Perfil Proyecto de Factibilidad para Elaboracion de Concentrado de Tomate

UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN SIMON FACULTADAD DE CIENCIAS Y TECNOLOGIA CARRERA DE INGENIERIA INDUSTRIAL

“PROYECTO DE FACIBILIDAD PARA EL DESARROLLO DE CONCENTRADO DE TOMATE, CONCENTRADO DE AJI EN PASTA Y SALSA PARA PASTAS PARA LA CORPORACION INDUSTRIAL DILLMANN S.A.” PERFIL DE PROYECTO DE GRADO

Presentado por: ISRAEL OTALORA VERA Presentado al: Honorable Consejo de la Carrera de Ingeniería Industrial Tutor: Ing. Carrillo Padilla Richard Fecha:Abril-2013

COCHABAMBA-BOLIVIA

INDICE INDICE..........................................................................................................................................

CONCENTRADO DE TOMATE Y AJI-SALSAS PARA PASTAS

1.INTRODUCCION.-...................................................................................................................... 4 2. ANTECEDENTES...................................................................................................................... 4 2.1 ANTECEDENTE GENERALES................................................................................................4 2.2. ANTECEDENTES ESPECIFICOS.-........................................................................................5 2.2.1.ANTECEDENTES DE LA EMPRESA...................................................................................5 2.2.2.MISIÓN, VISIÓN Y POLÍTICAS DE CALIDAD......................................................................7  MISIÓN.................................................................................................................................... 7  VISIÓN..................................................................................................................................... 7 2.2.3.ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.....................................................................................8 3. PLANTEAMIENTO DE LA SITUACION....................................................................................9 4.CARACTERIZACION DEL PROBLEMA...................................................................................10 4.1.IDENTIFICACION DEL PROBLEMA......................................................................................10 4.2. DESCRIPCION DEL PROBLEMA.........................................................................................12 4.3. FORMULACION DEL PROBLEMA.......................................................................................12 5. ABORDAJE DE SOLUCION....................................................................................................13 6. OBJETIVOS............................................................................................................................. 13 6.1. OBJETIVO GENERAL.......................................................................................................... 13 6.2. OBJETIVOS ESPECIFICO..................................................................................................14 7. JUSTIFICACION Y ALCANCE................................................................................................14 7.1.JUSTIFICACION....................................................................................................................14 7.1.1.JUSTIFICACION SOCIAL..................................................................................................15 7.1.2. JUSTIFICACION ECONOMICO.........................................................................................15 7.1.3.JUSTIFICACION TECNICO................................................................................................16 7.2. ALCANCE DEL PROYECTO................................................................................................16 7.2.1. ALCANCE GEOGRAFICO................................................................................................16 7.2.2.ALCANCE SOCIAL............................................................................................................ 16 7.2.3.ALCANCE TEMATICO........................................................................................................16 8.1.ESTUDIO DE MERCADO......................................................................................................17 8.1.1. TAMAÑO DE MERCADO...................................................................................................17 8.1.2.PARTICIPACIÓN DE LA COMPETENCIA EN EL MERCADO.............................................17 8.1.3.DEMANDA.......................................................................................................................... 18 8.1.4. OFERTA............................................................................................................................. 18 2

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8.1.6. PROMOCIÓN.................................................................................................................... 19 8.1.7.PLAZA O DISTRIBUCIÓN..................................................................................................19 8.2. ESTUDIO TECNICO............................................................................................................. 19 8.3.ESTUDIO ORGANIZACIONAL..............................................................................................20 8.4.ESTUDIO LEGAL..................................................................................................................21 8.5.ESTUDIO DE IMPACTO MEDIO AMBIENTAL.......................................................................22 8.6.ESTUDIO ECONÓMICO........................................................................................................22 8.6.2 DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS................................................................................23 8.6.3. INVERSIÓN....................................................................................................................... 24 8.6.4. DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES.......................................................................24 8.6.5. CAPITAL DE TRABAJO.....................................................................................................25 8.6.6. PUNTO DE EQUILIBRIO...................................................................................................25 8.6.7. COSTO DEL CAPITAL.......................................................................................................25 8.7.EVALUACIÓN FINANCIERA..................................................................................................26 8.7.1. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)................................................................................26 8.7.2. VALOR ACTUAL NETO (VAN)...........................................................................................26 9. METODOLOGIA...................................................................................................................... 27 10.CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES.......................................................................................30 11.ESTRUCTURA TENTATIVA DEL PROYECTO........................................................................30 12.

PRESUPUESTO.................................................................................................................33

13.

REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS....................................................................................33

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1.INTRODUCCION.El presente proyecto contempla el estudio de factibilidad para la implementación de una nueva línea de producción para la corporación Industrial Dillmann s.a en el departamento de Cochabamba, teniendo siempre en cuenta que el producto elaborado(concentrado de tomate y ají y salsas para pastas) debe ser un producto de calidad tal como es característico de la Corporación para ello se debe obtener su materia prima e insumos de calidad. Concentrado de tomate, concentrado de ají y salsas para pastas son la nueva línea de producción que se pretende implementar

en la Corporación Industrial Dillmann s.a, debido a la creciente

demanda de conservas de tomate

y ají

que se utilizan

en la preparación de diversos platos

tradicionales de nuestro país, salsas para pastas es también uno de los productos que cuya demanda fue creciendo considerablemente ya que permiten la preparación de platos de manera rápida y sencilla.

