Manual Siscont 2014-2015

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INTRODUCCION CARACTERÍSTICAS GENERALES

Siscont 2014-2015 es el software que todo negocio debe tener. Nuestro software le permite ingresar un asiento contable (voucher) actualizando automáticamente todos sus libros (diario, mayor, libro banco, compras, ventas); pero no es todo, pues le brindamos una gama de opciones de gestión; ello le facilitará tomar las mejores decisiones. Siscont 2014-2015 tiene varios módulos integrados con diversas soluciones para su contabilidad y finanzas. A los módulos integrados podemos adicionarle datos desde otras soluciones para mayor control de su negocio, por ello contamos con Motor SISCONT® que hace que todos compartan información agilizando todos los procesos de su empresa. Siscont 2014-2015 actualiza los documentos en moneda extranjera calculando utilidades y pérdidas que pudieran generarse por la diferencia de cambio entre la provisión y cancelación de documentos. Absolutamente todos sus procesos se realizan en línea - por ejemplo - si modifica un asiento contable en enero, otro usuario podría estar consultando diciembre y de inmediato encontraría la información contable actualizada. Nuestra misión es ofrecer el mejor software para apoyar a su negocio en ser una empresa sólida y en constante crecimiento. Estamos seguros que nuestros sistemas le ayudará a conseguirlo. Lo invitamos a conocer las características de nuestro programa y a revisar cada modulo. De seguro en conjunto serán la solución a sus necesidades.

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CARACTERISTICAS TECNICAS

VERSIÓN

Con Siscont 2014-2015 se puede trabajar en forma monousuario o multiusuario.

MULTI-EMPRESAS

¿Usted tiene varias empresas? - ¡NO SE PREOCUPE! Con nosotros puede manejar todas con el mismo Siscont 2014-2015, cada una de manera independiente.

SEGURIDAD

Siempre es recomendable – ante cualquier accidente - resguardar toda su información en un solo clic asegura la información de sus clientes, proveedores y datos de su negocio.

FÁCIL APRENDIZAJE

La operación de los sistemas es muy sencilla. Tanto que en cuestión de minutos aprenderá cada una de nuestras funciones y herramientas. Nos caracterizamos por tener pantallas de fácil aprendizaje. Diseñamos cada una de ellas pensando en su funcionalidad y apariencia. RÁPIDA IMPLEMENTACIÓN

Antes de comprar el sistema, usted puede solicitar un consultor que realice una demostración y levante un perfil del funcionamiento de su empresa, para garantizarle una implementación rápida sin afectar su proceso diario.

Actualizaciones gratuitas

No tendrá que gastar en actualización, ya que nuestros sistemas se actualizan totalmente gratis desde nuestra página Web mientras sean de la misma versión. Le aseguramos que el sistema no se volverá obsoleto en un largo tiempo.

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INSTALACIÓN DEL SISCONT 2014-2015 REQUISITOS PARA USAR SISCONT 2014-2015 Requerimiento para el Servidor • Servidor IBM Systems X3200M3 o Superior de 64 bits • Disco Duro SAS • Memoria RAM de 4Gb ó más • Windows Server 2008 de 64 bits Requerimientos para terminales • Equipo core i3 o superior con Windows 7 Profesional • Memoria de 03Gb de RAM • Tarjeta de Red de 01 Gigabit • Switch Gigabit (Un anillo para Contabilidad) • Velocidad del Procesador de 2.4 MHz o Superior Otros Requerimientos • Para conexiones externas a la red adquirir Terminal Server de Microsoft • Conexión Speedy Business de 2.0 Mb o superior no wireless • IP Fijo para comunicaciones

INSTALACIÓN DE SISCONT 2014-2015 • •

Colocar el CD de Siscont 2014-2015 en la lectora del equipo Ejecutar la aplicación Siscont 2014-2015

• •

Comprobaciones iniciales en el equipo. Aceptar los términos del Contrato de Licencia.

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•

Instalar el Siscont 2014-2015.

•

Instalación concluida.

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INICIANDO SISCONT 2014-2015 A continuación aparecerá la VENTANA PRINCIPAL del Siscont

2014-2015

PANTALLA PRINCIPAL DE SISCONT 2014-2015

En la pantalla principal de Siscont 2014-2015 encontraremos los accesos directos a los menús del sistema que a continuación señalamos:

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BARRAS DE LAS PANTALLAS INTERNAS Las barras que están juntas en la ventana principal del SISCONT tienen funciones específicas en el uso y manejo del software contable, tanto para crear datos y utilizarlos, así como para generar información contable y financiera

Barra de Títulos

Muestra información resaltante al usuario cuando desea trabajar Muestra el Menú Operativo del Módulo

Barra de Botones de acceso directo

Barra de Menú del Módulo

Muestra los botones de acceso directo al usuario por el uso frecuente estará a su alcance del mismo de forma inmediata.

BARRA DE TÍTULOS

Permite mostrar la información necesaria cuando EL USUARIO trabaja

Caja de control de Siscont 2014-2015

Titulo de la versión de Siscont Oro

Titulo del logo de pantalla

Mes a Trabajar o Periodo contable

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Botones para maximizar y minimizar

BARRA DE BOTONES DE ACCESO

La barra de botones de acceso directo se caracteriza por el uso frecuente que hace el usuario, por lo cual estará al alcance del mismo, tomando como opción para obtener la información en forma inmediata.

Acceso a vouchers Cambio de mes de trabajo

Generador de backup

Llamar a calculadora de Windows Selección de impresora Mantenimiento de datos

Salir de

Siscont 2014-2015

BOTONES DE ACCESO DIRECTO Y OPERACIÓN DEL SISTEMA El sistema se ha desarrollado con un estándar de presentación opciones e informaciones, que ayudan al usuario a manejar un solo esquema, facilitando de esta manera la operación del mismo.

DEFINICIONES DE LOS BOTONES EN PANTALLA, PARA INGRESO DE DATOS Cada menú presenta para el manejo de ingreso: modificación, eliminación y consultas de información utilizando las teclas y botones siguientes: 

Correcto Valida y guarda las operaciones realizadas



Cancela Anula el ingreso de un registro

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

Excel Se utiliza para exportar información a EXCEL



Mago Esta opción tiene como finalidad facilitar el ingreso de los documentos de Compra y ventas en una sola operación y en forma automática genera el voucher contable



Buscar El Botón que sirve para la búsqueda de datos en tablas.

DEFINICIONES DE TECLAS FUNCIONALES



Añadir El teclado Insert sirve para abrir una ventana y agregar un nuevo registro.



Borrar El teclado Supr sirve para eliminar o suprimir un registro



Enter El teclado Enter permite entrar o avanzar en los registros

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IDENTIFICACION DE LA EMPRESA En la primera hoja procederemos a realizar la Identificación de la Empresa que permita anotar los datos con las características que resaltan los aspectos principales como: razón social, RUC, giro del negocio, los rubros resaltantes que se anotará en las primeras hojas, de este ejemplo. Asimismo, en cada rubro se podrá abreviar para identificar, seleccionar y anotar su nombre

SELECCIÓN DE EMPRESAS Para seleccionar la empresa que se va a trabajar, así como para crear una nueva empresa, seguir los pasos siguientes: 1.

Pulse el Módulo Empresa en la pantalla principal y aparecerá la pantalla EMPRESAS.

2.

La pantalla EMPRESAS, se utiliza para seleccionar la empresa a trabajar así como para crear una nueva empresa o año de trabajo, indicando la ubicación de los archivos con todos sus datos.

3.

Pulse Insert para la creación de nuevas empresas, apareciendo la pantalla de Ingreso de Información.

4.

Se llenará el nombre de la empresa en el recuadro Descripción y la ruta de ubicación de la carpeta donde se guardará la información ingresada en el recuadro Ruta.

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Se coloca en el recuadro de Descripción, el nombre de la empresa que se desea crear. En el recuadro de Ruta, se anota la ubicación de los archivos en el disco duro, de ese modo el sistema crea el subdirectorio (LOS ANDES) y su base de datos,

En el tercer campo se anota en la ubicación de los archivos de la OTRA empresa que queremos recuperar todo el entorno (tablas y parámetros) Grabar para aceptar

CREANDO LA RUTA

Colocar el nombre de la empresa.

Pulse Alt 92 para \

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5.

Para ingresar a la empresa creada, se selecciona esta y luego se presiona ENTER,

Pulse ENTER en la ruta para crear la empresa

6.

Presione SI para aceptar

Aparecerá la pantalla para seleccionar la opción para crear la empresa, cliqueando SI, crearemos la empresa, luego aparecerá la pantalla que nos solicita el USUARIO y la CLAVE para ingresar.

Presione OK para aceptar

Por defecto se ingresa la contraseña con USUARIO: DEMO y CLAVE: DEMO.

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CONTABILIDAD

UTILITARIOS

DATOS GENERALES DE LA EMPRESA

En esta área se digita el año de trabajo que el sistema validará al ingresar los voucher (comprobantes). Además de los datos de la empresa que se que se encuentran imprimirán en la cabecera de los reportes, cuenta con 4 campos que se imprimirán al lado izquierdo de la cabecera. Para anotar los datos generales de la empresa seguir los pasos siguientes: 1.

En menú CONTABILIDAD, seleccione utilitarios y después los Datos Generales de la Empresa, para visualizar el cuadro DATOS GENERALES DE LA EMPRESA.

2.

En los recuadros Datos Generales de la Empresa, se anotaran la información para identificar a la empresa que se trabaja, señalando en los recuadros: el año de trabajo, el nombre que aparecerá en el logo de la pantalla, razón social, dirección, RUC y dar Grabar.

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Se anotará el nombre abreviado de la empresa que aparecerá como logo en la pantalla este se utiliza para el nombre del backup

Año que la empresa trabajará para que el sistema acepte el ingreso del voucher (comprobantes)

Razón social

Dirección Distrito R.U.C.

En los recuadros donde están los datos de la empresa aparecerá la información que se notará en la cabecera de los informes.

Si es versión multiusuario, en los clientes se digita la ruta del servidor, ejemplo; \\server\siscont\

Grabar para aceptar

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HERRAMIENTAS DE UTILITARIOS Las herramientas que facilita utilitarios permite trabajar adecuadamente en el periodo contable que el sistema tiene como opción; apertura, operaciones normales y cierre, además construye la base de datos mediante mantenimiento de archivos, asimismo tenemos la opción de bloquear el ingreso a cualquier mes de trabajo.

CAMBIO DE MES Este utilitario permite cambiar el mes de trabajo, al cual se quiere ingresar datos, mostrando en la parte superior derecha del menú principal. Para el cambio de mes a trabajar, seguir los pasos siguientes: cambio de mes de trabajo, aparecerá el cuadro SELECCIÓN DEL MES A

1.

En los botones de acceso pulse el botón TRABAJAR.

2.

El cuadro SELECCIÓN DEL MES A TRABAJAR se utiliza para seleccionar el número del mes a trabajar.

En el recuadro anotar el número del mes a trabajar Seleccionar para aceptar

PERIODO DEL MES

OPERACION

0 1 –12 13

Asiento de apertura Enero a diciembre Asiento de cierre

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MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS Para el mantenimiento de archivos, seguir los pasos siguientes: 1.

En la barra de menú principal, seleccione utilitarios y después mantenimiento de archivos, para visualizar el cuadro PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

3.

En el cuadro de PROCESO MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS, Procesar permitirá reconstruir los índices de las bases de datos, luego ESPERE los saldos acumulados que mantengan las cuentas.

CUANDO DEBE REALIZAR • Luego de recibir información de otro sistema. • Cuando existe fallas de energías. • Cuando detecta alguna inconsistencia.

Presione Procesar para empezar

BLOQUEO DE MESES A TRABAJAR Este utilitario permite bloquear el ingreso a cualquier mes de trabajo. El usuario puede utilizar esta herramienta cuando tienen acceso a crear y/o modificar voucher, de ese modo no permitirá realizar cambios en los meses que han sido analizados y presentados el BALANCE. Para el bloqueo de meses a trabajar, seguir los pasos siguientes: 1.

En la barra de menú principal, seleccione utilitarios y después bloqueo de meses a trabajar, para visualizar el cuadro BLOQUEO DE MESES A TRABAJAR.

2.

Marque con un check el mes a Bloquear.

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AUDITORÍA Esta opción nos permitirá tener un control de los usuarios del sistema, mostrando la fecha y hora en que realizaron los ingresos y/o modificaciones de voucher. Para el proceso de auditoria, seguir los pasos siguientes: 1.

En la barra de menú principal, seleccione utilitarios y después auditoria, para visualizar el cuadro AUDITORIA.

2.

En el cuadro de AUDITORIA seleccione el usuario, origen, número de voucher que desea realizar la auditoria, añadir la fecha del proceso, luego presione Seleccionar.

Seleccione al usuario

Anote el número de voucher

Elige el origen

Anote fecha para la auditoria

Seleccionar para aceptar

COPIA DE SEGURIDAD O BACKUP La copia de seguridad permite guardar la información de la empresa del periodo contable generada por el usuario. El sistema guardará en un archivo comprimido toda la información existente de la empresa seleccionada, generando una copia integral de la base de datos del usuario, permitiendo luego restaurar en el PC requerido. Para generar la copia de seguridad ó backup seguir los pasos siguientes: 1. En la barra de Botones presione el botón Backup , o en la Barra de menú Principal seleccione Utilitarios –Backup. 2. Al realizar el backup aparecerá una pantalla indicando la realización del backup y una segunda pantalla indicando el nombre del backup realizado.

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ASIENTO DEAPERTURA Para generar el Asiento de apertura, debemos de situarnos en el MES 0, además, debemos de colocar en Tablas – Parámetros de Cuentas, Origen 00 Automáticos, Nota.- Para Grabar estos cambios deberá salir de la empresa y volver a ingresar Para realizar la operación de Apertura, se deberá colocar la RUTA de la data del año anterior.

