENTES 71 CONTINGENTES DEUDORAS 7101 AVALES OTORGADOS 710101 Derechos por avales al Estado o garantizados por el Estado 710102 Derechos por avales con contra - garantía de bancos de primera categoría 710103 Derechos por avales con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS 710104 Derechos por avales con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS 710105 Derechos por avales con contra - garantía de otras instituciones financieras 710106 Derechos por avales sin contra - garantía 7102 CARTAS FIANZA OTORGADAS 710201 Derechos por cartas fianza al Estado o garantizadas por el Estado 710202 Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos de primera categoría 710203 Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS 710204 Derechos por cartas fianza con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS 710205 Derechos por cartas fianza con contra - garantía de otras instituciones financieras 710206 Derechos por cartas fianza sin contra - garantía 7103 CARTAS DE CRÉDITO 710301 Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas 71030101 Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas a la vista 71030102 Derechos por cartas de crédito emitidas no negociadas diferidas 710302 Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas 71030201 Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas al Estado o garantizadas por el Estado 71030202 Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de bancos de primera categoría 71030203 Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS 71030204 Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS 71030205 Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras 71030206 Derechos por cartas de crédito confirmadas no negociadas sin contra - garantía 7104 ACEPTACIONES BANCARIAS 710401 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas 71040101 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas a la vista 71040102 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito emitidas y negociadas diferidas 710402 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas 71040201 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas al Estado o garantizadas por el Estado 71040202 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas con contra - garantía de bancos de primera categoría 71040203 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por organismos similares a la SBS 71040204 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas con contra - garantía de bancos supervisados por la oficina matriz sujeta a supervisión de organismos similares a la SBS 16

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71040205 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas con contra - garantía de otras instituciones financieras 71040206 Derechos por aceptaciones bancarias de cartas de crédito confirmadas y negociadas sin contra - garantía 710409 Derechos por otras aceptaciones bancarias vigentes 7105 LÍNEAS DE CRÉDITO NO UTILIZADAS Y CRÉDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS 7106 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS 710601 Derivados de moneda extranjera 71060101 Swaps de Monedas (Cross-Currency Swaps) 71060102 Forwards 71060104 Futuros 71060105 Opciones 71060109 Otros derivados de moneda extranjera 710603 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities 71060301 Swaps 71060302 Forwards comprados 71060304 Futuros 71060305 Opciones 71060309 Otros derivados de capital 710607 Operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad 71060701 Compras a futuro-operaciones de reporte 71060702 Deudores por venta a futuro-operaciones de reporte 71060703 Compras a futuro-pactos de recompra 71060704 Deudores por venta a futuro-pactos de recompra 710609 Otros productos financieros derivados 78.3 71060901 Compras 71060902 Deudores por ventas 7108 CONTRATOS DE UNDERWRITING 7109 LITIGIOS, DEMANDAS PENDIENTES Y OTRAS CONTINGENGIAS 7201 RESPONSABILIDAD POR AVALES OTORGADOS 7202 RESPONSABILIDAD POR CARTAS FIANZA OTORGADAS 7203 RESPONSABILIDAD POR CARTAS DE CRÉDITO 7204 RESPONSABILIDAD POR ACEPTACIONES BANCARIAS 7205 RESPONSABILIDAD POR LÍNEAS DE CRÉDITO NO UTILIZADAS Y CRÉDITOS CONCEDIDOS NO DESEMBOLSADOS 720501 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente 72050101 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente comerciales 72050102 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente a microempresas 72050103 Responsabilidad por líneas de crédito en cuenta corriente de consumo 720502 Responsabilidad por líneas de crédito en descuentos 72050201 Responsabilidad por líneas de crédito en descuentos comerciales 72050202 Responsabilidad por líneas de crédito en descuentos a microempresas 720503 Responsabilidad por líneas de crédito en préstamo 72050301 Responsabilidad por líneas de crédito en préstamo comerciales 72050302 Responsabilidad por líneas de crédito en préstamo a microempresas 72050303 Responsabilidad por líneas de crédito en préstamo de consumo 720504 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas 72050401 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas comerciales 72050402 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas a microempresas 72050403 Responsabilidad por líneas de crédito en avales y fianzas de consumo 720505 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito 72050501 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito comerciales 72050502 Responsabilidad por líneas de crédito en cartas de crédito a microempresas 720506 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito 72050601 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito comerciales 72050602 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito a microempresas 72050603 Responsabilidad por líneas de crédito para tarjetas de crédito de consumo