2. ANTECEDENTES

2.1 ANTECEDENTE GENERALES Los concentrados de tomate y ají, así como las salsa de tomate para pastas en la actualidad poseen una gran demanda en el mercado nacional y mundial, por considerarse productos nutritivos y saludables al ser elaborados a base de ají y tomate, los cuales son considerados productos nutraceutico es decir que además de ser productos nutritivos también son productos curativos. Los concentrados de tomate y ají

permiten la preparación platos gastronómicos de una

manera rápida y sencilla, permitiendo el ahorro de tiempo. Estos productos son ampliamente utilizados en nuestro hogares, muchas veces preparados de manera artesanal para combinarlos con diferentes comidas. Las salsas para pastas elaboradas a base de tomate permiten acompañar diferentes tipos de pastas, al igual que los concentrados las salsas se permiten la preparación de manera rápida y sencilla, las salsas para pastas son elaborados

a base de tomate combinados con otros

ingredientes como especias, algunas otras hortalizas los cuales contribuyen a un sabor, aroma y textura diferente y especial. 4

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El mercado de salsas para pastas, concentrado de tomate y ají

va creciendo

considerablemente en el mundo debido a diversas necesidades del siglo XXI; en el mercado de nuestro país existe una infinidad de productos importados de industrias que elaboran estos productos, siendo muy pocos las industrias nacionales ante una gran demanda. En otros países, los productos como salsas y concentrados se considera como un producto manufacturado,

sustitutos de los productos naturales, envasados, para la preparación de

platillos, pizzas y botanas o bien para la elaboración de otros productos La

Corporacion Industrial Dillman S.A Empresa Nacional líder en el mercado de alimentos en

Bolivia, piensa introducir al mercado una línea de productos de la mas alta calidad, basados en salsas para pasta, concentrados de tomate y aji.

2.2. ANTECEDENTES ESPECIFICOS.-

2.2.1.ANTECEDENTES DE LA EMPRESA Corporación Industrial Dillmann s.a fue fundada el 23 de septiembre de 1922 por el señor Ricardo Dillmann, a sus inicios fue conocido como salchichería y fábrica de conservas, Posteriormente 1946 la empresa paso a manos del señor Carlos peña Clavijo cambia de razón social a fábrica nacional de conservas Dillmann, luego en 1958 tras su fallecimiento la industria paso a cargo de Raúl peña Clavijo y Eduardo Fierro cambiando nuevamente la razón social a Fábrica Nacional de Conservas Dillmann sucesores de Carlos Peña. En 1997 la empresa cambia de razón social llamándose Corporación Industrial Dillmann S.A. desde 1975 hasta el año 2010 la empresa estuvo dirigida por el

ing. Roberto Peña Rodríguez, en la

actualidad la empresa se encuentra dirigida por el Lic. Enrrique Lopez actual presidente ejecutivo de Cordill. S.A.

El complejo industrial Dillmann está construido sobre una extensión de 5 hectáreas y consta de las siguientes plantas industriales: planta de procesamiento de carnes, planta de frutas y legumbres, 5

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panadería industrial, también presenta un área de lácteos ya que se le atribuye la distribución de lácteos de la empresa Sancor (Industria Argentina)

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La actividad comercial de Dillmann es intensa en todo el país, su cadena de distribución supera los 2400 puntos de venta. La calidad de sus productos, le ha permitido incursionar en mercados extranjeros a partir del año 1974, siendo una de las primeras empresas bolivianas en exportar al grupo andino. Dillmann s.a. se encuentra ubicada en la ciudad de Cochabamba, provincia Quillacollo, zona Piñami(Av. Blanco Galindo km10 1\2- Av. Carlos Peña); con regionales ubicadas en Santa cruz, La paz y Oruro. La planta de Frutas y legumbres de Dillmann es una de las plantas que elaboran productos tales como kétchup, mostaza, encurtidos , mermeladas, etc. La nueva línea de productos que se pretende implementar(concentrado de tomate y aji y salsas para pastas) se elaborar en dicha planta , cuyos productos son elaborados con la mas alta calidad y con un personal caracterizada por su entrega en su trabajo.

2.2.2.MISIÓN, VISIÓN Y POLÍTICAS DE CALIDAD El personal de la Corporación Dillmann S.A. desarrolla sus actividades bajo los siguientes principios:



MISIÓN Brindar servicios de excelencia mediante un equipo humano altamente calificado, que logre consolidar un Holding de empresas productivas y de servicios de clase mundial, lideres a nivel nacional con participación en mercados internacionales y que aliadas estratégicamente con empresas líderes a nivel internacional les permita insertarse en una economía mundial y en los mercados de valores.



VISIÓN Ser una S.A. que controla, participa accionariamente y otorga servicios de excelencia en un grupo de empresas líderes, unidas por una comunidad de intereses, que genera la máxima rentabilidad a nuestros clientes, proveedores, trabajadores y accionistas con fuerte compromiso social hacia la comunidad.

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2.2.3.ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL LA estructura organizacional de la Corporación Industrial Dillmann se muestra en la Figura Figura 2.1 Estructura Organizacional “Corporación Industrial Dillmann .s.a.”

FUENTE: ELABORACION PROPIA,2013

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3. PLANTEAMIENTO DE LA SITUACION Analizando la situación actual de la Corporación Dillmann s.a este presenta 4 áreas de negocio: 

Área Panadería: Cuenta con una planta de panadería industrial a la cual se la denomina BIMBO en el cual se elaboran diferentes variedades de pan industrial,



hechos con la mas alta tecnología y calidad. Área Cárnicos: Consta de una planta de Cárnicos donde se elaboran fiambres y



embutidos hechos con la mas alta calidad. Área Lechera: Corporación Industrial Dillmann s.a es

la distribuidora

de la

industria lechera mas grande de mundo como es SANCOR una industria 

argentina que tiene presencia en nuestro país gracias a Dillmann. Área Frutas y Legumbres: Esta área cuenta con un planta especialmente diseñada para elaborar productos a base de frutas y legumbres con la mas alta tecnología, en esta planta se elaboran

diferentes productos tales como

mermeladas, encurtidos, salsas, etc. La nueva línea de productos como son los concentrados de tomate y ají y la salsa para pastas serán elaboradas en la planta de Frutas y legumbres, teniendo como mercado meta a amas de casa, restaurant, hoteles donde se preparan platos gastronómicos. En la actualidad esta empresa ya cuenta con planta ya edificada y una distribución de planta ya definida, para la elaboración del concentrado de tomate y ají y las salsas para pastas se utilizara las misma infraestructura ya que cuenta con un lay-out y condiciones que se adecuan (disposiciones de maquinas, estaciones de trabajo, áreas de almacenamiento, etc.) para asegurar la fluidez del trabajo, materiales, personas , etc. que garanticen la un producto terminado de calidad. La Planta de Frutas y Legumbres es considerada como una unidad estratégica de la Corporación Dillmann S.A.; se encuentra en la actualidad bajo el mando de un Jefe de Planta y la importante labor de 27 operarios, entre éstos hombres y mujeres, que elaboran productos de la más alta calidad, no solo para el deleite de clientes a nivel nacional, sino también de los exigentes mercados internacionales. Los productos que se realizan dentro la Planta de Frutas y Legumbres son productos en conserva que se comercializan bajo las marcas DILLMANN y HOGAR.