ASIENTO DE CIERRE Para generar el Asiento de Cierre, Seleccionar para que este se realice.

debemos de situarnos en el MES 13, además, debemos presionar

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CONTROL DE USUARIOS

Para salvaguardar la información, el Siscont 2014-2015 posee un Control de usuarios que limitan el acceso y la manipulación de la información dentro del sistema.

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PLAN DE CUENTAS El sistema se utiliza para los datos auxiliares Tablas, que permiten crear la base de datos de la empresa, como el plan de cuentas.

Las CUENTAS son los códigos que narran los acontecimientos que fueron ocasionados por los hechos económicos bajo los cuales se ordenan y clasifican las operaciones de contabilidad desde su apertura hasta el cierre.

1. En el cuadro MANTENIMIENTO PLAN DE CUENTAS, anotar en el recuadro la cuentas o subcuentas que desea trabajar la empresa, de acuerdo al giro del negocio. En el recuadro cuenta contable anotar el código de la cuenta que desea crear.

En el recuadro cuenta contable anotar el nombre de la cuenta que desea crear.

Anotar el nivel de cuenta

Anotar el tipo de análisis

Anotar el tipo de

cuenta

Grabar para aceptar.

CAMPOS DEL CUADRO DE MANTENIMIENTO DEL PLAN DE CUENTAS CUENTA: Se define el código de la cuenta, para lo cual se dispone de un máximo de 10 caracteres. NOMBRE: Se asigna el nombre de la cuenta para lo cual se dispone de un máximo de 30 caracteres, en alta y baja. NIVEL DE CUENTA   

Balance : Para las cuentas principales (2 dígitos) Sub - cuenta : para los sub-totales (balance de sumas y saldos) Registro: es la divisionaria con la que se registran las operaciones.

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TIPO DE CUENTA: Código que sirve para clasificar las cuentas de acuerdo al tipo y señala su distribución para emitir los Estados Financieros:       

A: Cuentas de activo P: Cuentas de pasivo R: Cuentas de resultado (por naturaleza y función) N: Cuentas de gastos por naturaleza F: Cuentas de gastos por función O: Cuentas de orden M: Cuentas solo saldos de mayor

Nº 01 02 03 05 07 08 09 11 12 16 18 22 23 25 26 29 35

ABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA DESCRIPCIÓN Nº DESCRIPCIÓN CENTRAL RESERVA DEL PERU DE CREDITO DEL PERU INTERNACIONAL DEL PERU LATINO CITIBANK DEL PERU S.A. STANDARD CHARTERED SCOTIABANK PERU CONTINENTAL DE LIMA MERCANTIL NACION SANTANDER CENTRAL HISPANO DE COMERCIO REPUBLICA NBK BANK BANCOSUR FINANCIERO DEL PERU

37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 53 99

DEL PROGRESO INTERAMERICANO FINANZAS BANEX NUEVO MUNDO SUDAMERICANO DEL LIBERTADOR DEL TRABAJO SOLVENTA SERBANCO SA. BANK OF BOSTON ORION DEL PAIS MI BANCO BNP PARIBAS HSBC BANK PERU S.A. OTROS

Resolucion Superintendencia Nº 234-2006/SUNAT

Nº 1 2 9

TABLA 4: TIPO DE MONEDA DESCRIPCIÓN NUEVOS SOLES DÓLARES AMERICANOS OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)

TIPO DE ANÁLISIS: Define el nivel de análisis para todas las cuentas.  Sin análisis: para las cuentas con información básica.  Por documentos: Indica que la cuenta manejará el detalle de la información de los documentos y adicionalmente realizará la cancelación de los mismos en forma automática,  Cuenta de banco: permite registrar la información para realizar la conciliación bancaria y el análisis de esta cuenta.  Solo detalle: El sistema permite registrar los datos del documento, pero sólo en forma referencial, se detallara para la cuentas de resultado elemento 6 y 7. CUENTA PARA EL AMARRE AL DEBE/HABER, Se ingresa el código de la cuenta de los gastos que han de reflejar en los resultados por función o naturaleza, de acuerdo al criterio de codificación para el asiento automático. ACT. A NIVELDE SALDOS, Campo que se activa para las cuentas en moneda extranjera, que se desea ajustar a nivel de saldos. Por ejemplo CUENTAS BANCARIAS. CONVERSION A MONEDA EXTRANJERA. Esta opción se utiliza para cuentas monetarias en soles a moneda extranjera.

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TABLAS AUXILIARES El sistema se utiliza para los datos auxiliares el menú tablas, que permiten crear la base de datos de la empresa como: orígenes, tipo de documento, proveedores/clientes/..., tipo de cambio diario y parámetros de cuentas.

ORÍGENES Los orígenes son los sub-diarios o los archivadores donde se guardan con un cierto criterio los documentos, para un mejor control. En esta área se ingresa los orígenes definidos por el usuario, de acuerdo a un criterio de clasificación, por ejemplo.: compras, ventas, ingresos. También tiene un contador que indica la cantidad de voucher (comprobantes) ingresados de acuerdo a los meses trabajados. Cuando se borra un rango de voucher es necesario regresar el contador al numero anterior al borrado para que siga actualizando el contador.

TABLA ORÍGENES En el cuadro de MANTENIMIENTO DE ORIGENES, anotar en el recuadro, el libro auxiliar de la empresa que desea trabajar ejemplo: código 66 descripción diario. Haga ok

En el recuadro código anotar el número del origen

En el recuadro descripción anotar el nombre del origen

CAMPOS DEL CUADRO ORIGENES CÓDIGO, El sistema permite ingresar dos caracteres para definir este campo. DESCRIPCIÓN En este campo se debe ingresar el nombre del origen. MESES Se ingresa el número desde el cual se da inicio a cada origen en forma mensual. Por defecto el sistema asigna un correlativo mensual comenzando con uno.

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TIPO DE DOCUMENTOS En esta área se definen los códigos (números o letras abreviados) y nombres de los documentos fuentes, que permitiran identificar a cada uno de ellos, al ingresar los datos del documento en el proceso de voucher contable. Para ingresar los documentos fuentes, seguir los pasos siguientes: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione Tablas y despues Tipo de documento para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS.

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En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS. Pulse Insert para visualizar el cuadro TIPOS DE DOCUMENTO de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:

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En el recuadro TIPOS DE DOCUMENTOS, anotar el comprobante de pago aceptado por la SUNAT que desea trabajar la empresa. Ejemplo: código 01 FACTURA, presiones Grabar para aceptar.

.

En el recuadro código anotar el código ó letras abreviadas del documento fuente

En el recuadro código anotar el nombre de los documentos fuentes

Grabar para aceptar

PROVEEDORES/CLIENTES

Se sugiere que el código de las personas sea el mismo del N° del RUC

Razón Social

Teléfono

RUC Tipo de personas

Tipo de documento

Dirección

Código de la Zona

Información referencial

Código del cobrador

Número de días vencimiento

Datos del Aval para las letras

Grabar para aceptar

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CAMPOS DEL CUADRO DE MANTENIMIENTO DE PROVEEDORES/CLIENTE/...

CÓDIGO Se pueden asignar hasta once caracteres alfanuméricos para este campo. Puede usarse el RUC.

CODIGO TRIBUTARIO Se deben asignar los once caracteres del RUC en este campo NOMBRES Y APELLIDOS Campos para los nombres y apellidos de la Persona natural.

RAZÓN SOCIAL El sistema le asigna treinta caracteres para el detalle de este campo.

TIPO Calidad de relación con la empresa.

TIPO DE DOCUMENTO Código que le asigna la SUNAT a los documentos

DIRECCIÓN Información referencial.

TELÉFONO Información referencial. documentos ZONA Se pueden asignar hasta cuatro caracteres alfanuméricos para este campo.

COBRADOR Información referencial

DÍAS DE VENCIMIENTO DE FACTURAS Cantidad de días para el vencimiento de documentos.

ATENCIÓN Información referencial.

DIRECCIÓN Información referencial del Aval.

AVAL Información referencial, Nombre o Razón Social.

TELÉFONO Información referencial del Aval.

CÓDIGO Información referencial del Aval.

TIPO DE CAMBIO DIARIO En esta tabla se guardan los Tipos de Cambio SUNAT utilizados por la Contabilidad. Para el ingreso de los Tipos de Cambio: 1.

Hacer click en la barra de menú principal, seleccione tablas y despues tipo de cambio diario

2.

En la pantalla pulse Insert para visualizar la pantalla de ingreso

3.

Ingresar Fecha y Tipos de cambio de Compra y Venta.

Se ingresa la fecha correspondiente al tipo de cambio. Se ingresa el tipo de cambio compra Se ingresa el tipo de cambio venta. Grabar para aceptar

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COBRADOR Para ingresar los datos del cobrador, seguir los pasos siguientes: 1.

Haga click en la barra de menú principal, seleccione tablas y despues cobrador para visualizar la pantalla de ingreso de datos.

2.

En la pantalla de ingreso de datos, anotar en código y el nombre del cobrador que labora o esta vinculado a la empresa

Código del cobrador.

Nombre del cobrador

Grabar para aceptar

ZONA Para ingresar los datos de zonas, seguir los pasos siguientes: 1.

Haga click en la barra de menú principal, seleccione tablas y despues Zonas para visualizar la pantalla de ingreso de datos.

2.

En la pantalla de ingreso de datos, anotar en código y el nombre de la zona que labora o esta vinculado a la empresa.

Código de la Zona.

Nombre de la Zona.

Grabar para aceptar

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MEDIOS DE PAGO Para ingresar los datos de medios de pago, seguir los pasos siguientes: 1.

Haga click en la barra de menú principal, seleccione tablas y despues Medios de Pagos para visualizar la pantalla de ingreso de datos.

2.

En lapantalla de ingreso de dtaos, anotar en código y el nombre del Tipo de Documento que aparece en la Resolucion Nº 234-2006/SUNAT.

Código del Tipo de Documento. Nombre del Tipo de Documento. Grabar para aceptar

PARÁMETROS DE CUENTA

En esta opción se definen algunas cuentas especiales para el sistema, las cuales permiten que se solicite la información necesaria para los registros auxiliares. 1.

Haga click en la barra de menú principal, seleccione Tablas y despues Parámetros de Cuentas para visualizar lapantalla de ingreso de datos.

2.

En la pantalla de ingreso de datos, anotar en los recuadros, cuentas especiales para el sistema, las cuales permiten que se solicite la información necesaria para los registros auxiliares.

CUADRO DE MANTENIMIENTO DE PARAMETROS PARA DEFINIR LOS CAMPOS SIGUIENTES ORIGEN DE ASIENTOS AUTOMATICOS Se asigna un código para el origen de los asientos automáticos por: amarres de cuentas, actualización de moneda extranjera. CUENTA RETENCIONES IMPUESTO 4ta. CATEGORÍA Se ingresa la divisionaria que sirve para activar la pantalla de ingreso de datos al Libro de Retenciones, se dejan dos campos libres para que sean definidos por el usuario para el caso de otro impuesto o contribución a registrarse en CUENTA CONTABLE DE HONORARIOS Se ingresa la cuenta contable que se utilizará para control de honorarios.

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Código Origen Automáticos

Cuentas de Impuestos

Porcentaje IGV. Cuentas para Asistente Mago

el Ruta para temporales.

Cuentas para con Caja.

archivos

Pago

CUENTA I.G.V. DE COMPRAS Y VENTAS Se ingresa la divisionaria para activar la pantalla de ingreso de datos al libro respectivo, se tienen dos campos libres para definidos por el usuario en la presentación de dichos libros.

CUENTA DE RESULTADO DEL EJERCICIO Se ingresa la divisionaria definida en el plan contable como resultado del ejercicio. IMPUESTOS: % I.G.V, HONORARIOS Se ingresan los porcentajes del Impuesto General a las Ventas I.G.V/IVA, los porcentajes tanto para Honorarios como el IES. RUTA PARA ARCHIVOS TEMPORALESLa ruta que por defecto le asigna el sistema a sus archivos temporales es: C:\SISCONTORO La cual puede ser modificada por los usuarios. CUENTAS DE PROVISIÓN PARA LOS ASISTENTES (MAGO) Se registran las cuentas de provisiones tanto en soles como en dólares para el Asistente Mago, dependiendo del tipo de origen de la cuenta. ORÍGENES PARA LOS ASISTENTES (MAGO) Se deben definir los orígenes para cada tipo de operación: compras, ventas, honorarios, caja egreso (caja chica) y caja ingresos (cobranzas).

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REGISTRO CONTABLE Voucher (comprobante) del Diario Es el comprobante de diario que contiene dos o mas registros por cada operación que realiza en la empresa.

Para ingresar los datos del Voucher, seguir los pasos siguientes:

Desde los botones de acceso pulse el botón VOUCHER

acceso a los voucher y aparecerá el cuadro INGRESO DE

CAMPOS DEL CUADRO DE INGRESO DE VOUCHER ORIGEN Es el tipo de voucher o libro (apertura, compra, venta, etc.) que ha sido definido en orígenes (tablas auxiliares). NUMERO DE ORIGEN DEL VOUCHER Es el correlativo por origen que se le asigna a los voucher que van ingresando durante el mes. El sistema le asigna el número 1 al primer voucher del mes de trabajo, pudiendo el usuario asignarle otro numero. FECHA En este campo ingresamos la fecha de registro del voucher, que será validada con el mes de trabajo que se muestra en la parte superior y el año de trabajo definido al inicio. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER elegir el tipo de voucher que aparece en la ventana de Origen ; apertura, compra, venta, ingresos, egresos, diario y automáticos, asignando el número que se va a ingresar con su respectiva fecha, y pulse enter para visualizar el cuadro INGRESO DE VOUCHER de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:

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Se asignará el número del Voucher

Se anotará la fecha del Voucher, este campo válida el año de trabajo como el mes.

