Panaderia La Paloma

 

 

BENITO JUAREZ, SONORA.

ABRIL DEL 2005

1

 

INDICE Introducción........................ Introducción........... ......................... ....................... ........... ........... ....................... ........................ .......................... ..................... ....... 5 Objetivos ........... ....................... ......................... ......................... .............. .. ........... ....................... ........................ ......................... ....................... .......... 6 Justificación .......... ....................... ......................... .......................... .......................... ........................ ......................... ......................... ................... ....... 7 Misión .......... ....................... ......................... .......................... .......................... ........................ ......................... ......................... .......................... ................ .. 8 Visión ........... ....................... ......................... .......................... ......................... ......................... ......................... .......................... .......................... ............... ... 8 Metas ........... ....................... .......................... .......................... ......................... ......................... ......................... .......................... ......................... ............... ... 8 Resumen Ejecutivo .......... ...................... .......................... .......................... ......................... ......................... ........................ ...................... .......... 9  Análisis FODA ................... ............................... ......................... .......................... ......................... ......................... ......................... .................... ........ 10 Matriz FODA ......... ..................... .......................... .......................... ........................ ......................... ......................... .......................... ..................... ....... 12 Plan Estratégico .......... ...................... ......................... ......................... .......................... .......................... ......................... ......................... .............. .. 13 Definición del Proyecto ........... ....................... ........................ ......................... ......................... .......................... .......................... ............... ... 14 I .- Datos de Identificación .... ................ ........................ .......................... .......................... ......................... ......................... ............... ... 15 1.1 La identificación del grupo y su ubicación física con vías de acceso detalla..................... detalla......... .......................... .......................... ......................... ......................... .......................... .......................... ........................ .................. ...... 15 1.2 Estado, municipio y núcleo agrario al que pertenece el grupo. .. ............... ............... 15 1.3 Número y nombre de los socios del grupo, indicand indicando o su género y quienes son sus representantes, con sus respectivos cargos.............. cargos........................... ......................... ................. ..... 15 1.4 Localidad en la que se desarrolla el proyecto........ proyecto...................... .......................... ...................... .......... 16 1.5 Tipo de asociación (figura jurídica)........................ jurídica).................................... ......................... ......................... ............ 16 1.6 Giro, actividad y línea de producción del proyecto........... proyecto....................... ......................... ............... 16 1.7 Calendario de a actividades ctividades y recuperación............... recuperación............................ ......................... ...................... .......... 16   2

 

II.- Estudio de mercado ......... ....................... .......................... ........................ ......................... ......................... .......................... ................ 18 2.1 Definición del servicio .................... ................................ ......................... ......................... .......................... .................... ...... 18 2.2 Perfil del cliente ............ ........................ .......................... .......................... ......................... ......................... ....................... ........... 18 2.3 Demanda potencial ................... ................................ ......................... ......................... .......................... ........................ ........... 19 2.4 Organigrama de la empresa .............. ........................ ......................... ......................... .......................... ................ .. 19   2.5 Perfil de puestos y ffunciones unciones ............. ......................... ......................... ......................... ........................ .............. .. 20   2.6 Análisis de la competencia .................... ................................ ........................ .......................... .......................... .............. 22 2.6.1 Precio ................................................................................................. 22 2.6.2 Producto ............ ........................ ......................... ......................... ......................... .......................... ......................... .................... ........ 22 2.6.3 Promoción ............................................................................................ 23 2.6.4 Plaza .......... ....................... ......................... ........................ .......................... .......................... ......................... ......................... ..............

23

III Estudio ttécnico écnico ............. ........................ ......................... .............. .. ............. ....................... .......................... .......................... ................. ..... 24 3.1 Macro localización ........... ........................ ......................... ........................ .......................... .......................... .................. ...... 24 3.2 Micro localización localización ......... ..................... ......................... ......................... .......................... .......................... ....................... ........... 25 3.3 Análisis del proceso de servicios ...... ................... ......................... .......................... .......................... ................ .... 26 3.4 Determinación de los insumos ........................ ...................................... .......................... ......................... ................ ... 27   3.5 Especificación del equipo .......... ........................ .......................... ......................... ......................... ....................... ........... 27   3.6 Distribución de llas as áreas del n negocio egocio .. .............. ........................ ........................ ......................... ............... .. 27   3.7 Distribución del equipo .............................. .......................................... ......................... ......................... ...................... .......... 28

3

 