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4.CARACTERIZACION DEL PROBLEMA

4.1.IDENTIFICACION DEL PROBLEMA Considerando que en el mercado cochabambino existe un gran demanda de productos concentrados de tomate y ají y la salsas de tomate para pastas, los cuales son utilizados para la preparación de diversos platos gastronómicos en nuestro departamento; estos productos son importados y distribuidos a los diferentes puntos de venta por empresas de nuestro país. Analizan esta situación se nuestra claramente que existen pocos industrias nacionales que elaboran concentrados de tomate y salsa de tomate, un ejemplo claro es la Industria de Alimentos y Bebidas del Valle que

elabora salsa de tomate italiana, respecto al

concentrado de ají no existe producto boliviano en el mercado, los productos concentrados de ají generalmente son peruanos tales como el “Panquita” elaborado por Industrias Sibarita. De esta situación analizando diferente factores comerciales relacionadas al habito de consumo, competencias, etc. de un producto en nuestro caso concentrados y salsas a base de tomate y ají, se muestra que la Corporación Industrial Dillmann s.a al producir dichos productos y establecerlos en los mercados se pierde una gran oportunidad de generar beneficios, siendo que se cuenta con zonas productoras

materia prima de

calidad ( tomate y ají) en nuestro país. Para una mejor comprensión del Problema se presenta a continuación un esquema basado en un árbol de problemas:

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CUADRO 4.1: ARBOL DE PROBLEMAS

DESINTERES EN LA INVESTIGACION EN CUANTO A INIINNOVACION DESINTERES EN LA INVESTIGACION FALTA DE CREATIVIDAD E INVESTIGACION FALTA DE QUERER ASUMIR RIESGOS

MIEDO AL CAMBIO

FALTA DE MEDIOS ECONOMICOS E INFORMACION INEXISTENCIA DE ESTUDIOS PREVIOS

CONFORMISMO EMPRESARIAL FALTA DE DESARROLLO DE NUEVOS PRODUCTOS FALTA DE PREVISION DE LOS REQUERIMIENTOS DE NUEVOS PR

CAUSAS

INEXISTENCIA DE PRODUCTOS EN CORDILL. S.A. CON DEMANDA EN EL MERCADO PROBLEMA CENTRAL

PERDIDA DE CUOTA DE MERCADO RESPECTO A PRODUCTOS CON ALTA DEMANDA PERDIDA DE INGRESOS REFERENTE A PRODUCCION DE NUEVOS PR

AREA DE INFLUENCIA EN EL MERCADO REDUCIDA

RENTABILIDAD PERDIDA POR FALTA DE PRODUCTOS CON ALTA DE

PERDIDA DE CLIENTES POTENCIALES

EFECTOS

FUENTE: ELABORACION PROPIA,2013

COMPETITIVIDAD ESTANCADA

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4.2. DESCRIPCION DEL PROBLEMA A partir del problema definido se puede identificar las causas y efectos principales que acarrea dicho problema, que a continuación analizaremos. Entre las causas mas sobresalientes están: 

Conformismo empresarial: Posiblemente una de las causas que puedan fuertemente contribuir al problema principal es el conformismo empresarial, al no ver la necesidad de poder innovar en nuevos productos en el mercado, que puedan generar ingresos, el empresario puede quizás no ve la necesidad de nuevas líneas de producción por que la empresa consta con un buen margen de



ganancia. Falta de desarrollo de nuevos productos: por una falta de desarrollo de nuevas líneas de producción, la empresa pude perder competitividad en el mercado, al



tratarse de productos con alta demanda. Falta de previsión de los requerimientos de nuevos productos: dentro la organización puedo no tomarse los recaudos necesarios para el desarrollo de nuevo productos, lo cual puede afectar fuertemente a la participación en ciertos segmentos del mercado.

Los efectos mas relevantes que se pueden evidenciar son los siguientes: 

Perdida de cuota de mercado respecto a productos con alta demanda: uno de los efectos que mayor daño puede causas el no desarrollo de nuevos productos es esta causa, la cual puede causar como efecto final la perdida de clientes



potenciales. Perdida de prestigio empresarial en segmentos del mercado: la no existencia de productos con alta demanda puede causar



que la empresa pueda perder focos

de mercado. Perdida de ingresos referente a producción de nuevos productos: este es el efecto mas sobresaliente que puede hacer mucho daño a cualquier empresa, se produce para generar beneficios, pero si no se produce no se puede generar beneficios por ende se pierde rentabilidad.

4.3. FORMULACION DEL PROBLEMA ¿A partir de la implementación del proyecto de Concentrado de tomate, concentrado de ají en pasta y salsas para pastas la Corporación Industrial Dillmann s.a podrá generar Beneficios económicos lo cual permitirá ser una empresa mas competitiva?

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5. ABORDAJE DE SOLUCION

Considerando el problema ya identificado, una de las soluciones mas prudentes que se encontró aprovechando la fuentes de materia prima con las que se cuenta en nuestro departamento y país, considerando las características actuales

en la Corporación

Industrial Dillmann s.a se propone el desarrollo de nuevas líneas de producción basados en concentrado de tomate, concentrado de aji en pasta y salsa para pastas. Para llevar a cabo el proyecto de desarrollo de nuevas líneas se utilizaran las siguientes herramientas y áreas de la ingeniería industrial: 

Investigación de mercados: Permitirá comprender y predecir el comportamiento del mercado y de nuestra competencia.



