PERFIL PROYECTO PRIVADO

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES ESCUELA DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

DOCENTE: ADALBERTO LEON ASIGNATURA: FORM ORMULA ULACION CION Y EVAL EVALUA UACI CION ON DE PROYECTOS

ESTUDIANTE:

MARYORY RAMOS DE LOS SANTOS

CICLO:

“VII”

Chiclayo, 018 de Mayo del 2011

Tema Fabrica de Confecciones a partir de tela a base de fibra PET (reciclada) en el departamento de Lambayeque.

CONFECIONES CONFE CIONES YARINNA YAR INNA 1. Ob Obje jeti tivo vo:: Crear Crear una Fabrica Fabrica de Confeccion Confecciones es a partir partir de tela a base de fibra PET (reciclada) en el departamento de Lambayeque. 2. Just Justif ific icac ació ión: n: Mi invest investiga igació ción n para para la creac creación ión o impla implanta ntació ción n de una Fabri Fabrica ca de Conf Co nfec ecci cion ones es a part partir ir de tela tela a base base de fibr fibra a PET PET (rec (recic icla lada da)) en el departamento departamento de Lambayeque, considero que es muy importante , debido a la importancia de creación de industrias en nuestro departamento para el aumento de ingresos en esta región. 3. CULTUR CULTURA A ORGANI ORGANIZAC ZACION IONAL AL MISIÓN: “Somos una organización Pionera en realización de confecciones en base de fibr fibra a reci recicl clad ada a del PET PET en el depar eparta tam mento ento de La Lamb mbay ayeq eque ue,, comprometida comprometida arduamente con el medio ambiente”. VISIÓN: “Somos una organización Pionera en realización de confecciones en base de fibr fibra a reci recicl clad ada a del PET PET en el depa depart rtam amen ento to de La Lamb mbay ayeq eque ue,, comprometida comprometida arduamente con el medio ambiente”. ORGANIGRAMA:

En el graf grafic ico o ante anteri rior or se pued puede e ver ver co como mo esta estarí ría a co comp mpue uest sta a la organización, se puede ver al gerente como la cabeza de esta, seguida por el contador y el administrador. administrador. El administrador administrador se encuentra encuentra a cargo del personal personal de seguridad seguridad de la fabrica y del jefe de planta, a su vez este último se responsabiliza de los 14 operadores encargados de la producción.

4. CONSTITUCIÓ CONSTITUCIÓN N DE LA EMPRESA EMPRESA Y MARCO MARCO INSTITUCIONA INSTITUCIONAL L La forma Jurídica que se adoptará es el de una S.A.C. La sociedad anónima es aquella sociedad mercantil cuyos titulares lo son en virtud de una part partic icip ipac ació ión n en el ca capi pita tall soci social al a trav través és de títu título loss o ac acci cion ones es.. Las acciones pueden diferenciarse entre sí por su distinto valor nominal o por los diferentes privilegios vinculados a éstas, como por ejemplo la percepción a un dividendo mínimo. Los accionistas no responden con su patrimonio personal de las deudas de la sociedad, sino únicamente hasta la cantidad máxima del capital aportado. 

Características:

En términos generales, las sociedades anónimas se denominan siempre mercantiles, aun cuando se formen para la realización de negocios de carácter civil. En la mayoría de las legislaciones, legislaciones, y en la doctrina, se reconoce como principales características características de este tipo de sociedad las siguientes: 

Limitación Limitación de responsabilidad responsabilidad de los socios frente a terceros.



División del capital social en acciones.



Negociabilidad Negociabilidad de las participaciones.



Estructura orgánica personal.



Existencia bajo una denominación pública.

I. ESTU ESTUDI DIO O DE MERC MERCAD ADO O EL MERCADO DE CONFECCIONES (HISTÓRICO): Para analizar la evolución de la prenda tejida a mano y/o máquina hay que remontarse remontarse a principios de los 70 con la influencia del movimiento hippie, que demandaban demandaban prendas prendas rústicas, rústicas, sin mayor cuidado de la calidad, donde el mercado de destino era el mercado solidario en el cual compraban prendas por provenir de países pobres. Mientras que en los años 80 toma mucha importancia la prenda tejida a máquina semi-industrial, donde se hizo énfasis en la talla de la prenda de acuerdo a medidas internacionales y dependiendo del mercado de destino los motivos eran básicamente étnicos. étnicos.

Así en los años noventa la influencia de la moda es mayor y los consumidores finales demandaban una prenda de mayor calidad y de menor peso, pero no sólo de chompas, si no que aparece la demanda de otro tipo de prendas como los chalecos, boleros, cardigans de acuerdo a medidas específicas alcanzados por el cliente tanto en estructura como en combinación de fibras y colores.

