MARCAS DE AUDITORÍA

MARCAS DE AUDITORÍA PARA PAPELES MANUALES

PARA PAPELES ELECTRÓNICOS L/M

Cote Coteja jado do cont contra ra pape papele less de trab trabaj ajo o del del año año anterior.

AA

AA

Poco importante, no requiere trabajo adicional.

PI

PI

PPE

PPE

+

+

Cotejado contra libro mayor.

Papel de trabajo preparado por el ente Partida circularizada. Confirmación conformidad

enviada

y

recibida

de

Visto físicamente. Observ Observaci ación ón para para pliego pliego de observ observaci acione oness y recomendaciones.

VF OPR

Se cumple con con la condición condición sin excepción. excepción.

OK 

Cálculos correctos

OK 

OPR