Preparación y evaluación de proyectos.- Esta área de la ingeniería industrial nos permitirá

preparar y evaluar el proyecto que se pretende implementar

mostrándonos las limitaciones del proyecto y haciendo una evaluación a futuro 

(Costos, calculo de rentabilidad). Procesos Industriales.- Permitirá conocer el conjunto de procesos que permitan realizar la transformación de la materia prima en producto terminado, mediante la

 

aplicación de una serie de operaciones unitarias. Costos industriales.- Permitirá realizar una evaluación financiera del proyecto. Organización industrial.- Permitirá definir la estructura jerárquica del proyecto.



Gestión Ambiental: Ayudará a realizar el estudio de impacto ambiental y ver de esta manera si se están cumpliendo con todas las normas.

6. OBJETIVOS

6.1. OBJETIVO GENERAL

Realizar un estudio que nos permita determinar la factibilidad técnica, económica y social para el desarrollo de concentrado de tomate, concentrado de aji en pasta y salsa para pasta para Cordill s.a.

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6.2. OBJETIVOS ESPECIFICO 

Realizar un diagnostico



actual de la empresa. Realizar un estudio de mercado y plan de marketing para el análisis de la

de la empresa, para determinar la

situación

competencia, del consumidor y determinar la oferta y demanda del 

producto. Realizar un estudio para las posibles características y atributos que debe



tener la nueva línea de productos. Elaborar el estudio técnico para establecer la materia prima, la ingeniería del proyecto, capacidad y distribución de planta y los requerimientos de



maquinarias y equipos. Realizar el estudio económico para determinar la inversión inicial necesaria



para llevar a cabo el proyecto y los costos de operación entre otros. Elaborar la evaluación financiera que sirva para determinar la tasa interna



de retorno y el valor actual neto. Establecer el marco legal que permita determinar la viabilidad del proyecto



a la luz de las normas que rigen. Realizar un estudio de los requerimientos de

recursos humanos y la

organización del proyecto con el fin de analizar la contratación de personal 

para la nueva línea de productos. Determinar el impacto ambiental que generara esta planta.

7. JUSTIFICACION Y ALCANCE

7.1.JUSTIFICACION

El estudio que nos permitirá determinar la factibilidad técnica, económica y social en el desarrollo de concentrado de tomate, concentrado de ají en pasta y salsa para pasta para Cordill s.a., implicara realizar

diferentes estudios que nos permita garantizar la

implementación del proyecto, sobre todo garantizar la introducción de la nueva línea de productos al mercado Cochabambino, siendo de estos una característica fundamental la Calidad que la Corporación Industrial Dillmann s.a pone a cada uno de sus productos manufacturados. La Corporación Industrial Dillmann s.a. observo la necesidad de contar con una nueva línea de productos basado en productos manufacturados a base de tomate y ají tales como los concentrados de tomate y ají y las salsas para pastas,

los cuales son

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considerados productos con alta demanda comercial, de no ser así

la empresa estaría

desaprovechando la oportunidad de generar beneficios económicos para si misma. Es importante considerar en este justificativo que la gran mayoría de los productos concentrados y salsas de tomate y ají ofertados en el mercado

son de industrias

extranjeras copando la gran demanda del producto en el mercado, es así la Corporación Industrial Dillmann s.a. ve la necesidad de desarrollo de las nuevas líneas que permitan la participación en el mercado con estos productos tan demandados.

7.1.1.JUSTIFICACION SOCIAL

A partir de la implementación del proyecto de Concentrado de tomate, concentrado de ají en pasta y salsas para pastas en la Corporación Industrial Dillmann s.a. se pretende brindar a la sociedad un producto nutritivo al considerar al tomate y ají productos nutraceuticos es decir productos que son nutritivos y además son curativos. El producto además será un producto de calidad, como una característica esencial de la empresa, sobre todo un producto hecho en Bolivia y llegar a todos los hogares bolivianos.

7.1.2. JUSTIFICACION ECONOMICO

La implementación del proyecto de Concentrado de tomate, concentrado de ají en pasta y salsas para pastas en la Corporación Industrial Dillmann s.a, permitirá a la empresa generar beneficios económicos, mejorar su rentabilidad y ser una empresa aun mas competitiva a nivel local y nacional.

7.1.3.JUSTIFICACION TECNICO

El

proyecto se desarrollara en una de las plantas con que cuenta la Corporación

Industrial Dillmann .s.a.

específicamente en la planta de FRUTAS Y LEGUMBRES

considerando que tiene las condiciones tecnológicas y de infraestructura que permitirá garantizar el desarrollo pleno del proyecto.

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7.2. ALCANCE DEL PROYECTO Para el mejor entendimiento del alcance que el proyecto de implementación se tiene la siguiente explicación:

7.2.1. ALCANCE GEOGRAFICO. El desarrollo de proyecto será en el Departamento de Cochabamba, específicamente en una de las plantas de la Corporación Industrial Dillmann s.a ubicada en la provincia Quillacollo Av. Blanco Galindo km 10 ½ zona Piñami. La investigación prevista en este proyecto de grado será realizada en el departamento de Cochabamba, específicamente se desea considerar el mercado meta a empresas gastronómicas, y amas de casa

las cuales utilizas los productos para elaboración

gastronómica de platos.

7.2.2.ALCANCE SOCIAL.

Como ya se mención anteriormente el mercado meta son amas de casa y empresas gastronómicas del departamento de Cochabamba de la clase media y alta que prefieren productos de alta calidad.

7.2.3.ALCANCE TEMATICO.

El presente proyecto esta baso en un estudio de mercado que permite determinar la demanda y oferta de los productos, procesos industriales permite analizar el proceso productivo de los productos y preparación y evaluación de proyectos y organización industrial. Las áreas involucradas en el desarrollo del proyecto son abastecimiento y compras, comercialización, finanzas, y producción.

