Plan Auditoria Grupo Gloria Sa
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JUAREZ & MELENDEZ ASOCIADOS ASOCIADOS SOCIEDAD SOCIEDAD CIVIL CIVIL Calle Amazonas Nº 320 – Cercado, Moquegua- Mariscal Nieto Moquegua- Perú ____________________________________________________ ________________________ _________________________________________________ _____________________ ___
PLAN DE AUDITORIA DE SISTEMAS GLORIA S.A
Empresa “Gloria S.A” a!i"oria !e sis"emas #iii $i$lo
L1
$p$$. Jor%e i'$()a (allpa
JUAREZ & MELENDEZ ASOCIADOS ASOCIADOS SOCIEDAD SOCIEDAD CIVIL CIVIL Calle Amazonas Nº 320 – Cercado, Moquegua- Mariscal Nieto Moquegua- Perú ____________________________________________________ ________________________ _________________________________________________ _____________________ ___
PLAN DE AUDITORIA DE SISTEMAS 1.- ORIGEN DE EXAMEN La presente auditoría de sistemas se realiza en cumplimiento al contrato de MELENDEZ ASOC. ASOC. SOCIEDAD CIVIL CIVIL a la Sociedad de Auditoría JUAREZ & MELENDEZ Empresa GLORIA S.A
2.- OBJETIVOS DE EXAMEN 2.1. Objetivo general Revisar y evaluar los controles sistemas procedimientos de in!orm"tica e#uipos de computo su utilizaci$n e!iciencia seguridad e%aminar el &ard'are y so!t'are implementado así como la documentaci$n de sistemas de la empresa GLORIA S.A. con!orme a la normatividad aplicable y si estos &an cumplido con las meta de entidad( a !in de #ue se logre una utilizaci$n m"s e!iciente y segura de la in!ormaci$n #ue servir" para una adecuada toma de decisiones.
2.2. Objetivos Especí!icos ). *omprobar sí el +rea de In!orm"tica In!orm"tica y Sistemas &a cumplido con con la ejecuci$n de los proyectos programados en los ,lanes Operativos durante los a-os /)) 0/)1 2&asta el /3/43/)15. . Establecer Establecer sí el el GIS &a emitid emitido o un ,lan de Sistemas Sistemas de In!ormaci In!ormaci$n $n acorde a las necesidades de la Instituci$n. 1. 6eterminar 6eterminar sí e%isten e%isten adecuados adecuados controles controles de datos datos !uente !uente de operaci$n y de salida. 7. Establecer Establecer sí e%iste e%isten n adecuados adecuados procedimie procedimientos ntos de control control para para la administraci$n del &ard'are de la Instituci$n. 8. *omprobar *omprobar la e%istenc e%istencia ia de un adecuado adecuado programa programa de de mantenimie mantenimiento nto de e#uipos de computaci$n. 9. *omprobar *omprobar la e%istenc e%istencia ia de adecuados adecuados procedimi procedimientos entos de control control de de seguridad de programas de datos y e#uipos de c$mputo
3.- ALCANCE Empresa “Gloria S.A” a!i"oria !e sis"emas #iii $i$lo $p$$. Jor%e i'$()a (allpa
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El alca alcanc nce e de la audi audito torí ría a comp compre rend nder er" " la revi revisi si$n $n de las las acci accion ones es realizadas por la O!icina de la :ecnología de la In!ormaci$n por el período comprendido desde el a-o /)) y /) 2&asta el 1)3)/3/)5.
