Pasta de Cebolla

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

FACULTAD DE CIENC CII A S E M P R E S A R I A L E S

ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN

PROYECTO DE INVERSION PASTA DE CEBOLLA ROJA “YUMI YUMI”

TRABAJO MONOGRÁFICO PARA OPTAR EL TÍTULO PROFESIONAL DE:

LICENCIADO EN ADMINISTRACIÓN PRESENTADO POR:

TATIANA RONCEROS RUIZ

ICA- PERÚ 2014 

i

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

DEDICATORIA Dedico este trabajo a mis padres por brindarme brindarm e su apoyo incondicional y moral, siendo ellos el motor e inspiración para lograr cualquier objetivo en la vida.

ii

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

 AGRADECIMENTO  Agradezco a DIOS por guiarme en este sendero sendero de la vida a mis docentes docentes por brindarme su sabiduría y conocimiento incondicional y  A todas aquellas aquellas personas que que contribuyeron contribuyeron al desarrollo desarrollo de este trabajo, trabajo, y me apoyaron en la culminación del mismo.

iii

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

ÍNDICE DEDICATORIA

ii

 AGRADECIMIENTO

iii

INDICE

iv

PRESENTACIÓN DEL PROYECTO

vii

CAPITULO I RESUMEN EJECUTIVO

1

CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO

3

2.1. Descripción del bien o servicio

4

2.2. El mercado proveedor

5

2.3 .Análisis del consumidor

5

2.4. Análisis de la competencia

8

2.5. Análisis de precios

10

2.6. Determinación de la demanda específica para el proyecto

11

2.7. Análisis del sistema de comercialización

15

2.8. Elaboración de la pasta de cebolla

22

2.8.1. Diagrama de Flujo CAPITULO III TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA

24 26

3.1.

Tamaño

27

3.2.

Localización

28

CAPITULO IV INGENIERÍA DEL PROYECTO 4.1.

Descripción del servicio

29 30 iv

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

4.2.

Proceso del servicio

31

4.3.

Flujo grama del proceso

32

4.4.

Especificaciones de los equipos de funcionamiento

33

4.5.

Especificaciones de materiales y costos

35

4.6. Vida útil de maquinarias y equipos

36

4.7. Costo de Producción

40

CAPITULO V ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

43

5.1. Puesto de trabajo

44

5.2. Organigrama funcional

46

CAPITULO VI INVERSIONES

47

6.1 Inversión Fija

48

6.1.1. Inversión Fija Tangible

48

6.1.2. . Inversión Fija Intangible

48

6.2.

Capital de trabajo

6.2.1. Capital de Trabajo Operativo 6.3.

49 49

Inversión Total del Proyecto

49

CAPITULO VII FINANCIAMIENTO

50

CAPITULO VIII PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

52

8.1.

Análisis de los ingresos

53

8.1.1. Programa anual de producción y ventas

53 v

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

8.2.

8.1.2. Ingresos por ventas

54

Punto de equilibrio

55

CAPITULO IX EVALUACIÓN DEL PROYECTO

56

9.1.

Flujo de caja proyectado

57

9.2.

Estado de ganancias y pérdidas

58

CAPITULO X IMPACTO AMBIENTAL

61

CAPITULO XI CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

63

CAPITULO XII

66

ANEXO ESTADÍSTICO

vi

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

PRESENTACIÓN DEL PROYECTO El presente estudio de factibilidad económica y financiera del Proyecto Almuerzos Especiales “PASTA DE CEBOLLA ROJA”,

tiene como finalidad evaluar la

rentabilidad y sostenibilidad de las inversiones que se efectuarían si se llegara a realizar dicho proyecto. La evaluación del proyecto ha tomado como análisis el estudio del mercado realizado en la zona central de Ica, con un estudio de la demanda esperada en promedio de 100 hogares visitados y encuestados. La viabilidad será analizada tanto en el estudio de la planta como en el estudio de la localización, la forma como será organizada y administrada la estructura del proyecto, cómo se realizará el estudio de los costos de las inversiones, entre otros. El financiamiento será evaluado según el tamaño de la inversión y las necesidades del tiempo en que será necesario realizar el proyecto. El costo financiero en promedio para nuestro proyecto se considera moderado ya que nuestro país atraviesa un nivel de riesgo moderado. La conclusión de viabilidad, luego de evaluar el estudio del proyecto, será medida en referencia a los beneficios que se obtendrán al finalizar el proyecto en una línea de tiempo de 5 años donde se espera que la inversión ya se haya recuperado y donde se puede enajenar los bienes.  A todo ello se hará un análisis de sensibilidad tanto de los precios, costos, la demanda esperada y la tasa por el costo financiero para conocer los posibles riesgos y medir su impacto en la inversión.

vii

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

CAPITULO I. RESUMEN EJECUTIVO. 

1

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

 

Nombre Del Proyecto: Pasta de Cebolla Roja – YUMI YUMI

 

Naturaleza De La Actividad Económica: Venta de Pasta de cebolla a

granel.   Ubicación de Local: Distrito de San Joaquín – Ica.  

Extensión: 120 m2

 

Fecha Inicio del Proyecto: 01. 03. 2014

 

Vida Útil Del Proyecto: 5 años (31.12.2019)

 

Demanda de Venta Estimada.- 10 potes de 210gr. Por día/ con un incremento del 1.5%

 

Mercado Estratégico: Ica. (centro y alrededores)



  Segmento: Nivel social clase “B” y “C” Cuota del Mercado: 10% del mercado estratégico

 

 

Margen Comercial: entre 2.50 y 3.00 nuevos soles (los potes de vidrio)

Capital de Trabajo Mensual: S/. 18, 000.00 nuevos soles

2

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

CAPITULO II. ESTUDIO DE MERCADO

3

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

2.1 .Descripción del bien o servicio   ¿En qué consistirá?



El servicio será la la venta de lla a pasta de cebolla roja que estará dirigida a los hogares de la zona g geográfica eográfica de Ica, cuya distribución se hará a través de puntos de ventas en lugares estratégicos diseñados por la empresa y por medio de lo que ofrece la tecnología como son los pedidos vía telefónica o Web.   ¿Qué se Ofrece?



El producto que se encuentra al alcance de las familias y hogares iqueños, consiste en la venta de potes de pasta de cebolla roja, en sus diversas presentaciones lo que facilitara la preparación de alimentos a un menor tiempo ya que las madres de familias no tendrán el trabajo y la molestia de realizarlo con la mano, lo que causa incomodidad.   ¿Cuáles son sus características?



El producto es realizado con la más alta calidad è higiene que se requiere para estos tipos de alimentos, se tiene en cuenta los insumos que se requiera la producción que se encuentre en los estándares de nivel internacional, que permitan una garantía para el consumidor como para la empresa que se dedicara a la producción de la pasta de cebolla roja en sus diferentes modalidades.   ¿Cuáles son sus sustitutos?



Entre sus posibles sustitutos se tiene:  

Los preparados realizados con el ajo y sus combinaciones con otros productos que puedan suplir a la pasta de cebolla roja.

 

La preparación de pasta de ajo puro que se ofrecen en el mercado por la competencia y que se venden a granel cliente. 4

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

  ¿En qué se diferencia de sus sustitutos?



 

Por su facilidad de pedi pedido do ví vía a internet y simulación del precio.

 

Por la cantidad que pueda contener cada pote.

 

Por ser necesario en la preparación de las comidas

 

Por la libre disposición para pedir la cantidad deseada.   Por ser preparado por ingenieros químicos conocedores de la preparación de la pasta de cebollas.

 

Por la calidad e higiene.