IV Estudio financiero .......... ...................... ......................... ......................... .......................... .......................... ......................... ................... ...... 29 4.1 Rama de inversión, considerando estrictamente los activos necesarios para pa ra de desa sarr rrol olla larr la acti activi vida dad d pr prod oduc uctitiva va y de debi bida dame ment nte e dife difere renc ncia iada dass las las aportaciones de las diversas fuentes.......... fuentes....................... ......................... .......................... .......................... .................... ........ 29 4.2. Cotizaciones y/o presupuestos de los conceptos de inversión, en su caso, y con una antigüedad no mayor a noventa días........... días....................... .......................... .......................... .............. .. 30 4.3 Pro Proyecc yeccion iones es téc técnic nicas as con pará parámet metros ros de prod producc ucción ión factib factibles les y debidamente señalados............. señalados......................... ........................ .......................... .......................... ......................... ......................... .............. 31 4.4 Proyecciones financieras financieras detalla detalladas das con ingreso ingresoss y egresos que reflejen una operació operación n ren rentab table le (costo (costoss de operac operación, ión, vent ventas, as, flu flujo jo neto de efe efecti ctivo), vo), in indi dica cado dores res de re rent ntab abililid idad ad (V (VAN AN,, TI TIR, R, pu punt nto o de equi equililibri brio, o, re relac lació ión n cost costoobeneficio)........................ beneficio).......... .......................... ........................ ......................... ......................... .......................... .......................... ...................... .......... 32 4.5 Créditos bancarios bancarios .......... ...................... ......................... ......................... .......................... .......................... ...................... .......... 37 4.6 Proveedores ....................... ................................... ................... ....... .... ................ ........................ ......................... ...................... ......... 37

4

 

INTRODUCCIÓN

Con el fin de cubrir una necesid necesidad ad básica de la alimenta alimentación, ción, surge la idea de elaborar un proyecto que impacte a la comunidad de la colonia _________, de la Cabecera Municipal de Benito Juárez, Sonora; este grupo cuenta con amplios conocimientos en la elaboración de de pan, para ello se elaboró este plan de negocios, en donde se asume la responsabilidad de llevar a cabo dicho plan de negocios. La apertura de este negocio es una opción para satisface la demanda de dicho mercado y de esta manera el público en general tendrá la oportunidad de poder tener los beneficios. El grupo denominado Solidarios tiene la propuesta de llevar a cabo el proyecto con una visión empresarial, aprovechando a su vez los conocimientos y experiencias obtenidas en el producto a elaborar, y esperando obtener beneficios entre los integrantes del grupo. Este proyect proyecto o tiene como objet objetivo ivo satis satisfacer facer la deman demanda da de un producto básico (Pan), y el de emprender cada uno de los integrantes del grupo como empresarios, ya que en casi todos los casos no cuentan con recursos para llevar a cabo sus ideas de negocios.

5

 

Objetivos Uno de nuestros objetivos es que los hogares de la colonia __________  cuente cue nte con un est estable ablecim cimien iento to en donde donde pue pueden den sat satisf isfacer acer su dem demand anda a del producto (Pan) para su hogar, con plena seguridad de que será la mejor opción en cuanto a calidad y servicio. El negocio de la “Panadería La Paloma” pretende llegar a satisfacer la dema de mand nda a

de los cli clien ente tess de la co colo loni nia a __ ____ ____ ____ ____ ___, _, y la lass de demá máss qu que e se

encuentran en esa área de la cabecera Municipal de Benito Juárez, Sonora. Otro de los objetivo consiste en tener variedad en el producto del pan, ofreciendo productos distintos de pan para cada gusto de los clientes, a su vez también los clientes podrán consumir productos complementarios.

Justificación. Loss inte Lo integr gran ante tess de gr grup upo o So Solilida dari rios os bu busc scan an  una opo oport rtun unida idad d par para a incorporarse al mercado de trabajo, y así poder satisfacer las necesidades de sus familias, así como contribuir a la sociedad ofreciendo un producto básico en la alimentación de calidad.   Una vez que se cuente con el apoyo de la Sedesol se pretende adquirir la lo loss in inst strum rumen ento toss y eq equi uipo poss necesa necesari rios os co como mo::   Ho Horn rno o 4 Ch Char arol olas as No Norm rmal al Bathammex, Cortadora 36 tantos marca Bathammex, Batidora 30 Lts Laminada Bathammex, Amazadora 20 Kgs Laminada Bathammex, Espiguero 36 Charolas marca Bathammex, Charolas Zintro Alum. 45 x 65 Bathammex, Mesa de Trabajo 1.50 1. 50 Mt Mtss ma marca rca FA FAMI MIAS ASA A y Ta Tanq nque ue est estac acio ionar nario io Gas Gas LP, LP, mi mien entr tras as que que el 6

 

productor aportara el local comercial para el buen funcionamiento del proyecto.

Misión. Ofrecer un servicio y productos de calidad de Pan que satisfagan las necesidades alimenticias de la comunidad

Visión. Ser una de las Panaderí Panaderías as más prestigiad prestigiada a de la colonia _____ ___________ ______ y aledañ dañas as par para a las personas personas de la com comuni unidad, dad, en don donde de ellos ellos sep sepan an que otras   ale otras pueden encontrar Pan de la mejor calidad y al mejor precio.

