PARCIAL DE COSTOS II

 

Parcial costos II

Erika Cubides Cubides Cruz ID 71

Corpor Cor poraci acion on Univer Universit sitari aria a Minu Minu Costos 2 Jane Janeth th C Cas astr tro o Rodr Rodrig igu u 27-Feb

 

 

1118

 

to de Dios z

 

PAGO DE SERVICIOS CODIGO

CUENTA

DEBITOS

733525 SERVICIOS

$

225,000

513525 SERVICIOS

$

75,000

733525 ARRIENDOS ARRIENDOS

$

600,000

512005 ARRIENDOS ARRIENDOS

$

200,000

233501 CUENTAS CUENTAS POR PAGAR SUMS IGUALES

$

CREDITOS

$

1,100, 1,100,000 000

1,100,000 $

1,100,000

SERVICIOS PUBLICOS CODIGO

CUENTA

233501 CUENTAS CUENTAS POR PAGAR

DEBITOS $

1,100,000 1,100,000

1105005 CAJA GENERAL GENERAL SUMS IGUALES

CREDITOS

$

$

1,100, 1,100,000 000

1,100,000 $

1,100,000

NOMINA CODIGO 2370 2370

CUENTAS

PARCIALES

DEBITOS

RETE RETENC NCIO IONE NES S Y AP APOR ORTE TES S DE NO NOMI MINA NA

237005

APORTES EPS

$

1,262,500

237006

APORTES ARL

$

58,986

237010

APORTES PARAFISCALES

$

909,000

2380

ACREEDORES VARIOS

238030

APORTES A PENSION Y CESANTIAS

$

1,616,000

2365

RETENCION EN LA FUENTE

236505

SALARIOS Y PAGOS LABORALES

$

1,342,000

2610

PARA OBLIGACIONES LABORALES

261005

CESANTIAS

$

93,060

261010

INTERESES CESANTIAS

$

931

261015

VACACIONES

$

583,800

261020

PRIMA DE SERVICIOS

$

93,060

5105

GASTOS DE PERSONAL

510506

SUELDOS

$

3,800,000

510527

AUXILIO DE TRANSPORTE

$

29,293

510530

CESANTIAS

$

23,265

$

4,781,627

510533

INTERESES CESANTIAS

$

233

510536

PRIMA DE SERVICIOS

$

23,265

510539

VACACIONES

$

145,950

510568

APORTES ARL

$

14,747

510569

APORTES EPS

$

214,625

510570

APORTES A FONDE DE PENSION

$

303,000

510572

APORTES CAJAS DE COMPENSACION

$

101,000

510575

APORTES ICBF

$

75,750

510578

APORTES SENA

$

50,500

7210

MANO DE OBRA DIRECTA

720101

MANO DE OBRA DIRECTA

$

11,400,000

720102

AUX TRANSPORTE

$

87,879

720103

APORTES EPS

$

643,875

720104

APORTES PENSION

$

909,000

720112

APORTES ARL

$

44,240

720105

APORTES CESANTIAS

$

69,795

720106 720107

INTERESES CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS

$ $

698 69,795

720108

VACACIONES

$

437,850

720109

APORTES CAJAS DE COMPENSACION

$

303,000

720110

APORTES ICBF

$

227,250

720111

APORTES SENA

$

151,500

2505

SALARIOS POR PAGAR

250505

SALARIOS POR PAGAR

$

13,167,172

 

SUMS IGUALES

$

14,344,882

$

19,126,509

NOMINA CODIGO

CUENTA

DEBITOS

250501 SALARIOS SALARIOS POR PAGAR

$

13,167, 13,167,172 172

111005 BANCOS BANCOS SUMS IGUALES

$

CREDITOS

$

13,167,172 13,167,172

13 13,167,172 $

13,167,172

VENTA CODIGO

CUENTA

DEBITOS

413505

COMERCIO *MENOR Y *MAYOR

$

28,800,000

240802 135515

IVA GENERADO RETEFUENTE

$

5,472,000

$

720,000

CREDITOS

135518

RETEICA 6*1000

$

172,800

111005

CAJA

$

33,379,200

$

34 34,272,000 $

 

SUMS IGUALES

34,272,000

COSTO DE VENTA CODIGO

CUENTA

143005

PRODUCTO TERMINADO

613501

COSTO DE VENTAS SUMS IGUALES

DEBITOS

CREDITOS  $

9,827,620

$

9,827,620

$

9,827,620 $

9,827,620

 