2.2 .El mercado proveedor   Materias primas



Las materias primas que se han de emplear son todos aquellos materiales extraídos de la naturaleza y que se transforman para elaborar bienes de consumo. De forma principal la Cebolla roja, que presenta

características y condiciones para la elaboración del

pr oducto oducto final “Pasta de Cebolla”

asimismo la presencia de

producción de la ceboll cebolla a es sostenida, ya que no presenta restricción alguna para la formulación del presente proyecto de inversión. La cebolla roja

es una planta herbácea bienal perteneciente a la

familia de las amarilidáceas. Cuya características Posee una potente acción contra el reumatismo la cual debemos incluirla en nuestros alimentos Entre los proveedores con los que contará la empresa es como el departamento de Arequipa y como algunas provincia de nuestro territorio nacional. (Pampa de villacuri, Arequipa, etc.)

2.3 .Análisis del consumidor   Características de los consumidores



5

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

Va dirigido al público especialmente a las amas de casas, a los restaurants que a diario necesitan del uso de la cebolla.   Identificación del área del mercado. Cobertura Geográfica



Va dirigido al público del distrito de Ica, en el centro de la ciudad y los lugares que se encuentran alrededor.   Sector al cual va dirigido



 A las trabajadoras del hogar, a los chefs de los restaurants.   Consumidores Potenciales.



Se comenzaría tomando como muestra del consumo de la pasta de cebolla a las madres de familias de la ciudad de Ica, y los distritos de los alrededores ya que en estos momentos se encuentra nuestra ciudad en un proceso de crecimiento población y el crecimiento económico de los que integran las familias. Dichos clientes potenciales tienen un determinado horario para la adquisición de los potes de la pasta de cebolla, ya que la preparación de las comidas en horas de almuerzo son en horas determinadas.   Áreas donde se realizara la venta del producto.



Nuestro local estaría ubicado en lugares estratégicos en donde fluyan la mayor cantidad de madres de familias que realizan las compras para la preparación de los alimentos de sus familias. Posteriormente con el avance de las mejoras a la página web se podrá llegar a los distritos aledaños, proyectándose a crear nuevas centrales de preparación y coordinación de pedidos para otras zonas.

6

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

  Precio a pagar :



Los clientes se encontraran dispuestos a pagar el precio de acuerdo a la cantidad que contenga cada pote de la pasta de cebolla roja, como son los envases de 210 gr. A 2.50 nuevos soles   Distribución preferida.



Debido que no existen productos de esta naturaleza, la distribución se realizara de forma directa en los lugares de mayor afluencia de compradores de productos para la preparación de los alimentos.   Ritmo de crecimiento.



Dado el acelerado crecimiento de la población de nuestra ciudad y el incremento de nuevos hogares o familias, es que nos llevaría la publicación de nuestro producto por medio del internet y a través de las recomendaciones que pasan de persona en persona de la calidad del producto que se lleva a cada uno de los lugares, se podría estimar el crecimiento para el siguiente año de un 50%.

  Factores que inciden en el crecimiento:



Se puede indicar como es un producto que es nuevo en el mercado, nuestro crecimiento estará asegurado ya que en la medida de que la población conozca nuestro producto, se irá incrementando en un promedio del 5%.

7

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

2.4 Análisis de la comp competencia etencia La competencia que se encuentra en el mercado, se puede mencionar que no existe dado a que es un producto nuevo que recién ingresará en el mercado de Ica.

Análisis FODA de Pasta de Cebolla Roja: Puntos Fuertes y Débiles (factores internos): Puntos Fuertes:  

Especialización en el Producto

 

Sistema de pago fácil.

 

Infraestructura

 

Personal capacitado

 

Alta calidad de "management"

 

Excelente Tecnología y diseños.

 

Muy buena calidad de la pasta de cebolla roja Este sistema de venta al cliente proporciona el producto a un tiempo

menor de lo esperado por la cercanía de los puntos de ventas. La empresa mantiene el criterio de que el entorno se convi convierte erte en un mercado de muchas posibilidades, pudiendo ofrecer el producto a todo tipo de consumidor.

Puntos Débiles:  

Su posición dominante podría ser cuestionada.

 

Posible tardanzas en la atención en horarios pico

 

Que la dirección del pedido sea m muy uy lejano y no esté al alcance de lla a empresa.

8

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

Amenazas y oportunidades (factores externos): Amenazas:  

Ingreso de nuevos competidores, Existe la posibilidad de que alguien cree una nueva empresa del mismo tipo y con más poder económico, pudiendo acoger como ejemplo nuestra empresa para mejorar y no cometer los posibles errores que se puedan cometer en el transcurso de penetración al consumidor.

   

Productos sustitutos. Quejas

Oportunidades:  

Nuevas tecnologías.   Recursos humanos calificados.  

Apertura de nuevas sucursales.

 

Introducir nuevos servicios.

 

El crecimiento de la velocidad del esti estilo lo de vida moderno.

 

Nivel Económico estable

Ventajas competitivas Cuando una compañía tiene una declinación constante en ventas durante una década, hay un problema. Las ventas de un negocio como nuestro caso podrían sufrir dicho problema, el cual debería ser tratado rápidamente, con mucha eficacia y eficiencia. La competencia nacional y global, podrán tomar ventaja a este problema, por lo que la empresa debe reconocer que tienen un problema serio, que los llevara a buscar una solución para resolverlo, antes de que la competencia asuma el control. Algo en lo que nuestra empresa 9

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

sobresale y lo haría también en un futuro para enfrentar los problemas que pueden suscitarse es demostrando al público las bondades que este negocio les brinda como la más característica: Tener potes variados para no caer en la rutina típica de los posibles competidores a nosotros

2.5 Análisis de precios

PRECIO Nuestro precio es un tanto relativo al promedio del mercado y en algunos casos con un margen mínimo de ganancia .Es un precio aceptable para el consumo de la gente con una solvencia económica relativamente buena y alta a quienes nos estamos dirigiendo al público en general. Lo determinamos teniendo en cuenta:  



Nuestro precio de costo. (se incluyen todos los gastos posibles que permita tener el producto.)

 

Ganancias

 

Gastos diversos de suministros

 

Precio promedio de mercado

 

De acuerdo al gusto del cliente.









Principales factores que pueden influir en la elasticidad precio de la demanda 1.

La existencia de suministros sucedáneos o sustitutivos recíprocos, en mayor o menor medida. Es muy variada en los alimentos

2.

La proporción del ingreso del consumidor que dedica al gasto del bien objeto de análisis.

10

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

3.

El carácter complementario de algunos bienes con relación a otros más caros o más baratos.

4.

La extensión del periodo considerado en el análisis.

El costo del bien Para establecer un razonable margen de ganancia y así determinar, en un estudio de mercado los niveles de precio que puedan ser competitivos, pese a ello no se fija el precio de un producto en función al precio de la competencia, sino, lo más importante es considerar los costos de producción, es decir, saber cuánto me cuesta hacer el producto.

2.6 Determinación de la demanda específica para eell proyecto   Número de unidades que se esperan vender en el periodo inici inicial al y



ritmo de crecimiento en los periodos subsiguientes durante la vida del proyecto.   Número de potes esperados en la producción



  NOTA: Lo anterior est está á supeditado al tamaño del proyecto, el cual a su



vez depende de los recursos financieros y de los aspectos técnicos.   Número de unidades que se esperan vender en el período ini inicial cial y



ritmo de crecimiento en los períodos subsiguientes durante la vida del proyecto. Hemos podido analizar que nuestro trabajo dependerá mucho de la demanda del mercado por lo cual tenemos que estar preparados a los diversos cambios que se presentaran, ya sea subida de precios en nuestros insumos que nos afectaría en la rentabilidad del proyecto.