1. DEMA DEMAND NDA A La demanda ha sido reflejada según la INEI (2007) en el que indica la población joven de 12 a 34 en el siguiente cuadro:

DEPARTAMENTO DE LAMBAYEQUE Grupos de Edades

Cantidad Poblacional

Porcentajes

0a5

131 074

11.8

6 a 11

134 270

12.1

12 a 17

145 343

13.1

18 a 24

143 909

12.9

25 a 34

167 860

15.1

35 a 44

141 770

12.7

45 a 59

144 352

13.0

60 a 69

53 929

4.8

70 a más

50 361

4.5

Total

1 112 868

100

Según el cuadro:

MERCADO POTENCIAL: POTENCIAL: 456 275.88 HABITANTES población de Lambayeque.

que sería el 41% de la

MERCADO EFECTIVO: 273 765.528 HABITNTES en base al 60% del mercado  potencial.

OFERTA DEL MERCADO: Se produce una oferta de 200 560 (fuente INEI) MENSUAL ,con respecto al mercado Textil en Lambayeque Eso quiere decir que mi DEMANDA INSATISFECHA sería la siguiente: DI= 273 765.528 - 200 560 DI= 73 205.528

MERCADO OBJETIVO: cubrirla solo el 30% MO= 73 205.528 x 0.30 MO= 21000 MENSUAL Mo= 252000 anual 

2. PROYECCIÓN

Demanda proyectada ada del histó stórico de confecciones en Lambayeque y utilizando el método de regresión y correlación se puede obser servar a continuac aciión la proyección que se ha planteado para este proyecto en 10 años AÑOS 2006.00 2007.00 2008.00 2009.00 2010.00 sumatori a

x

y

1 24557 7 2 25038 4 3 25602 9 4 26042 4 5 26354 0 1 12759 5 54

x 2

xy

1 24557 7 4 50076 9 9 76808 7 1 10416 6 97 2 13177 5 00 5 38738 5 29

Según formula :

AÑO 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

DEMAND A 268980. 7 273577. 3 278174. 0 282770. 6 287367. 2 291963. 8 296560. 4 301157. 0 305753. 6 310350. 2 314946. 9

A

241401.0

B

4596.6

 Y = A+BX

273577.3 ( año: 2012)

3. TAMA AMAÑO Para poder determinar el tamaño de planta o producción anual se tiene los siguientes datos: Eficiencia de capacidad Pecio venta: turno: horas de trabajo: días laborados: Q Q por trabajador Al día por trabajador Al mes por trabajador

83% 19.5 3 7 288 38 8 53 1276.8

h días hora hora días MENSUAL

0.5

Por cada prenda al mes

Prendas mensual El tamaño 1915 o2cantidad (Q) ( Q) anual de la fabrica seria EFICIENCIA DEL 0.43 229824 ACTIVO

Ingresos (Mensual) Costo (mensual) Beneficio INGRESOS ANUAL

373464 160843 212620.8 4481568

4. LOCAL LOCALIZA IZACIÓ CIÓN N El proyecto tendrá lugar en el departamento de Lambayeque como anteriormente se acoto y que a continuación se realizara la macro-localización y la micro-localización, usando el método de las ponderaciones:

a. Macro Macro-lo -local caliza izació ción: n: FACTORES COSTO DE  TRANSPORT E ACCESO AL MERCADO ACCESO A PROVEEDOR ES

%

FERREÑAFE

LAMBAYEQUE

CHICLAYO

30%

6

6

8

30%

4

8

5

20%

8

6

8

SEGURIDAD

15%

4

4

7

ACCESO A MANO DE OBRA

5%

8

8

4

 TOTAL

100 %

5.6

6.4

6.75

En este cuadro se puede observar que el lugar idóneo para poner la fabrica es en la provincia de Chiclayo ya que el ponderado resulto 6.75 superior a las otras provincias en cuestión.

b. MicroMicro-loc locali alizac zación ión FACTORES

%

LA VICTORIA 7

SALAVER RY 6

COSTO DE  TRANSPORTE

30 %

ACCESO AL MERCADO

30 %

8

6

ACCESO A PROVEEDORES

20 %

8

7

SEGURIDAD

15 %

4

4

ACCESO A MANO DE OBRA

5%

8

8

 TOTAL

100 %

7.1

6

Para este cuadro de micro-localización la fábrica deberá ser situada en el distrito de La Victoria que se encuentra en la provincia de Chiclayo, puesto que obtuvo un puntaje ponderado de 7.1 en comparación a la otra alternativa.

