Manual de Prevencion - ULTIMATE H4

 

ZOPROLEC S.A MANUAL DE PREVENCION DE RIESGOS PENALES

MANU AL DE PREVE NCION DE RIESG OS PENAL ES LA PAZ – BOLIVIA 2020

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ZOPROLEC S.A MANUAL DE PREVENCION DE RIESGOS PENALES

Introducción El presente Manual de Prevención de Riesgos Penales, establece el modelo de organización, prevención, gestión y control de riesgos penales en la empresa “Zoprolec S.A”, en base a la responsabilidad penal de las personas jurídicas, es de esta forma que este manual es producto de una revisión que, a la luz de las modifica modi ficacion ciones es normativ normativas as producid producidas as en materia materia penal, penal, se ha realizad realizado o para desarrollar un plan para la prevención de la comisión de delitos de la entidad, y compilar los procedimientos y controles que actualmente existen para la efectiva prevención y mitigación de riesgos penales que ha culminado en la actualización y desarrollo del modelo o plan de prevención de riesgos penales. Por ello, para elaborar el presente Manual se realizará un detallado análisis de los riesgos penales que hipotéticamente pueden producirse en las distintas áreas de la empresa “Zoprolec S.A”, teniendo en cuenta que, el presente Manual se basa en un sistema de control reforzado para cumplir la finalidad de prevenir y mitigar la comisión de delitos dentro de la empresa.

Objetivos: El objetivo principal de este manual es definir y difundir un Modelo de Prevención de Ri Riesg esgos os Pena Penales les impla implant ntad ado o en la empre empresa sa “Zopro “Zoprole lec c S. S.A” A” en base base a las políticas y reglas de actuación con el propósito de prevenir la comisión de los delitos tipificados en nuestro código penal. A tal fin, los objetivos fundamentales del presente Manual, son los siguientes:   

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Optimizar y facilitar la mejora continua del sistema de gestión de riesgos en la empresa. Establecer un sistema estructurado de prevención y control dirigido a la reducción de “Zop delitos. In Info form rmar ar adeltodo toriesgo do el de pers pecomisión rson onal al de “Z opro role lec c S.A” S.A” la im impo port rtan anci cia a del del cumplimiento del Modelo de Prevención de Riesgos Penales y de los principios éticos de nuestra empresa. In Info form rmar ar a todo todos s los los empl emplea eado dos s de “Zop “Zopro role lec c S.A” S.A” que que ante ante una una infrac inf racció ción n de las las dispo disposi sicio cione nes s conte contenid nidas as en el pres present ente e Manual Manual implicara la imposición de medidas disciplinarias. Sensibilizar y formar a todos los Empleados de “Zoprolec S.A” sobre la im impo port rtan anci cia a del del cu cump mpli limi mien ento to norm normat ativ ivo o y, en espe especi cial al,, so sobr bre e la prevención de riesgos penales. Vigilar especialmente los controles implantados en las operaciones o procesos susceptibles de generar, hipotéticamente, riesgos penales.

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Supervisar Supervi sar el funcion funcionamie amiento nto del sistema sistema implanta implantado do y del present presente e Manua Man uall con con su cons consecu ecuen ente te actua actualiz lizaci ación ón perió periódic dica, a, ya sea como como consecuencia de modificaciones en la legislación vigente PRIMERO I RÉGIMEN DE RESPONSABILIDAD PENAL

Finalidad del Manual y medidas de control adoptadas: El fin que posee el presente manual es de establecer la responsabilidad penal en la empr empres esa a dent dentro ro los los ca caso sos s de deli delito tos s co come meti tido dos s por por repr repres esen enta tant ntes es y administradores en base a los siguientes puntos: 

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modelos de organización y gestión que incluyen las medidas de vigilancia y control idóneas para prevenir delitos de la misma naturaleza o para reducir  de forma significativa el riesgo de su comisión. La superv supervisi isión ón del del funci funciona onamie mient nto o y del del cumpl cumplimi imient ento o del del model modelo o de pr prev evenc ención ión implan implanta tado do con con la funció función n de supe superv rvisa isarr la efica eficacia cia de los controles internos de la empresa. Identificar las actividades en cuyo ámbito puedan ser cometidos los delitos que deben ser prevenidos. Se imponga la obligación de informar de posibles riesgos e incumplimientos al org organis anismo mo encarga encargado do de vigilar vigilar el funciona funcionamien miento to y observa observancia ncia del modelo de prevención.

Es por ello que el presente Manual es un documento dinámico, por lo que se revisará su ámbito periódicamente en relación con los riesgos penales que pueden afectar a la empresa y, según sea el caso, será objeto de actualización.