Se elegirá el origen del Voucher

Origen: es el tipo de voucher o libro (apertura, compra, venta, otros) que ha sido definido en orígenes (tablas auxiliares/orígenes) que al utilizarla se obtiene dos opciones del cuadro de INGRESO DE VOUCHER.

Al elegir el tipo de voucher que aparece en la ventana de origen se obtiene dos tipos de cuadros INGRESO DE VOUCHER, que dependerá del tipo de libro (apertura, compra, venta, otros) que ha sido definido en orígenes, de ese modo el sistema presenta los siguientes campos.

Cuadro INGRESO DE VOUCHER con INSERT

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Pulse Insert para visualizar el cuadro DATOS DEL VOUCHER.

Asistente (mago): esta opción tiene como finalidad facilitar el ingreso de los documentos de compra, ventas y honorarios en una sola operación y en forma automática genera el voucher contable.

REGISTRO EN EL RECUADRO INGRESO DE DOCUMENTOS

En el cuadro INGRESO DE DOCUMENTOS, anotar en los recuadros que corresponde al campo como; códigos y número del documento, código del proveedor (en este caso), glosa, montos y código de las cuentas, etc. Y Grabar.

CASO N° 01

7 de Enero: se compra mercaderías según la factura Nº 001-0700 a la empresa INDUSTRIAS REX S.A. por el valor de 2 Mil soles más I.G.V.

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Fecha de Vencimiento del Documento

Moneda: S = Soles D = Dólares

Fecha del Documento Tipo de Documento y N° de Documento

Código y Nombre del Proveedor/cliente

Tipo de Cambio de la Fecha del Documento

Datos para el SPOT, Detracciones, Documentos de Referencias

Detracciones

Glosa del Documento

Percepciones

Retenciones

Datos para el PDB Presupuesto

Importe

Cuenta Contable Centro de Costos

Importes según los hechos económicos

Dar Grabar para generar el voucher

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REGISTRANDO EN EL CUADRO DATOS DEL VOUCHER En el cuadro DATOS DEL VOUCHER, anotar en los recuadros que corresponde al campo como; código de las cuentas, importe del debe, glosa y presione Grabar

CASO Nº 02 07 de enero: cancelamos la factura Nº 001-0700 a la empresa INDUSTRIAS REX S.A. por el valor de S/. 2,380.00.

Se ingresa el código de la cuenta

Se ingresa el importe.

Haga clic tipo de moneda

Se anotará la glosa Grabar para aceptar

2. En el cuadro SELECCIONAR, haga click en cancelar documento para PROVEEDOR/CLIENTE de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:

visualizar

Haga click en cancelar documento

32

el

cuadro

3.

En el cuadro PROVEEDOR/CLIENTE, anotar en el N° del código o RUC del proveedor en este caso y, haga click en Aceptar para visualizar el cuadro CANCELACION DE DOCUMENTO

Anotar Nº código o RUC proveedor

Haga clic en aceptar

4. En el cuadro CANCELACION DE DOCUMENTO seleccionar el documentos que tiene que cancelar y haga enter.

Seleccione el documento

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ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA En este menú se ingresan los tipos de cambio de fin de mes, tanto compras y ventas para ser utilizados en la actualización de moneda extranjera, ingresando las Cuentas de Ajuste por Diferencia de cambio.

PARÁMETROS PARA EL AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAMBIO

Para realizar los ajustes y el asiento mensual por las diferencias de cambio se debe ingresar los tipos de cambio de cierre de mes y señalar las cuentas que contabilizan las perdidas y ganancias Para la actualización de moneda extranjera, seguir los pasos siguientes: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione contabilidad y despues actualizacion de moneda extranjera para, luego seleccionar según la flecha de direccion parametros de actualizacion de moneda extranjera para visualizar el cuadro PARAMETROS PARA ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA.

2.

En el cuadro PARAMETROS PARA ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA, registrar el tipo de cambio de compra y venta tanto de apertura como de cada mes, además, anotar las cuentas que corresponden a las ganancias (cuenta 776) como las pèrdidas (cuenta 676) y Grabar. De ese modo el sistema procesa la informacion para su uso posterior:

Ingresar los valores de tipo cambio venta del mes

Ingresar los valores de tipo cambio compra del mes

Ingresara la cuentas 776 de Ganancia

Ingresará las cuentas 676 de Perdidas

Grabar para aceptar

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AJUSTE POR DIFERENCIA DE CAMBIO MENSUAL Despues de ingresar los parámetros se procesa el ajuste por diferencia de cambio generando los tres procesos en forma automática, es obligatorio realizar este proceso mes por mes. Para el ajuste por diferencia de cambio, seguir los pasos:siguientes 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione contabilidad y despues actualizacion de moneda extranjera para, luego seleccionar según la flecha de direccion actualizacion de moneda extranjera para visualizar el cuadro PARAMETROS PARA CTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA.

2.

En el cuadro ACTUALIZACION DE MONEDA EXTRANJERA, haga click en Seleccionar para generar en forma automatica los voucher de documentos y sus saldos en las cuentas.

Seleccionar para aceptar

Los voucher que se generan son:

VOUCHER DE DOCUMENTOS CANCELADOS Mediante este proceso el sistema genera las diferencias de cambio, para las obligaciones en moneda extranjera canceladas en el periodo de trabajo; determinando la diferencia de cambio entre la provisión y cancelación para el mes y para las provisiones de meses anteriores consideran el tipo de cambio de cada mes.

VOUCHER DE DOCUMENTOS PENDIENTES Actualiza las obligaciones no canceladas en moneda extranjera con los tipos de cambio del documento si es del mes o considera el tipo de cambio del mes anterior y lo compara con el del cierre de mes de trabajo, lo que obliga a realizar este proceso mes por mes, en forma cronológica, determinando la respectiva diferencia de cambio.

VOUCHER POR SALDO DE CUENTAS Actualiza los saldos de las cuentas de fin de mes que solamente se han procesado en moneda extranjera, comparando el saldo historico con el monto en la otra moneda multiplicado por el tipo de cambio venta de fin de mes cuando el saldo sea deudor, y utiliza el tipo de cambio para la compra de fin de mes cuando el saldo sea acreedor.

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AMARRE AUTOMATICO La ejecución del proceso de Amarre permite generar de forma automática un asiento de transferencia o destino, de acuerdo a las cuentas ingresadas en amarre de cuentas.

Para el amarre automático se tiene que cumplir un proceso formal para tener éxito y obtener los asientos de transferencia o destino.

PASO 01:

CREACIÓN DE LAS CUENTAS PARA EL AMARRE

2. Crear en el plan, las CUENTAS de amarre.

A continuación definiremos paso a paso como ingresar las cuentas de Amarre en el sistema, de tal manera que el Proceso de Amarre se convierta en automático.

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CUENTAS POR NATURALEZA Y DESTINO Crear en el plan de CUENTAS por naturaleza sus respectivas cuentas de Amarre. Código de Cuenta Contable

Nombre de la Cuenta Contable

Nivel de la Cuenta Contable

Tipo de Cuenta Contable

Cuenta de Amarre al Debe

Tipo de Análisis de la Cuenta Contable

Cuenta de Amarre al Haber

Ajuste por Diferencia de Cambio

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PASO 02: REGISTRO DE CUENTAS POR NATURALEZA Fecha del Documento

Fecha de Vencimiento

Moneda de la Operación

Tipo y Número de Documento

Tipo de Cambio del día

Datos para el SPOT

Código del Cliente

Glosa de la Operación

Cuenta de la Operación

Importe Neto de la Operación

Importes según los hechos económicos

Verificando en el menú Informe contable, y haciendo click en el Libro diario se puede observar el asiento por naturaleza antes de procesar el amarre automático.

VERIFICANDO EL LIBRO DIARIO

Asiento por naturaleza

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PASO 03: PROCESO DE AMARRE En estos casos solo se debe generar un voucher por mes, si se tiene que ingresar o modificar un gasto luego de este proceso, se debe usar la opción borrar voucher para eliminar el comprobante generado y volver a procesar el amarre automático. Para ejecutar el proceso de amarre, seguir los siguientes pasos: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione contabilidad y despues el amarre automático mensual, para visualizar el cuadro PROCESO DE AMARRE AUTOMATICO MENSUAL.

2.

En el cuadro PROCESO AMARRES AUTOMATICOS, haga click en Seleccionar para generar en forma automatica un asiento de transferencia o de destino

Seleccionar para aceptar

VERIFICANDO EN EL LIBRO DIARIO Verificando en el menú informe, y haciendo click en el libro diario se puede observar el asiento por naturaleza y destino después de procesar el amarre automático.

Asiento por naturaleza

Asiento de Destino

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BORRAR VOUCHER Y CONSISTENCIA BORRAR VOUCHER Esta opción nos permite la eliminación de uno o un grupo de vouchers, de acuerdo a los parámetros que se ingresen. Esta operación se realiza seleccionando primeramente el origen de los vouchers a borrar y luego se definen los vouchers a ser borrados.

Para borrar voucher, seguir los pasos siguientes: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione contabilidad y despues borrar voucher visualizar el cuadro BORRAR VOUCHER.

2.

En el cuadro BORRAR VOUCHER, seleccione el voucher en la cascada de origen a borrar. Luego anote el número (o numeros) de voucher que se desea eliminar y presione Seleccionar para visualizar el cuadro ATENCION.

Anote el número del voucher

Seleccionar para

aceptar

3.

En el cuadro ATENCION, preguntara si estamos seguro de borrar los voucher seleccionados, luego haga click en

Haga SI para borrar

40

.

CONSISTENCIA Este utilitario nos presenta las anomalías que puede haber en cada uno de los voucher para el mes de trabajo en que nos encontremos, mostrando variedades de inconsistencia de acuerdo a su naturaleza.

ANOMALIAS EN EL CUADRO DE CONSISTENCIA       

Cuenta inexistente. Voucher descuadrado en S/. Voucher descuadrado en US$. Voucher descuadrado en S/. y US$. Tipo de cambio diferente de cero para las cuentas de utilidad/pérdida por diferencia de cambio. La cuenta no es tipo registro (solo tipo registro son imputables). Moneda distinta a soles para cuentas de ingresos o gastos financieros.

Para informar las anomalias en consistencia, seguir los pasos siguientes: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione contabilidad y despues consistencia para visualizar el cuadro CONSISTENCIA.

2.

En el cuadro CONSISTENCIA, haga click en periodo mensual o acumulado, luego Seleccionar para visualizar el cuadro CONSULTA.

Seleccione el periodo

Seleccionar para aceptar

3.

En el cuadro CONSULTA nos presenta las anomalías que puede haber en cada uno de los voucher para el mes de

trabajo mostrando variedades de inconsistencia de acuerdo a su naturaleza

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INFORMACIÓN CONTABLE INFORMACIÓN CONTABLE

Es el proceso que permite identificar, medir y comunicar la información de carácter económico para que los usuarios de dicha información puedan tomar decisiones y formular juicios.

LIBROS PRINCIPALES OBLIGATORIOS

INFORMACIÓN FINANCIERA

REPORTE DE ANALISIS Nota: En la barra de menú principal, seleccione Informes Contables y despues elegir uno de los libros que permite obtener la información contable que se desea obtener.

LIBRO DIARIO

Es un libro principal obligatorio de foliación simple, donde se registran en orden cronológico todas las operaciones mercantiles que han ocasionado los hechos económicos.

Para obtener información del libro diario, seguir los siguientes pasos: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione Informes contable y despues libro diario para visualizar el cuadro SELECCIÓN DE LIBRO DIARIO.

2.

En el cuadro SELECCIÓN DE LIBRO DIARIO, haga click en analítico, moneda soles, periodo acumulado y Seleccionar para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el Sistema nos presenta los siguientes campos:

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Haga click en analítico

Haga click en mensual Haga click en local

Seleccionar para aceptar

3.

En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la información de los asientos contables que se han registrado en el libro diario y observar las distintas operaciones que se ha realizado en el periodo contable que se trabajó.

4. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el botón de en el formato de Excel.

y aparecerá lo solicitado

LIBRO DIARIO SIMPLIFICADO Es un libro principal obligatorio de foliación simple, para las pequeñas empresas cuyos ingresos brutos anuales no superen las 150 UIT de acuerdo con las normas sobre la materia.

Para obtener información del libro diario simplificado, seguir los siguientes pasos: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione Informes contable y despues libro diario simplificado para visualizar el cuadro en excel 2007 LIBRO DIARIO SIMPLIFICADO.

2.

En el cuadro LIBRO DIARIO SIMPLIFICADO, en excel, este reporte es variable en columnas de acuerdo al nuemro de cuentas contables, que se han urilizado, el usuario desde excel mide el tipo de pael en el cual sera impreso de acuerdo a los requerimientos de la SUNAT.

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LIBRO MAYOR Es un libro principal obligatorio de foliación simple donde se registran todos los cargos o débitos y los abonos o créditos de la cuenta registradas en cada asiento, se clasifican cada cuenta o subcuenta. Para obtener información del libro mayor, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de menú principal, seleccione informes contables y después libro mayor para visualizar el cuadro SELECCIÓN DE LIBRO MAYOR. 2.

En el cuadro SELECCIÓN DE LIBRO MAYOR, haga click en analítico, moneda soles, periodo acumulado, anotando los códigos de las cuentas desde: hasta; (última cuenta de análisis) y Seleccionar para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:

Haga click en soles

Haga click en analítico Haga click en mensual Anotar la cuenta inicial del libro mayor Anotar la cuenta final del libro mayor

Seleccionar para aceptar 3.