11

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

-Demanda potencial del mercado TABLA N° 1 PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI" TAMAÑO DE LA MUESTRA POBLACI POBLA CION ON IQ IQUE UE A: N° DE RECIEN NADIDOS MENO ME NORE RES S DE UN A O TOTAL DE POBLACION IQUEÑA

727 727854 854 612 612000 000 666654 133330.8

95% 5% ERROR

1 - 0.05 2

0.975

0.50

(1.96) (0.50)(0.50)(133330.8) (0.05) (133329.8) + (1.96) (0.50)(0.50)

0.475

1.96

128050.9 334.2849

383.06

12

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

El tamaño de la muestra ha sido obtenido mediante la siguiente fórmula: 2

 z   x  p  x q xN  n

  2 ( E   xn  1)  ( Z 2 xpxq)

 

z = Grado de confiabilidad (95 %) p = Número de éxitos (0.50) q = Número de fracasos (0.50) E = error, (margen de error) 5% n = Tamaño de la muestra N= Tamaño de la población (20% del Total)

La muestra fue determinada probabilísticamente, las mismas que nos indicaron con un 95% de confianza un total de 383 hogares ha ser encuestados.

13

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

TABLA N° 2 PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI" MERCADO DE COMPETENCIA 10%

#

FAMILIA

MERCADO

MERCADO

Año

TOTAL

NEGATIVO

POTENCIAL

2013

133330.8

13333.08

119997.72

1.93

231996

9.67

24000

2014

137597.39

13759.74

123837.65

1.93

239419

6.65

36000

2015

142000.50

14200.05

127800

1.93

247081

4.94

50000

2016

146544.52

14654.45

131890

1.93

254987

5.10

50000

2017

151233.94

15123.39

136111

1.93

263147

5.26

50000

1 a 3 KILOS 4 a 6 KILOS 7 A MAS KILOS

68 17 90

COMPRA

DEMANDA

DEMANDA

COMPETENCIA PROMEDIO POTENCIAL PROYECTADA

1+3/2= 4+6/2=

5 2.9

2 5

136 85

8

40 261

/ 1.5(PASTA DE CEBOLLA)= 

1.93

14

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

El mercado negativo representa el 10% del total de familias entrevistadas, la diferencia constituye el mercado potencial, como es un producto de innovación, es decir nuevo, no existe competencia alguna, siendo la compra promedio 1.93 Kg. De pasta de cebolla, se calcula la demanda potencial, y a partir de la cual se estima la demanda proyectada para el proyecto.

2.7 Análisis del sistema de comercialización Canales de Comercialización: Los canales de comercialización que utilizamos para llevar nuestros

productos a los puntos de ventas y hogares serán los siguientes:  

Motocicletas

 

Camionetas

 

Personal Calificado

Servicios Complementarios: Los servicios complementarios que ofrecemos a nuestros consumidores son:  

Servicios delivery

 

Atendemos vía telefónica o de internet

PLAN DE MARKETING SERVICIO: Nuestro servicio son elaboradas con productos de buena calidad que fueron seleccionados rigurosamente por los encargados de la preparación y selección.

15

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

POSICIONAMIENTO Ya que en nuestro mercado no existen

negocios que vendan esto estoss

productos los cuales no se encuentran posicionados en el mercado, esto es algo nuevo que se hace en el Perú ingresaremos al mercado con métodos innovadores y generalmente en la calidad de nuestros productos y el servicio que brindaremos al cliente.

¿Cómo quiero qué la gente me considere?   Calidad



 



Precio

  Servicio (atención personalizada)



  Factores de éxito



  Respeto al consumidor, calidad de servicio, trato amable.



  Interpretación precisa de las necesidades de los clientes



  Sentido del mercado apropiado   Motivación de los empleados





  El horario de atención es más que todo en las mañanas



  Seguridad garantizada en la entrega de la comida



  Contamos con el servicio de delivery



  Los precios están en lo normal del mercado



  El ambiente de nuestro servicio será agradable



  Al gusto y delicia de los clientes.



PRECIO Nuestro precio es un tanto al promedio del mercado y en algunos casos con un margen. Mínimo de ganancia .Es un precio aceptable para el consumo de la gente con solvencia económica que a la cual nos estamos dirigiendo. 16

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

Lo determinamos teniendo en cuenta:  

Nuestro precio de costo

 

Ganancias

 

Gastos diversos

 

Precio promedio de mercado

 

De acuerdo al producto alimenticio.

17

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

 

TABLA N° 3 PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI"

4

¿Cuánto pagaría Ud. Por un producto así “ presentación de 210 gr.?   SI EL PRECIO FUERA: SI EL PRECIO FUERA: SI EL PRECIO FUERA:

PRECIO $2.50 $3.00 $3.50

TOTAL 68 30 2 100

3.5

y = -0.015x + 3.5012 R² = 0.9924

3 2.5 2 1.5 1 0.5 0

PRECIO PROMEDIO

CANTIDAD PROMEDIO

2.67

30

0

20

40

60

80

La grafica representa la curva de la demanda de pasta de cebolla, calculada a partir de los datos de la encuesta realizada, indica una curva de demanda con pendiente negativa, compra y cantidad promedio, y un nivel de confiabilidad confiabilidad de los datos del 99.24% 18

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

PLAZA Importancia:  Antes de definir la compra de cada suministro, el cliente debe pensar donde podrá adquirirlo, teniendo en cuenta las características propias del producto, su precio y el segmento al cual está dirigido. Contamos con un solo establecimiento donde estará nuestro almacén, una oficina para recepcionar llamadas de pedidos delivery y el lugar se realiza el preparado de nuestros productos y la atención a los clientes el cual estará ambientado con un sistema adecuado.

Competencia directa: a) en estos momentos no tenemos una competencia directa

PROMOCIÓN La competencia es cada vez más agresiva, la aparición de nuevos negocios, y la pérdida de poder adquisitivo de los consumidores hacen que la empresas diseñen nuevas estrategias de mercado que se traducen a diferentes modelos de promoción dirigidas al comerciante y consumidor final.  

Audiencia Meta

 

Son todos los habitantes del distrito de San Isidro principalmente

 

Mercado potencial: Con buena solvencia económica.

 

Mercado real: consumidores de empresas y hogares

 

Mercado futuro: los que nos permiten crecer (compradores).

19

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

Mezcla de promoción Venta personal:   Tendremos atención personalizada, ya que contaremos con 2 vendedores, las cuales informaran a los clientes potenciales sobre nuestras promociones.  

Contaremos con un administrador administrador quien será el encargado de verificar que todo marche bien; también se encargara el de la compra de la mercadería y del manejo de la caja.

 

Recopilaremos información de la competencia.

Publicidad  

En la fachada de nuestro llocal ocal se exhibirá el letrero principal.

 

A través de volantes y boletines municipales. Periódicos ( por lanzamientos)

 

Páginas amarillas.

 

Tarjetas de promoción.

 

Páginas web de internet

 

Mostraremos un afiche en el frontis del local con la oferta del día

 

Materiales publicitarios (llaveros, posavasos con el logotipo del servicio, etc.)

Promoción de ventas  

Haremos promociones de venta que esti estimulen mulen la compra o el consumo de nuestros productos para incrementar la demanda.

 

Bonos o cupones.

 

Por inauguración las 20 primeras personas que llamen por delivery se

llevaran cualquiera de modelos de potes con el contenido de la pasta de cebolla roja mitad de precio. 20

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

Merchandising 

  Hemos iimplementado mplementado con una decoración adecuada para la exhibición de nuestros productos.

 

Todas las variedades de potes estarán en nuestra página w web eb para que vean cuáles son sus gustos y preferencias.

Los beneficios para el consumidor final  

Permitiendo que los consumidores vean vean los productos que que est estén én situados en los exhibidores de una forma mucho más adecuada.

 

El consumidor “entiende" la organización   de las distintas secciones del

punto de venta.  

