Matriz de Hallazgos

 

COMPAÍA EL DESPILFARRO S. ARQUEO ARQ UEO DE CAJ CAJA AG GENE ENERAL RAL Y C CAJ AJ MATRIZ DE HALLAZGOS

Nº

CONDICIÓN

CRITERIO

El tesorero no ha recibido inducción al ingresar a la compañía.

Norma 4.3.1. de las políticas de reclutamiento y contrataciones de recursos humanos.

La operación con la que se La Compañía el Despilfarro realiza la caja chica se ha S.A. contaba con un realizando de acuerdo con la Reglamento de Caja General y experiencia del tesorero. Caja Chica.

 Artículo 26.—Requisitos para para Las facturas pendientes de compras o servicios: insiso D. Se debe justificar claramente liquidar no están a nombre de el objeto del gasto y las La Compañía el Despilfarro facturas y comprobantes S.A. deben ser a nombre de la Compañía El Despilfarro S.A.

En la parte de otros  Articulo 16 prohibiciones inciso inciso documentos de valor, el Ck 005 está a nombre de Carlos D. Cambiar cheques personales. Fuenzalida Aguirre.

 

   

. CHICA

CAUSA

P.T. Hecho Por: Fecha: Revisado Por: Fecha: EFECTO

Falta de diligencia por parte de recursos humanos para Posibles errores, despilfarro de atender la política recursos, gastos no incumplimiento deberes por autorizados parte de recursos humanos Falta de induccion por parte de Posibles errores por parte del la empresa para dar a conocer tesorero por realizar la el reglamento de las cajas operación en base a su chicas. experiencia.

Falta de conocimuento del articulo 26 requisitos para compras por parte del tesorero.

Falta de conocimuento del articulo 16 prohibiciones por parte del tesorero.

Perdida economica para la empresa por reintegrar facturas que no están a nombre de la empresa.

Perdida economica para la empresa por cambiar cks que están a nombre de un particular.

 

RECOMENDACIÓ N

Establecer un plan de charlas rutinarias de inducción para los nuevos colaboradores.

Dar una induccion a todo empleado nuevo para que conozca los reglamentos de la empresa.

Implementar una induccion para los empledos de nuevo ingreso con el fin que conozcan los articulos internos de la empresa.

Implementar una induccion para los empledos de nuevo ingreso con el fin que conozca los articulos internos de la empresa e inclusive reforzar el conocimiento a los empleados para que no pasen estos casos (cambio de cks a nombre personal)