En el cuadro de CONSULTA, puede ser presentado en forma analítica o de resumen, determinando tipo de moneda y período, mostrando el análisis de una cuenta definida por el usuario desde a hasta.

EXPORTANDO A EXCEL 4. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el botón de en el formato de Excel.

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y aparecerá lo solicitado

LIBRO CAJA Y BANCOS Es un libro auxiliar obligatorio de foliación simple o doble, en el cual se registran las operaciones en efectivo. Es considerado como un libro que permite reflejar el movimiento en efectivo. 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione informes contables y despues libro caja y banco para visualizar el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION.

2. En el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION, haga click en Analitico, Moneda Soles, Periodo Acumulado y Seleccionar para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el sistema presenta los campos siguientes:

Haga click en soles Haga Click en mensual

Seleccionar para

aceptar

3.

En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la información del libro caja y bancos de acuerdo a las opciones mensual acumulado, definiendo además el tipo de moneda

4. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el botón de en el formato de Excel.

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y aparecerá lo solicitado

REGISTRO DE COMPRAS

Es un libro principal y obligatorio de foliación simple o doble, donde se anotan todas las compras de bienes y servicios con el objeto de controlar el crédito fiscal de la empresa. La impresión del libro puede realizarse por moneda, en forma mensual o acumulada y los datos pueden ser ordenados por fecha o por número de voucher.

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REGISTRO DE RETENCIONES 6% I.G.V.

Es un registro auxiliar obligatorio de foliación simple o doble, que permite controlar las retenciones efectuadas a los proveedores y los pagos afectuados a la SUNAT.

OBJETIVOS • • • • •

Es un registro auxiliar obligatorio, de foliación simple o doble con finalidad tributaria y contable. Registra y controla las retenciones del 6% IGV efectuadas a los proveedores. Controla los débitos y créditos con respecto a la cuenta por pagar por cada proveedor. Cada fin de mes se centraliza en el libro diario. Consolida las transacciones realizada por cada proveedor sujeto a retención

CASO Nº 04: El 5 de enero se compra mercaderías al proveedor INVERSIONES GRABIELA SRL por la suma de S/.1,000.00 mas IGV según factura Nº 001-522 se retuvo el 6% (S/. 71.40) del IGV según comprobante de retención Nº 001-025.

VOUCHER

COMPRA

Para ingresar los datos del voucher, seguir los pasos siguientes: 1. Desde los botones de acceso pulse

2.

acceso a vouchers y aparecerá el cuadro INGRESO DE VOUCHER.

En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario 01 COMPRA, luego anotar el número de origen y la fecha para registrar el asiento de COMPRA.

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REGISTRO

COMPRA

Se registra la transferencia de mercaderías a titulo oneroso. Reconocido por la NIC 18; Ley del IGV Art. 3°, como en el Reglamento de la CONASEV, reconociendo como ingresos durante el periodo contable.

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VOUCHER

RETENCION 6% I.G.V.

Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde los botones de acceso pulse

acceso a Voucher y aparecerá el cuadro INGRESO DE VOUCHER

2. En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario 07 RETENCIONES, luego anotar el número de origen y la fecha para registrar el asiento de PAGO CON RETENCIONES.

REGISTRO

RETENCION 6% IGV

Registrando en el Debe Se CARGA el pago de factura (Cuenta 42111) anotando sus valores en el DEBE para el pago de factura con retenciones del 6% IGV.

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Documento fuente Se sustenta la factura con datos: serie número, fecha, RUC y Razón Social por el pago, según compromiso.

Registrando en el Haber Se abona la retención del IGV (Cuenta 40114) mediante el PAGO del efectivo anotando sus valores en el HABER.

Documento fuente Se sustenta esta retención con el comprobante de retención, de acuerdo al Reglamento de Comprobantes de pago.

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Registrando en el Haber Se abona al proveedor la retención (Cuenta 10101) mediante el PAGO en efectivo anotando sus valores en el HABER.

Documento Fuente Se sustenta el pago con factura cuyas características deben estar acuerdo al Reglamento de Comprobantes de pago.

VISUALIZACION DEL ASIENTO EN EL VOUCHER Se visualiza el registro del pago de factura en efectivo con retenciones del 6%.

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INFORME DE RETENCIONES La información que deben contener este reporte contable es para mostrar el tipo de moneda, por datos historico o pendiente, indicando la fecha de inicio y de termino. Para obtener información del libro retenciones, seguir los pasos siguientes: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione informe contable, luego registro de retenciones por proveedor para visualizar el cuadro Selección de Impresión.

2. En el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION, haga click en analitico, moneda soles, periodo acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTAS de ese modo el sistema presenta los campos siguientes:

Haga click en soles

Haga click en mensual

Seleccionar para

aceptar

3.

En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la información del registro de retenciones que realiza la empresa en un mes para sustentar el débito fiscal del impuesto general a las ventas, tomando en cuenta la moneda y el período, siendo éste mensual o acumulado.

4. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el boton de en el formato de Excel.

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Excel y aparecerá lo solicitado

REGISTRO DE VENTAS Es un libro principal y obligatorio de foliación doble, en el cual se anotan las ventas de bienes y servicios que están relacionados con el giro del negocio, como provenientes de operaciones secundarias o fuera del giro del negocio.

OBJETIVOS • • • • • •

Es un libro auxiliar obligatorio, de foliación doble con finalidad tributaria y contable. Permite conocer el valor de los impuestos que se deben pagar Permite determinar la base imponible del IGV e ISC Registra y controla las ventas de mercaderías y/o bienes y servicios. Muestra el valor de las operaciones gravadas y exoneradas del mismo modo para sustentar el importe de los ingresos de las ventas para efecto del Impuesto a la Renta. Determina valores para centralizar cada fin de mes en el libro diario.

La información solicitada en este reporte contable puede ser en forma analítica, por origen o en forma de resumen, pudiéndose mostrar el tipo de moneda o por periodo.

CASO 1: El 5 de enero se vende mercaderías al cliente MAYORSA SA equivalente a S/.5,000.00 más IGV según factura Nº 001-0963

VOUCHER Para ingresar los datos del voucher, seguir los siguientes pasos: 1. Desde los botones de acceso pulse el botón VOUCHER

2.

acceso a vouchers y aparecerá el cuadro INGRESO DE

En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de Origen y hacer click en el subdiario 02 VENTAS, luego anotar el número de origen y la fecha del documento para registrar el asiento de VENTAS DE BIENES Y SERVICIOS.

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REGISTRO Se registra la transferencia de mercaderías a titulo oneroso. Reconocido por la NIC 18; Ley del IGV Art. 3°, como en el Reglamento de la CONASEV, reconociendo como ingresos

INFORME REGISTRO DE VENTA La información en este reporte contable es para ser mostrar el tipo de moneda, el periodo mensual o acumulada u orden de documento fecha o voucher Para obtener información del libro de ventas, seguir los siguientes pasos: 1. Desde la barra de menú principal, seleccione informes contables y despues registro de venta para visualizar el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION.

En la barra de menú principal, seleccione informes contables Haga click en registro de ventas, para visualizar el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION.

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2.

En el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION, haga click en analitico, moneda soles, periodo acumulado y para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los campos siguientes:

Haga click mensual Haga click en fecha doc

Haga click local

Seleccionar para

aceptar

3.

En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la información del registro de ventas que realiza la empresa en un mes para sustentar el débito fiscal del impuesto general a las ventas, tomando en cuenta la moneda y el período, siendo éste mensual o acumulado.

4.

Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el botón de Excel y aparecerá lo solicitado en el formato de Excel.

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REGISTRO DE PERCEPCIONES

Es un libro auxiliar obligatorio de foliación simple o doble, que permite controlar las percepciones efectuadas a los CLIENTES y se contabilizan los pagos efectuados a la SUNAT.

OBJETIVOS • • • • •

Es un libro auxiliar obligatorio, de foliación simple o doble con finalidad tributaria y contable. Registra y controla las percepciones del IGV efectuadas a los clientes. Controla los débitos y créditos con respecto a la cuenta por cobrar por cada cliente. Cada fin de mes se centraliza en el libro diario. Consolida las transacciones realizada por cada cliente sujeto a percepciones.

CASO 2: El 11 de enero se vende mercaderías según factura Nº 001-736 a EL SOL S.A. por el importe de S/. 3,000.00 más IGV. Como agente de percepción se retuvo al cliente el 2% del IGV según comprobante de percepción Nº 001-008.

VOUCHER Para ingresar los datos del voucher, seguir los pasos siguientes: 1. Desde los botones de acceso pulse el botón VOUCHER

2.

acceso a Voucher y aparecerá el cuadro INGRESO DE

En el cuadro INGRESO DE VOUCHER abrir la ventana de origen y hacer click en el subdiario 02 VENTAS, luego anotar el número de origen y la fecha para registrar el asiento de VENTAS DE BIENES AFECTOS A PERCEPCIONES.

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REGISTRO

VENTAS CON PERCEPCION

Se registra la transferencia de mercaderías a titulo oneroso. Reconocido por la NIC 18; Ley del IGV Art. 3°, como en el Reglamento de la CONASEV, reconociendo como ingresos durante el periodo contable.

VISUALIZACION DEL ASIENTO EN EL VOUCHER Se visualiza el registro de la provisión de la venta con las percepciones.

3.

n el campo del cuadro INGRESO DE VOUCHER hacer click en la cuenta de PERCEPCIONES (40113) para visualizar el cuadro de DOCUMENTO que permitira ingresar los datos del comprobante de percepciones: documento, serie-numero, fecha y código o RUC.

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INFORME DE PERCEPCIONES Para poder ingresar las Percepciones en le Siscont 2014-2015 debemos antes definir la cuenta que usaremos para este fin, la Cuenta de Percepciones, esto se realizará en le Plan de Cuentas:

Luego de crear la cuenta en el Plan de Cuentas, debemos de definirla en parámetros de Cuentas de la siguiente manera:

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Luego debemos registrar la Percepción en un Voucher de compras de la siguiente manera:

59

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LIBRO CAJA Y BANCOS Y CONCILIACION BANCARIA LIBRO CAJA BANCOS Registro cronológico de las transacciones contables de caja y bancos de la empresa, ingresadas a través del voucher o asiento contable, utilizando la partida doble y codificada de acuerdo al plan de cuentas definido por cada empresa.

Nos permite la impresión del libro Caja y Bancos de acuerdo alas opciones mensual y acumulado, definiendo además el tipo de moneda.

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Para obtener información del libro bancos, seguir los siguientes pasos: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione gestion financiera y despues estado de cuentas (bco, fact, letras) para visualizar el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION

2.

En el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION, registre el codigo de BANCO DE CREDITO M.N. moneda local, datos historicos y anote la fecha que desee obtener de la informacion y haga Seleccionar para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los siguientes campos:

En el recuadro anote la cuenta de BANCO que esta controlando

Haga click en moneda l l Haga click en datos históricos. Anote la fecha del Seleccionar para

aceptar

3.

En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la información del movimiento del libro bancos de un mes, tomando en cuenta la moneda y el período, siendo éste mensual o acumulado.

4. Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el botón de en el formato de Excel.

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Excel y aparecerá lo solicitado

CONCILIACION BANCARIA Para obtener efectuar la conciliacion bancaria, seguir los pasos siguientes: 1. Desde la barra de menú principal, seleccione informes contables y despues libro banco y conciliacion para visualizar el cuadro CONCILIACION BANCARIA. 2.

En el cuadro CONCILIACION BANCARIA, haga click en el recuadro en blanco para visualizar selección de registros para seleccionar la cuenta del Banco que se desea CONCILIAR luego hacer enter, que permite obtener la informacion del movimiento de la cuenta corriente.

Seleccione el código de la cuenta del banco.

3. En el cuadro CONCILIACION BANCARIA, ordenamos por: fecha, documento o codigo, luego haciendo enter para que nos muestre todas la operaciones que hemos realizado, de ese modo ubicamos el documento presionamos ENTER para visualizar el cuadro MES DE CONCILIACION.

Número del mes que nos indica que fue verificado por el banco y por nosotros.

Anotamos el número del mes.

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4. En el cuadro MES DE CONCILIACION, anotamos el número del mes que se realizara la conciliacion y luego hacer Grabar, donde aparacera el numero en la columna del mes de conciliacion M/C indicando al sistema que ya fue verificado por el banco y por nosotros.

INFORME CONCILIACION BANCARIA

Para obtener información de conciliacion bancaria, seguir los siguientes pasos: 1. En el cuadro CONCILIACION BANCARIA, haga click en IMPRIMIR para visualizar el cuadro REPORTE DE CONCILIACION que nos permitira observar el informe de los ingresos conciliados y no conciliados como los egresos conciliados y no conciliados, luego imprimir o salir del reporte.

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INFORMACIÓN FINANCIERA BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS Llamado también balance de comprobación de sumas y saldos, es un informe que presenta la composición de los saldos de las cuentas del mayor en sus diferentes niveles. Para obtener información en el balance de comprobacion de sumas y saldos, seguir los pasos siguientes: 1.

Haga click en la barra de menú principal, seleccione informes contables y luego balance de comprobación de sumas y saldos para visualizar el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION.

2.

En el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION, haga click en moneda soles, registrando la cuenta inicial en el recuadro desde y la cuenta final en el recuadro hasta y presione Seleccionar para visualizar el cuadro SELECCIÓN de ese modo el sistema presenta los campos siguientes: Haga click en tipo de moneda Anotar código de inicio Anotar código de rango final Seleccionar para aceptar

3.

En el cuadro de SELECCIONAR haga click en todas las ctas para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los campos siguientes

4.

En el cuadro de SELECCIONAR haga click en solo a 3 digitos y para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los campos siguientes

En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la información en tres digitos las sumas y saldos del mayor, como los datos del debito y creditos de las cuentas, que se ha elegido para conseguir la información que se desea, tiene la opción de ser presentado en soles o dólares y además presenta un informe de acuerdo a un rango de cuentas seleccionadas.