Permite que el consumidor encuentre con facilidad los Diferentes potes que existen en la página web

 

Encuentre mayor información sobre los productos y características vía internet.

 

Entorno agradable del punto de venta. Lo que se está dispuesto a pagar por la publicidad es solo lo necesario al

principio mediante folletos, una publicidad en los diarios o revistas que tengan un entorno empresarial, financiero, económico y de negocios, una publicidad en una emisora radial que sea una vez al día dentro de un periodo de 30 segundos En un estimado no se deben gastar más de 3000 soles en cuanto a publicidad. Volantes, boletines y folletos, Materiales publicitarios, Publicidad en una revista o periódico de negocio entre Otros.

21

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

2.8. Elaboración de la pasta de cebolla

Se realizaron pruebas experimentales previas donde se establecieron las composiciones de las diferentes formulaciones de pasta de cebolla, las cuales fueron preliminarmente elaboradas y degustadas por un panel sensorial para su aceptación y posterior aprobación para ser utilizadas en la investigación. El proceso para la elaboración de la pasta se muestra en el diagrama de flujo que se muestra en el gráfico de la página siguiente, además se detallan los pasos más importantes en la elaboración de la pasta:

Molienda: Esta se llevó a cabo en una procesadora de alimentos la cual trituro los bulbos de ajo obteniendo así u una na mescla homogénea y pastosa.

Adición de ingredientes y homogeneización:  A la pasta obtenida luego de la molienda se le adiciono el aceite, la sa sall y el azúcar correspondientes a la formulación elaborada, luego se procedió a homogeneizar la pasta con una batidora hasta que todo esté bien mezclado.

Calentamiento: La pasta fue calentada en ollas a través de baño María hasta alcanzar

una temperatura de 80  –  85°C, para su posterior envasado en frascos de vidrio y su sellado en caliente.

22

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

Tratamiento térmico: La mitad de los frascos obtenidos en la elaboración con pasta de cebolla y sellados fueron sometidos a un tratamiento de 100°C por 20 minutos para luego ser enfriados rápidamente por rebalse con agua fría.

Luego de la preparación de la pasta se realizaron las determinaciones analíticas y microbiológicas correspondientes.

23

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

2.8.1. Diagrama de Flujo Flujo Flujo grama Elaboración Pasta concentrada de cebolla. INSPECCIÓN Y PESADO

PELADO

SELECCIÓN

LAVADO Y ESCALDADO

PULPEADO Y TAMIZADO

MEZCLA Y CONCENTRADO

CORRECCIÓN

TRATAMIENTO TÉRMICO

Libre de hongos Libre de fermentación Libre de brotado Manual en Mesa

Menor tiempo posible Libre de Flacidez Libre de brotado Libre de daño por plagas Libre de bulbo manchado 5 minuto 85 a 90oC

Licuadora industrial  Adicción de agua SS igual o mayor a 209% (por refractómetro) En Marmita Marmita Calenta Calentamiento miento a 90 C Sorbato de Potasio (máximo 0.125 % p/p) Cloruro de Sodio (máximo 1.5 % p/p) Goma Xantan (máximo 0.25% p7p)  Ácido cítrico (máximo 0.3% p/p) pH (3 a 3.5) En Marmita por 15 min. Punto de ebullición  A 1000C En frasco de 210 gr de capacidad

ENVASADO

ENFRIADO

Envase invertido para esterilizar la tapa Control Calidad producto pH 3.5 SS 26% (por refractometria) 24

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

DESCRIPCIÓN DEL PROCESO 1. Aplicación: para consumo directo o re envasado, no es un producto fuertemente aderezado, por lo tanto conserva el sabor, aroma y gusto del ingrediente cebolla. Producto para aliñar todo tipo de aderezos y salsas. 2. Designación del Producto: Es pasta concentrada de cebolla cuando tiene un contenido igual o mayor al 24 % de sólidos solubles naturales totales a 20oC. 3. Composición:  Concentrado de cebolla, cloruro de sodio (sal), ácido cítrico (acidificante y antioxidante), goma xantan (estabilizante y espesante), sorbato de sodio (conservante) y agua. 4. Criterios de Calidad: buena consistencia (distribuida uniformemente); exento de materias vegetales extrañas; exento de manchas oscuras o partículas de aspecto escamoso; Contenido de ácido láctico no debe superar el 1%; pH a 20 oC inferior a 4.3; recuento de hifas(por método de Howard) no exceda el 40% de campos examinados positivos (o Mohos/ levaduras:< 104 ufc/g). 5. Aditivos:  Ácido Cítrico (nivel máximo aceptado 3000mg/kg), goma xantan (nivel máximo aceptado 2500mg/kg). sorbato de sodio(nivel máximo aceptado 1000 mg/kg). 6. Pesos y medidas: producto deberá ocupar no menos del 90% de la capacidad de agua del envase; declaración del porcentaje de sólidos solubles naturales totales.

7. Vida Útil y almacenamiento:  12 meses, lugar fresco y seco respectivamente.

25

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

CAPITULO III. TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA.

26

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

3.1. Tamaño Se ha considerado la ubicación de nuestro local, para la elaboración de nuestros productos para el delivery y para la distribución de los mismos, en el distrito de San Joaquín (en el centro de este distrito). Nuestro local tendrá una extensión de 120 m2 El sitio de ubicación de nuestro local se basa por la cercanía de los consumidores potenciales, lo que nos da una ventaja sobre nuestra competencia, además se ha considerado como punto de fácil acceso para la entrega rápida del delivery.

27

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

3.2.

Localización FACTORES DE LOCALIZACION

Según las encuestas realizadas en el factor de localización se demostró que varias opciones demostraron que el producto será vendido con más acogida en la tienda rojas Market ya que la gente ve necesario el producto para su consumo Rojas Market Ica Market Betos FACTORES DE LOCALIZACION

nuestro producto no tuvo la acogida esperada ya que no ven necesario su uso el producto no es vendido como se esperaba ya que su uso no es necesario por el cliente el producto es consumido de manera ideal ya que las amas de casa ven necesario el producto PESO

ROJAS MARKET

PONDERADO

ICAMARKET

PONDERADO

BETOS

PONDERADO

SERVICIOS BASICOS  ACCESO A LA MANO DE OBRA MATERIA PRIMA CALIDAD DE VIDA FACTOR AMBIENTAL TECNOLOGIA TRANSPORTE

0.05

1

0.05

2

0.1

5

0.25

0.1 0.15 0.1 0.2 0.15 0.05

2 3 4 5 3 2

0.2 0.45 0.4 1 0.45 0.1

4 5 2 1 3 2

0.4 0.75 0.2 0.2 0.45 0.1

2 3 4 3 4 1

0.2 0.45 0.4 0.6 0.6 0.05

MERCADO SUMINISTRO DE  AGUA SUFICIENTE

0.15 0.05

4 3

0.6 0.15

3 4

0.45 0.2

2 3

0.3 0.15

1.00

3.4

2.85

3

MEJOR ALTERNATIVA

28

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

CAPITULO INGENIERÍAIV.DEL PROYECTO

29

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

4.1. Descripción del servicio  En nuestro proyecto de inversión, el fin de nuestro servicio es de satisfacer las

necesidades de las amas de casas, restaurantes y otros de

acuerdo al gusto de su pedido. La entrega de productos a domicilio o delivery, que para nosotros será concebida como un servicio rápido y eficiente que ahora tiempo y dinero, será nuestra mayor carta de presentación para atraer mayor cantidad de clientes, es decir: brindar un producto de cali calidad dad que supere las expectativas de los clientes. En el mercado, actualmente, se sabe que mucho de los servicios delivery no cumplen con las expectativas de los clientes, ocasionando que esto se convierta muchas veces en un verdadero dolor de cabeza para los consumidores ¿Las razones? Una deficiente atención telefónica del negocio que contactaron, un servicio lento y errores constantes, que dejan una mala imagen en los usuarios que utilizan frecuentemente este canal de ventas. Es por ello que nuestro servicio tratará de superar esas expectativas, originando así la fidelización de nuestros clientes y la atracción de mayor demanda de nuestro servicio. Uno de los objetivos de nuestro servicio es posicionarnos como una marca de 'delivery' eficiente y ofrecer a las empresas de restaurantes y las amas de casas una una variedad de productos de acuerdo a su gusto, brindando un canal alternativo para la satisfacción de sus necesidades con entrega rápida y puntual de su pedido.

