Memorandum de Planeamiento

 

HMR & ALM Sociedad de Auditoría

MEMORANDUM DE PLANIFICACION

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INVERSIONES MANTARO S.A.

MEMORANDUM DE PLANEAMIENT PLANEAMIENTO O

 

HUANCAYO - PERU HMR & ALM Sociedad de Auditoría

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CONTENIDO

 ASUNTOPAG. 

CARATULA !.!!!..!!!!!!!!!!!!!! !.!!!.. !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! !!!!!!!!!!!!!!!!. !.

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CONTENIDO .!!!!!..!!!.!!!!!!!!!!!!!!! .!!!!!..!!!.!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! !!!!!!!!!!!..

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1.

O#$ETI%OS O#$ETI%OS DEL E&AMEN !!!!!!!!!! !!!!!!!!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!! "'

2.

ALCANCE ALCANCE !!!!!.!! !!!!!.!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!. !!. "(

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DESCRICPCION DESCRICPCION DE LAS ACTI%IDADES ACTI%IDADES DE LA ENTIDAD!!!! ENTIDAD!!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!.. ")

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NORMATI% NORMATI%A A APLICA#LE APLICA#LE !!!!!!!! !!!!!!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!.. !!.. ")

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INFORMES INFORMES A EMITIR Y FECHAS DE ENTREGA ENTREGA !!!!!!!! !!!!!!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!.. ")

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IDENTIFICACIO IDENTIFICACION N DE AREAS CRITICAS CRITICAS Y SIGNIFICA SIGNIFICATI% TI%AS AS !!!!! !!!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!! !! "*

7.

PUNTOS PUNTOS DE ATENCION TENCION !!!!!!!! !!!!!!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!. !!!. "*

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FUNCIONARIOS FUNCIONARIOS DE LA ENTIDA ENTIDAD D A E&AMINAR !!!!!!!! !!!!!!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!.... "7

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PRESUPUESTO PRESUPUESTO DE TIEMPO !!!!!!!! !!!!!!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!!!! !!!!!. !. "7

 

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AUDITORIA FINANCIERA IN%ERSIONES MANTARO S.A. E$ERCICIO 2"1) MEMORANDUM DE PLANEAMIENTO 1.

OBJETIVOS

1.1. Eii/ 0inin 0inin 304/e 5a /a60na4i5id /a60na4i5idad ad de 503 E3ad03 Finanie/03 Finanie/03 e in80/ain in80/ain 05ee 05eena/ia na/ia99 /ea/ad03 0/ 5a e/e3a a5 '1 de Diie4/e de5 2"1)9 de 0n80/idad 0n 5a n0/ai:idad :igene. 1.2. Re:i3in an;a5 de5 3i3ea de 0n/05 ine/n0. In5;i/á 5a e:a5;ain de5 ;5 ;5iien0 iien0 < e8iaia de5 3i3ea de 0n/05 ine/n0. 1.'. E:a5;ain E:a5;ain de 503 3i3ea3 de in80/ain in80/ain de 5a e/e3a9 e/e3a9 =;e in5;0 de en 503 503 eani303 ni:e5e3 ine/n03 de 5a e/e3a a/a 3; de ade;ada ge3in. 1.(. in80/ain E:a5;ain de de 3eg;/idad < e?i3enia 5 5ane3 ane3 de 0ningenia3. 1.). E:a5;ain de 5a3 05@ia3 < /0ediien03 a/a 5a ideni8iain < e:a5;ain de /ie3g03. 1. 1.*. *. %e/i8 e/i8i ia ai inn < 3eg; 3eg;i iie ien n00 de 5a ad ad0 0i in n de edi edida da33 0 0// //e eii:a :a33 en /e /e5a 5ai in n a 5a3 5a3 /e0endai0ne3 de/i:ada3 de ai0ne3 de a;di0/ia e?e/na ane/i0/e3. 1.7. Dee/inai Dee/inainn de 5a 3i;ain de 503 /i4;039 /i4;039 0n/i4;i0ne3 0n/i4;i0ne3 < 3eg;/0 3eg;/0 30ia59 30ia59 in5; in5;e/ii0 a;diad0.

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PUNT PUNTOS OS D DE E ATE ATENC NCIO ION N • • • •

A/=;e0 de 80nd03 < :a50/e3 C0n8i/ain de 3a5d03 de 4an03 In3ein 8@3ia de e?i3enia3 en a5aJn In3ein 8@3ia de 4iene3 de ai:0 8i>0 en ;30.

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)UN )UNCIO CIONAR NARIOS IOS DE LA ENTIDA ENTIDAD D A EX EXAMI AMINAR NAR

Ae55id03 < N04/e3 Ca/g03 Li. $;ana de A/0 Man/i=;e CPC. Mi5ag/0 T/;i03 Y;an=;i #a. Pe/< Ca5de/n #. Ma/i0 %e5i6 Me/ad0 #a. Ca/503 Pe/a5a N;e6

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Ge/ene Gene/a5 $e8e de C0na4i5idad Ca>e/0 A5aene/0 $e8e de %ena3

PRESUPUESTO DE TIEMPO

CARGO CPC. $;an Lina/e3 R0 >a3 CPC. Ran F50/e3 Pe0 CPC. R03a Mina0 S00

P5aneaien 0 +

T/a4a>0 De  Ca0 '" '( '( '(

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