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720507 Responsabilidad por créditos otorgados no desembolsados 7206 PRODUCTOS FINANCIEROS DERIVADOS 720601 Derivados de moneda extranjera 72060101 Swaps de Monedas (Cross- Currency Swaps) 72060102 Forwards 72060104 Futuros 72060105 Opciones 72060109 Otros derivados de moneda extranjera 720603 Derivados de instrumentos representativos de capital, deuda y commodities 72060301 Swaps 72060302 Forwards comprados 72060304 Futuros 72060305 Opciones 72060309 Otros derivados de capital 720607 Operaciones de reporte y pactos de recompra que representan una transferencia de propiedad 72060701 Acreedores por compras a futuro-operaciones de reporte 72060702 Ventas a futuro-operaciones de reporte 72060703 Acreedores por compras a futuro-pactos de recompra 72060704 Ventas a futuro-pactos de recompra 720609 Otros productos financieros derivados 72060901 Acreedores por compras 72060902 Ventas 7208 RESPONSABILIDAD POR CONTRATOS DE UNDERWRITING 7209 RESPONSABILIDAD POR LITIGIOS, DEMANDAS PENDIENTES Y OTRAS CONTINGENCIAS 720901 Litigios y demandas pendientes 72090101 Litigios y demandas por operaciones de intermediación 72090102 Litigios y demandas por otras causas 720902 Responsabilidad por otras contingencias 72090201 Responsabilidad por sindicación de créditos 72090202 Responsabilidad por sindicación de garantías 72090203 Responsabilidad por garantías de créditos especiales y promocionales 72090204 Responsabilidad por acuerdos de participación y venta de cartera 72090205 Responsabilidad por titulización 72090206 Responsabilidad por pacto de recompra u opción de compra de cartera crediticia autorizada por la SBS 79 72090209 Responsabilidad por contingencias varias CUENTAS DE ORDEN 81 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 8101 VALORES Y BIENES PROPIOS EN CUSTODIA 810101 Títulos y valores en custodia 810102 Documentos en custodia 810103 Bienes en custodia 8102 VALORES PROPIOS EN COBRANZA 810201 Valores propios en cobranza de oficina principal 810202 Valores propios en cobranza de agencias 810203 Valores propios en cobranza de sucursales del exterior 8103 CUENTAS INCOBRABLES CASTIGADAS 810301 Inversiones castigadas 810302 Créditos castigados 810303 Cuentas por cobrar castigadas 810304 Intereses castigados 81030401 Inversiones castigadas 810305 Comisiones castigadas 81030502 Créditos castigados 81030509 Otros 810309 Otras 8104 RENDIMIENTOS DE CRÉDITOS, INVERSIONES Y RENTAS EN SUSPENSO 810401 Rendimiento de créditos refinanciados en suspenso 810402 Rendimiento de créditos vencidos en suspenso 810403 Rendimiento de créditos en cobranza judicial en suspenso 810404 Rendimiento de créditos reestructurados en suspenso 810405 Rentas en suspenso 810406 Rendimiento de inversiones vencidas y reestructuradas en suspenso 810409 Otros rendimientos en suspenso 8105 VALORES Y BIENES PROPIOS OTORGADOS EN GARANTÍA 810501 Valores propios 810502 Bienes propios 810503 Documentos propios 810504 Hipotecas cedidas 810505 Activos en respaldo de bonos hipotecarios 81050501 Créditos comerciales 17