1. COST OSTOS a. Cost Costos os Fijo Fijos s Entre los costos fijos se tiene: Costos fijos (Año)

Alqulier impuestos: depreciación: Sueldos produccion Sueldos Ad Administrativos Luz agua:

60000 765434.88 1850 126600 88800 4200 2400

Otros gastos (publicidad, telefono, internet)

21000

Costo fijo anual

1070284. 88

b. Costo Costos s Variab Variables les Entre estos se tienen: Costo variable

Mprima M.obra Accesorios e hilos C.v.unitario Costo variable anual

5.6 0.5 2.25 8.4 1930118

c. Cost Costos os tot total ales es CF + CV Costo total

3000403

d. Deprec Depreciac iación ión

Depreciacion Anual(10%)

Depreciacion M. tejido Brother M. estampadora Singer M.vaporizadora computadora total

330 670 250 600 1850

1. PUNTO PUNTO DE EQUIL EQUILIBR IBRIO IO

Punto de equilibrio

96407 1879933

Unidades Soles

2. COMPONE COMPONENTES NTES DE LA LA INVERCION INVERCION TOTAL TOTAL SE TIENE: Inv. Intangible Inv. Tangible Capital De Trabajo ○ ○ ○

INVERSION FIJA TANGIBLE: Maquinaria y equipos Inmuebles Total

38750 50 38800

ACTIVOS INTANGIBLES MARCAS PATENTES SOFTWARE CAPACITACION Constitución de la empresa Licencia Otros TOTAL

AÑO 0 2000 2000 5000 3000 3500 1500 1000 18000

CAPITAL DE TRABAJO: 1 mes inv. En prodc. terminados 1 mes inv. MP 30% ventas al crédito a 2 meses 20% ventas pago adelantado Capital de Trabajo  TOTAL INVERSIÓN

206975 107251 124185 41395 397016

438816

1. NECESIDA NECESIDAD D FINANCIE FINANCIERA RA Mi necesidad de préstamo recaería solo en el 35% de la inversión total: INVERSION TOTAL

TOTAL

APORTE PROPIO

PRESTAMO BANCARIO

ACTIVOS TANGIBLES ACTIVOS INTANGIBLES CAPITAL DE TRABAJO TOTAL %

38750 18000 397016 453766

25188 11700 258060 294948 65%

13563 6300 138956 158818 35%

FINANCIAMIENTO DATOS GENERALES DEL FINANCIAMIENTO

PRESTAMO PLAZO TASA PAGOS ANUALES IGUALES TEA POTENCIA FRC

SERVICIO A LA DEUDA PERIODOS

3

SAL.CA P. 15881 8 15881 8 13175 5 97589

4

54456

0 1 2

TOTAL

158818 4 TNAKT

AÑOS 24%

26.25% 2.5 68749

INTER AMOR RENT ES  TI. A 0 0 0 41686

27063

34583

34166

25615

43134

14293

54456

11617 7

15879 4

6874 9 6874 9 6874 9 6874 9 2418 90

2. ESTADO DE GANANCIAS GANANCIAS Y PERDIDAS PERDIDAS Y FLUJO FLUJO DE CAJA a. Estado Estado de ganancias ganancias y perdidas perdidas

VENTAS MATERIA PRIMA MANO DE OBRA DIRECTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICA GASTOS AD ADMINISTRATIVOS GASTOS DE VENTA DEPRECIACION AMORTIZACION  TOTAL EGRESOS UTILIDAD ANTES DE LIMPUESTO A LA RENTA IMPUESTO A LA RENTA UTILIDAD NETA

1 2 3 4 448156 5153803 5926874 6815905 8 1287014 1480067 1702077 1957388 126000 144900 166635 191630 517104 594670 683870 786451 1070285 1070285 1070285 1070285 400 400 400 400 3875 3875 3875 3875 4500 4500 4500 4500 300917 3298696 3631641 4014528 8 .04 .464 .702 1472390 1855107. 2295232. 2801376. 16 216 03 441716. 556532.1 688569.6 840412.8 916 48 648 091 103067 1298575 1606662 1960963 3 .012 .551 .221

b. Fluj Flujo o de Caja Caja Operativo Económico Financiero • • •

FLUJO OPERATIVO UTILIDAD NETA DEPRECIACION AMORTIZACIO N TOTAL

10306 73 3875 4500

12985 75 3875 4500

16066 63 3875 4500

19609 63 3875 4500

10390 48

13069 50

16150 38

19693 38

FLUJO DE SERVICIO A LA DEUDA PRESTAMO AMORTIZ INTERES

0 1588 18

1

2

3

4

3094 4 2675

4869 0 2498

7661 5 2218

1205 55 1779

TOTAL

1588 18

47 2984 91

00 2984 92

75 2984 93

35 2984 94

FLUJO DE CAJA FINANCIERO FLUJO CAJA ECONOMICO FLUJO DE SERVICIO A LA DEUDA  TOTAL



0 1 2 3 4 - 10390 13069 16150 23896 45376 48 50 38 04 6 15881 29849 29849 29849 29849 8 1 2 3 4 - 74055 10084 13165 20911 2949 6 58 44 10 48 74055 17490 30655 51566 6 14 58 68

EL VAN Y EL TIR FCE VAN TIR B/C

FCF

S/. S/. 2,093,565 1,936,407.38 252% 283% 5.6 7.6

El proyecto es viable, como se puede observar en el VAN ya que son s on positivos y el TIR nos ofrece una alta tasa de recuperación.