4.- DESCRIPCION DE LA L A ENTIDAD General
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Creaci!" #i!a$i%a% & %'raci!. El 8 de !ebrero de )47) la empresa General ;il< *ompany Inc. constituy$ la empresa Lec&e Gloria S.A. en la ciudad de Are#uipa. Ese mismo a-o emprendi$ la construcci$n de la planta industrial e inici$ el 7 de mayo de )47 la !abricaci$n de la lec&e evaporada Gloria a un ritmo de )99 cajas por día totalizando 8/// cajas durante el primer a-o de producci$n. En ese entonces la !uerza laboral estaba constituida por 98 personas entre emplea empleados dos y obreros. obreros. ,oster ,osteriorm iorment ente e General General ;il< ;il< *ompany *ompany Inc. Inc. !ue ad#uirida por *arnation *ompany y en el a-o )4=> Lec&e Gloria S.A. cambi$ su denominaci$n a Gloria S.A. El crec crecim imie ient nto o vert vertig igin inos oso o de la prod produc ucci ci$n $n tuvo tuvo como como sopo soport rte e la constante constante labor de renovaci$n renovaci$n de los e#uipos de su planta planta de producci$n producci$n y la ampliaci$n de la capacidad instalada así como la e%pansi$n de las zonas de recojo de lec&e !resca #u? tenían como soporte la instalaci$n de plantas de acopio y re!rigeraci$n #ue servían al mismo tiempo como n@cleos de promoci$n al desarrollo ganadero. Al o!recer un mercado seguro y brindar apoyo t?cnico a los productores proveedores la empresa logr$ #ue la ganadería se constituyera en una actividad productiva importante en zonas en las #ue s$lo se producía lec&e para autoconsumo debido a su alejamiento de las zonas urbanas y !alta de mercado para su comercializaci$n. La &oy !loreciente *uenca Lec&era del Sur !ue el resultado de una política política bien estructurada estructurada a !avor de la producci$n nacional de lec&e !resca. Gloria inici$ una paulatina construcci$n de centros de acopio y en!riamiento en los di!erentes valles del sur así se tuvo el siguiente crecimiento Empresa “Gloria S.A” a!i"oria !e sis"emas #iii $i$lo $p$$. Jor%e i'$()a (allpa
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El )) de septiembre de )478 empez$ a !uncionar la planta de en!riamiento de Bitor para atender la naciente Irrigaci$n de Bitor primera etapa de toda la Irrigaci$n de La Coya. El )= de abril de )489 &izo lo propio la planta de ,ampacolca teniendo como zona de in!luencia toda la zona alta de la ,rovincia de *astilla. El )D de julio de )49) empez$ a operar la planta de *amiara en el departamento de :acna. :acna. El )) de abril de )49 en el departamento de ;o#uegua la planta de ,u#uina inici$ el acopio de lec&e de la entonces ganadería criolla de la zona.
Así mismo en diciembre )497 se instal$ la planta de ;ejía en la provincia pro vincia de Isla Islayy en el depa depart rtam amen ento to de Are#u re#uip ipa a para para aten atende derr y reci recibi birr la producci$n del Balle de :ambo :ambo y las Irrigaciones de ;ollendo ;ejía y La Ensenada. El 7 de abril de )49> se puso en !uncionamiento en el Balle de ;ajes la planta en!riadora de Aplao Aplao capital de la ,rovincia de *astilla. Al &aberse iniciado la tan ansiada Irrigaci$n de ;ajes en octubre de )4=/ y dado el avance #ue se lograba en la construcci$n de canales de regadío en )4=> la empresa instala una planta de recepci$n y en!riamiento de la Irri Irriga gaci ci$n $n de Sant Santa a Rit Rita de Sigu Siguas as #ue #ue inic inici$ i$ su oper operac aci$ i$n n el 8 de noviembre de ese mismo a-o.