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HOJA DE TRABAJO DE 10 COLUMNAS Es un informe que presenta un resumen del movimiento de cada una de las cuentas en un determinado nivel (balance-registro) y su distribución al balance, resultados por naturaleza y resultados por función. Para obtener información en la hoja de trabajo de 10 columnas, seguir los siguientes pasos: 1.

Haga click en la barra de menú principal, seleccione informes contables y luego en la hoja de trabajo de 10 columnas para visualizar el cuadro SELECCIÓN BALANCE 10 COLUMNAS.

2.

En el cuadro SELECCIÓN BALANCE 10 COLUMNAS, haga click en el registro, moneda soles, periodo acumulado y Seleccionar para visualizar el cuadro CONSULTA de ese modo el sistema presenta los campos siguientes:

Haga click en registro

Haga click en local

Haga click en acumulado

Seleccionar para aceptar

3.

En el cuadro de CONSULTA, se puede recibir la información de las sumas y saldos del mayor, como los datos del activo y pasivo de las columnas del balance, asimismo las pérdidas y ganancias de los resultados por función y por naturaleza. Puede ser presentado en soles o dólares y en forma mensual o acumulada.

4.

Si la informacion contable se desea trabajar en Excel, hacer click en el botón de Excel y aparecerá lo solicitado en el formato de Excel.

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BALANCE ESTADO DE RESULTADOS Y RATIOS FINANCIEROS Los estados financieros básicos son el medio principal para suministrar información financiera de la empresa y se prepara a partir de los saldos de los registros contables a una fecha determinada.

FORMATO DE BALANCE Y RATIOS Este utilitario permite diseñar el formato de balance general y estados de resultado (función y naturaleza) a ser presentados en el panel de informes - balance según la CONASEV. Para obtener la información de los estados financieros, seguir los pasos siguientes: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione informes contables y despues balance y estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar según la flecha de dirección formato de balance y ratios a fin de visualizar el cuadro SELECCIONAR.

2.

En el cuadro SELECCIONAR. haga click en modo el sistema presenta los siguientes campos:

para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS de ese

Haga Click en UNO

3.

En el cuadro MANTENIMIENTO DE ARCHIVOS pulse INSERT para visualizar el cuadro MANTENIMIENTO DE FORMATO de ese modo el sistema presenta los campos siguientes:

4.

En el cuadro MANTENIMIENTO DEL FORMATO, anotar en los recuadros el código y los nombres de las partidas de los estados financieros si desea que aparesca en el formato.

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Anotar el nombre de la partida de los EEFF

Anotar el còdigo de la partida del EEFF Grabar para aceptar

CODIGO A P R N F

CODIGO 000 00 999 99 === ---

NOMENCLATURA PARTIDA CUENTAS Activos Elemento 1, 2 y 3 Pasivos Elemento 4 y 5 Resultado Cuenta 66 y Elemento 7 Naturaleza Elemento 6 menos 66 y 69 Función Elemento 9 y cuenta 66 y 69

NOMENCLATURA PARTIDA EJEMPLO Titulo de las partidas A000 ACTIVO Subtitulo de las partidas A300 Activo no corriente Total A999 TOTAL ACTIVO Subtotal A399 Total activo no Corriente Corte del total Corte del subtotal

FORMATO DE BALANCE CODIGO DE LAS PARTIDAS DEL BALANCE Código A000 A100 A105 A110 A115 A120 A125 A130 A135 A140 A145 A150 A199 A200 A201 A300 A305 A310 A315 A320

PARTIDA ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalente de Efectivo Inversiones Financieras Cuentas por Cob. Comerciales (neto) Otras Ctas por Cob a Partes Relac (neto) Otras Cuentas por Cobrar (neto) Existencias (neto) Activos Biológicos Activos no Cte Mantenidos para la Venta Gastos Contratados por Anticipado Otros Activos Total Activo Corriente

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacio Impuesto a la Rta y Participac Corriente Otras Cuentas por Pagar Provisiones Pasivos Mantenidos para la Venta

ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales Otras Cuentas por Cob a Partes Relaciona Otras Cuentas por Cobrar

P000 P000 P100 P105 P110 P115 P120 P125 P130 P135 P140 P150 P199 P200 P300 P305 P310 P315 P320 P325 P330

A325

Existencias (neto)

P335

Ingresos Diferidos (netos)

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Total Pasivo Corriente PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacio Pasivos por Imp a la Rta y Partic Diferi Otras Cuentas por Pagar Provisiones

A330 A335 A340 A345 A350 A399 A991 A992 A993 A994 A995 A996 A997 A998 A999

P399 P499 P500 P505 P510 P515 P520 P521 P522 P525 P526 P550 P599 P600 P999

Activos Biológicos Inversiones Inmobiliarias Inmueble, Maquinaria y Equipo (neto) Activos por Imp a la Rta y Part Diferido Otros Activos Total Activo No Corriente

TOTAL ACTIVO

Total Pasivo No Corriente PATRIMONIO Capital Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados no realizados Excedente de Revaluación Reservas Resultados Acumulados Resultados del Ejercicio Diferencia de Conversión Total Patrimonio Intereses Minoritarios TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CODIGOS DE LAS PARTIDAS DE GANANCIAS Y PERDIDAS

GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCION Código F000 F105 F110 F150 F155 F199 F300 F505 F506 F510 F511 F512 F525 F530 F599 F605 F610 F999

GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR NATURALEZA

PARTIDA INGRESOS OPERACIONALES Ventas Netas Otros Ingresos Operacionales Costo de Venta Otros Costos Operacionales UTILIDAD BRUTA

Código N105 N110 N115 N150 N199 N200 N205 Gastos de Venta N210 Gastos Administrativos N215 Perdidas por Medición de Activo N250 N299 Ganancias por Venta de Activos Costo de Ventas de Activos N300 Otros Ingresos N305 Ganancia por Medición de Activo N310 UTILIDAD OPERATIVA N315 Ingresos Financieros N320 Gastos Financieros N325 UTILIDAD ANTES PAR Y DEDUC IMP R N330 N335 N340 N350 N399 N400 N405 N410 N450 N499 N500 N505 N510 N511 N512 N515 N520 N525 N530 N535 N550 N599 N605 N610 N699

69

PARTIDA Ventas Netas Compra de mercadería Variación de mercaderías MARGEN COMERCIAL Ventas de Productos terminados Variación de la Producción almacenada Producción Inmovilizada PRODUCCION DEL EJERCICIO Compra Materia Prima Compra de Suministros Compra de Envases (-/+) Variación Materia Prima Suministros Envases y Embalajes Gastos de Servicios Prestados p Terceros VALOR AGREGADO Gastos de Personal Gastos por Tributos EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA) Otros Gastos de Gestión Perdidas por Medición de Activos Ganancias por Venta de Activo Costo de Venta de activo Valuación y Provisiones del Ejercicio Descuento Rebajas Obtenidas Otros Ingresos Diversos Ganancias por Medición de Activo Cargas Cubiertas por Provisiones RESULTADO DE EXPLOTACION Ingresos Financieros Cargas Financieras RESULTADO ANTES DE PART E IMP

Se debe tomar en cuenta que para los registros que se utilizan en el estado por función y naturaleza, como el caso de ventas debe utilizarse la misma parte numérica del campo, diferenciándose por su tipo (N ó F). En el plan de cuentas se utilizará el prefijo "R" seguido de la parte numérica, en reemplazo de los prefijos genéricos (N ó F).

ENLACE PLAN DE CUENTAS En el plan de cuentas se debe indicar el código definido en el formato de balance a cada cuenta de registro, de esta manera enlazamos los mayores de cada divisionaria con nuestro formato. 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione informes contables y despues balance y estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar según la flecha de dirección enlace plan de cuentas y ratios para visualizar el cuadro SELECCIONAR.

2.

En el cuadro SELECCIONAR. haga click en sistema presenta los campos siguientes:

para visualizar el cuadro INFORME, de ese modo el

Haga Click en UNO

3.

En el cuadro INFORME.aparecera el catalogo de las cuentas para lo cual se debe hacer click en la cuenta que desea hacer el enlace con la partida de los estados financieros para visualizar el cuadro ENLACE FORMATO, de ese modo el sistema presenta los campos siguientes:

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4.

En el cuadro ENLACE FORMATO, anotar en el recuadro el código de la partida del estado financiero que se desea el cual debe estar enlazado con la cuenta en el formato.

Seleccione el código y pulse ENTER

Se debe tener en cuenta que para el caso de las cuentas de resultados, que tienen códigos en el estado de resultados, mantener la codificación similar para que el detalle numérico este precedido del prefijo "R".

BALANCE CLASIFICADO

Este informe muestra el balance general y los estados de resultados, clasificados de acuerdo al diseño del formato de balance y resultado. Para obtener información de los estados financieros, seguir los pasos siguientes: 1.

Desde la barra de menú principal, seleccione informes contables y despues del balance de estados de resultado y ratios financieros para, luego seleccionar según la flecha de dirección del balance clasificado para visualizar el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESION.

2.

En el cuadro SELECCIÓN DE IMPRESIÓN, haga click en moneda local (soles) y formato 1, luego Grabar para visualizar el cuadro LISTAR.

Haga click en formato 1

Haga click en moneda local

Grabar para aceptar

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3.

En el cuadro LISTAR, haga click en mensual o acumulado para visualizar el cuadro CONSULTAR de ese modo el sistema presenta los campos siguientes.

BALANCE GENERAL El Balance General de la empresa comprende las cuentas del activo, pasivo y patrimonio neto. Las cuentas del activo deben ser presentadas en orden decreciente de liquidez y las del pasivo según la exigibilidad de pago decreciente, reconocidas en forma tal que presenten razonablemente la situación financiera de la empresa a una fecha dada.

Para visualizar la impresión del Balance General, presionar Balance

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Si la informacion contable (balance general) se desea trabajar en Excel, hacer click en el botón de Excel y aparecerá lo solicitado en el formato de Excel.

GANACIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN Para visualizar la impresión de Ganancias y Pérdidas por Función presionar Resultados por Función

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GANACIAS Y PÉRDIDAS POR NATURALEZA

Para visualizar la impresión de Ganancias y Pérdidas por Naturaleza presionar Resultados por Naturaleza

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PRINCIPALES RATIOS FINANCIEROS

Para visualizar la impresión de los Ratios Financieros presionar Ratios

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FLUJO DE EFECTIVO

FORMATO DE FLUJO DE EFECTIVO

Para ingresar un nuevo concepto utilice la tecla INSERT y debe de definir los campos: Código: De: 04 caracteres y el primero es una letra que hace referencia al tipo de actividad del Flujo de Efectivo. Para visualizar las Actividades en el Flujo de Efectivo se utilizan las siguientes letras: O: Actividades de Operación I: Actividades de Inversión F: Actividades de Financiación Nombre: Define el concepto que forma parte de la estructura del Flujo de Efectivo. Fórmula: En este campo se ingresa la fórmula para el cálculo de la conciliación, utilizando los códigos del mismo formato del Flujo de Efectivo precedidos por la letra C.

MANTENIMIENTO Opción que permite visualizar todos los movimientos de la cuenta 10 y al darle doble click, podremos asignar el código del concepto del Flujo de Efectivo donde se desea mostrar el importe.

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FLUJO DE EFECTIVO

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ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

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ANÁLISIS DE DOCUMENTOS Informe sobre la naturaleza y situación de un documento que fue ingresado al control de cuentas corrientes clasificado por cuenta más código del proveedor o cliente. Nos permite evaluar las obligaciones por cobrar o por pagar.

Puede solicitarse un informe de los documentos que se encuentran pendientes o cancelados, permitiéndonos ver en forma detallada la utilidad o pérdida por diferencia de cambio de cada documento.

Importante: Se debe analizar las cuentas y verificar que el campo Diferencia sea igual a cero (0), para realizar el Cierre y la Apertura.

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SUNAT INFORMES SUNAT Siscont pone a su disposición para declaraciones a Sunat. A través de esta opción se pueden generar diferentes archivos de texto para la importación de la información ingresada en Siscont a los diferentes dispositivos de declaración de Sunat.

1.- NUEVOS FORMATOS DE LIBROS (JULIO 2010) CODIGO SUNAT 1 3 4 5 6 8 14

NOMBRE DEL LIBRO O REGISTRO LIBRO DE CAJA Y BANCOS LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES LIBRO DE RETENCIONES LIBRO DIARIO LIBRO MAYOR REGISTRO DE COMPRAS REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

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2.- RUTINAS DE IMPORTACIÓN SUNAT

PDV V.2.1 (PROGRAMA DE DECLARACIÓN DE BENEFICIOS)

Rutina que permite la generación de 03 archivos de texto, para la importación al PDB de Sunat. Los pasos a seguir son: Ubicarse en el mes que se desea importar, y darle click a las opciones. Los archivos que se generan se encuentran en la ruta de la empresa. • PDB COMPRAS: El archivo generado comenzarácon la “C” de compras, seguida del mes importado, ejemplo: C01.TXT, C02.TXT, etc. • PDB VENTAS: El archivo generado comenzarácon la “V” de compras, seguida del mes importado, ejemplo: V01.TXT, V02.TXT, etc. Para ver más detalle, ubicar el archivo SUNAT SSCONT 2007.PDF dentro de C:\SISCONT1415.