Metodología y análisis del riesgo: Para establecer el control debido dentro de la empresa Zoprolec S.A. y elaborar el presente pres ente Manual Manual se ha procedid procedido o a realiza realizarr una profu profunda nda revisión revisión la cual cual ha consistido en las siguientes actuaciones: 

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Se han han loca locali liza zado do los los hipo hipoté téti tico cos s ries riesgo gos s pena penale les s en las las dist distin inta tas s actividades que se desarrollan en la empresa  Asimismo,, se ha comprobado  Asimismo comprobado la dotación de recursos financieros financieros y materiales necesarios para un correcto y eficaz funcionamiento del Modelo de Prevención de Riesgos Penales. PAGINA 3 DE 11

 

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Se ha definido un proceso de análisis de incumplimientos o vulneraciones de las las cond conduc ucta tas s qu que e perm permit ite e a la empr empres esa a Zo Zopr prol olec ec S.A S.A cono conoce cerr y reaccionar ante posibles situaciones ilícitas.

No obstante, el presente Manual es un documento dinámico, de manera que será objeto de revisión para incorporar, en su caso, nuevos controles preventivos o áreas de actividad que puedan sumarse a la empresa.

Ámbito de aplicación del Manual: Este Manual establece el análisis de los posibles riesgos penales que pueden afectar a la empresa Zoprolec S.A como consecuencia de la actividad desarrollada dentro del territorio nacional, con la finalidad de poder mitigar posibles riesgos.

Personas sujetas: El presente Manual se aplica a los miembros del plantel administrativo y a todas las personas empleadas de la empresa Zoprolec S.A estableciendo, la adopción de medidas medidas prevent preventivas ivas oportunas oportunas respect respecto o de los profesi profesiona onales les con los que pueda colaborar. SEGUNDO II ELEMENTOS PRIMORDIALES

Políticas, procedimientos, y Controles Generales El modelo de Prevención de Riesgos Penales del presente manual se encuentra estructurado través de: Controles Generales, que se constituyen como la base del control del riesgo y tienen eficacia para mitigar el riesgo de comisión de delitos Controles Específicos, constituidos por medidas concretas cuya finalidad es mitigar un riesgo penal específico o un grupo de riesgos penales concretos. Los controles sobre sobre los que se articula el Manual permiten que el plan para la prevención de la comisión de delitos dentro la empresa sea un sistema estructurado y orgánico de prevención y control eficaz para la reducción del riesgo de comisión de los delitos relacionados con sus actividades. Todos sus empleados, tienen la obligación de conocer y cumplir las normas de conducta recogidas en el mismo. 

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 Actuar bajo estrictos estrictos criterios criterios de honestidad honestidad e integridad integridad moral. PAGINA 4 DE 11

 

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 Asegurar un adecuado  Asegurar adecuado tratamiento tratamiento de datos e información información de carácter  confidencial o especial. establece una política de calidad, medioambiente y prevención de riesgos, en la que que se reco recoge gen n los los co comp mpro romi miso sos s y obje objeti tivo vos s de la empr empres esa, a, incluyendo el cumplimiento de la legislación.

Recursos financieros y materiales La empresa Zoprolec S.A adopta un correcto y eficaz funcionamiento del Modelo de Prevención de Riesgos Penales, tal y como se describe en el presente Manual. Realizando una dotación económica específica no superior a los 15.000 bs para el cumpli cum plimi mient ento o del del model modelo o de preve prevenc nción ión,, organ organiz izaci ación ón y gestió gestión n de riesg riesgos os penales.

Órganos de control y seguimiento El presente manual tiene definida una estructura de control constituida por:   

Consejo de Administración, como máximo órgano de decisión Comisión de Auditoría y Cumplimiento, como órgano de vigilancia y control Unidad de Apoyo. La cual proponer aquellas medidas que estime oportunas para garantizar el cumplimiento del presente Manual y, en general, para el mejor cumplimiento de los objetivos indicados.

Alta Dirección La Alta Dirección es responsable de cumplir con las políticas y procedimientos establecidos por la empresa, así como actuar de forma ética y responsable. Encargada Encarga da de mantener un entorno de control efectivo, velando por que las áreas de respo respons nsab abili ilidad dad ac actú túen en confo conforme rme a la legis legislac lación ión aplic aplicab able le y al resto resto de normativa interna de aplicación supervisando que las distintas áreas los ejecuten de la forma correcta.

Responsables de los controles El pr prese esente nte manua manuall de Pr Preve evenci nción ón de Ri Ries esgos gos Pena Penales les debe debe ser ser evalu evaluad ado o periódicamente para probar su implementación y su eficacia. Esta evaluación se realiza mediante un proceso de autoevaluación dinámico que cont co nten enga ga la info inform rmac ació ión n acer acerca ca del del cump cumpli limi mien ento to de las las polí políti tica cas s y los los procedimientos de controles existentes.

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Dicha evaluación permitirá basar la confianza en dicho sistema, y analizar su evolución tanto ante deficiencias, como ante cambios externos o internos de la empresa. Misma que se enfocara en base a los siguientes puntos: 

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Se han han se segu guid ido o las las polí políti tica cas s y proc proced edim imie ient ntos os rela relaci cion onad adas as con con su departamento. Se han producido cambios en las actividades de control. Todas las incidencias identificadas han sido resueltas y comunicadas al nivel oportuno.