ANALISIS FODA FORTALEZAS F1 Comerciante. F2 Mercado cautivo. F3 Local comercial. F4 Aptitud de servicio. F5 Experiencia en la elaboración de Pan. F6 con infraestructura F7 Cuentan Tanque Estacionario de Gas LP

DEBILIDADES D1 Infraestructura del local insuficiente D2 Persona de bajos ingresos D3 Dependen de programas institucionales gubernamentales

7

 

OPORTUNIDADES O1 Cuenta con el local comercial O2 Acceso a los programas de los tres niveles de gobierno O3 Transformación de los productos con valor agregado O4 Apoyo para proyectos O5 Asistencia técnica O6 Transferencia de tecnología

AMENAZAS  A1 Recesiones económicas por sucesos relevantes no previstos  A2 Competencia en la comercialización  A3 Incremento en los precios de materias primas  A4 Bajos ingresos

 CUADRO

FODA

DIAGNOSTIICO INTERNO FORTALEZAS F1 Comerciante F2 Mercado cautivo regional F3 Local comercial. F4 Aptitud de servicio F5 Experiencia en la elaboración de Pan F6 con cierta infraestructura F7 Cuentan Tanque Estacionario de Gas LP

DIAGNOSTICO EXTERNO OPORTUNIDADES O1 Cuentan con un local comercial O2 Acceso a los programas de los tres niveles de gobierno O3 Transformación de los productos con valor agregado O4 Apoyo alianza para proyectos O5 Asistencia técnica O6 Transferencia de tecnología

DEBILIDADES

AMENAZAS  A1 Recesiones económicas por  sucesos relevantes no previstos D1 Infraestructura del local insuficiente  A2 Competencia en la D2 Persona de bajos ingresos D3 Dependen de programas comercialización  A3 Incremento en los precios de institucionales gubernamentales materias primas  A4 Bajos ingresos

8

 

 MATRIZ

FODA

DEBILIDADES FORTALEZAS D1 D2 D3 D4 D5 D6 D7 F1 F2 F3 F4 F5 F6 F7

     S      A      Z      A      N      E      M      A

     S      E      D      A      D      I      N      U      T      R      O      P

A1

E1 E1

E1 E2

E1

A2

E1 E1

E1

E1

A3

E1 E1

E1 E1

E1

A4

E2 E2 E2 E2

E2 E2

A5

E3 E3 E3 E3

E3 E1 E3 E3 E3

O1

E2 E2

O2

E2

O3

E2 E2

O4 O5

E1 Buscar fortalecer los canales de comercialización, tendiente a mejorar el precio de los producto. E2 Comprar materia prima en volumen. Realizar contratos de compromiso de compra con el proveedor para ofrecer mejores precios a los clientes. E3 Establecer un programa para llevar un buen manejo del negocio

9

 

I.- DATOS DE IDENTIFICACIÓN. IDENTIFICACIÓN. 1.1. La identificación del grupo y su ubicación física con vías de acceso detalladas. Nombre de grupo y/o persona: Solidarios. Ubicación: El proyecto se llevar llevara a acabo en la colonia _____________ ______________, _, pertenecien perteneciente te al municipio de Hermosillo, dicha colonia se localiza al noroeste de la ciudad, por  la carretera a cd. Obregón. por donde esta ubicado el CBTIyS No. . B. Juarez Centro de la Ciudad

CANAL (DREN)

LA PALOMA

Carr. A Cd. Obregón

 

1.2. Estado, municipio y núcleo al que pertenece el grupo. El proyecto se realizará en la colonia ______________ perteneciente al municipio de Benito Juarez en el Estado de Sonora.

1.3. Número y nombre de los socios del grupo, indicando su género y quienes son sus representantes, con sus respectivos cargos. Él grupo se encuentra conformado por 6 integrantes: 5 es de género femenino y 1 miembro del género masculino. 10

 

1) RAMONA TRINIDAD YOCUPICIO MELENDEZ 2) BER BERENI ENICE CE PARE PAREDES DES YOCUPI YOCUPICIO CIO 3) ALMA GLORIA YOCUPICIO MELENDEZ 4) ILSE ISLAS YOCUPICIO 5) ROSA ISELDA YOCUPICIO MELENDEZ 6) RAMON PAREDES YOCUPICIO El representante legal del grupo es la Sra. Ramona Trinidad Yocupicio Melendez El proyecto que presenta el grupo Solidarios esta encaminado a la actividad de servicios, específicamente a la venta de Pan.