Estos centros se constituyeron en n@cleos de promoci$n y desarrollo del ganado lec&ero. 6urante los a-os 9/ se continu$ con innovaciones importantes en la planta de !abr !abric icac aci$ i$n n de Are# Are#ui uipa pa entr entre e las las #ue #ue se dest destac aca a la pues puesta ta en marc marc&a &a de modernos esterilizadores de proceso continuo #ue incrementaron la capacidad productiva y así lograr satis!acer la creciente demanda de la poblaci$n nacional. acia !ines de los a-os =/ se ad#uiri$ un nuevo evaporador #ue se instal$ en la ,lanta de Bítor para procesar lec&e de las zonas de las rutas &abituales de recojo. Empresa “Gloria S.A” a!i"oria !e sis"emas #iii $i$lo $p$$. Jor%e i'$()a (allpa
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En )4>8 Festl? de Suiza se convierte en propietaria por mayoría de Gloria S.A. al ad#uirir la empresa *arnation *ompany a nivel internacional. En marzo de )4>9 Cos? Rodríguez anda S.A. ad#uiri$ el porcentaje mayoritario de las acciones de Gloria S.A. de propiedad de accionistas nacionales. Asimismo en agosto de este a-o se ad#uiri$ la mayoría de acciones de propiedad de Festl? de Suiza y el 8 de agosto de )4>9 Cos? Rodríguez anda S.A. propietario mayoritario de las acciones de Gloria S.A. asumi$ la direcci$n de la empresa. 6esde esta !ec&a la mejora continua el per!eccionamiento y manejo de la calidad integral en todas las actividades en las #ue se incursiona !ueron y son elementos claves para el desarrollo y las inversiones !uturas de la nueva gesti$n aspecto #ue se mantiene &asta la actualidad. La empresa continu$ con la producci$n y comercializaci$n comercializaci$n de la lec&e evaporada como su principal producto e incursion$ en otros productos l"cteos como los yogures cuando ad#uiri$ en )441 la empresa Sociedad Agraria Ganadera Luis ;artín en el distrito de ,uente de ,iedra en Lima y en )447 con la compra de Industrial 6erivados L"cteos S.A. 2IF6ERLA*5 se ingres$ en el mercado de las lec&es listas para tomar H: crema de lec&e #uesos # uesos y jugos.
*omo el mercado principal radicaba en la capital se tom$ la decisi$n de construir la primera etapa del *omplejo Industrial en uac&ipa 0 Lima y el )) de enero de )444 se inici$ la producci$n de la lec&e evaporada constituyendo una de las mejores plantas de su tipo en el mundo con tecnología de punta. Hn a-o m"s tard tarde e conc conclu luy$ y$ la cons constr truc ucci ci$n $n de la plan planta ta de deri deriva vado doss l"ct l"cteo eoss para para la !abricaci$n de yogures #uesos lec&e y jugos en caja y bolsa H:. En )444 Gloria S.A. absorbi$ por !usi$n la empresa *arnilac S.A. de *ajamarca a-adiendo a su producci$n propia de #uesos los #uesos madurados y tambi?n ampli$ la !rontera de recolecci$n de lec&e !resca para el abastecimiento del *omplejo Industrial trasladando lec&e desde *ajamarca En septiembre de )444 compr$ los activos de la empresa riesland ,er@ S.A. ubicada en el valle de Lurín en Lima. *on esta compra se increment$ la o!erta de lec& lec&e e evapor evaporad ada a en envas envases es de cart cart$n $n H: H: y paral paralel elam amen ente te suscr suscrib ibi$ i$ un convenio para la producci$n y comercializaci$n de productos con las marcas ella Empresa “Gloria S.A” a!i"oria !e sis"emas #iii $i$lo $p$$. Jor%e i'$()a (allpa
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olandesa y Jomost para el ,er@ En el a-o /// Gloria e%pandi$ su mercado &acia el mundo y actualmente abastece a 14 países de Sudam?rica Am?rica *entral El *aribe ;edio Oriente y +!rica. El ?%ito alcanzado por los productos de e%portaci$n como la lec&e evaporada y la lec&e H: comercializados con marcas de los clientes y propias &a sido por la calidad asegurada con estrictos controles de !abricaci$n la !acilidad de adapt adaptars arse e a las las neces necesid idade adess del del clie client nte e con con el desarr desarrol ollo lo de produ product ctos os especiales para cada uno de ellos y la asesoría en las "reas de logística y de mercadeo. 