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PLAN BANCARIO 2011

81050502 Créditos MES 81050503 Créditos hipotecarios para vivienda 810506 Créditos otorgados en garantía de financiamientos 81050601 Créditos 81050602 Provisiones 810509 Otros activos 8106 CALIFICACIÓN DE ACTIVOS Y CONTINGENTES Y PONDERACIÓN POR RIESGO CREDITICIO 810601 Calificación de créditos y contingentes 81060101 Créditos y contingentes normal 81060102 Créditos y contingentes con problema potencial 81060103 Créditos y contingentes deficiente 81060104 Créditos y contingentes dudoso 81060105 Créditos pérdida 810602 Ponderación de activos y contingentes por riesgo crediticio 81060201 Activos y contingentes ponderados con riesgo 0 % 81060202 Activos y contingentes ponderados con riesgo 10% 81060203 Activos y contingentes ponderados con riesgo 20% 81060204 Activos y contingentes ponderados con riesgo 50% 81060205 Activos y contingentes ponderados con riesgo 100% 810603 Provisiones por ponderación por riesgo crediticio 81060301 Activos y contingentes ponderados con riesgo 0 % 81060302 Activos y contingentes ponderados con riesgo 10% 81060303 Activos y contingentes ponderados con riesgo 20% 81060304 Activos y contingentes ponderados con riesgo 50% 81060305 Activos y contingentes ponderados con riesgo 100% 810604 Cuentas por cobrar por fideicomiso 81060401 Activos ponderados con riesgo 0% 81060402 Activos ponderados con riesgo 10% 81060403 Activos ponderados con riesgo 20% 81060404 Activos ponderados con riesgo 50% 81060405 Activos ponderados con riesgo 100% 810605 Provisiones por cuentas por cobrar por fideicomiso 81060501 Ponderados con riesgo 0% 81060502 Ponderados con riesgo 10% 81060503 Ponderados con riesgo 20% 81060504 Ponderados con riesgo 50% 81060505 Ponderados con riesgo 100% 8107 UTILIZACIÓN DE FONDOS ESPECIALES 810701 Disponible 810703 Inversiones 810704 Créditos 810709 Otros activos 8109 OTRAS CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 810901 Activo fijo depreciado 810902 Bienes no depreciables 810903 Útiles de oficina 810904 Reclamos en trámite 810905 Líneas de crédito a favor de la empresa no utilizadas - país 810906 Líneas de crédito a favor de la empresa no utilizadas - exterior 810907 Valores emitidos 810908 Cobertura de seguros 810909 Títulos y valores en stock 810912 Créditos cedidos en venta 810913 Documentos descontados 810916 Remanentes en fideicomiso 810917 Bienes transferidos en fideicomiso 81091701 Fideicomiso en garantía 81091702 Fideicomiso en titulización 81091709 Otros fideicomisos 810918 Comisiones de Confianza 810919 Créditos refinanciados y reestructurados reclasificados como vigentes 88 81091901 Créditos comerciales 81091902 Créditos a microempresas 81091903 Créditos de consumo 81091904 Créditos hipotecarios para vivienda 810921 Provisiones por cuentas por cobrar - Fideicomisos 81092101 Cartera de créditos 81092102 Bienes adjudicados 81092103 Inversiones 81092109 Otras 810922 Créditos condonados 81092201 Capital 81092202 Intereses 81092203 Comisiones 810923 Líneas de crédito en tarjetas de crédito de consumo