CANTIDADES PRODUCIDAS

520

CANTIDAD VENDIDA

$

PRECIO DE VENTA

$

UNIDADES

320 UNIDADES 90,000

MAS IVA

CREDITOS  $

2,230,486.00 NOM SALARIOS

$

1,616,000.00

$

1,342,000.00

$

770,851.46

NOMINA

TOTAL SALARIOS

$

$

1,000,000.0 0.00

PRESTACIONES

EMPLEADOR

SALUD

8.5%

$

85,000

PENSION

12%

$

120,000

4% 0.52%

$ $

40,000 5,220

ICBF

3%

$

30,000

SENA

2%

$

20,000

VACACIONES

4.17%

$

41,700

CESANTIAS

8.33%

$

93,060

INT CES

1%

$

931

PRIMA

8.33%

$

93,060

$ 117,172 $

117,172

1,000,000.00 CAJA COMP ARL

TRANSPORTE

TOTAL PRESTACIONES

$

646,143

RPESTACION

 

SALARIOS PRESTACION $ SERV TOTAL SALARIOS

 $

13,167,172

$

19,126,509

$

1,200,000.00

PRESTACIONES ARL

EMPLEADOR 0.52% $

TOTAL PRESTACIONES

$

6,264 6,264

1,200,000.00

75%

MANO DE OBRA DIRECTA

25%

GASTOS DE PERSONAL

 

INA EMPLEADO

TOTAL

SALARIOS

PRESTACIONES

4%

$

40,000 12 12.50% $

125,000

INTEGRAL

$

4%

$

40,000 16 16.00% $

160,000

BASE 70%

$

9,100,000 PENSION

0 0

$ $

-

4.00% 0.52%

$ $

40,000 5,220

BASE 30%

$

3,900,000 CAJA COMP ARL

0

$

-

3.00%

$

30,000

ICBF

0

$

-

2.00%

$

20,000

SENA

0

$

-

4.17%

$

41,700

VACACIONES

0

$

-

8.33%

$

93,060

FDO SOLIDARIDAD

0

$

-

1.00%

$

931

0

$

-

8. 8.33%

$

93,060

0

$

-

0.00%

$

117,172

$

726,143

$

80,000

13,000,000 SALUD

TOTAL PREST

BASE BRUTA SALUD

PENSION   E SERVICIOS

SOLIDARIDAD

 

EMPLEADO

TOTAL

BASE LIQUIDA

0 $

-

0.52 0.52% % $

6, 6,26 264 4

RTAS EXCENTAS 25%

 $

-

$

6,264

BASE GRAVABLE APLICACION ART 383

 RETENCION

UVT 240 UVT

 

SALARIO INTEGRAL EMPLEADOR

EMPLEADO

TOTAL

8.5% 8.5 % $

773,50 773,500 0

4% $

364,00 364,000 0

12.50% 12.50% $

1,137, 1,137,500 500

12% $

1,092, 1,092,000 000

4% $

364,00 364,000 0

16.00% 16.00% $

1,456, 1,456,000 000

4% $ 0.52% $ 0.52%

364, 364,00 000 0 47, 47,502 502

0 $ 0 $

-

4.00 4.00% % $ 0.52% 0.52% $

364, 364,000 000 47,502 47,502

3% $

273, 273,00 000 0

0 $

-

3.00 3.00% % $

273, 273,000 000

2% $

182, 182,00 000 0

0 $

-

2.00 2.00% % $

182, 182,000 000

4. 4.17 17% % $

542, 542,10 100 0

0 $

-

4.17 4.17% % $

542, 542,100 100

0.00% 0.0 0% $ CIONES

$

$

13,000,000

$

364,000

3,274,102

1% $

91,000 91,000

1.00% 1.00% $

91,000 91,000

$

819,000

$

4,093,102

$

364,000

$

91,000

 $

12,181,000

$

3,045,250

$

9,135,750

 

35.31  $

1,342,000

$

38,004

$

5,700,600

$

3,435,150

 

EMPRESA GALLETAS SAS METODO DE VALUACION: PROMEDIO PONDERADO MIN 100 ENTRADAS SALIDAS

MERCANCIA: PRODUCTO TERMINADO PROVEEDOR FECHA

DETALLE

VR UNIT

CANT

VL

CANT VL P.P UNIT VR TOTAL CANT

MAX SALDO VR TOTAL

1,000 V VLL P.P UNIT

CODIGO 140505 711001 721002

1-Jan IIN NV INICIAL

31,000

150 $

4,650,000

150 $

4,650,000 $

31,000

731003

1-Jan P PR RODUCCION ORD 001

30,711

620 $

19,041,013

770 $

23,691,013 $

30,768

141005 143005 613520 413520

PRODUCTO EN PROCESO

141005 14 1410 1001 01 141002

MANO MANO DE OB OBRA RA CIF

$

800,000

$ $

14 14,3 ,344 44,8 ,882 82 825,000 COSTO P I ORDEN No 1

CODIGO

CUENTA

141001

PRODUCTO PROCESO

DEBITOS

PRODUCTO 143005 TERMINADO SUMS IGUALES

$ $

ORDEN No 1 CUENTA

CODIGO

PRODUCTO TERMINADO

143005 613501 SUMS IGUALES

$

15,969,882

15,969,882 15,969,882 $

1 15 5,969,882

DEBITOS

$

COSTO DE VENTAS

$ $

$

15,969,882

15,969,882 $ 15,969,882 $

1 15 5,969,882

COSTO AFECTANDO SOLO EL PRODUCTO

MATERIA PRIMA INICIAL MANO DE OBRA DIRECTA

DEBITOS

CREDITOS $

-

PRODUCTO EN PROCESO

$ 800,000 $ 800,000 $ 14,344,882 $ 14,344,882  $ 825,000 $ 825,000 $ 15,969,882 $ 15,969,882