30

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

4.2.. Proceso del servicio

Los clientes deberán contactarse Vía Internet con nuestro servicio

delivery. Nuestros clientes tendrán que conectarse a Internet para contactarse con nosotros, a través de nuestro centro de coordinación, para poder realizar su pedido; dicho pedido deberá ser realizado con un día de anticipación para así poder preparar el plato al gusto. Recepción del pedido y realización de la orden de servicio Luego que el cliente solicita el producto de pasta de cebolla roja en cualquiera de sus presentaciones al gusto en nuestro centro de coordinación (recepción del pedido) se emite la orden de servicio correspondiente para para emitir su pedido.

31

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”

 

4.3. Flujo grama del proceso

PROCESO: SERVICIO DE ATENCIÓN AL CLIENTE PROYECTO

“PASTA DE CEBOL CEBOLLA LA ROJA ROJA” ”

09/10/2013

Centro de Coordinación

Centro de Coordinación

1

Personal de Reparto

VERSION: 1.0

Personal de Reparto

   N     Ó    I    C    U    B    I    R    T    S    I    D    E    D      O    R    T    N    E    C

(2)

2.- Recepciona solicitud de pedido y emite orden de se err vi vi c cii o

3.- Prepara requerimiento de acuerdo a la orden de servicio, para su despacho

4.- Verifica que requerimiento para despacho corresponda ala orden de servicio

Orden de Servicio

Si

5.- Se dirige hacia dirección de cliente para entrega del pedido

No

Personal de reparto

1

5.- Comunica error en la prepracion del requerimiento del cliente para correcccion inmediata

Cliente

Cliente

6.- Verifica la conformidad de su pedido (Cantidad/ Calidad)

8.- Comunica a personal de reparto la no conformidad de su pedido ( Rechazo)

Cliente    Y    R    E    V    I    L    E    D    /    S    E    T    N    E    I    L    C

¿Es correcto?

Inicio

(1)

1.- Se comunica con restaurant ( Centro de Coordinación ) para solicitar pedidos

1

¿Es correcto?

No

Si

Internet Telefono

Cliente 7.- Firma constancia de recepción de producto y factura

Fin

COMENTARIOS: (1) Los pedidos se realizaran con 24 horas de anticipación (2) En la orden de servicios se consignara datos del cliente, pedido, otras referencias.

  32

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

4.4.

Especificaciones de los equipos de funcionamiento

TABLA DE ESPECIFICACIONES DE MAQUINARIA Y COSTOS CANTIDAD

1

INSTRUMENTOS Y MATERIALES

DESCRIPCION

TERMOMETRO DIGITAL

1

PHMETRO HANA DE MESA

El instrumento realiza además de la medición de pH, la de ORP (potencial de Oxidación Reducción). La medición de pH, mV o temperatura (para la regulación de la compensación de las lecturas de pH) se efectúa simplemente apretando un botón del teclado. La vida útil del producto es de 3 a 5 años

1

COCINA SEMIINDUSTRIAL

Espara la preparación de grandes porciones de material 10 años de duración

1

UN BALON DE GAS

contiene el combustible 2 años de duración

1

OLLA DE ACERO INOXIDABLE 10 Y 20 LITROS

Su tiempo de vida es de 10 a 20años de duración

8 1 2

3 3

VASOS DE PPDO. PYREX CUCHARILLA DE VASTAGO LARGO JARRA MEDIDORA DE 500 A 2000 ML TAZONES DE ACERO INOXIDABLE DE 5 Y 10 LITROS COLADORES

sirve para medir la cantidad de líquidos o químicos 5 años de duración

su uso es para poner mezclas o líquidos duran 5 años su uso es para colar y retirar el agua de la cebolla licuada

MARCA

PRECIO

COSTO TOTAL

HARMAN

2,500.00

2500.00

HARMAN

1170.00

1170.00

HARMAN

700.00

700.00

SOLGAS

70.00

70.00

REY

570.00

570.00

PYREX

35.00

280.00

PYREX

18.00

18.00

PYREX

70.00

140.00

ACERO

44.00

132.00

DINAMON CROSS

8.00

24.00

33

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

1

LICUADORA INDUSTRIAL

12

CUBETA DE 20 LITROS DE PORCELANA CON TAPA CUCHILLOS DE ACERO INOXIDABLE

2

TABLAS DE PICAR

1

CONGELADORA

1

Sirve para moler la cebolla. Su vida útil es de 3 años su uso es para contener material en mejor estado duran 10 años

INDOCUL

1500.00

1500.00

DINAMON CROSS

60.00

60.00

FACUSA

13.00

156.00

REY

10.00

20.00

2000.00

2000.00

su uso espara picar o cortar sirve para picar o cortar material en más limpieza duran 3 años su uso es para mantenermás tiempo los materiales o químicos duran 20 años

INDOCUL

9340.00

34

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

4.5.

Especificaciones de materiales y costos

TABLA DE REQUISITOS DE MATERIALES Y COSTOS (ANUAL)

CANT.

UNIDAD DE MEDIDA

MATERIA PRIMA

CANTIDAD A PRODUCIR (24000 FRASCOS)

PRECIO TOTAL

DESCRIPCION

MARCA

PRECIO UNITARIO

Tiende a ser de tamaño mediano a grande y tener un sabor suave a dulce. A menudo se consumen crudas, asadas o cocinadas levemente con otros ingredientes, o se añaden para dar color a ensaladas.

SM

0.50

7560

3780.00

PERSERVANTE

SM

15.00

10

150.00

SAL

SM

40.00

10

400.00

1

KG

1

KG

1

KG

CEBOLLA ROJA SORBATO DE SODIO CLORURO DE SODIO

1

KG

ACIDO CITRICO

ACIDIFICAN TE Y ANTIOXIDANTE

SM

40.00

10

400.00

1

KG

GOMA XANTAN

SM

60.00

10

600.00

6

COJINES

ESTABILIZANTE Y ESPEZANTE Es aquella a la que se le han eliminado las impurezas e iones mediante destilación

SM

2.00

1000

2000.00

1

UNO

se colocara en el frasco

PACHOS

0.12

24000

2880.00

AGUA DESTILADA ETIQUETA

 

SOLUCINES Y

1

UNO

FRASCO

1

UNO

1

UNO

TAPA PRECINTO DE SEGURIDAD

Su peso será 210 gr. Donde se colocara la pasta de cebolla

EMBARQUE

se colocara en el frasco para que no pueda entrar impurezas al producto terminado

SOLUCINES Y EMBARQUE SOLUCINES Y EMBARQUE

sirve de seguridad para el producto

0.5

24000

12000.00

0.15

24000

3600.00

0.015

24000

360.00

158.29

26170.00

35

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

4.6. Vida útil de maquinarias y equipos e quipos

CDRO. DE DEPRECIACION DE MAQUINARIAS 2.- PHMETRO HANA DE MESA

1.- TERMOMETRO DIGITAL VALOR NOMINAL PERIODO VALOR RESIDUAL

PERIODO 0 1 2 3 4 5

VALOR NOMINAL PERIODO VALOR RESIDUAL

2,500 5 250

V. NOMINAL 2500 2500 2500 2500 2500 2500 TOTAL

DEPRECIACION DEPRECIACIO N 450 450 450 450 450 2250.00

ACUMULADO

V. RESIDUAL

450.00 900.00 1350.00 1800.00 2250.00

2050.000 1600.000 1150.000 700.000 250.000

PERIODO 0 1 2 3 4 5

1,170 5 117

V. NOMINAL 1170 1170 1170 1170 1170 1170 TOTAL

DEPRECIACION 211 211 211 211 211 1053.00

ACUMULADO

V. RESIDUAL

210.60 421.20 631.80 842.40 1053.00

959.400 748.800 538.200 327.600 117.000

36

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

3.- COCINA SEMI INDUSTRIAL VALOR NOMINAL PERIODO VALOR RESIDUAL

4.- LICUADORA INDUSTRIAL VALOR NOMINAL PERIODO VALOR RESIDUAL

700 10 70

V.