6esde el a-o // y cumpliendo 9/ a-os de operaci$n Gloria S.A. logr$ el *erti!icado ISO 4//) el cual !ue otorgado por tener los est"ndares de calidad m"s altos tanto en las "reas de producci$n comercializaci$n así como en gesti$n empresarial y organizacional. En los los @lti @ltimo moss a-os a-os Glor Gloria ia viene viene ampl amplia iando ndo const constan ante teme ment nte e su cart cartera era de productos con el a!"n de satis!acer mejor a sus consumidores nacionales y es así #ue a la !ec&a cuenta con las marcas Gloria onl? ,ura Bida ella olandesa ;$nac ;$naco o *&ic *&icol olac ac Jomost omost Jogur ogurel ello lo y La ;esa ;esa y con con una una dive diversi rsida dad d de productos como lec&e evaporada lec&e !resca H: en caja y en bolsa yogures #uesos base de &elados crema de lec&e manjarblanco mante#uilla mermelada jugos re!rescos ca!? y conservas de pescado. Sin embargo no s$lo estos &ec&os y !ec&as pueden considerarse &ist$ricos. :odos y cada uno de los días laboriosamente vividos &icieron propiamente la &ist &istori oria a de la actu actual al empr empres esa a Glori Gloria a S.A. S.A. al cont contri ribu buir ir posit positiv ivam amen ente te a la alimentaci$n de la poblaci$n nacional desde &ace m"s de seis d?cadas #ue son
el corolario del es!uerzo desplegado por los &ombres y mujeres #ue contribuyeron a su engrandecimiento. -
Or(a!i)aci! a%*i!i+,ra,ia
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N*/re
Car( PRESENTE EL RE/T3R3
or'e /olumo Rodr0'uez Rodr0'uez 4io 5odeso Rodr0'uez Rodr0'uez
4/EPRESENTE
os6 3d*n Rodr0'uez Rodr0'uez
RE/T3R
/laudio os6 Rodr0'uez Huaco
RE/T3R
Gere!,e Ge!era$ N*/re
Car(
Eduardo Guillermo Hernández Peña
GERENTE GENERAL (e)
La empresa cuenta con promedio de 9=/ trabajadores estables y un apro%imado de )// trabajadores contratados. -
Pri!ci0a$e+ #'!ci!e+" ac,ii%a%e+ Gloria S.A. se dedica a la indusria de !re!ara !re!arar" r" en#asar" en#asar" en#asar en#asar manu$acurar" com!rar" #ender" im!orar" e%!orar & comercializar oda clase de !roducos & deri#ados láceos" !roducos alimenicios com!uesos !or $ru $ruas as"" le'u le'um mres res"" or oral aliz izas" as" acei aceies es & 'rasas a !ar !arir ir de sus susan anci cias as animales & #e'e #e'ea ale les" s" ela elaor orac aci* i*n n & cons conser er#a #aci ci*n *n de !esc !escad ado o & de !roducos de !escado & oda clase de !roducos alimenicios & eidas en 'eneral. Para la realizaci*n de sus aci#idades Gloria S.A. cuena con cinco !lanas indusriales+
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Huaci!a (Lima)+ com!le,o indusrial de rece!ci*n & !rocesamieno de lece" en donde se !roduce lece e#a!orada" deri#ados láceos (&o'ur" -uesos" mane-uilla" enre oros)" ,u'os de $rua & en donde además se Empresa “Gloria S.A” a!i"oria !e sis"emas #iii $i$lo $p$$. Jor%e i'$()a (allpa
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!roducen emases & emala,es. •
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Are-ui!a+ donde $unciona una unidad de e#a!orizaci*n de lece & de !roducci*n de lece e#a!orada !ara la re'i*n sur del !a0s. 5a,es (Are-ui!a)" donde se concenra" e#a!ora & !re 7 raa la lece $resca !ro#eniene de los 'anaderos de la zona" la cual es rans!orada a las !lanas indusriales de Huaci!a o Are-ui!a. /a,amarca+ donde concenra la lece $resca & se elaora deri#ados láceos" como -ueso" mane-uilla & man,ar lanco. Tru,illo+ donde se concenra la lece $resca !ro#eniene de la re'i*n (/icla&o & 4iru) !ara ser rasladada al com!le,o indusrial de Huaci!a.
El aco!io de lece" consiu&e !ara 'loria una de las aci#idades más rele#anes denro de su meiculosa cadena de !roducci*n. Gloria aco!ia lece diariamene conando con di#ersos cenros de rece!ci*n & en$riamieno de lece uicados en las !rinci!ales cuencas leceras de la cuenca nacional" -ue se e%ienden desde Tacna" al e%remo sur del !a0s asa Piura & /a,amarca en el nore" en las -ue se aco!ian & se en$r0a la lece $resca" !ara ser rasladada a alas !lanas indusriales. Acualmene" 'loria aco!ia más de 1.8 millones millones de liros de lece $resca diarios" a más de 199:: !ro#eedores 'anaderos de lece a ni#el nacional" siendo el de!arameno de Are-ui!a la !rinci!al cuenca de aco!io (cerca del ;
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