810924 Créditos Reestructurados y Refinanciados RFA- Normales Ley N° 28591 81092403 Créditos Reestructurados 81092404 Créditos Refinanciados 810925 Créditos castigados que vienen siendo amortizados 810926 Créditos Reprogramados Sismo 810929 Otras 82 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 83 CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 84 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 8401 VALORES Y BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA 840101 Valores y bienes de clientes 840102 Valores y bienes de instituciones financieras 8402 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA PAÍS 840201 Valores recibidos en cobranza oficina principal 840202 Valores recibidos en cobranza agencias 8403 VALORES RECIBIDOS EN COBRANZA EXTERIOR 840301 Valores recibidos en cobranza oficina principal 840302 Valores recibidos en cobranza agencias 8404 GARANTÍAS RECIBIDAS POR OPERACIONES DE CRÉDITO 840401 Garantías preferidas de muy rápida realización 84040101 84040102 Primera prenda sobre instrumentos representativos de deuda pública y de obligaciones del BCRP 84040103 Primera prenda sobre instrumentos representativos de deuda con grado de inversión emitidos por gobiernos o bancos centrales 84040104 Valores mobiliarios incluidos en el listado que publica la SBS, con excepción de los emitidos por las empresas deudora y acreedora 95 84040105 Primera prenda sobre warrants de commodities 84040106 94 84040107 Fideicomiso en garantía 840402 Otras garantías preferidas 84040201 Primeras hipotecas sobre inmuebles 84040202 Primera prenda sobre instrumentos de deuda no subordinada 84040203 Primera prenda sobre instrumentos representativos de deuda 84040204 Primera prenda sobre instrumentos representativos de capital 84040205 Primera prenda sobre certificados de participación 84040206 Primera prenda de joyas y metales preciosos 84040207 Primera prenda sobre conocimientos de embarque y cartas de porte 84040208 Primera prenda de maquinaria y equipos 84040209 Primera prenda de medios de transporte 84040210 Primer prenda warrants de productos y/o mercaderías 84040211 Primera prenda agrícola 84040212 Primera prenda minera 84040213 Primera prenda global y flotante 84040214 Fideicomiso en garantía 84040215 Seguro de crédito a la exportación 84040216 Póliza del Programa de Seguro de Crédito para la Pequeña Empresa 84040217 84040218 Pólizas de caución 84040219 Bienes otorgado en arrendamiento financiero 84040220 Bienes otorgados en capitalización inmobiliaria 84040221 Fianzas emitidas por organismos multilaterales de crédito 84040229 Otras que determine la SBS 840403 Fondo Hipotecario de Promoción de la Vivienda-Mi Vivienda 840404 Garantías preferidas autoliquidables 84040401 Depósitos en efectivo en moneda nacional y moneda extranjera constituidos en las empresas del sistema financiero 84040402 Derechos de carta de crédito irrevocables con documentos negociados sin discrepancias, pendientes de cobro del banco del emisor cuando este sea una empresa del sistema financiero del exterior de primer nivel 96 840405 Responsabilidad subsidiaria de una empresa del sistema financiero o del sistema de seguros del país o del exterior 84040501 Fianza solidaria 84040502 Avales 84040503 Cobertura de seguro de crédito extendida por un patrimonio de seguro de crédito 840409 Otras Garantías no preferidas 840410 Garantías no preferidas - Avales y Fianzas 8405 GARANTÍAS RECIBIDAS POR SERVICIOS 840501 Garantía de hipotecas 840502 Garantía de valores y títulos mobiliarios