1,500 3 150

V.

PERIODO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

V. NOMINAL 700 700

DEPRECIACION

ACUMULADO

RESIDUAL

63

63.00

637.000

63 63 63 63 63 63 63 63 63

126.00 189.00 252.00 315.00 378.00 441.00 504.00 567.00 630.00

574.000 511.000 448.000 385.000 322.000 259.000 196.000 133.000 70.000

700 700 700 700 700 700 700 700 700 TOTAL

PERIODO 0 1 2 3

V. NOMINAL 1500 1500

DEPRECIACION

ACUMULADO

RESIDUAL

450

450.00

1050.000

450 450 1350.00

900.00 1350.00

600.000 150.000

1500 1500 TOTAL

630.00

37

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

5.- CONGELADORA

6.- OLLA DE ACERO INOXIDABLE

VALOR NOMINAL 2,000 PERIODO VALOR RESIDUAL 200

VALOR NOMINAL PERIODO VALOR RESIDUAL

PERIODO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

20

V. NOMINAL 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 TOTAL

V. DEPRECIACION ACUMULADO RESIDUAL 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 90 1800.00

90.00 180.00 270.00 360.00 450.00 540.00 630.00 720.00 810.00

1910.000 1820.000 1730.000 1640.000 1550.000 1460.000 1370.000 1280.000 1190.000

PERIODO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9

900.00 990.00 1080.00 1170.00 1260.00 1350.00 1440.00 1530.00 1620.00 1710.00 1800.00

1100.000 1010.000 920.000 830.000 740.000 650.000 560.000 470.000 380.000 290.000 200.000

10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

570 20 57

V. NOMINAL 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 570 TOTAL

DEPRECIACION

ACUMULADO

V. RESIDUAL

26 26 26 26 26 26 26 26 26

25.65 51.30 76.95 102.60 128.25 153.90 179.55 205.20 230.85

544.350 518.700 493.050 467.400 441.750 416.100 390.450 364.800 339.150

26 26 26 26 26 26 26 26 26 26 26

256.50 282.15 307.80 333.45 359.10 384.75 410.40 436.05 461.70 487.35 513.00

313.500 287.850 262.200 236.550 210.900 185.250 159.600 133.950 108.300 82.650 57.000

513.00

38

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI"

Detalle de la Inversión en Maquinaria y Equipo; Vida Útil y Depreciación Anual (En Nuevos Soles) Unidad Precio Medida Cantidad Unitario Importe Vida Util Valor Residual Años

Partida

Depreciación Anual

TERMOMETRO DIGITAL

Unidad

1

2,500

2500

5

250

450

PHMETRO

Unidad

1

1,170

1170

5

117

210.6

COCINA SEMI INDUSTRIAL

Unidad

1

700

700

10

70

63

OLLA DE ACERO INOXIDABLE

Unidad

1

570

570

20

57

26

LICUADORA INDUSTRIAL

Unidad

1

1,500

1500

3

150

450

CONGELADORA

Unidad

1

2,000

2000

20

200

90

844

1289.25

TOTAL

8440

39

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

4.7. Costo de Producción "PASTA DE CEBOLLA YUMI YUMI SAC" SAC"  COSTO DE PRODUCCION. PASTA DE CEBOLLA (2020 FRASCO/MENSUAL)

REMUNERACIONES CARGO PERSONAL DE MANTENIMIENTO INGENIERO QUIMICO OBREROS

CENTRO COSTO

TIPO DE COSTO

UNIDAD MEDIDA

CANTIDAD

SUELDO MENSUAL

IMPORTE DIARIO

M.O.I M.O.D M.O.D

Fijo Variable Variable

Persona Persona Persona

1 1 2

1100.00 1500.00 1600.00

36.67 50.00 106.67

Sub - Total

4,200.00

193.33

INSUMOS Detalle CEBOLLA ROJA SORBATO DE SODIO (PERSERVANTE) CLORURO DE SODIO (SAL)  ACIDO CITRICO (ACIDIFICAN TE Y  ANTIOXIDANTE) GOMA XANTAN (ESTABILIZANTE Y ESPEZANTE)

CENTRO COSTO

TIPO DE COSTO

UNIDAD MEDIDA

MATERIA PRIMA

Variable

Kilos

CANTIDAD

PRECIO UNITARIO

IMPORTE

636.3

0.50

318.15

1.2

15.00

18.00

1.2

40.00

48.00

MATERIA PRIMA

Variable

Kilos

MATERIA PRIMA

Variable

Kilos

0.125% x un kilo de pasta 1.5% por un kilo de pasta

MATERIA PRIMA

Variable

Kilos

0.3% por un kilo de pasta

1.2

40.00

48.00

MATERIA PRIMA

Variable

Kilos

0.25% por un kilo de pasta

1.2

60.00

72.00

 AGUA DESTILADA ETIQUETA FRASCO TAPA PRECINTO DE SEGURIDAD

MATERIA PRIMA MATERIALES

Variable Variable

Cojines Millar

MATERIALES MATERIALES

Variable Variable

MATERIALES

Variable

6 cojines x 2.00 nuevos soles

285 2020

2.00 0.12

570.00 242.40

Millar Millar

2020 2020

0.5 0.15

1010.00 303.00

Millar

2020

0.015

30.30

40

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

 AGUA ENERGIA ELECTRICA DEPRECIACION

GASTO INDIRECTO GASTO INDIRECTO GASTO INDIRECTO

Fijo

90

1080

Fijo

120

1440

Fijo

105.3

1263.6

Sub - Total TOTAL Costo por día

2,975.15 10825.15 360.84

Costo Planta por Kilo Total Unitario

5.41

Porción Variable

6,559.85

3.28

Equilibrio

Porción Fija Total

4,265.30 10825.15

2.13 5.41

Precio Promedio

GASTOS ADMINISTRATIVO CONTADOR  ADMINISTRADOR PREVENTISTA  ALQUILER DE LOCAL

COSTO M.O.I M.O.I M.O.I GASTO INDIRECTO

COSTO Fijo Fijo Fijo Fijo

MEDIDA Persona Persona Persona

1 1 2

MENSUAL 50.00 1300.00 1500.00

DIARIO 1.67 43.33 100.00

PROPIO

Sub - Total

2850.00

145.00

GASTOS COMERCIAL MENSUAL PUBLICIDAD

RADIO, TV, VOLANTEO

Sub - Total

DIARIO

800.00

26.67

800.00

26.67

41

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

552.49

CAPITULO V. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN

42

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

5.1. Puesto de trabajo  Son aquellos que estarán encargados de lla a preparación de nuestros potes de pasta de cebolla roja en sus diversas presentaciones por delivery.