PRODUCTO TERMINADO COSTO DE VENTAS

$ 15 1 5,969,882 $ 15 1 5,969,882 $ 15,969,882

CIF

INGRESO

$ 15,969,882

SUMAS IGUALES

$ 63,879,528 $ 63,879,528

OR UN UNID IDAD AD ORDE ORDEN N N° 01

$ 30 30,7 ,711 11.3 .31 1

NVENTARIO FINAL

$

RENTABILIDAD

249%

CREDITOS -

 

ORDEN No 1 CUENTA PARCIAL INV INVENT ENTARI ARIO O MAT MATERI ERIA A PRI PRIMA MA $ 800 800,000 ,000

CREDITOS

 

MODELO DOS GALLETAS SAS NIT 830145197-6 ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRAL INGRESOS OPERACIONALES (VENTA DE 320 UNDS)

 $

34,272,000.00

COSTO DE VENTAS DE 320 UNDS UTILIDAD BRUTA

$ $

9,827,619.75 24,444,380.2 24,444,380.25 5

MENOS (-)GASTOS

$

(5,056,627.3 (5,056,627.36) 6)

$

19,387,752.8 19,387,752.88 8

ADMINISTRACION NOMINA SERVICIOS ARRIENDO

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

$ $ $ $

5,056,627.36

4,781,627.36 75,000.00 200,000.00

 

COSTO AFECTANDO A TODO EL NEGOCIO

141005 141001 141002

CODIGO 141001

PRODUCTO EN PROCESO MANO DE OBRA CIF

ORDEN No 1 CUENTA PRODUCTO PROCESO

143005

PRODUCTO TERMINADO SUMS IGUALES

CODIGO 143005 613520

ORDEN No 1 CUENTA PRODUCTO TERMINADO COSTO DE VENTAS SUMS IGUALES

$

800,000

$ 19,126,509 $ 1,100,000

DEBITOS

CREDITOS $ 21,026,509

$ 21 21,026,509 $ 21,026,509 $

DEBITOS

21,026,509

CREDITOS $ - $ 21,026,509 $ 21,026,509 $ $ 21,026,509 $ 21,026,509

VENTA CODIGO 4135 413520 20 240802 135515 135518 111005

CUENTA COME COMERC RCIO IO AL POR POR MENO MENOR R Y POR POR MAYO MAYOR R IVA GENERADO RETEFUENTE RETEICA 6*1000 CAJA SUMS IGUALES

CODIGO 143005 613520

DEBITOS

CREDITOS $ 28,8 28,800 00,0 ,000 00.0 .0 $ 5,472,000

$ 720,000 $ 172,800 $ 33,379,200 $ 34,272,000 $

COSTO DE VENTA CUENTA PRODUCTO TERMINADO COSTO DE VENTAS SUMS IGUALES

DEBITOS

34,272,000

CREDITOS $ 12,939,390.4

$ 12,939,390 $ 12,939,390 $

12,939,390

 

COSTO AFECTANDO A TODO EL NEGOCIO ORDEN No 1 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBITOS 1405 140505 05 IN INVE VENT NTAR ARIO IO MATE MATERI RIA A PRIM PRIMA A $ 800, 800,00 000 0 711001 MATERIA MATERIA PRIMA INICIAL $ 800,000 721002 MA MANO DE OBRA DIRECTA $ 14,344,882 721003 MANO DE OBRA INDIRECTA $ 4,781,627  $ 1,100,000 731003 731 003 CIF $ 21,026,509 141005 PRODUCTO PRODUCTO EN PROCESO 143005 PR PRODUCTO TERMINADO 613520 COSTO DE VENT VENTAS AS 413520 INGRESO INGRESO SUMAS IGUALES

COSTO POR UNIDAD ORDEN INVENTARIO FINAL RENTABILIDAD

$ 40,435.60 $ 164.87%

CREDITOS $ $ $ $ $ $

800,000 14,344,882 4,781,627 1,100,000 21,026,509

$ 21,026,509 $ $ 21,026,509 21,026,509 $

21,026,509 21,026,509 21,026,509

$ 84,106,038 $

84,106,038

$

-