1.4. Localidad en la que se desarrolla el proyecto. La locali localida dad d en el que se desa desarro rrollllara ara el proyect proyecto o es en

la col colon onia ia

 _____________, ubicado al noroeste de la ciudad, perteneciente al municipio de Benito Juarez , Sonora.

1.5. Tipo de asociación (figura jurídica) El grupo no cuenta con ninguna figura jurídica

1.7. Calendario de actividades y recuperación. Calendario de actividades . CUADRO 19

PROGRAMA DE INVERSION

Panadería La Paloma

2005  

agosto septiembre octubre

SOLICITUD DE APOYO

 

AUTORIZACION

 

CAPACITACION

 

APLICACIÓN

 

noviembre diciembre

enero

Febrero

DESARROLLO PRODUCTO   EFECTUADO PROGRAMADO

   

11

 

En el cuadro se presenta detalla detalladament damente e un programa de inversi inversión ón a segui seguirr para la operación del proyecto, en el mes de Agosto y septiembre se tiene planeado la elaboración elabor ación de la solici solicitud tud ante SEDESOL. SEDESOL. En el mes de noviem noviembre bre se espera que se liberen los apoyos económicos para la operación del proyecto. Para septiembre septie mbre se tiene planead planeado o la capacitaci capacitación ón y aplic aplicación ación de los recursos, el cual costa de la compra de los productos para el desarrollo del proyecto. Calendario de pagos

( ACTUALIZAR DATOS) PROPUESTA DE CALENDARIO DE PAGOS PAGO AL CAPITAL $ 10 640 $ 10 640

PAGO DE INTERESES (3% ANUAL) $ 319.20 $ 319.20

PAGO TOTAL $ 10 959.20 $ 10 959.20

1/JUN/2007

$ 10 640 $ 10 640

$ 319.20 $ 319.20

$ 10 959.20 $ 10 959.20

1/DIC/2007 1/JUN/2008

$ 10 640 $ 10 640

$ 319.20 $ 319.20

$ 10 959.20 $ 10 959.20

FECHA DE PAGO 1/DIC/2005 1/JUN/2006 1/DIC/2006

SALDO $ 52 880.80 $ 41 921.60 $ 30 962.40 $ 20 003.2 $ 9 044.00 $0

 

12

 

II ESTUDIO DE MERCADO 2.- Segmento de mercado 2. 2.11

Defi Defini nirr prod produc ucto to o sser ervi vici cio o que que vend vendee en la la nego negoci cio o Panadería la paloma es un negoci negocio o que se ded dedica icara ra a la vent venta a de Pan

para el consumo diario de las familias de la colonia las Praderas y colonia vecinas.

2.2 Perfil del cliente En ne nego goci cio o esta esta diri dirigi gido do a todo todoss los los ho hoga gare ress ub ubic icad ados os en la colo coloni nia a  ___________ y colonias aledañas, los niveles de ingreso de estas personas andan entre 0 y 5 salarios.

……….de aquí para adelante hacer los cambios correspondientes………..O.K. BERENICE……………. Cuadro 1 Características generales del perfil del cliente  AGEB #

532-6 525-7 518-2

Colonia

Total de personas Personas que por AGEB reciben de 0 a 5 v.s.m* (hacer cambios 2 210 605 2 829 692 4 720 822

TOTAL 9 759 *V.S.M = veces el salario mínimo

2 119

sexo F M 1 210 1 010 1 400 1 429 2 520 2 200

5 130

4 639

13

 

Una vez obtenida la cantidad de personas que reúnen las características de nuestro perfil de cliente estamos en posibilidades de cuantificar nuestra demanda potencial

2.3 Demanda potencial Se tomaron para para efectos de cuant cuantifica ificación ción de demand demanda a potenci potencial al 3 agebs los cuales conforman la colonia las Praderas, San Angel y por ultimo a la colonia el Palo Verde arrojando los siguientes resultados:

•

La suma de los habitantes que conforman dichas colonia es de

9 759

•

La suma de los habitantes habitantes qu que e perciben salari salarios os mínim mínimos os es de 2 119 los cuales representaran nuestra demanda potencial

Estimamos una participación en el mercado para inicios del proyecto del 7.34 % (Demanda potencial / venta mensuales) * 100 (2 119 / 30 000)*100 = 10.5 %

2.4 Organigrama de la empresa

Propietario Empleado de mostrador  14

 

 

2.5 Perfil del Puesto y Funciones Propietario Funciones : •

•

Comprar los productos para el establecimiento, las cuales se realizaran en Molino la FAMA. Verificar la calidad del producto comprado

•

 Atención directa al cliente

•

 Adquisición de nuevo material

•

 Abrir y cerrar el establecimiento

Responsabilidades:

•

Tener un estock para satisfacer la demanda

•

Coordinar las actividades

•

Contratar los servicios de un contador para que le lleve el control.