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CPCC JOSE JARA

PLAN BANCARIO 2011

840503 Garantía de mercaderías en prenda 840504 Garantía de prenda sobre maquinaria y equipo 840505 Garantía de avales y cartas fianza 840506 Garantía de depósito 840507 Fideicomiso en Garantía 840509 Otras garantías 8406 VALORES Y BIENES RECIBIDOS POR OPERACIONES ESPECIALES 840601 Fondo de amortización letras hipotecarias 840602 Cartera transferida - MEF 84060201 Cartera transferida - valor principal- D.S. Nº 114-98-EF 84060202 Cartera transferida -provisiones genéricas- D.S. Nº 114-98EF 84060203 Cartera transferida provisiones específicas- D.S. Nº 11498-EF 84060204 Cartera transferida - valor principal- D.S. Nº 099-99 84060205 Cartera transferida - provisiones específicas- D.S. Nº 09999 84060209 Otras transferencias 840609 Otras garantías 8407 CONSIGNACIONES RECIBIDAS 840701 Cheques de viajero 840702 Valores recibidos en consignación 840703 Bienes recibidos en consignación 8408 CARTAS DE CRÉDITO AVISADAS 8409 OTRAS CUENTAS DE CONTROL ACREEDORAS 840901 Bienes vendidos por entregar 840902 Seguros contratados 840903 Cajas de seguridad 840904 Valor nominal sujeto a productos financieros derivados de tasa de interés 84090401 Swaps de Tasas de Interés 84090403 Forward RateAgreements (FRAs) 84090405 Opciones 84090409 Otros derivados de tasa de interés 840905 Valor nominal sujeto a productos financieros derivados de crédito 84090501 Total Return Swaps 84090502 Credit Default Swaps 84090509 Otros derivados de crédito 840906 Valores en circulación y deuda subordinada - encaje 84090601 Bonos no subordinados porción sujeta a encaje 84090602 Bonos no subordinados porción no sujeta a encaje 84090603 Letras hipotecarias porción sujeta a encaje 84090604 Letras hipotecarias porción no sujeta a encaje 84090605 Préstamos subordinados - COFIDE porción sujeta a encaje 84090606 Préstamos subordinados - COFIDE porción no sujeta a encaje 84090607 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - país porción sujeta a encaje 84090608 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - país porción no sujeta a encaje 84090609 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - exterior porción sujeta a encaje 84090610 Préstamos subordinados - adeudados a bancos - exterior porción no sujeta a encaje 84090611 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones país porción sujeta a encaje 84090612 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones país porción no sujeta a encaje 84090613 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones exterior porción sujeta a encaje 84090614 Préstamos subordinados - adeudados a otras instituciones exterior porción no sujeta a encaje 84090615 Préstamos subordinados - adeudados a organismos internacionales porción sujeta a encaje 84090616 Préstamos subordinados - adeudados a organismos internacionales porción no sujeta a encaje 84090617 Otros instrumentos representativos de deuda subordinada porción sujeta a encaje 84090618 Otros instrumentos representativos de deuda subordinada porción no sujeta a encaje 840907 Valores objeto de operaciones de reporte y pactos de recompra que representan un préstamo garantizado 96.2 84090701 Operaciones de reporte 84090702 Pactos de recompra 840910 Órdenes de compra de valores, conmodities e instrumentos financieros derivados por cuenta de terceros

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84091001 Órdenes de compra de valores 84091002 Órdenes de compra de commodities 84091003 Órdenes de compra de instrumentos financieros derivados 840911 Órdenes de venta de valores, commodities e Instrumentos financieros derivados por cuenta de terceros 84091101 Órdenes de venta de valores 84091102 Órdenes de venta de conmodities 84091103 Órdenes de venta de Instrumentos financieros derivados 840912 Capitalización individual de clientes en contratos de capitalización inmobiliaria 96.3 840919 Otras 85 FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS 8501 ACTIVOS DE FIDEICOMISO 8503 GASTOS DE FIDEICOMISO 8508 COMISIONES DE CONFIANZA 8509 FIDEICOMISOS - ACREEDORAS POR EL CONTRARIO 850901 Pasivo del fideicomiso 850902 Patrimonio del fideicomiso 850903 Ingresos del fideicomiso 86 FIDEICOMISOS Y COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS 8601 PASIVOS DE FIDEICOMISO 8602 PATRIMONIO DE FIDEICOMISO 8603 INGRESOS DE FIDEICOMISO 8608 COMISIONES DE CONFIANZA 8609 FIDEICOMISOS - DEUDORAS POR EL CONTRARIO 860901 Activos del fideicomiso 860903 Gastos del fideicomiso 87 FIDEICOMISOS DEUDORES DONDE SE ACTÚA COMO FIDEICOMITENTE Y FIDUCIARIO SIMULTÁNEAMENTE - LEY N° 28579 97 8701 ACTIVOS DEL FIDEICOMISO 8703 GASTOS DEL FIDEICOMISO 8709 FIDEICOMISOS - ACREEDORAS POR CONTRA 870901 Pasivos del fideicomiso 870902 Patrimonio del fideicomiso 870903 Ingresos del fideicomiso 88 FIDEICOMISOS ACREEDORES DONDE SE ACTÚA COMO FIDEICOMITENTE Y FIDUCIARIO SIMULTÁNEAMENTE - LEY N° 28579 97 8801 PASIVOS DEL FIDEICOMISO 8802 PATRIMONIO DEL FIDEICOMISO 8803 INGRESOS DEL FIDEICOMISO 8809 FIDEICOMISOS - DEUDORAS POR CONTRA 880901 Activos del fideicomiso 880903 Gastos del fideicomiso

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