Los ingenieros que tienen a su cargo la preparación de la pasta de ceboll cebolla a roja cuentan con una serie de personas asistentes que desarrollan tareas y ayudan en la elaboración de los productos, pero que no son totalmente responsables del sabor final de éstos.

Contador Dentro de sus principales funciones tenemos:  

Elaborar la información financiera que refleja el resultado de lla a gestión de nuestro proyecto (así como también su estudio y su análisis).

 

Examinar y ev evaluar aluar los resultados de la gestión, con la finalidad de expresar una opinión objetiva sobre los estados financieros y la gestión que los generó apegados a una ética del ejercicio profesional (elaboración de reportes financieros para la toma de decisiones).

 

Diseñar sistemas de in información formación (contable y gerencial) mejorándolos y documentándolos.

 

Analizar los resultados económicos, detectando áreas críticas y señalando cursos de acción que permitan lograr mejoras.

 

Llevar a cabo estudios de los problemas económicos y financieros que aquejen al proyecto.

 

Asesorar a la gerencia en planes económicos y financieros, tales como presupuestos.

 

Asesorar en aspectos fiscales y de financia financiamientos mientos sanos a la gerencia.

43

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

 

Crear un banco de información básica que haga posible darle seguimiento económico actualizado para la ejecución de planes y cumplimiento de metas de nuestro proyecto.

 

Certificación de plani planillas llas para pago de iimpuestos mpuestos y aplicación de

beneficios y reportes de dividendos.

Administrador El administrador es el responsable directo del logro de los objetivos que nos hemos planteado para la ejecución de nuestro proyecto. Para ello se le brinda de los recursos necesarios, entre los cuales (constituyéndose en el más importante) se le responsabiliza por la conducción de todo el personal. Este es un rol fundamental dentro de nuestro proyecto, por consiguiente, se requiere de una visión integradora y del más alto nivel para llevarla a cabo. Esto también se refiere a la capacidad de coordinación en el tiempo de los recursos disponibles (actuales y futuros; materiales, humanos e intangibles) en función de las necesidades operativas en directa relación a nuestros objetivos deseados.

Personal de Mantenimiento La labor de nuestro personal de mantenimiento, está relacionada muy estrechamente en la prevención de accidentes y lesiones en el trabajador ya que tiene la responsabilidad de mantener en buenas condiciones, la maquinaria y herramienta y el equipo de trabajo, lo cual permite un mejor desenvolvimiento y seguridad evitando en parte riesgos en el área laboral. Es un servicio que agrupa una serie de actividades cuya ejecución permite alcanzar un mayor grado de confiabilidad en los equipos, máquinas, construcciones civiles e instalaciones. 44

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

TABLA DE REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA

TOTAL DE

CANTIDAD

PERSONAL

SUELDO

SUELDO

50.00

50.00

1

CONTADOR

1

ADMINISTRADOR

1300.00

1300.00

1

PERSONAL DE MANTENIMIENTO MANTENIMIENTO

1100.00

1100.00

1

INGENIERO QUIMICO

1500.00

1500.00

2

OBREROS

800.00

1600.00

2

PREVENTISTA

750.00

1500.00

7050.00 5.2. Organigrama funcional

ADMINISTRADOR

CONTADOR

PRODUCCION PRODUCCI ON

VENTAS

COBRANZAS

45

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

CAPITULO VI. INVERSIONES

46

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

6.1.

Inversión Fija 6.1.1. Inversión Fija Tangible INVERSION FIJA

CANTIDAD

COSTO

TOTAL

1.1 Inversión Fija Tangible 1.1.1 Maquinarias y Equipos

4200.00 1 1 1

LICUADORA INDUSTRIAL CONGELADORA COCINA SEMINDUSTRIAL

1500.00 2000.00 700.00

5140.00

1.12 Muebles y Enseres CUBETA DE 20 LITROS DE PORCELANA CON TAPA CUCHILLOS DE ACERO INOXIDABLE TABLAS DE PICAR UN BALON DE GAS OLLA DE ACERO INOXIDABLE 10 Y 20 LITROS VASOS DE PPDO. PYREX CUCHARILLA DE VASTAGO LARGO JARRA MEDIDORA DE 500 A 2000 ML TAZONES DE ACERO INOXIDABLE DE 5 Y 10 LITROS COLADORES TERMOMETRO DIGITAL PHMETRO HANA DE MESA

1 12 2 1

60.00 156.00 20.00 70.00

1 8 1 2

570.00 280.00 18.00 140.00

3 3 1 1

132.00 24.00 2500.00 1170.00

TOTAL DE INVERSION FIJA TANGIBLE

9340.00

6.1.2. Inversión Fija Intangible INVERSION FIJA 1.2 Inversión Fija Intangible

CANTIDAD

COSTO

TOTAL

1.2.1 Gastos de Estudios Preliminares Constitución de la Empresa, permisos, licencia

1000.00

1.2.2 Gastos de Formulación de Pasta de Cebolla

3000.00 4000.00

TOTAL DE INVERSION FIJA INTANGIBLE

47

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

6.2.

Capital de trabajo 6.2.1. Capital de Tr Trabajo abajo Operativo Operativo CAPITAL DE TRABAJO

CANTIDAD

COSTO

TOTAL

2.1 Capital de Trabajo Operativo 2.1.1 Materias Primas SORBATO DE SODIO

0.8

CLORURO DE SODIO

0.8

ACIDO CITRICO

0.8

GOMA XANTAN

0.8

AGUA DESTILADA

83.3

ETIQUETA

2000

FRASCO

2000

TAPA

2000

PRECINTO DE SEGURIDAD

2000

0.50 15.00 40.00 40.00 60.00 2.00 0.12 0.50 0.15 0.02

1 1 1 1 2 2

50.00 1300.00 1100.00 1500.00 800.00 750.00

CEBOLLA ROJA

630.0

2.1.2 Mano de Obra CONTADOR ADMINISTRADOR PERSONAL DE MANTENIMIENTO MANTENIMIENTO INGENIERO QUIMICO OBREROS PREVENTISTA 2.1.3 Gasto Comercial PUBLICIDAD (RADIO, TV, VOLANTE)

8480.83 2180.83 315.00 12.50 33.33 33.33 50.00 166.67 240.00 1000.00 300.00 30.00 5500.00

800.00 800

8480.83

TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO

6.3. Inversión Total del Proyecto CONCEPTO

S/.

TOTAL DE INVERSION FIJA TANGIBLE

9340.00

TOTAL DE INVERSION FIJA INTANGIBLE INTANGIBLE

4000.00

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO

8480.83

INVERSION TOTAL DEL PROYECTO

21820.83 48

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

CAPITULO VII. FINANCIAMIENTO.

49

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

El gasto total del proyecto es S/. 21820.83 nuevos soles y solo el 20% será aporte de los socios es S/.4364.17 S/.4364.17 nuevos y el 80% se va a financiar a través través del banco. FINANCIAMIENTO FINANCIAMIEN TO DE LA PASTA DE CEBOLLA

IMPORTE

17456.67

PLAZO

5

PLAZO GRACIA

0

AÑOS

PERIODO DE REPAGO TASA

5

AÑOS

20%

T.E.A.

CUOTA

ANUALES

CALENDARIO

VENCIDO

TRIMESTRES

AMORTIZACION

INTERES

CUOTA

0

PENDIENTE 17456.67

1

S/.2,345.82

3491.33

S/.5,837.16

S/.15,110.84

2

S/.2,814.99

3022.17

S/.5,837.16

S/.12,295.86

3

S/.3,377.98

2459.17

S/.5,837.16

S/.8,917.88

4

S/.4,053.58

1783.58

S/.5,837.16

S/.4,864.30

5

S/.4,864.30

972.86

S/.5,837.16

S/.0.00

50

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

CAPITULO VIII. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

51

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

8.1.