Empleado de mostrador  Funciones:

15

 

•

•

 Atención al cliente Limpieza de su área de trabajo dentro del establecimiento

•

 Acomodar el pan

•

Realizar el cobro

Responsabilidades: •

El cuidado de la calidad del pan

Requisitos para ocupar el puesto: • • • •

Secundaria o preparatoria terminada Sexo indistinto Responsabilidad  Amabilidad

Panadero Funciones: • • •

Preparación de la masa para lla a tortilla Checar el buen funcionamiento de la maquina Limpiar la maquina y su área de trabajo

Responsabilidades: •

Mantenimiento de la maquina

Requisitos para ocupar el puesto: • • • •

Primaria o secundaria Sexo masculino Responsable Experiencia en manejo de este tipo de maquinas

2.6 Análisis de la competencia 16

 

  2.6.1 Precio Los precios de la competencia son los siguientes:

P tousl:ce (pza). PraondduecD Pan birote / Virginia (pza)

P $ R3E .5C0IO $ 2.00

“Panadería el Trigal” entrara al mercado con una política de precios bajos de la siguiente manera: TEMAS Pan de dulce (pza) Pan virginia / virote (pza)

PRECIO $ 2.50 $ 1.50

2.6.2 Producto La calidad que manejara “Panadería el Trigal” esta en sus productos, al igual que su competidor, la marca de la harina utilizada para la elaboración del pan será HARINA HARINA LOS GALLO GALLOS S que es la que todos los fabric fabricantes antes de Pan uti utilizan lizan por ser de gran calidad y un buen costo.   Los productos que se manejaran en el negocio, son los mismos que maneja la competencia. Ejemplo: cochitos, donas elotes, conchas, virote virginia, etc.

3.6. 3.6.33 Prom omoc ociión Los canales de distribución con que se contara en un principio es la venta en el negocio y a su vez se tratara de realizar entregas alrededor del sector.

17

 

Las promociones que tendrá la “Panadería La Paloma” será mediante la busca de nuevos pr proveedor oveedores, es, que mane manejen jen un mejor pre precio cio pues real realizar izar esa búsqueda de nuevos proveedores tendrá grandes beneficios tanto para el negocio como a sus clientes.

2.6.4 Plaza

El local será de colores muy vistosos que los clientes puedan identificarse inmediatamente tanto con el color del local como de su logo, esto a su vez servirá para diferenciarse de la competencia. Para la ubicación se tomo en cuenta la falta de un negocio de este giro en la colonia Las Praderas, ya que no existe un establecimiento cercano que realice esta actividad relacionada con la elaboración de pan, además el negocio estará ubicado en un buen punto de su mercado.

18

 

III ESTUDIO TÉCNICO 3.1 Macro localización La Panadería el Trigal se ubicara en el municipio de Hermosillo, Sonora.

19

 

3.2 Micro localización Panadería Trigal se ubicara ubicara en la coloni colonia a  Las Praderas, en las calles de  Av. Las cumbres #3 entre Campiñas y Av. de las tundras.

 

C

PANADERIA EL TRIGAL

 A N  A L

FRACC. FOVISST E

D E S E R I

PEPSI

 

PERIFÉRICO PONIENTE  CASINO EL TEPEYAC

PINTURAS COMEX R E F O R M  A

20

 

 

3.3 Análisis del proceso del servicio

.

Horario 8:00 A.M a 7:00 P.M de Lunes a Domingos

CLIENTE LLEGA AL ESTABLECIMIENTO

UNA VEZ CLIENTE ELIGIDO EL EL SE PAN DIRIGE

 

 A LA CAJA A PAGAR

SE LE DA UN SALUDO DE BIENVENIDA

EL CLIENTE TOMA UNA CHAROLA PARA ELIGIR EL PAN QUE DESEA LLEVAR

  SE LE COBRA Y SE LE DA EL CAMBIO AL CLIENTE

SE DESPIDE AL CLIENTE CON UN SALUDO

21

 

  3.4 Determinación de los insumos. Los insumo insumoss requeri requeridos dos para lla a operaci operación ón del “Panadería el Trigal” son los siguientes: • • • • • • •

Harina Manteca Sal  Azúcar  Mantequilla Leche etc

3.5 Esp Especi ecific ficaci ación ón del equ equipo ipo que uti utili liza za el est establ ableci ecimie miento nto par paraa funcionamiento:

su

Horno 4 charolas NORMA BATHAMMEX Cortadora 36 tantos marca BATHAMMEX BATHAMMEX Batidora 30 Lts laminada BATHAMMEX  Amasadora 20 Kg laminada BATHAMMEX Espiguero 36 charolas marca BATHAMMEX Charolas zintro alum 45 x 65 BATHAMMEZ Mesa de trabajo 1.50 mts marca FAMIASA Tanque estacionario de 200 Kg

22

 

3.6 Distr Distribuci ibución ón de llas as áreas áreas del negocio. negocio.

C  A N  A L

 

mostrado

rea de roceso

FRACC.