8. MARCO TEORICO Es necesario definir ciertos términos que serán bastante utilizados en el presente estudio:

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8.1.ESTUDIO DE MERCADO. Mercado es el lugar en que asisten las fuerzas de la oferta y la demanda para realizar la transacción de bienes y servicios a un determinado precio. Analizando lo antes mencionado se llega a la conclusión de que el estudio de mercado tiene como finalidad medir el número de individuos, empresas u otras entidades económicas que generan una demanda que justifique la puesta en marcha de un determinado programa de producción de bienes o servicios, sus especificaciones y el precio que los consumidores están dispuestos a pagar. Sirve de base para tomar la decisión de llevar adelante o no la idea inicial de inversión; pero además, proporciona información indispensable para las investigaciones posteriores del proyecto, como son los estudios para determinar su tamaño, localización e integración económica. Dentro el estudio de mercado existen conceptos importantes que se deben mencionar, estos son: demanda, oferta, precio, promoción, distribución

8.1.1. TAMAÑO DE MERCADO De este estudio resulta el

perfil del cliente potencial para lo cual se requiere de

información del siguiente tipo: sexo, edad, estado civil, ingreso mensual, entre otros. El siguiente cuatro es un formato para recolectar dicha información

8.1.2.PARTICIPACIÓN DE LA COMPETENCIA EN EL MERCADO La competencia es un factor que interviene en la definición de estrategias de mercado, ya que la redefinición de objetivos y la readecuación de productos y servicio depende de esta. A raíz de esto las estrategias estarían enfocadas en : 

Desarrollar la entrada de nuevos productos y servicios al mercado.



Innovaciones periódicas de los productos y servicios.



Intensificar la lucha por ganar participación de mercado a través de campañas periódicas de promoción y publicidad.

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8.1.3.DEMANDA La demanda es la cantidad de bienes y/o servicios que los compradores o consumidores están dispuestos a adquirir para satisfacer sus necesidades o deseos, quienes además, tienen la capacidad de pago para realizar la transacción a un precio determinado y en un lugar establecido.

8.1.4. OFERTA La oferta es la cantidad de productos y/o servicios que los vendedores quieren y pueden vender en el mercado a un precio y en un periodo de tiempo determinado para satisfacer necesidades o deseos. 8.1.5. PRECIO El precio es el valor que deben pagar por un producto los clientes. Se determina partiendo de la realización de una investigación de mercados, a través de la cual se identifica la demanda que tiene el producto, los precios de la competencia, el poder adquisitivo de los compradores, las tendencias actuales, los gustos del mercado meta, etc., indicadores que son factores influyentes al momento de definir el precio de un producto. Si bien cuando se diseña el producto se establece un precio que surge del costo de creación del mismo, este puede modificarse por múltiples motivos. El precio no solo se determina por el costo de creación del producto más un margen de ganancia sino que intervienen en la determinación de este el prestigio de la marca, del producto o servicio, el mercado hacia el cual nos dirigimos, los impuestos, los costos de envío (si los hubiera) y la competencia entre otros factores. Las organizaciones deben tener en su plan de marketing establecidos la forma de pago, los descuentos, los recargos, entre otros elementos referentes al precio que les ofrecerá a sus clientes por los productos que oferta

8.1.6. PROMOCIÓN

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La promoción agrupa a las distintas actividades de propaganda con el motivo de dar a conocer el producto, es una de las disciplinas mas estudiadas dentro de Marketing y sobre la cual se han desarrollado múltiples estilos. De ella depende en buena medida la venta del producto. Los canales de promoción son los medios en los cuales se hace la propaganda que puede ser: prensa escrita, radio, TV, folletos, catálogos, guías, carteles en vía publica, Internet, correo tradicional, correo electrónico, sitios web y cine.

8.1.7.PLAZA O DISTRIBUCIÓN La distribución se puede definir como “El conjunto de actividades que permiten el traslado de los productos desde su estado final de producción al de adquisición y consumo”. El objetivo que persigue la distribución es “poner el producto a disposición del consumidor final en la cantidad demandada, en el momento en el que lo necesite y en el lugar donde desee adquirirlo, todo ello en una forma que estimule su adquisición en el punto de venta y a un costo razonable”. En resumen distribución es la función comercial de poner los productos al alcance del mercado.

8.2. ESTUDIO TECNICO.

En el estudio técnico se analizan elementos que tienen que ver con la ingeniería básica del producto y/o proceso que se desea implementar, para ello se tiene que hacer la descripción detallada del mismo con la finalidad de mostrar todos los requerimientos para hacerlo funcionable. “En resumen, se pretende resolver las preguntasreferente a dónde, cuándo, cuanto, cómo y con qué producir lo que se desea, por lo que el aspecto técnico operativo de un proyecto comprende todo aquello que tenga relación conel funcionamiento y la operatividad del propio proyecto” (Baca, 2001). Por lo que el estudio debe contener: 

Ingeniería

básica:

Descripción

detallada

del

producto,

incluyendo

especificaciones, así como la descripción del proceso de manufacturación.

sus

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

Determinación del tamaño de la planta tomando en cuenta la demanda, la materia prima requerida, la maquinaria y equipo de producción, la capacidad instalada, incluyendo especificaciones de origen, cotizaciones, fechas de entrega y formas de pago.



Localización de la planta, incluyendo un estudio de la macro y micro localización para identificar las ventajas y desventajas del mismo.

  

Diseño de la distribución de la planta. Estimación de los costos de construcción de los edificios y mejoras al terreno Estimación de los costos en los que se incurrirán para llevar a cabo la habilitación de la producción o comercialización del producto.

8.3.ESTUDIO ORGANIZACIONAL Permite el estudio el funcionamiento del proyecto para medir los desembolsos que este generara 

Dimensionamiento físico de oficinas y dotación



Nivel de cargos



Procedimientos



Gastos

Cuantificar los elementos que componen estos rubros en términos monetarios y su proyección en el tiempo son los objetivos que busca el estudio organizacional. El contenido de un estudio organizacional son los siguientes: 

Bases para definir la estructura organizacional: se entiende por estructuras organizacionales como los diferentes patrones de diseño para organizar una empresa, con el fin de cumplir las metas propuestas y lograr el objetivo deseado.



Estructura organizacional - Organigrama funcional de la empresa: un organigrama permite definir la estructura jerárquica de una empresa.