DAOT

Rutina que permite la generación de 02 archivos de texto, para la importación de la información a declarar. Para utilizar esta opción, darle docle click a las opciones de DAOT, e indicar el importe límite o tope, sobre el cual desean que Siscont realice el filtro. • DAOT COMPRAS: Opción que permite exportar la información de compras que superen el importe definido por el usuario.El nombre del archivo será COSTOS.TXT y se ubicará en la ruta de la empresa. • DAOT VENTAS: Opción que permite exportar la información de ventas que superen el importe definido por el usuario.El nombre del archivo será INGRESOS.TXT y se ubicará en la ruta de la empresa. Para ver más detalle, ubicar el archivo SUNAT SSCONT 2007.PDF dentro de C:\SISCONT1415.

PDT - PLAME El Siscont 2014-2015 entrega al usuario la exportación al PDT 621 de los Comprobantes entregados por los Agentes de Percepción y por los Agentes de Retención. La estructura de los archivos e encuentra en el archivo PDT – Plame.PDF dentro de la carpeta de Siscont 1415.

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Ingreso de la Retención

1. La cuenta del impuesto de la RETENCION, en el menú de TABLAS – PLAN DE CUENTAS, colocar el nivel de cuenta SIN ANALISIS

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2. Se ingresa el documento de venta

3.- Para el cobro de esta factura afecta a retención, al agregar la cuenta de RETENCION, clic en grabar y le va a llevar a la siguiente. Ventana

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4.- Datos para el LIBRO Seleccionar LIBRO DE RETENCIONES, en las casillas de la REFFERENCIA agregar los datos de la factura

5.- De esta manera será registrado el Voucher

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6.- Al crear el archivo de texto para presentar al PDT 0621, ir al módulo de SUNAT, clic en 0621R

7.- El archivo de texto de va a crear en la ruta de su empresa con el nombre del archivo 0621 + RUC del declarante + período de la declaración + "R" + ".TXT" Nombre de Archivo: 0621###########aaaammR.TXT

Ingreso del comprobante de PERCEPCION

1. La cuenta del impuesto de la RETENCION, en el menú de TABLAS – PLAN DE CUENTAS, colocar el nivel de cuenta SOLO DETALLE

Crear en la tabla TIPO de DOCUMENTOS los códigos P = Cuando entregan un comprobante de PERCEPCION PI = Cuando en la factura viene incluida el monto de la percepción En el menú de tablas – parámetros agregar la cuenta de PERCEPCIONES

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Caso 1: Compra y entregan comprobante de la percepción Una vez ingresada su Voucher de compras, al realizar la provisión de la percepción en tipo de documento tiene que agregar el tipo de documento P

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En los campos referenciales agregar los DATOS DE LA FACTURA AFECTA Al crear el archivo de texto para presentar al PDT 0621, ir al módulo de SUNAT, clic en 0621P

El archivo de texto de va a crear en la ruta de su empresa con el nombre del archivo

Caso 2 En la factura viene incluido el monto de la percepción Una vez ingresado a mi Voucher de compras

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2.- Ingreso a la cuenta de la percepción

En los datos referenciales debe ir el TDOC como tipo PI y en el campo monto en monto de la percepción

LIBROS ELECTRÓNICOS

Rutina que permite generar los archivos de texto solicitados por Sunat, para la declaración de los libros electrónicos. Dichos archivos se ubican en la ruta de la empresa y llevan los nombres incicados de acuerdo a norma.

Libro Caja y Banco – Detalle de los Movimientos de Efectivo

Libro Caja y Banco – Detalle de los Movimientos de Cuenta Corriente

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Libro Diario

Libro Diario Simplificado

Libro Mayor

Registro de Compras

Registro de Ventas

Libro Inventario y Balances – Balance General

Cuenta 10 - Caja y Bancos

Cuenta 12 Y 13 - Cta. 12 Clientes y Cta. 13 Cuentas por Cobrar Relacionadas

Cuenta 14 – Cuentas por Cobrar a Accionistas y Personal

Cuenta 16 – Cuentas por Cobrar Diversas

Cuenta 19 – Provisión para Cuentas por Cobrar Dudosas

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Cuenta 42 – Proveedores y Cta. 43 - Cuentas por Pagar Relacionadas

Cuenta 46 – Cuentas por Pagar Diversas

Cuenta 47 – Beneficios Sociales de los Trabajadores

Cuenta 49 – Ganancias Diferidas

Balance de Comprobación

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GESTIÓN FINANCIERA

FLUJO DE CAJA Herramienta que nos permite apreciar la disponibilidad que se tendráen caja en función a los futuros ingresos y egresos de la empresa de acuerdo a sus fechas de vencimiento. Este informe se presenta en forma Diaria, Semanal o Mensual, desde una fecha determinada, mostrando la cuenta Caja y Bancos y así mismo las cuentas que se han definido como Analítica en el Plan de Cuentas, con un máximo de seis periodos.

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En el cuadro de consulta se pueden apreciar las cuentas de Ingresos, Egresos y Saldo del Flujo de Caja.

SALDO DE BANCOS

Informe que nos indica la posición bancaria de la empresa en un momento determinado.

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CUENTAS CORRIENTES PROVEEDORES/CLIENTES/…

Este Informe nos muestra los salados y detalle de cada código (proveedor/cliente), en Soles y Dólares, considerando todos los documentos registrados en le sistema.

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Se puede solicitar un Detalle del Primer Reporte Generado, dándole doble click a un cliente, proveedor o tercero, se escoge la moneda, si se desea el detalle de un solo proveedor, cliente o todos, y sólo los documentos pendientes o el histórico y así se puede conseguir un Informe a Detalle como sigue:

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ESTADO DE CUENTA (BANCOS, FACTURAS, LETRAS)

Este informe nos muestra en todo momento la situación de una cuenta o un tipo de cuentas (facturas, letras, bancos, todas las cuentas por cobrar, todas las cuentas por pagar), además, podemos solicitar un proveedor o un cliente en especial, para una de sus cuentas o todas. Ordena la información por sus fechas de vencimiento, mostrando toda la historia o los documentos pendientes. Se debe indicar el tipo de cambio del día al cual se debe actualizar la segunda moneda. Este informe muestra las cuentas definidas como Bancos o con Análisis Por Documentos en el Plan de Cuentas.

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CUENTAS VENCIDAS Y VIGENTES

Este informe nos ayudará a localizar las cuentas Vencidas y Vigentes de una manera inmediata, seleccionando para ello la moneda, si es por cobrar o por pagar y la fecha de inicio del informe. La consulta de este informe nos muestra la cuentas vencidas y vigentes de nuestros clientes y/o proveedores agrupadas por rangos de días en función a la fecha de inicio solicitada.

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Se puede obtener mayor información de un solo proveedor o cliente dándole doble click en el nombre del mismo, lo cual nos muestra el siguiente informe:

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TESORERÍA TESORERÍA

En esta área podremos realizar los pagos a nuestros proveedores, imprimir nuestros cheques-voucher y revisar los pendientes por pagar y los cheques girados.

MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR PAGAR Esta opción nos permite mantener actualizados nuestros documentos, además de realizar la reprogramación de los pagos.

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Para Reprogramar una deuda, se debe seleccionar el documento a Reprogramar y colocar la nueva fecha de vencimiento, actualizando de esta manera de forma automática nuestro flujo de caja. Reclasificación del estado de la obligación, seleccionar el documento a reclasificar, e indicar el nuevo estado del documento, en caso de letras: cartera, descuento, cobranza en garantía, protesto, etc.

PROCESO DE PAGO

El Proceso de Pago nos mostrará los pasos a seguir para el Pago a Proveedores utilizando el cheque-voucher.

PASO 1.-

Ingresando a la opción cheque-voucher nos aparecerá la sigiuiente ventana: Mantener Marcas: Nos permite ver la relación de documentos pendientes de pago con anteriores selecciones de bancos para el respectivo giro de cheques. Borrar Marcas: Nos proporciona una nueva relación de documentos pendientes de pago sin ninguna indicación de giro de cheque por algún banco.

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PASO 2.Seleccionar a que fecha de corte se desea ver los documentos pendientes.

IDENTIFICANDO AL PROVEEDOR

PASO 3.-

Procedemos a ordenar a nuestros proveedores por Fecha o por Nombre.

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IDENTIFICANDO EL MONTO

PASO 4.-

Procedemos a la selección de los proveedores a los cuales se les girará cheques. Sobre los documentos a pagar, hacer doble click y proceder a seleccionar el monto y el banco con el que realizaremos el pago. Si va a Flujo de Efectivo colocar código del Flujo de Efectivo

Escogemos proveedor y monto

Si es diferido colocar días

Modificar Monto si el Pago es diferente

Confirmar Banco de Giro.

MODALIDAD DE PAGO

PASO 5.Luego de escoger el banco, presionamos el botón Reporte – Girar cheque y procedemos a confirmar el banco de giro.

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PASO 6.-

Luego de confirmar el banco, procedemos a confirmar el giro del cheque.

PASO 7.-

Luego debemos decidir si el cheque será girado a nombre del proveedor o a nombre de un tercero.

El cheque podrá ser girado a nombre de un tercero, para lo cual se presentará un cuadro de texto.

El cheque se girará a nombre del proveedor

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PASO 8.Luego debemos decidir el tipo de cambio para el giro y al darle OK, se girará el cheque, realizándose el asiento respectivo.

REGISTRO CONTABLE

El cheque girado se convierte en un Asiento Contable de Pago, en el Origen desde donde se realizó el pago.

Banco con que se giró el cheque de pago

Número de cheque girado

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LIBRO DIARIO DE PAGO

El pago realizado se mostrará también en el Libro Diario Analítico y por Origen.

CHEQUES GIRADOS Esta operación se mostrará en el reporte de Cheques Girados, para lo cual debemos escoger el origen del pago utilizado.

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CAJA CHICA CAJA CHICA

Este proceso nos permite registrar los Egresos de Caja Chija, Fondos Fijos y Fondos por Rendir.

APERTURA DE CAJA CHICA

El proceso de Apertura de Caja Chica se realiza mediante una operación contable denoiminada Apertura de Caja, creando un Fondo Fijo sustentado por un cheque, este se utilizará para los gastos correspondientes.

EGRESO DE CAJA CHICA

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Presionando la tecla INSERT podremos ingresar los documentos que son cancelados por Caja, agrupados en: • • •

Facturas y Tickets: Esta opción se elegirá cuando el documento deba ser considerado en el Registro de Compras. Recibo de Honorarios: Esta opción se elegirá cuando los documentos deban ser considerados en ele Registro de Retenciones/Honorarios. Otros Recibos: Esta opción se elegirá cuando se realice un egreso de movilidad o entrega de fondos.

Se ingresan los datos de forma muy similar al botón Mago del voucher. Una vez que se cuenta con todos los datos ingresados, se puede generar el reporte con la opción imprimir.

Para un efecto de control de gastos, se puede imprimir la última reposición de fondos o toda la caja del mes

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INFORME DE CAJA CHICA

En este informe se mostrarán todos los gastos que han sido pagados por la Caja Chica o Caja Egreso, indicando los saldos de la caja y los datos del documento del gasto.

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CRÉDITOS Y COBRANZA CRÉDITOS Y COBRANZAS

Este módulo permite gestionar los cobros para mantener actualizado el flujo de caja, cuenta con una pantalla para no contadores en al cual se registra la cobranza y/o canje de documentos por proveedor, y genera internamente los voucher para cada operación.

MANTENIMIENTO DE CUENTAS POR COBRAR

Opción que permite realizar la reprogramación de la deuda, para esto debemos de seleccionar el documento a reprogramar y colocar la nueva fecha de vencimiento, actualizando de esta manera de forma automática el flujo de caja. Así mismo se puede acmbiar a un nuevo estado el documento en caso de letras y si se desea también se puede cambiar la glosa.

Código contable de las cuentas por cobrar

Ordenar por Fecha

Definir Documentos Pendientes de cobranza

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PROCESO DE COBRANZA Proceso por el cual se realiza la cobranza de los documentos emitidos a los clientes, pudiendo realizar el cobro en forma parcial o total.

IDENTIFICANDO AL CLIENTE

Cliente al cual se le cobrará

Fecha de Cobranza

Documentos a Cobrar

Luego de definir al cliente y la fecha de cobro podremos buscar todos los documentos pendientes de cobro.

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IDENTIFICANDO EL MONTO

Luego de definir al cliente y el documento a cobrar, definimos el monto, el cual puede ser confirmado o cambiado.

Escogemos el Monto a Cobrar

Escogemos el Monto a Cobrar

MODALIDAD DE COBRO Cuenta para la cobranza Número del documento de cobro

Monto a Cobrar

Fecha de Vencimiento

Documento de la cobranza

Luego de definir el monto a cobrar, con INSERT definiremos la modalidad de la cobranza. Al presionar el botón OK, aparecerá la cobranza en el casillero inferior de la pantalla de cobranza o Forma de Cobro, al presionar el botón cobro concluirá con la operación de cobranza.

110

se

REGISTRO CONTABLE Luego de presionar el botón cobro aparecerá el mensaje listar el asiento y se generará el Registro Contable, si nos encontramos con el registro de letras, podremos imprimir el documento con el botón Imprimir Letra.

LIBRO DIARIO DE COBRANZA

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HOJA DE COBRANZA Reporte que nos muestra la relación de los documentos pendientes de pago de nuestros clientes a una fecha determinada y por cobrador y zona.

AVISO DE VENCIMIENTO DE LETRAS

Reporte que nos muestra la relación de las letras pendientes de pago de nuestros clientes a una fecha determinada.

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GESTIÓN DE NEGOCIOS Gestión de Negocios envuelve la identificación y análisis que es objeto o materia de una ocupación lucrativa o de interés, que permite obtener mayor rendimiento de ella o para que produzca mayor efecto.

UNIDAD DE NEGOCIO

Las unidades de negocio o centros de costos son unidades operacionales susceptibles de medición en la gestión. La finalidad de esta herramienta es relacionar las cuentas de gastos e ingresos con un centro de costos o área de negocio al momento del ingreso de un voucher. Para crear un centro de costos se utiliza la tecla INSERT del teclado.