D E S E R I

FOVISST E

PEPSI

 

PERIFÉRICO PONIENTE  PINTURAS COMEX

R E F O R M  A

CASINO EL TEPEYAC

23

 

 

IV. ANÁLISIS FINANCIERO Inversión Inicial La inversión que se necesita llevar acabo para que la “Panadería el Trigal” pueda iniciar operaciones será un monto de $ 72 011 pesos, esto distribuido entre el apoyo brindado por SEDESOL y el propietario del negocio, la aportación de SEDESOL será de $ 63 840 que representa el 89% y por parte del propietario se aportaran $8 171 que representa el 11%.

4.1 arama deollar inversión, considerando estrictamente losteactivos necesarios par para des desarr arroll ar la activi actividad dad pro produc ductiv tiva a y deb debida idamen mente dif difere erenci nciada adass las aportaciones de las diversas fuentes . CUADRO 20

PROGRAMA DE INVERSION Panadería el Trigal 2005  

May

SOLICITUD DE APOYO

 

AUTORIZACION

 

CAPACITACION

 

APLICACIÓN DESARROLLO PRODUCTO

   

Jun

Jul

Ago

Sept

Oct

Nov

Dic

24

 

  EFECTUADO PROGRAMADO

   

En el cuadro se presenta detalla detalladament damente e un programa de inversi inversión ón a segui seguirr para la operación del proyecto, en el mes mes de Mayo se tiene planeado la elaboración de la solicit solicitud ud ant ante e SEDES SEDESOL. OL. En el mes de Junio se espe espera ra que se liber liberen en los apoyos para ylaaplicación operacióndedel Junio y Julio tiene planeadoeconómicos la capacitación losproyecto. recursos,Para el cual costa de la se compra de las maquinaria, y en el mes de Junio y Julio se desarrollara del proyecto.

4.2. Cotizaciones y/o presupuestos de los conceptos de inversión, en su caso, y con una antigüedad no mayor a noventa días.

CONCEPTO

UNID IDA AD CANT.

COSTO

COSTO

UNITARIO

TOTAL

SEDESOL

Horno 4 charolas NORMA BATHAMMEX

10 500

10 500

Cortadora 36 tantos marca BATHAMMEX

8 200

8 200

Batidora 30 Lts laminada BATHAMMEX

14 200

14 200

 Amasadora 20 Kg laminada BATHAMMEX BATHAMMEX

14 800

14 800

Espiguero 36 charolas marca BATHAMMEX

3 200

3 200

Charolas zintro alum 45 x 65 BATHAMMEZ

4 680

4 680

Mesa de trabajo 1.50 mts marca FAMIASA

5 100

5 100

Tanque estacionario de 200 Kg

1 300 900

900

Sal Kg

40

40

 Azucar Kg

160

160

Mantequilla Lts

320

320

Manteca Kg

240

240

Leche Gln

600

600

 Agua

200

200

Gas

700

700

6 871

COSTO TOTAL  

72 011

PRODUCTOR

1 300

Saco de Harina de 50 Kg

Costo Preoperativo

APORTACION

6 871 63 840

8 171

25

 

TOTAL COSTO DE INVERSION CON COSTO DE OPERACIÓN

72,011

89%

11%

En el cuadro anterior podemos observas los conceptos en que se invertirán los recursos brindados y que consta en la adquisición de maquinaria para la operación de una panadería y lo cuales tendrán tendrán un costo total de $ 63 840 y que represent representa a el 89% de la inversió inversión n total y que sserá erá absorb absorbida ida por SEDE SEDESOL SOL y $ 8 171 que representa el 11% serán absorbido por el los miembros del grupo.

4. 4.33 Pr Proy oyec ecci cion ones es té técn cnic icas as con con pará paráme metr tros os de prod produc ucci ción ón fa fact ctib ible less y debidamente señalados.

Panadería el Trigal

CUADRO 9 Solidarios

Usuarios: AÑOS

CONCEPTO   COSTOS DE OPERACIÓN Horno 4 charolas NORMA BATHAMMEX Cortadora 36 tantos marca BATHAMMEX BATHAMMEX Batidora 30 Lts laminada BATHAMMEX  Amasadora 20 Kg laminada BATHAMMEX Espiguero 36 charolas marca BATHAMMEX Charolas zintro alum 45 x 65 BATHAMMEZ Mesa de trabajo 1.50 mts marca FAMIASA Tanque estacionario de 200 Kg Saco de Harina de 50 Kg Sal Kg  Azucar Kg Mantequilla Lts Manteca Kg Leche Gln  Agua Gas

TOTAL

1

2

3

4

5

6

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Año 6

  10 500 8 200 14 200 14 800 3 200 4 680 5 100 1 300 900 40 160 320 240 600 200 700 65 140

Parametros  

 Año 1

26

 