Definición los puestos de trabajo: En toda organización coexisten dos estructuras que deben ser ajustadas la estructura de procesos y la estructura del personal. La definición de cada puesto de trabajo es el anexo de

unión entre estas dos estructuras. En función de aquello

debemos determinar que competencia profesional es exigible a la persona que ocupe el puesto de trabajo.

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

Tabla de sueldos y salarios: Están relacionados con los costos de personal directivo, administrativos y trabajadores en general.



Costo de la organización



Manual de políticas de la empresa

Reglamento interno

8.4.ESTUDIO LEGAL El estudio legal busca determinar la viabilidad de un proyecto a la luz de las normas que lo rigen en cuanto a la localización, utilización de productos, subproductos y patentes. También toma en cuenta la legislación laboral y su impacto a nivel de sistemas de contratación, prestaciones sociales y demás obligaciones laborales. Una de las áreas más relevantes al estudio legal será la legislación tributaria. En ella se deberá identificar las tasas arancelarias para insumos o productos importados o exportados, los incentivos o la privación de incentivos existentes, los diferentes tipos de sociedad (limitada, anónima, en comandita, etc.) y cual es la más adecuada para llevar a cabo el proyecto. Como puede apreciarse, este estudio debe adelantarse en las etapas iniciales de la formulación y preparación, ya que un proyecto, altamente rentable, puede resultar no factible por una norma legal. Es indispensable darle una consideración adecuada a esos aspectos jurídicos antes de avanzar en la realización de un estudio e incurrir en altos costos en términos de recursos y tiempo de preparación.

8.5.ESTUDIO DE IMPACTO MEDIO AMBIENTAL El concepto de Evaluación de Impacto Ambiental se define como el conjunto de técnicas que buscan como propósito fundamental el manejo de los asuntos humanos de forma que sea posible un sistema de vida en armonía con la naturaleza.

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La gestión de impacto ambiental pretende reducir al mínimo las intrusiones en los diversos ecosistemas, elevar al máximo las posibilidades de supervivencia de todas las formas de vida, por muy pequeñas e insignificantes que resulten desde nuestro punto de vista, y no por una especie de magnanimidad por las criaturas más débiles, sino por verdadera humildad intelectual, por reconocer que se sabe realmente lo que la perdida de cualquier especie viviente puede significar para el equilibrio biológico. La gestión del medio ambiente implica la interrelación con múltiples ciencias, debiendo existir una inter y transdisciplinariedad para poder abordar las problemáticas, ya que la gestión del ambiente, tiene que ver con las ciencias sociales (economía, sociología, geografía, etc.) con el ámbito de las ciencias naturales (geología, biología, química, etc.), con la gestión de empresas (management), etc. . Finalmente, es posible decir que la gestión del medio ambiente tiene dos áreas de aplicación básicas: a) Un área preventiva: las Evaluaciones de Impacto Ambiental constituyen una herramienta eficaz. b) Un área correctiva: las Auditorías Ambientales conforman la metodología de análisis y acción para subsanar los problemas existentes.

8.6.ESTUDIO ECONÓMICO El estudio económico trata, de determinar cual será la cantidad de recursos económicos que son necesarios para que el proyecto se realice, es decir, cuanto dinero se necesita para que la planta opere. 8.6.1. INGRESO. El ingreso es la cantidad de dinero que se le retribuye a una empresa por concepto de sus operaciones y se dice que el ingreso total, es el que proviene de multiplicar las cantidades vendidas por el precio medio de cada unidad.

8.6.2 DETERMINACIÓN DE LOS COSTOS.

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El costo es la suma de obligaciones en que incurre una persona física o moral para la adquisición de un bien o servicio, con la intención de que genere ingresos en el futuro. Para los proyectos de inversión los costos están divididos en: costo de producción, costos de administración, costos de ventas, costos financieros. 

Los costos de producción están formados por los elementos que se enuncian a continuación.



1.

Materias primas

2.

Mano de obra directa.

3.

Mano de obra indirecta.

4.

Materiales indirectos.

5.

Costo de insumos.

6.

Costo de mantenimiento.

7.

Cargos por depreciación.

Los costos de administración, son los provenientes de la actividad administrativa dentro de la empresa; todos los gastos que no pertenezcan directamente a producción o a ventas en una empresa se deben de cargar a los costos de administración y costos generales.



Los costos de ventas, son los costos n que se incurren por llevar el producto desde la empresa hasta el último consumidor.



El costo financiero, son los intereses que deben de pagarse en caso de prestamos de capital.

8.6.3. INVERSIÓN. Es el monto de capital que se le asigna a un proyecto, con la esperanza de que este pueda producir un bien o servicio útil al ser humano o a la sociedad en general. Para este caso las inversiones buscan un rendimiento monetario atractivo, es decir una ganancia en dinero, pero existen otras inversiones que solo buscan el beneficio social.

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La inversión inicial, comprende la adquisición de todos los activos fijos y activos diferidos o intangibles (luz, agua, teléfono, Internet, etc.), que son necesarios para que la empresa inicie sus operaciones, con la excepción del capital de trabajo. Como las inversiones para el funcionamiento u operación de una empresa deben de realizarse en lapsos de tiempo distintos es muy recomendable establecer un cronograma de inversión, el cual no es mas que un Diagrama de Gantt, en el que se establecen los tiempos de inicio y fin de las diversas inversiones en que la empresa debe de incurrir para su buen desempeño de operaciones.

8.6.4. DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES. 

Depreciación es el valor que pierden los bienes con el paso del tiempo y solo se



aplica a los activos fijos. Amortización es el cargo anual que se hace para recuperar la inversión de un activo diferido.

El motivo de hacer los cargos de depreciación y amortización es recuperar la inversión por vía fiscal, evitando así que la empresa se descapitalice. Al ser cargado un costo sin hacer desembolso se aumentan los costos totales ocasionando pagar menos impuestos y tener mayor dinero en efectivo disponible.