Código del Centro de Costo Nombre del Centro de Costo

Cuenta de Amarre al Debe

Cuenta de Amarre al Haber 113

CLASIFICAR CUENTAS Para que el sistema clasifique los datos del centro de costos de acuerdo al Plan de Cuentas, se deben de asignar las cuentas que se relacionan como cuentas de gastos e ingresos. Por defecto, el sistema considera atodas la cuentas Sin Centro de Costos.

Clasificar Cuenta Clasificar Cuenta

RESULTADO OPERACIONAL

Este es un Estado de Resultado clasificado por el centro de costos seleccionado, mostrándonos el saldo de cada cuenta como su detralle para la gestión del mismo.

Centro de Costos

Rango de Fechas solicitadas

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Ingresos

Egresos

RESULTADO OPERACIONAL 2

Reporte que muestra el Resultado Operacional del Centro de Costos elegido. Muestra información propia del mes, además nos muestra información del mes anterior y del siguiente.

Centro de Costos

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GASTOS POR UNIDADES DE NEGOCIO

Este informe muestra la distribución de una cuenta de gasto o ingreso en los diferentes centros de costos.

Cuenta Contable

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SALDOS POR CUENTAS

Nos presenta un reporte de saldos mensuales o acumulados, desde el mes de Apertura hasta Diciembre, para un determinado rango de cuentas, muy utilizado para el análisis de las tendencias de los gastos y/o ingresos. Este reporte se puede solicitar con o sin centro de costos.

Rango de Cuentas

Centro de Costos

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PRESUPUESTOS CREACIÓN DE PRESUPUESTOS

Esta herramienta de gestión nos permite guardar la información relacionada con los estimados de ingresos y gastos aprobados por la gerencia para un determinado ejercicio.

Presupuesto

Presupuesto

El Ingreso de la Partida Presupuestal detalla los conceptos de ingresos y gastos del Presupuesto a utilizar. Al ingresar las partidas presupuestales aparecerá la siguiente pantalla, donde con la tecla INSERT se crea cada partida, los datos soliictados son los siguientes: Se define cada partida con 06 dígitos con el prefijo G para gastos y P para ingresos. Se define el nombre para la partida presupuestal y los montos estimados se ingresan en dólares para los meses de Enero a Diciembre.

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Creación del Presupuesto

CONTROL PRESUPUESTAL

Nos permite evaluar la situación real de nuestro presupuesto, comparando lo presupuestado con lo ejecutado.

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Además nos muestra el avance acumulado y porcentual de lo presupuestado.

Realizado

Presupuestado

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INFORMES GERENCIALES Informes Gerenciales – SISCONT 2014 - 2015

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ANALISIS DE BANCOS A continuación se detalla como explotar el reporte inicial entregado por el área BANCOS: Una vez abrir el programa Siscont, en el menú principal elegimos la opción “Informes Gerenciales” como se muestra en la siguiente fig.: Elegimos la opción Bancos y esperamos unos segundos hasta que el reporte se muestre en la interfaz de Excel 2007: ¿Cuáles son mis saldos por cuenta? Es la pregunta que responde inicialmente el informe de bancos. Como su nombre lo indica este informe muestra los saldos en moneda nacional y extranjera para cada una de las cuentas. Además se aprecia otra información pertinente tal como fecha de giro del cheque (FECHAV), la razón social (RUT), glosa, número de cheque, mes de cancelación y moneda. En saldos se ha aplicado el formato condicional de Excel 2007 (Menú Inicio, Grupo Estilo) cuya finalidad es resaltar mediante código de colores e intensidad, el valor de los montos.

Fig. 1 – Bancos, Saldo por cuenta

Manipulando este informe inicial se puede responder a preguntas como:

Deseo ver más detalles sobre los saldos por cuenta, ¿cómo hago? Si se desea ver la información a mayor detalle se posiciona sobre la columna de la que se desea ver más información (en este caso CUENTA), luego va al menú Datos -> Esquema -> Mostrar Detalle obtendremos:

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, esto es lo que

Fig. 2 – Saldo por cuenta detallado

¿Cuáles son los cheques por vencer en los próximos quince días clasificados por cuenta? Para esto aplicamos un filtro de fecha, hacemos clic en el botón de filtro : Filtro de fecha -> Filtro Personalizado, luego elegimos la opción “es posterior a” y le indicamos la fecha: 15/01/2007 (Asumiendo que estamos el 1 de enero de 2007).

Fig. 3 – Selección de filtro en el campo fecha de vencimiento

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El filtro a aplicar queda de esta manera:

Fig. 4 – Definición del filtro Al hacer clic en Aceptar y modificando el titulo del informe a uno más adecuado obtenemos el siguiente el resultado:

Fig. 5 – Cheques por vencer en los próximos 15 días por cuenta NOTA: Si se aplica un filtro sobre otro filtro, éste será acumulativo. Una columna tiene un filtro si tiene el siguiente icono: ¿Cuáles son los cheques que se han girado por proveedor? Manipulamos el informe inicial “Saldo por cuenta” mediante el uso de tablas dinámicas, para ello haremos clic derecho en cualquier parte de la tabla y elegimos la opción “Mostrar lista de campos” como se muestra a continuación:

Fig. 6 – Menú contextual para mostrar campos de tabla dinámica

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Aparecerá el panel “Lista de campos de tabla dinámica”

Fig. 7 – Panel Lista de campos de tabla dinámica NOTA: En los siguientes ejemplos se hace uso de la herramienta tablas dinámicas de Excel 2007 con un fin práctico, los fundamentos y uso avanzado escapan al objetivo del presente manual.

En el recuadro superior de dicho panel dejaremos los campos que tendrán información relevante para obtener el informe de cheques por proveedor, para ello arrastre los campos que se indican y según el orden que se muestra a continuación, para retirar un campo:

Fig. 8 - Selección de campos En cuenta ocultamos los subtotales haciendo clic derecho en cualquier celda de dicha columna y clic en “Configuración de campo” -> Subtotales -> Ninguno.

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Fig. 9 – Configuración de campo Luego configuramos el campo proveedor de manera similar solo que le indicamos que muestre subtotales. Nos ubicamos en una celda de subtotales en la columna saldo y aplicamos formato condicional -> Barra de datos y a continuación elegir un color, por ejemplo:

Fig. 10 – Aplicación de formato condicional Luego en el icono de formato condicional en el informe aplicar la regla a todas las celdas de saldo que tengan los mismos campos:

Fig. 11 – Aplicación de formato condicional a las celdas de subtotales Luego de colocar un titulo apropiado a la tabla y ocultando la lista de campos de la tabla dinámica se tiene el resultado siguiente:

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Fig. 12 – Informe de Cheques por proveedor ¿Cuál es el cronograma de cheques diferidos por cobrar? Para ver los cheques que serán cobrados por fecha manipulamos el informe inicial “Saldo por cuenta” y elegimos los siguientes campos de la tabla dinámica:

Fig. 13 – Lista de campos para cronograma de cheques a pagar

A continuación hacemos clic derecho sobre una celda de la columna FECHAV y escogemos la opción “Configuración de campo”, marcamos para que muestre subtotales:

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Fig. 14 – configuración de campo fecha Con ello tenemos listo el informe que se vera de la siguiente manera:

Fig. 15 – Informe de Cronograma de cheques por cobrar

El informe se muestra ordenado ascendentemente por fechas indicando los cheques por cobrar para un día determinado, el monto por día y al final del informe el monto final de todos ellos. Aquí podríamos realizar un filtro para ver solo los cheques por cobrar para la presente semana, la próxima semana o la semana pasada o cualquier otro criterio al hacer clic en el botón de filtro de la columna fecha, los filtros de fecha que puede elegir en Excel 2007 se muestran a continuación:

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Fig. 16 – Filtros de fecha de Excel 2007 Necesito un listado del total de cheques girados, ¿como lo obtengo? Obtendremos este informe tomando como base el informe inicial “Saldo por cuenta”, mostramos el listado de campos de la tabla dinámica (clic derecho -> “mostrar lista de campos”) y elegimos como se muestra a continuación:

g. 17 – Lista de campos para listado de cheques girados 129

Finalmente le ponemos un título adecuado a nuestro informe con lo que finalmente quedaría de la siguiente forma:

Fig. 18 – Informe de cheques girados Deseo diferenciar los cheques de ingresos y de egresos, ¿Cómo hacerlo? Usando la nueva característica de formato condicional y definiendo una regla para el mismo, de la siguiente manera: Se posiciona sobre una celda de la columna Suma de SALDO, MONTO (o el nombre que Ud. haya renombrado) y se va al menú Inicio -> Grupo Estilo -> Formato Condicional -> Resaltar reglas de celdas -> Entre… como se muestra a continuación:

Fig. 19 – Aplicación de formato condicional con definición de una regla En la ventana de dialogo indicaremos lo siguiente:

Fig. 20 – Regla para aplicación del primer formato condicional La celda seleccionada aplicara un color rojo de fondo, para que se aplique a toda la columna hacer clic en el icono contextual

e indicar que el filtro se aplique a todas las celdas con los mismos campos de esta forma:

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Fig. 21 – Aplicación de regla a la columna de interés Luego siguiendo los mismos pasos definimos otra regla (Inicio -> Grupo Estilo -> Formato Condicional -> Resaltar reglas de celdas -> Entre…) sobre la misma columna:

Fig. 22 – Regla para aplicación del segundo formato condicional Nuevamente hacer clic en el icono contextual e indicar que aplique el filtro a todas las celdas con los mismos campos. El resultado final es el siguiente donde se puede apreciar los cheques girados totales y distinguiendo los ingresos de egresos mediante código de colores:

Fig. 23 – Informe de cheques girados con formato condicional con dos reglas

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DISEÑADOR DE REPORTES DISEÑADOR DE REPORTES Este manual, le ayudará a elaborar el reporte a diseñar de manera rápida y sencilla. Para empezar, primero deberá ingresar a la opción DISEÑADOR DE REPORTES de SISCONT 2014-2015.

En la ventana REPORTES ESPECIALES se listarán cada uno de los reportes que vaya creando.

Para esto pulse la tecla INSERT de su teclado. La ventana CONFIGURACIÓN DE REPORTES permite darle los parámetros necesarios para diseñar su reporte.

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NOMBRE: Para asignarle un nombre al reporte a diseñar.

MONEDA: permite seleccionar el tipo de moneda ya sea en soles o dólares.

FILTRO: permite listar el reporte filtrando la información ya sea por cuenta, Proveedor/cliente, centro de costo o presupuesto.

PERIODO: Opción para pedir un reporte de registros acumulado, pendiente o solo del mes.

TIPO: Tipos de Reportes a diseñar.

Vamos a crear un reporte de ventas, pero para esto explicaremos como usar el DISEÑADOR DE REPORTES. Luego de pulsar OK en la ventana de configuración de reportes le aparecerá la siguiente venta, donde:

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1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

Espacio de trabajo para el diseño del reporte. Barra de menú. Barra de herramientas. Barra de herramientas de objetos. Pestaña de páginas diseñadas. Ventana del árbol del reporte. Inspector de objetos. Ventana árbol de datos, puede arrastrar elementos a una página de informe desde esta ventana. Reglas. Línea de estado.

Procederemos ahora a diseñar un reporte, cuyo NOMBRE es DEMO, de TIPO Venta, MONEDA en soles, PERIODO acumulado. Cada reporte creado va a contener BANDAS DE DATOS, estos son objetos que permitirán visualizar la información solicitada. Un reporte tendrá como mínimo una CABECERA Y PIE DE PAGINA, y una BANDA DE DATOS MAESTRO. Empezaremos añadiendo una CABECERA DE PÁGINA al reporte. Para esto en la barra de objetos pulse con un clic en la opción INSERTAR BANDA.

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Luego seleccione la opción CABECERA DE PAGINA.

Nuestra plantilla ahora se visualizará de la siguiente manera:

El siguiente paso, es agregar una BANDA DE DATOS y una BANDA PIE DE PAGINA. Para esto, nuevamente seleccionamos la opción INSERTAR BANDA de la BARRA DE OBJETOS y escogemos la banda DATOS MAESTRO.

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Esta banda nos pedirá de donde obtendrá la información a mostrar. En la ventana DATASET tiene dos opciones (tablas de información) de los cuales escogerá VOU y pulse clic en ACEPTAR.

Una vez más clic en INSERTAR BANDA y seleccionamos la opción PIE DE PAGINA.

El reporte debe tener ahora la siguiente apariencia.

Empezaremos a ingresar datos en la cabecera de página. Por ejemplo nuestro reporte debe tener el nombre de la empresa. Como ya se explicó líneas arriba, los datos a colocar en nuestro reporte salen de nuestro ARBOL DE DATOS, de las tablas VOU y VAR.

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Nos colocamos en el ARBOL DE DATOS y en la tabla VAR seleccionamos el campo VAR30, pulsando con un clic y sin soltarlo arrastramos este campo hacia nuestra página de diseño en la banda CABECERA DE PÁGINA y la soltamos el clic donde deseamos que se ubique dicho campo.

Si deseamos ver cual es el resultado del diseño, pulse sobre la opción VISTA PREVIA de la barra de herramientas o presione CTRL + P.

Tal y como se hizo con el campo VAR30, proceda a agregar los campos que desee al reporte y se visualicen en la cabecera de cada página hasta obtener este resultado.

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También puede darle formato a los textos del campo, como aumentar el tamaño de letra, apariencia en negrita, color de fuente, color de campo, etc. Solo debe seleccionar el campo al cual desea aplicarle el formato y luego usando las opciones del MENÚ HERRAMIENTAS.

Podemos también agregar textos adicionales como por ejemplo el título del reporte, esto se consigue pulsando en la opción TEXTO (letra A) de la barra de objetos.

