Mapa Conceptual 2

DESFALCO DESFALCO AA LA LA DIAN DIAN 2004-2008 2004-2008 Blanca Becerra con ayuda de más de 20 empresas nacionales e internacionales como C.I Metal Comercio y C.I. Mundo Metal creó una fachada comercial la cual operaba sobre cuatro modalidades de fraude las cuales son:  

En el año 2001 Blanca Jazmín Becerra Segura, fue vinculada a la Dirección de  Impuestos y Aduanas Nacionales.

  odalidades de  

1. Uso ilegal de firmas digitales

fraude

2.Soborno a 2.Soborno contribuyentes

3.Robo de datos 3.Robo  tributarios

  ntecedentes del caso

Vinculación a la  División de  Recaudación

4. Empresas de  papel

Creo empresas ficticias de comercialización de chatarras, cuero y textiles.

Dueña de la empre Dueña empres a CONSULTORES Y  ASESORES RYB S.A.S

Problemática del caso Con el objeto de Facturar  materiales inexistentes y simular compras inexistentes de iva

  onsecuencia de los involucr involucrados ados   del caso Han logrado vincular 62 personas, de las cuales 41 han aceptado su responsabilidad, de los cuales  van 24 fallos condenatorios y los otros 17 aún están pendientes. Blanca Jazmín Becerra Segura fue condenada a 26 años de prisión y una multa de 16.500 SMMLV. Los profesionales Jazmín Viviana Silva Sánchez a quien la Junta Central de Contadores le canceló la tarjeta profesional, y Luz Adriana Matamba Sepúlveda a quien la Junta Central C entral de Contadores le suspendió la tarjeta profesional desde el  22 de octubre de 2015 hasta el 22 de octubre

Recae en la presentación de documentos falsos, tales como facturas, balances contables, certificados de proveedores, pólizas de seguros mediante empresas fachada .

Los profesionales que se desempeñaban en  el área contable y la revisoría fiscal aseguraban  con sus firmas que los  hechos eran reales.  

 mplicados en el fraude

Se aprovecho principalmente de las falencias existentes en la DIAN, especificamente en la falta de tiempo para la revisión de las solicitudes de devolución de IVA.  

Con el objeto de Facturar materiales inexistentes y simular compras inexistentes de iva

Solicitud devolución de IVA por concepto de bienes exentos

Realizaba tramites de intermediación ante la DIAN