8.6.5. CAPITAL DE TRABAJO Es el capital que necesitamos para hacer la primera corrida de producción antes de recibir ingresos (activo circulante), simplemente, el capital con el que hay que contar para empezar a trabajar. El activo circulante se compone de tres rubros: 

Valores e inversiones. Es el efectivo que siempre debe tener la empresa para



afrontar todo tipo de gastos y la forma de invertir el dinero. Inventario. Para este caso se tomara en cuenta el inventario de materia prima y el



inventario de producto en proceso. Cuentas por cobrar. Es el crédito que se da a las ventas del producto.

8.6.6. PUNTO DE EQUILIBRIO

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El punto de equilibrio es donde los ingresos son iguales a los costos. Es el nivel de producción en el que los beneficios por ventas son exactamente iguales a la suma de los costos fijos y los variables, eso quiere decir que no genera utilidad.

8.6.7. COSTO DEL CAPITAL Dependiendo de cómo haya sido la aportación de capitales a la empresa (por personas físicas, morales o instituciones de crédito) cada uno de ellos tendrá un costo asociado al capital que aporten y la nueva empresa así formada tendrá un costo de capital propio.

8.7.EVALUACIÓN FINANCIERA

Existen varios métodos para evaluar financieramente un proyecto, algunos de los cuales no consideran el valor del dinero en el tiempo como: el periodo de recuperación y la rentabilidad contable. Estos métodos no se van a explicar debido a sus debilidades. Además, existen otras metodologías de evaluación que si consideran el valor del dinero en el tiempo, lo que los hace más confiables.

8.7.1. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

La TIR de un proyecto de inversión es la tasa de descuento que hace que el valor actual de los flujos de beneficios (positivos) sea igual al valor actual de los flujos de inversión (negativos). En una forma alterna podemos decir que la TIR es la tasa que descuenta todos los flujos asociados con un proyecto a un valor de exactamente cero.

8.7.2. VALOR ACTUAL NETO (VAN) El Valor actual neto también conocido valor actualizado, es un procedimiento que permite calcular el valor presente de un determinado número de flujos de caja futuros, originados por una inversión. La metodología consiste en descontar al momento actual (es decir, actualizar mediante una tasa) todos los flujos de caja futuros del proyecto. A este valor se le resta la inversión inicial, de tal modo que el valor obtenido es el valor actual neto del proyecto. El valor actual neto es muy importante para la valoración de inversiones en activos fijos, a pesar de sus limitaciones en considerar circunstancias imprevistas o excepcionales de

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mercado. Si su valor es mayor a cero, el proyecto es rentable, considerándose el valor mínimo de rendimiento para la inversión. Una empresa suele comparar diferentes alternativas para comprobar si un proyecto le conviene o no. Normalmente la alternativa con el VAN más alto suele ser la mejor para la entidad; pero no siempre tiene que ser así. Hay ocasiones en las que una empresa elige un proyecto con un VAN más bajo debido a diversas razones como podrían ser la imagen que le aportará a la empresa, por motivos estratégicos u otros motivos que en ese momento interesen a dicha entidad. Puede considerarse también la interpretación del VAN, en función de la creación de valor para la empresa: - Si el VAN de un proyecto es positivo, el proyecto crea valor. - Si el VAN de un proyecto es negativo, el proyecto destruye valor. - Si el VAN de un proyecto es cero, el proyecto no crea ni destruye valor.

9. METODOLOGIA. Para llevar a cabo el siguiente proyecto se adoptara la siguiente metodología, el cual involucra estudios exploratorios, descriptivos y explicativos. 

Estudios Exploratorios. Nos permitirá conocer toda la información relacionada al



mercado, respecto a la aceptación del producto. Segmento de mercado. Estudios Descriptivos. Permitirá recabar información acerca de los clientes potenciales, su forma de consumo, su aplicación respecto al producto que se



desea lanzar al mercado. Estudios Explicativos Permitirá entender acerca de los posibles efectos que se desarrollaran en el proyecto, focalizándose en la aceptación del producto

La metodología de este estudio se basará en los siguientes pasos secuenciales: 9.1.

FASE 1: ESTUDIO DE MERCADO

 Identificar a nuestros competidores  Analizar a nuestros competidores en aspectos como ser:  Marca  Descripción del producto o servicio  Análisis sensorial de los productos  Precios  Deductores  Distribución  Tecnología

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   

Imagen Presentación(Envase y Empaque) Proveedores Participación en el mercado

 Analizar a nuestros consumidores

9.2.



Determinar el tamaño de la muestra.



Localización y selección de datos secundarios.



Determinación de métodos de recolección de datos primarios.



Recolección de datos.



Revisión, tabulación, análisis e interpretación de datos.

FASE 2: ESTUDIO TECNICO

 Definir el tamaño y capacidad del proyecto  Mostrar la distribución y diseño de las instalaciones (LAY OUT).  Especificar el presupuesto de inversión, dentro del cual queden comprendidos los recursos materiales, humanos y financieros necesarios para su operación.  Incluir un cronograma de inversión de las actividades que se contemplan en el proyecto hasta su puesta en marcha.  Comprobar que existe la viabilidad técnica necesaria para la instalación del 9.3.

proyecto de estudio. FASE 3: ESTUDIO ECONOMICO

 Determinar el monto de inversión total requerido y el tiempo en que será realizada  Llevar a cabo el presupuesto de ingresos y egresos en que incurrirá el proyecto  Aplicar las tasa de depreciación y amortización correspondientes a activos tangibles e intangibles  Analizar costos y gastos incurridos.  Sintetizar la información económica a través de estados financieros.  Determinar la viabilidad económica del proyecto

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9.4.

FASE 4 : ESTUDIO FINANCIERO

 Determinar la Tasa Interna de Retorno  Determinar el Valor Actual Net 9.5. FASE 5: ESTUDIO LEGAL  Comprobar que exista viabilidad respecto a todas las normas vigentes. 9.6.

FASE 6: ESTUDIO ORGANIZACIONAL

Definir la Estructura jerárquica de la organización. Analizar la contratación de personal. 9.7.

