Normas para El Área de Caja

 

 

OFICINA DE ORGANIZACIÓN Y SISTEMAS SUBGERENCIA DE ORGANIZACIÓN Y PROCESOS

NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA EL ÁREA DE CAJA Y BANCO  SUBGERENCIA DE TESORERÍA (PRELIMINAR SUJETO A MODIFICACIONES)

Caracas, Febrero e !""#

 

I$

INTRODUCCI%N El Manual de Normas y Procedimienos !ara el "rea de Ca#a y $anco de la Su%&erencia

de Tesorer'a( se !re!ar omando en consideracin la re*isin y el an+lisis de los !rinci!ales  !rocesos ,ue se desarrollan en &&&&&( y

si sir*e r*e com comoo un

in ins sru rume men noo me meo odo dol l&i &ico co

im!orane !or cuano !ro!orcionar+ una *isin clara y !recisa so%re el !roceso La Gere'ca e F'a')as, S*b+ere'ca e Tesorera, Coor'ac-' e Ca.a / Ba'co ( con a! a!ooyo de la S*b+er S*b+ere'ca e'ca e Or+a')ac-' Or+a')ac-'  / Proces Procesos os  Adscr Adscriia a 0a Gere'ca e

Or+a')ac-' / Ss1e2a reali- el !resene Manual omando como %ase la misin( *isin y direcrices( direc rices( necesari necesarias as !ara a!oyar la &esin del Fondo. En al senido( El conenido conenido de ese manual no !reende a&oar la oalidad de los !rocesos ,ue se reali-an en las di/erenes 0erenc 0ere ncia iass in*o in*olu lucr crad adas as(( nu nues esr raa or or&a &ani ni-a -aci cin n es co com! m!le le#a #a y di din+ n+mi mica ca(( ne nece cesi sia and ndoo consanemene e*aluaciones. 1acer un manual ,ue no !ermia su re*isin y acuali-acin se con*iere en una resriccin !ara alcan-ar la e/iciencia en la e#ecucin de las meas y areas. El !resene manual iene sus %ases en las /unciones y de%eres ,ue se deri*an del Manual de Or&ani-acin( a&re&ando un com!lemeno de las de/iniciones de 2rminos com3nmene uili-ados y los dia&ramas de cone4os5 con lo ,ue se le /acilia al lecor un an+lisis y com!resin del ra%a#o.

OBJETI3O DEL MANUAL4 

II.

Dar cum!limieno a los linimienos esa%lecidos !or el Direcorio del Insiuo mediane un con# con#un uno o de no norm rmas as y !r !roce ocedi dimi mien enos os ,ue &a &aran rani icen cen la ad adecu ecuad adaa ad admi mini nis srac raci in( n( coordin coor dinaci acin( n( se&ui se&uimie mieno no y conrol conrol de odos los Procesos Procesos del "rea de Ca#a y $anco $anco de la Su%&erencia de Tesorer'a.

III$

ALCANCE4

 

Esos !rocedimienos a!lican !ara odas las aci*idades relacionadas con el "rea de Ca#a y $anco de la Su%&erencia Su%&e rencia de Tesorer'a.

I3$$ I3

RESP RESPON ONSA SABIL BILIDA IDAD DR REL ELAC ACIO IONA NADA DA CO CON NE EL L CO CONT NTRO ROL L DE LA NORM NORMA$ A$ La O/icina de Or&ani-acin y Sisemas a ra*2s de la Su%&erencia de Or&ani-acin y

Procesos( es res!onsa%le de6 La re*isin( correccin y acuali-acin del !resene documeno  !re*ia soliciud del Direcorio( de la 0erencia 0eneral y sus 0erencias en l'nea( as' como la disri%ucin conrolada de las co!ias de dic7o documeno. La disri%ucin e im!lemenacin de ese manual( una *e- a!ro%ado !or la M+4ima Auoridad del Insiuo.

3$

UNIDADES IN IN3OLUCRADAS 

Direcorio.



Consulor'a Jur'dica.



O/icina de Plani/icacin Esra2&ica.



O/icina de Ser*icios Adminisrai*os.



O/icina de Or&ani-acin y Sisemas.



0erencia 0eneral.



0erencia de Finan-as.8 Su%. 0erencia de Tesorer'a.



0erencia de Co%ran-as y Recu!eraciones.



0erencia de Ne&ocios



O/icina de Recursos 1umanos



Presidencia



Enidades Financieras

 

3I$

BASE LEGAL 3IGENTE 

Ley Or&+nica de la Adminisracin Financiera del Secor P3%lico P3 %lico 9LOAFSP).



 Re&lameno No. : de la Ley Or&+nica Financiera del Secor P3%lico.



Ley del Fondo de Desarrollo A&ro!ecuario( Pes,uero( Foresal y A/ines



Ley !ara la Conraacin y E#ecucin de O!eraciones de Cr2dio P3%lico



Re&lameno de la Ley de Im!ueso So%re la Rena en maeria de Reenciones



Ley 0eneral de $ancos y oras Insiuciones Financieras.



Leyes y8o Re&lamenos del $anco Cenral de ; ;ene-uela ene-uela 9$C;)



Leyes y8o Re&lamenos de la Su!erinendencia de $ancos 9 SUDE$AN)



Pro*idencia Adminisrai*a ,ue desi&na a los enes !3%licos como a&enes de reencin del Im!ueso al ; ;alor alor A&re&ado.



Pro*idencia Adminisrai*a ,ue desi&na a los enes !3%licos u%icados en la Jurisdiccin del Disrio Mero!oliano de Caracas en maeria de Tim%res Fiscales

3II$ 3I I$ NO NORM RMAS AS GE GENE NERA RALE LES$ S$ :. La 0eren 0erencia cia de Fina Finan-as( n-as( a ra ra*2s *2s de la Su%& Su%&erenci erenciaa de Tesorer' Tesorer'a( a( Coordinacin Coordinacin de Ca#a Ca#a y $anco es res!onsa%le de e#ecuar los !a&os( ras/erencias o!orunas del dinero( enerar  el Fis Fisco co Munici! Munici!al al y Nac Nacion ional al las re reenc encion iones es e/ecua e/ecuadas( das( conro conrolar lar el e/eci e/eci*o *o en moneda nacional y e4ran#era( conrolar y moniorear las cuenas en las insiuciones /inancieras y cusodia de *alores $ >>>>( durane odo el !roceso 7asa su enre&a al %ene/iciario. ?. La remi remisin sin de docu documeno menoss y8o in/or in/ormacin macin de las aci*idade aci*idadess del "rea de Ca#a Ca#a y $anco $anco de%e reali-arse en un la!so m+4imo de *einicuaro 9