Total de sacos de Harina de 50 Kg Kg   comprados por año para la fabricacion del producto (se estima que las compras c ompras de materia prima aumenten un 10%) Total de Kg de sal Total de Kg de azucar  Total de Kg de mantequilla mantequilla Total manteca Total de de Kg Gln de demanteca  leche  leche    Consumo de gas Consumo de agua

400

440

484

532

586

644

110 150 300

121 165 330

133 182 363

146 200 399

161 220 439

177 242 483

3 10 20 8 400 1 000

3 130 2 8 988 1 070

3 16 43 5 9 617 1 145

3 19 69 0 4 13 79 6 10 290 11 011 1 225 1 311

4 18 93 11 781 1 403

Maquinaria

Precio Horno 4 charolas NORMA BATHAMMEX 10 500 Cortadora 36 tantos marca BATHAMMEX BATHAMMEX 8 200 Batidora 30 Lts laminada BATHAMMEX 14 200  Amasadora 20 Kg laminada BATHAMMEX 14 800 Espiguero 36 charolas marca BATHAMMEX 3 200 Charolas zintro alum 45 x 65 BATHAMMEZ Mesa de trabajo 1.50 mts marca FAMIASA Tanque estacionario de 200 Kg

Materia Prima Saco de Harina de 50 Kg Sal Kg  Azucar Kg Mantequilla Lts Manteca Kg Leche Gln  Agua Gas

 

4 680 5 100 1 300

Precio 180 2 8 16 12 30 100 700

4.4 Proyecciones financieras detalladas con ingresos y egresos que reflejen una operación rentable (costos de operación, ventas, flujo neto de efectivo), indicadores de rentabilidad (VAN, TIR, punto de equilibrio, relación costobeneficio).

27

 

28

 

CUADRO 11 FLUJO DE EFECTIVO E INDICADORES DE RENTABILIDAD FINANCIERA

Panadería el Trigal Modelo Financiero para la evaluación de presupuestos AÑO

AÑO

AÑO

AÑO

AÑO

AÑO

AÑO

0

1

2

3

4

5

6

213 250

234 575

258 033

283 836

312 219

343 441

213 250

234 575

258 033

283 836

312 219

343 441

Total de Costos Variables

65 140

104 020

114 120

125 209

137 385

150 754

Total Costos fijos

90 558

97 752

105 520

113 100

122 100

131 818

123 871

155 698

201 772

219 640

238 310

259 485

282 572

- 51 860

57 552

32 803

38 393

45 526

52 735

60 870

Concepto Valor de Venta Valor Residual Equipo SEDESOL

63 840

Productor

8 171

Otro

Total Ingresos

72 011

  Inversiones Valor del inmueble Gastos Preoperativos

117 000 6 871

  Total Egresos   Flujo Neto de Efectivo Tasa Interna de Retorno (TIR)

90%

Valor Presente Neto (VPN)

87 192

VPN Beneficios

782 763

VPN Costos

695 571

Relación Beneficio/Costo TREMA

1 20%

Para el primer año el flujo neto de efectivo será de $ 57 557 mil pesos, esto porque los ingresos obtenidos por la venta de son de $ 213 250 pesos menos los egresos que serán de $ 155 698. Para el segundo año el flujo neta de efectivo efectivo es de $ 32 803, en esta ocasión los ingresos son de $ 234 575 pesos y los egresos de $ 201 772 pesos, esta información información se da para cada año y se puede ver en este cuadro. La Tasa Interna de Retorno (TIR) es del 90% lo cual nos dice que es viable la operación de este proyecto. La Relacion Beneficio – Costo es de 1

CUADRO 10 29

 

PROYECCION DE INGRESOS

Panadería el Trigal CONCEPTO

1

2

A Ñ O S 3 4

5

6

 

POR VENTAS Vta de Pan  

213 250

234 575 258 033 283 836 312 219

343 441

TOTAL

213 250

234 575 258 033 283 836 312 219

343 441

Parametros Produccion de los diferentes tipo del pan Precio de Tipo de Pan Cuernitos Conchas Cochitos Donas Empanadas Ojo de Guey Cortadillos Elote Birotes Virginia

(produccion anual) 6 800 12 500 6 500 9 000 5 500 3 700 5 500 3 400 27 000 27 000

TOTAL

cada tipo de PA N 3 3 3 3 3 3 3 3 1.5 1.5

Año 1 17 000 31 250 16 250 22 500 13 750 9 250 13 750 8 500 40 500 40 500

Año 2 * 18 700 34 375 17 875 24 750 15 125 10 175 15 125 9 350 44 550 44 550

Año 3 * 20 570 37 813 19 663 27 225 16 638 11 193 16 638 10 285 49 005 49 005

Año 4 * 22 627 41 594 21 629 29 948 18 301 12 312 18 301 11 314 53 906 53 906

Año 5* 24 890 45 753 23 792 32 942 20 131 13 543 20 131 12 445 59 296 59 296

213 250 234 575 258 033 283 836 312 219

Año 6 * 27 379 50 328 26 171 36 236 22 145 14 897 22 145 13 689 65 226 65 226

343 441

Para el primer primer año de funciona funcionamient miento o los ingreso ingresoss recibido recibidoss por concept concepto o de la venta serán de $ 213 250 en el segundo año se observa un aumento en los ingresos ingres os ya que estos serán de $ 234 575 al finalizar el ciclo de vida del proyecto los ingresos serán de $ 343 441.