Luego pulse sobre la CABECERA DE PAGINA, aparecerá una ventana MEMO y coloque el texto que desea mostrar por ejemplo REGISTRO DE VENTAS y clic en ACEPTAR.

Con el objeto TEXTO debemos ahora colocar los nombres de cada una de las columnas que formarán el reporte. Siga los mismos pasos que usó para crear el TITULO DEL REPORTE, hasta obtener lo que se muestra en la siguiente imagen.

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Ya tenemos datos de nuestra cabecera del registro de ventas, ahora debemos llenarla de información, para lo cual usaremos la BANDA DE DATOS. En este caso usaremos la tabla VOU de nuestro ARBOL DE DATOS pues como se explicó anteriormente, es esta tabla la que tiene la información a mostrar. A continuación se describe que datos nos mostrará cada campo: VOU: tabla que contiene los la información de los registros de la base de datos que desea se reflejen en reporte a crear. VOU MESV CUENTA DEBE HABER DEBED HABERD GLOSA T TL NUMERO FECHA SALDO DOC FECHAD RUT FECHAV TC MONEDA NETO NETO2 AUSER AFECHA AHORA MESC IGV NETO3 ECAR CC PRE FE NETO4 NETO5 NETO6 NETO7 NETO8 NETO9 NETO10 RNUMERO RTDOC RFECHA RIGV

NÚMERO DE VOUCHER NUMERO DE MES (01=ENERO) CÓDIGO DE CUENTA CONTABLE MONTO AL DEBE SOLES MONTO AL HABER SOLES MONTO AL DEBE DÓLARES MONTO AL HABER DÓLARES CONCEPTO DEL REGISTRO NÚMERO O CÓDIGO DE ORIGEN TIPO DE LIBRO NÚMERO DE DOCUMENTO FECHA DE REGISTRO DEL DOCUMENTO SALDO CONTABLE TIPO DE DOCUMENTO (01= FACTURA) FECHA DEL DOCUMENTO NÚMERO DE RUC CLIENTE/PROVEEDOR FECHA DE VENCIMIENTO TIPO DE CAMBIO MONEDA SOLES O DÓLARES MONTO NETO BASE IMPONIBLE DE OPER. GRAV. DE EXP. Y NO GRAV. (B)

MES DE CANCELACION MONTO IGV MONTO IGV (B) CÓDIGO CENTRO DE COSTOS CÓDIGO PRESUPUESTOS CÓDIGO FLUJO EFECTIVO MONTO IGV (C) ADQUISIONES GRAVADAS SIN DERECHO (C) ADQUISICIONES NO GRAVADAS OTROS TRIBUTOS IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO

REFERENCIA NÚMERO REFERENCIA TIPO DOCUMENTO REFERENCIA FECHA REFERENCIA IGV 139

RMONTO RCODDES RNUMDES RCODTASA RINDRET RDOC RS NOMBRE CTA CCNOM TDNOM TONOM ENTFI NUMCTA TDOCIDE

REFERENCIA MONTO

REFERENCIA DOCUMENTO RAZÓN SOCIAL NOMBRE DE LA CUENTA CONTABLE NOMBRE CENTRO DE COSTO NOMBRE TIPO DE DOCUMENTO NOMBRE TIPO DE ORIGEN ENTIDAD FINANCIERA TIPO DOCUMENTO CLIENTE/PROVEEDOR

VAR: tabla que contiene los datos de la empresa tales como nombre de la empresa, periodo contable, número de RUC.

VAR5 VAR30 VAR31 VAR32 VAR33 VAR34 VARMES

PERIODO DE TRABAJO (AÑO) NOMBRE DE LA EMPRESA DIRECCION DE LA EMPRESA DISTRITO UBICACIÓN DE EMPRESA RUC DE LA EMPRESA MES DEL REPORTE

Seguidamente, según nuestra cabecera del reporte tenemos como primera columna ORIGEN, entonces seleccionamos el campo T del árbol de datos, y lo arrastramos hacia la banda de datos (Masterdata1).

Cada campo colocado en la banda de datos en la página de diseño se visualizará de la siguiente forma [CAMPO.”NOM_CAMPO”], por ejemplo: [VOU.”T”]. Agregué los campos faltantes hasta que conseguir el formato mostrado en la imagen siguiente. Puede usar para cada campo, un formato de tamaño de letra número 7.

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Pida una Vista preliminar o presione CTRL + P, para que verifique el resultado del diseño.

Si los campos a visualizar son formatos numéricos, podemos darle un formato de visualización de tipo numérico, pulsemos un clic derecho sobre el campo a modificar, por ejemplo el valor neto, y en la lista desplegable seleccione la opción FORMATO DE VISUALIZACION.

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En la sección CATEGORÍA seleccione la opción NÚMERO, en la sección FORMATO escoja el formato a visualizar, y en SEPARADOR DE DECIMALES coloque el punto decimal, finalmente pulse aceptar. Por ser un dato numérico, este debe colocarse al lado derecho de la columna, entonces pulse el botón AJUSTE DERECHO de la barra de herramientas.

Haga esto con cada campo del reporte modelo NETO, IGV Y TOTAL. Luego pida una vista preliminar y verifique el resultado.

Ya para completar nuestro modelo de diseño, si desea por ejemplo colocarle un número de página o una fecha al reporte, en el ÁRBOL DE DATOS del reporte tiene una pestaña de nombre VARIABLES.

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Si desea colocar la fecha seleccione y arrastre la variable DATE hacia la cabecera de página del reporte. Si desea un número de Página, este puede ubicarse o en la cabecera o en el pie de la página (PAGEFOOTER) del reporte, seleccione y arrastre la variable PAGE hacia el reporte y ubíquelo en el lugar que desea.

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Finalmente, pida un reporte preliminar, el resultado debe ser el siguiente.

AGRUPANDO LA INFORMACIÓN Podemos adicionalmente, agrupar nuestro reporte por un tipo de campo, por ejemplo por el TIPO DE DOCUMENTO. Para esto se usarán 2 bandas adicionales que son: a. CABECERA DE GRUPO. Que permitirá agrupar nuestro reporte por un dato específico. b. PIE DE GRUPO. En la barra de herramientas de objetos, clic en la opción INSERTAR BANDA. Luego seleccione la opción CABECERA DE GRUPO.

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Al seleccionar este objeto, le pedirá el campo por el cual agrupará la información, seleccione el campo DOC y clic en aceptar.

Asegúrese de que esta banda se encuentre ubicada sobre la BANDA DE DATOS MAESTRO.

De la misma forma como insertó la banda CABECERA DE GRUPO, inserte la banda PIE DE GRUPO.

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La apariencia de nuestra página de nuestro reporte debe ser esta:

Ahora, arrastre el campo DOC y el campo TDNOM desde el ARBOL DE DATOS hacia la banda CABECERA DE GRUPO.

Si deseamos mostrar subtotales por cada grupo, utilizaremos la banda PIE DE GRUPO. Para esto, seleccione en la barra de herramientas de objetos, la opción TEXTO DE SISTEMA.

Este objeto permitirá sumar campos solo en forma vertical (columnas) de un campo específico. Al seleccionar este objeto, ubíquelo en la banda PIE DE GRUPO, a la altura de uno de los campos numéricos, como por ejemplo a la altura del campo NETO. Este objeto nos pedirá algunos datos, seleccione la opción AGREGAR VALOR, en FUNCIÓN escoja la opción SUM.

En banda de datos, escoja la opción MASTER DATA 1 (Banda de datos maestro). 146

La opción DATOS por default pone la variable VOU, y para la opción CAMPO, seleccione el campo por el cual este objeto hará la sumatoria. Por ejemplo NETO. Para terminar pulse clic en ACEPTAR.

Esta operación, aplíquela para los campos IGV y TOTAL hasta obtener esta apariencia:

Con los campos agregados en nuestra banda CABECERA DE GRUPO, y en la banda PIE DE GRUPO, podemos pedir una vista previa de nuestro reporte.

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Y el resultado debe ser el siguiente:

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INDICE

INTRODUCCIÓN Introducción…………………………………………………………………………………….……..……2 Características Técnicas……………………………………………………………………………...…..3 INSTALACIÓN DE SISCONT 2014-2015 Instalación de Siscont 2014-2015……………………………………………………………….…..…..4 INICIANDO SISCONT 2014-2015 Pantalla Principal de Siscont 2014-2015………………….…………………………………..…..…....6 Barras de la Pantalla Principal…………………………………………………………….……....……...7 Botones de Acceso Directo…………………………………………………………………….………….8 IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA Selección de Empresas………………………………………………………………………….……….10 Creando la Ruta de la Empresa…………………………………………………………….…………...11 Datos Generales de la Empresa………………………………………………………………….……..12 HERRAMIENTAS DE UTILITARIOS Cambio de Mes………………………………………………………………………………………..………………..14 Mantenimiento de Archivos………………………………………………………………………..….....15 Bloqueo de Meses a Trabajar………………………………………………………………….……......15 Auditoría……………………………………………………………………………………………….…..16 Copia de Seguridad (Backup)……………………………………………………………….………….16

PLAN CONTABLE Plan de Contable……………………………………………………………………………..………….17 DATOS AUXILIARES Tabla Orígenes……………………………………………………………………………………..……19 Tabla Tipo de Documentos………………………………………………………………………..…...20 Tabla Proveedores y Clientes…………………………………………………………………………...20 Tabla Tipo de Cambio.………………………………………………………………………..………….21 Tabla Cobrador………………………………………………………………………………..…………..22 Tabla Zona……………………………………………………………………………………..………….23 149

Tabla Medios de Pago………………………………………………………………………...………….23 Parámetros de Cuentas…………………………………………………………………………………..24 REGISTRO CONTABLE El Voucher………………………………………………………………………………………..…..…...26 Registro en el Voucher……………………………………….………………………………………….28 Registro en el Mago…………………………………………………………………........................….29

ACTUALIZACIÓN DEMONEDA EXTRANJERA Parámetros de Ajuste por Diferencia de Cambio……………………………………………………..32 Ajuste por Diferencia de Cambio……………………………………………………………………….33 AMARRE AUTOMÁTICO Creación de Cuentas para Amarre Automático……………………………………………………….34 Cuentas por naturaleza y Destino………...............……………………………………………………35 Proceso de Amarre Automático……….………………………………………………………………..37 BORRAR VOCHER Y CONSISTENCIA Borrar Voucher……………………………………………………………………………….……………38 Consistencia………………………………………………………………………………………….……39 INFORMACIÓN CONTABLE Información Contable……………………………………………………………………………………..40 Libro Diario…………………………………………………………………………………………………41 Libro Diario Simplificado………………………………………………………………………………….42 Libro Mayor…………………………………………………………………………………………...……42 Libro Caja y Bancos…………………………………………………………………………………...….43 Registro de Compras…………………………………………………………………………………......46 Informa de Retenciones………………………………………………….………………………………48 Registro de Ventas…………………………………………………………………………………….….51 Informe de Percepciones………………………………………………………………………………...54 LIBRO CAJA Y BANCOS, CONCILIACIÓN BANCARIA Libro caja y Bancos………………………………………………………………………………..……..59 Conciliación Bancaria……………………………………………………………………………..……..61 INFORMACIÓN FINANCIERA Balance de Comprobación de Sumas y Saldos……………………………………………………….63 Hoja de Trabajo de 10 Columnas……………………………………………………………………….64 150

Balance, Estados de Resultados y Ratios Financieros………………………………………………65 Formato de Balance………………………………………………………………………………..….….66 Enlace con el Plan de Cuentas………………………………………………………………………….68 Balance Clasificado………………………………………………………………………………………69 Ganancias y Pérdidas por Función……………………………………………………………………..71 Ganancias y Pérdidas por Naturaleza………………………………………………………………….72 Ratios Financieros………………………………………………………………………………………..73 Flujo de Efectivo…………………………………………………………………………………………..73 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto…………………………………………………………….75 Análisis de Documentos…………………………………………………………………………………76

SUNAT Informes Sunat…………………………………………………………………….……….……………..78 Daot……………………………………………………………………………….………………………..79 Libros Electrónicos………………………………………………………………….…………………….79 GESTIÓN FINANCIERA Flujo de caja……………………………………………………………………………………………….82 INFORMES DE GESTIÓN FINANCIERA Saldo de Bancos……………………………………………………………………………………….…83 Cuentas Corrientes de Proveedores y Clientes……………………………………………………….84 Estado de Cuenta………………………………………………………………………………………...86 Cuentas Vencidas y Vigentes…………………………………………………………………………...87 TESORERÍA Mantenimiento de Cuentas por Pagar………………………………………………………………….89 Proceso de Pago y Giro de Cheques………………………………………………………….……….90 Cheques Girados………………………………………………………………………………………….95 CAJA CHICA Caja Egreso………………………………………………………………………………..……………...96

CRÉDITOS Y COBRANZAS Mantenimiento de Cuentas por Cobrar…………………………………………………………..……..99 Proceso de Cobranza………………………………………………………………………….………..100 Hoja de Cobranzas…………………………………………………………….……………….……….103 Aviso de Vencimiento de Letras…………………………………………………………………….…103

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GESTIÓN DE NEGOCIOS Unidad de Negocio………………………………………………………………………………………104 Clasificar Cuentas……………………………………………………………………………………….105 Resultado Operacional………………………………………………………………………………….105 Gastos por Unidad de Negocio………………………………………………………………………...107 Saldo por Cuentas PRESUPUESTOS Creación de Presupuestos…………………………………………………………………….……….109 Control Presupuestal……………………………………………………………………………………110 INFORMES GERENCIALES Informes Gerenciales…………………………………………………………………………………..112 DISEÑADOR DE REPORTES Diseñador de Reportes…………………………………………………………………………………124

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