FASE 7: ESTUDIO AMBIENTAL

 Elaboración de un estudio de impacto ambiental. 9.8. A

MATRIZ METODOLOGICO partir del análisis realizado y una vez definido nuestro objetivos específicos

se

presenta la siguiente matriz

CUADRO Nº 9.1 : MATRIZ METODOLOGICO OBJETIVOS ESPECIFICOS

UNIDAD ANALISIS

DE

FUENTE DE INFORMACION

TECNICAS ANALISIS

DE

RESULTADOS ESPERADOS

Desarrollar el diagnostico general de la situación actual del cordill S.A.

Corporación Dillmann S.A.

Secundaria, primaria

Evaluación de la información, análisis sistémico entrevistas, observación, FODA.

Fortalezas, debilidades amenazas, oportunidades, necesidades.

Realizar el estudio de mercados para el concentrado de tomate, aji y salsas para pastas

Población de Cochabamba, datos históricos

Secundaria primaria

Técnicas de muestreo encuestas, regresiones.

Identificación de demanda, oferta consumidor y precios

Realizar el estudio de las características y atributos que haga al producto un PUMM

Corporación Dillmann S.A.

primario

Pruebas experimentales, pruebas organolépticas

Producto calidad novedoso,

Realizar el estudio técnico para determinar los procedimientos y

Corporación Dillmann S.A.

Primario, secundario

Técnica de CAUE, método costovolumen-utilidad, modelo de lange,

Capacidad de producción optima, tecnología

y

y

de y

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medios.

Realizar evaluación económica financiero nueva producción

la

de

Corporación Dillmann S.A.

Primaria secundario

Corporación Dillmann S.A.

Primario, secundario

y

y la línea

Realizar el estudio de los requerimientos de los RRHH y organización del proyecto.

análisis de factores de tamaño

disponible

Análisis TIR. VAN, Beneficio costo, punto equilibrio

Rentabilidad de la empresa

Tipos de selección del personal, capacitación, adiestramiento

Personal capacitado acto cumplir con tareas

FUENTE:ELABORACION PROPIA,2013

10.CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES. Para poder expresar las actividades en forma de secuencia temporal a lo largo del proyecto se utilizará un cronograma de actividades, el cual se muestra en la tabla 10.1. CUADRO Nº 10.1: DIAGRAMA DE ACTIVIDADES DE GANTT ACTIVIDADES

DURACI

TIE FUENTE:

ON MPO SEMANA MES

MES

MES

MES

MES

S

2

3

4

5

3 4 1

2 3 4 1

1

1 2 3 1. Recabar de información 4 2.Estudio de mercado 6 3. Estudio Técnico 4 4. Estudio financiero y 4 económico 5. Estudio Organizacional 3 6.Estudio legal 4 7. Estudio Ambiental 4 ELABORACIÓN PROPIA, 2012

4

1

2

2

3 4 1

2

ME S 6 3 4 1

2 3 4

11.ESTRUCTURA TENTATIVA DEL PROYECTO La estructura presentada puede estar sujeta a cambios de acuerdo a las necesidades que se vayan observando durante la realización del proyecto.

 CAPITULO I 1. Introducción

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2. Identificación del problema 3. Abordaje de solución 4. Objetivos 5. Justificación  CAPITULO II DIAGNOSTICO DE LA EMPRESA 2.1.Descripcion de la Empresa 2.2. Organización de la Empresa 2.3.Enfoque sistémico 2.4.Analisis Foda  CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO 3.1 El producto en el mercado 3.2. Identificación del mercado 3.3.

Análisis del consumidor

3.4.

Comportamiento de la demanda

3.5.

Análisis de la oferta

3.6.

Proyección estadísticas

3.7.

Determinación de los precios del producto

3.8.

Análisis del sistema de comercialización

 CAPITULO IV ESTUDIO TÉCNICO

4.1.

Capacidad de producción

4.2. Distribución en planta 4.3. Obras físicas, dimensiones y costos 4.4. Descripción de materia prima 4.5. Proveedores de materia prima e insumos

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4.6. Maquinaria y Equipos  CAPITULO V ESTUDIO ECONÓMICO 5.1. Inversiones del proyecto 5.2. Costos de operación 5.3 Ingresos 5.4. Estimación del flujo de efectivo

 CAPITULO VI EVALUACIÓN FINANCIERA 6.1. Determinación de la tasa mínimo de rendimiento ( TMR) 6.2. Indicadores de Rentabilidad  CAPITULO VII ESTUDIO ORGANIZACIONAL 7.1. Estructura Jerárquica de la Empresa 7.2. Recursos Humanos  CAPITULO VIII ESTUDIO LEGAL 8.1.

Requisitos legales

8.2.

Legislación laboral

8.3.

Legislación tributaria

 CAPITULO IX ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL 9.1. Descripción del proyecto 9.2.

Inventario de la línea base

9.3.

Identificación de los impactos medio ambientales

9.4.

Análisis de la intensidad de los impactos en cada actividad del proyecto

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9.5.

Medidas correctivas

12. PRESUPUESTO

TABLA 10.1 : PRESUPUESTO UTILIZADO EN EL ESTUDIO MONTO Nº 1 2 3 4 5 6 Total

ITEM Libros Fotocopias Transporte Impresiones internet otros gastos

(BS) 100 200 150 300 200 460 1410

FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA, 2013

13. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS CADENA DE  Behrens, W. y Hawranek, P.M. “ Manual para la preparación de estudios de viabilidad industrial”,ONUDI, 1994  Fisher, L., y Navarro A. “Introducción a la investigación de Mercados”, Ed. McGraw Hill, 2da Ed., México.  Hodson, K.W. “Manual del Ingeniero industrial”, Ed. McGraw Hill, 4ta Ed., México.

 Larry- W. Canter. “Manual de Evaluación de Impacto Ambiental”, Ed. McGraw Hill, 2da Ed., 1998.  Sapag Chain N. “Preparación y Evaluación de proyectos “ Ed. McGraw Hill, 3ra Ed.,1994  http://es.scribd.com/doc/12953479/Capitulo-2-Ingenieria-de-Proyectos, Red Internet, 2011