Análisis de los ingresos

8.1.1. Programa anual de producción y ventas

PLAN DE PRODUCCION

En el primer año de producción se va a producir 24240 frascos de pasta de cebolla para vender 24000 frascos de pasta de cebolla y quedándonos con un inventario de 240 frascos En el segundo año de producción se va a producir 36120 frascos de pasta de cebolla para vender 36000 36000 frascos de cebolla obteniendo un inventario inventario 360 frascos de pasta En el tercer año de producción de pasta de cebolla se va a producir 50140 frascos de pasta de cebolla para vender 50000 frascos de pasta de cebolla obteniendo un inventario de 500 de pasta de cebolla En el cuarto y quinto año de producción de pasta de cebolla no cambia ya que se va a producir las mismas cantidades se producirá 50000 frascos de pasta de cebolla para vender 50000 frascos de pasta de cebolla y obteniendo 500 frascos en nuestro iinventario nventario 

AÑO

1

2

3

4

5

VENTAS

24000

36000

50000

50000

50000

ANUAL

II

0

240

360

500

500

0

P V

24240 24000

36120 36000

50140 50000

50000 50000

50000 50000

210500 210000

IF

240

360

500

500

500

500

52

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI" PROGRAMA DE COSTO DE PRODUCCIÓN ( En Nuevos Soles Constantes)

0

2013

2014

2015

2016

2017

1

2

3

4

5

PRODUCCION (KILOS)

24,240

36,120

50,140

50,000

50,000

PORCION VARIABLE

79,505

118,471

164,455

163,996

163,996

PORCION FIJA

9,089

9,089

9,089

9,089

9,089

COSTO TOTAL

88,595

127,560

173,545

173,086

173,086

8.1.2. Ingresos por ventas

PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI" PROGRAMA DE INGRESOS

0

Cantidad Vendida ( En Kilos ) Precio

Importe

2013

2014

2015

2016

2017

1

2

3

4

5

24,240

36,120

50,140

50,000

50,000

8.00

8.00

8.00

8.00

8.00

193,920

288,960

401,120

400,000

400,000

53

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

8.2.

Punto de equilibrio

Precio Promedio

8.00

PUNTO DE EQUILIBRIO

Cantidad

CFT

CVUNIT.

CVTOTAL

CTOTAL

ING.TOTAL

0 50 135 220 305 390 475 560 645 730 815 900 903.65 953.65 1003.65 1053.65 1103.65 1153.65 1203.65 1253.65 1303.65 1353.65 1403.65

4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670 4670

6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95 6.95

0.00 347.71 938.83 1529.94 2121.05 2712.17 3303.28 3894.39 4485.50 5076.62 5667.73 6258.84 6284.23 6631.94 6979.65 7327.37 7675.08 8022.79 8370.51 8718.22 9065.93 9413.65 9761.36

4670.00 5017.71 5608.83 6199.94 6791.05 7382.17 7973.28 8564.39 9155.50 9746.62 10337.73 10928.84 10954.23 11301.94 11649.65 11997.37 12345.08 12692.79 13040.51 13388.22 13735.93 14083.65 14431.36

0 400 1080 1760 2440 3120 3800 4480 5160 5840 6520 7200 7229.2 7629.2 8029.2 8429.2 8829.2 9229.2 9629.2 10029.2 10429.2 10829.2 11229.2

PUNTO DE EQUILIBRIO DE LA PASTA DE CEBOLLA "YUMI YUMI" 20000 15000 10000 5000 0 0

200

400

600

800

1000

1200

54

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

CAPITULO IX. EVALUACION DEL PROYECTO

55

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

9.1.

Flujo de caja proyectado. PASTA DE CEBOLLA ANUAL "YUMI YUMI" PRESUPUESTO DE FLUJO DE CAJA 2013 2014 2015

2016

2017

1. INGRESOS 1.1 Ingresos por ventas

0

1

2

3

4

5

0

193,920

288,960

401,120

400,000

400,000

TOTAL DE INGRESOS

0

193,920

288,960

401,120

400,000

400,000

0

24,240

36,120

50,140

50,000

50,000

0

2,850

2,850

2,850

2,850

2,850

0

27,090

38,970

52,990

52,850

52,850

0

166,830

249,990

348,130

347,150

347,150

0

5,837

5,837

5,837

5,837

5,837

0

65,335

98,787

138,268

138,147

138,471

0

95,657

145,366

204,025

203,166

202,842

2. EGRESOS 2.1 Costo de Producción 2.2 Gastos  Administrativos TOTAL DE EGRESOS 3. FLUJO DE CAJA ECONOMICO ( - ) Servicio de deuda ( - ) Impuestos por pagar 4. FLUJO DE CAJA NETO

56

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

9.2.

Estado de ganancias y pérdidas.

PASTA DE CEBOLLA ANUAL "YUMI YUMI" PRESUPUESTO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

2013 1

2014 2

2015 3

193,920

288,960

401,120

400,000 400,000

193,920

288,960

401,120

400,000 400,000

2.1 Costos de producción

24,240

36,120

50,140

50,000

50,000

2.2. Gastos administrativos

2,850

2,850

2,850

2,850

2,850

27,090

38,970

52,990

52,850

52,850

166,830

249,990

348,130

347,150 347,150

3,491

3,022

2,459

4. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

163,339

246,968

345,671

345,366 346,177

4.1 Impuestos netos (40 %)

65,335

98,787

138,268

138,147 138,471

98,003

148,181

207 207,402 ,402

207,220

1. INGRESOS

0

1.1 Ventas

TOTAL DE INGRESOS

2016 4

2017 5

2. EGRESOS

TOTAL DE EGRESOS 3. UTILIDAD OPERATIVA/ ECONOMICA 3.1 Gastos financieros deuda

UTILIDAD NETA

1,784

973

207,706

57

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

PASTA DE CEBOLLA ANUAL "YUMI YUMI" FLUJO DE FONDOS 2013 2014 2015 1. FLUJO DE BENEFICIOS

0

1

2

3

2016

2017

4

5

1.1 Ingresos Netos TOTAL DE BENEFICIOS

-

193,920

288,960

401,120

400,000

400,000

-

193,920

288,960

401,120

400,000

400,000

-

24,240

36,120

50,140

50,000

50,000

-

2,850

2,850

2,850

2,850

2,850

21,821

27,090

38,970

52,990

52,850

52,850

(21,821)

166,830

249,990

348,130

347,150

347,150

17,457

-

-

-

-

-

17,457

-

-

-

-

-

2. FLUJO DE COSTOS 2.1 Inversión en A/F 2.2 Costo Operativo 2.3 Gastos  Administrativos TOTAL DE COSTOS

A. FLUJO ECONOMICO

21,821

3. INGRESO POR FINANCIAMIENTO 3.1 Préstamo TOTAL ING. POR FINANCIAMIENTO FINANCIAMI ENTO 4. EGRESOS POR FINANCIAMIENTO 4.1 Servicio de la deuda

2

5,837

5,837

5,837

5,837

5,837

4.2 Impuestos por pagar

-

65,335

98,787

138,268

138,147

138,471

71,173

104,624

144,105

143,984

144,308

TOTAL EGRES. FINANCIAMIENTO FINANCIAMIENTO B. FLUJO DE FINANCIAMIENTO

17,457

(71,173)

(104,624)

(144,105)

(143,984)

(144,308)

C. FLUJO FINANCIERO/ACCIONIST A

(4,364)

95,657

145,366

204,025

203,166

202,842

58

 

PASTA DE CEBOLLA “YUMI YUMI S.A.C.”  

INDICADORES DE RENTABILIDAD: COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL= 30% VALOR ACTUAL NETO =667,212 =667,212 Nuevos soles