Panadería el Trigal

CUADRO 9

30

 

PROYECCION DE EGRESOS

Solidario

Usuarios: AÑOS

CONCEPTO   COSTOS DE OPERACIÓN

1

2

3

4

5

6

 

Horno 4 charolas NORMA BATHAMMEX Cortadora 36 tantos marca BATHAMMEX BATHAMMEX Batidora 30 Lts laminada laminada BATHAMMEX  Amasadora 20 Kg laminada BATHAMMEX Espiguero 36 charolas marca BATHAMMEX Charolas zintro alum 45 x 65 BATHAMMEZ Mesa de trabajo 1.50 mts marca FAMIASA Tanque estacionario de 200 Kg Saco de Harina de 50 Kg Sal Kg  Azucar Kg Mantequilla Lts Manteca Kg Leche Gln  Agua Gas

TOTAL

10 500 8 200 14 200 14 800 3 200 4 680 5 100 1 300 900 79 200 87 120 95 832 105 415 40 242 266 293 322 160 1 320 1 452 1 597 1 757 320 5 280 5 808 6 389 7 028 240 3 960 4 356 4 792 5 271 600 3 960 4 356 4 792 5 271 200 1 070 1 145 1 225 1 311 700 8 988 9 617 10 290 11 011 65 140 104 020 114 120 125 209 137 385

115 957 354 1 933 7 730 5 798 5 798 1 403 11 781 150 754

El cuadro cuadro muest muestra ra los co cost stos os de op oper eraci ación ón que se tien tienen en prev previs isto to para el desarrollo del proyecto, este fue elaborado para 6 años de vida, en el primer año los costos de operación son de $ 65 140 para el segundo año los costos aumentan casi un 50% ya que estos son de $ 104 020 para el sexto año los costos serán de $ 150 754

CUADRO 16 ESTADO DE RESULTADOS

31

 

Panadería el Trigal CONCEPTO / AÑO

1

2

3

4

5

6

213 250

234 575

258 033

283 836

312 219

343 441

  (-) COSTOS VARIABLES

65 140

104 020

114 120

125 209

137 385

150 754

(-) COSTOS FIJOS

90 558

97 752

105 520

113 100

122 100

131 818

50 681

32 803

38 393

45 526

52 735

60 870

(-) I.S.R. (17%)

13 260

13 260

13 260

13 260

13 260

13 260

(-) P.T.U. (10%)

5 068

5 068

5 068

5 068

5 068

5 068

32 353

14 475

20 065

27 198

34 406

42 542

32 353

46 827

66 892

94 090

128 496

171 038

  INGRESOS POR VENTAS

(-) G GA ASTOS PREOPERATIVOS

6 871

(-) DEPRECIACIONES UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS  

  UTILIDAD NETA EN $ M.N.   UTILIDAD ACUMULADA

Para el primer año la utilidad neta en moneda nacional, una vez cubierto los impuestos es de $ 32 353 Para el segundo año la utilidad neta es de $ 14 475 y con una utilidad acumulada de $ 46 827 y para el ultimo año la utilidad neta será de $ 42 542 y con una utilidad acumulada de $ 171 038

CUADRO 18 PUNTO DE EQUILIBRIO

32

 

Panadería el Trigal P.E = COSTOS FIJOS / UM =PV-CV    AÑO 1  AÑO 2  AÑO 3  AÑO 4  AÑO 5  AÑO 6

P.E = COSTOS FIJOS / PV P.E = 90 558 213 250 P.E = 97 752 234 575 P.E = 105 520 258 033 P.E = 113 100 283 836 P.E = 122 100 312 219 P.E = 131 818 343 441

CV = 65 140 104 020 114 120 125 209 137 385 150 754

0.611 0.749 0.733 0.713 0.698 0.684

% 61 75 73 71 70 68

Este cuadro muestra el punto de equilibrio, que no es otra cosa mas que ver  cuanto necesita vender para recuperar sus costos fijos, en el primer año el punto de equilibrio se ubica en el 61% .

4.5 Créditos bancarios “Panadería el Trigal” no tiene tiene ningún ningún ade adeudo udo con nin ningun guna a ins instit tituci ución ón bancaria. 4.6 Proveedores Todas las compras que realice “ Panadería el Trigal” a sus proveedores son de contado, por lo tanto, tanto, el estableci establecimient miento o no contara con ninguna deud deuda aa los proveedores.

33