Equipo de auditoría Interna  Esta función se constituye a tal efecto como un equipo operativo de supervisión y mantenimiento del presente manual. Cuyo fin es el de acreditar si los controles existentes dentro de la empresa son suficientes y eficaces, es decir, si mitigan o no mitigan razonablemente el riesgo de acuerdo a su importancia y probabilidad de ocurrencia. Es por ello que, para cada uno de los controles auditables identificados en este manual de prevención de riesgos penales, el auditor interno cuenta con un plan de pruebas que anualmente se actualizan. El resultado del conjunto de controles evaluados se plasma en un informe con las deficiencias encontradas que debe ser  enviado a la Unidad de Apoyo para su análisis y consideración. TERCERO III TIPOS PENALES Y SU PROCEDIMIENTO

En el presente título se establecerán establecerán cinco tipos penal que son más ocurrentes en empresas, de igual forma se dará paso a su procedimiento respectivo.

(HURTO) Hecho: El empleado o trabajador que se apoderare o apropiase ilegítimamente de una cosa mueble ajena, de productos propios de la empresa, o de algún otro objeto correspondiente a la empresa.

Sanción: Los autores del hurto dentro la empresa serán sancionados: PAGINA 6 DE 11

 

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Con suspensión de su fuente laboral por un periodo de 3 meses si el grado fuese leve, en caso de que este fuese de grado medio será suspendido por un periodo de 6 meses y una multa del 15% de su salario y en caso de que fuese un grado máximo será pasible a un proceso penal y la separación laboral indefinida de la empresa, en caso de probarse que el hecho fue legitimo será despedido de la empresa con un resarcimiento del daño equivalente al 50% del objeto del hecho.

Procedimiento: En el caso de hurto, al no haberse usado fuerza o violencia para entrar al área afectada, solamente se tomarán las fotos respectivas del área y se seguirán los pertinentes procesos investigativos. Una vez efect Una efectuad uadas as las inves investig tigac acion iones es de rigor rigor,, se debe debe eleva elevarr un inform informe e detallando todo lo acontecido al propietario o encargado del área afectada. Cuando se encontrare in fraganti al empleado o trabajador cometiendo el hecho delictiv deli ctivo, o, el persona personall de segurida seguridad d procede procederá rá a su detenció detención n y el Supervi Supervisor  sor  interpondrá la denuncia ante las autoridades correspondientes. En todo momento no se debe permitir el ingreso de personas ajenas al área que es resguardada por temas investigativos, ya que si lo hiciere será denunciado a las autoridades correspondientes por complicidad en la autoría de cualquier acción delictiva dentro de la empresa.

(ESTAFA) Hecho: El trabajador o empleado que tuviere la intención de obtener para sí o un tercero un beneficio económico indebido, mediante engaños, artificios o manipulaciones causando un perjuicio a la empresa.

Sanción: Los autores de la estafa dentro de la empresa serán sancionados: Con suspensión de su fuente laboral por un periodo de 4 meses si el grado fuese leve, en caso de que este fuese de grado medio será suspendido por un periodo de 8 meses y una multa del 25% de su salario y en caso de que fuese un grado máximo será pasible a un proceso penal y la separación laboral indefinida de la empresa, en caso de probarse que el hecho fue legitimo será despedido de la empresa con un resarcimiento del daño equivalente al 50% del monto económico defraudado.

Procedimiento: PAGINA 7 DE 11

 

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En el caso del daño sea culposo o negligente, se debe de iniciar la investigación contando con el apoyo de la Policía y la fiscalía, la que una vez finalizada la investigación, indicara si el personal de seguridad es culpable o negligente de los daños económicos causados; asimismo el encarado iniciara al mismo tiempo sus investigaciones internas para determinar el grado de culpabilidad o negligencia del personal involucrado, levantara acta de descargo y procederá a tomar las medidas necesarias para reemplazar de inmediato al personal infractor.

(SABOTAJE) Hecho: El empleado o trabajador que con el fin de impedir o entorpecer el desarrollo normal del trabajo o de la producción de la empresa, causando daños en las máqu má quin inas as,, pr prov ovis isio ione nes, s, apar aparat atos os,, prod produc ucto tos s o inst instru rume ment ntos os exis existe tent ntes es y pertenecientes a la empresa.

Sanción: Los autores del sabotaje dentro la empresa serán sancionados: Con suspensión de su fuente laboral por un periodo de 8 meses si el grado fuese leve, en caso de que este fuese de grado medio será suspendido por un periodo de 10 meses y una multa del 35% de su salario y en caso de que fuese un grado máximo será pasible a un proceso penal y la separación laboral indefinida de la empresa, en caso de probarse que el hecho fue legitimo será despedido de la empresa con un resarcimiento del daño equivalente al 75% del valor total de la producción afectada.

Procedimiento: Cuando fuere caso de sabotaje, primero se pondrá en conocimiento al superior  inmediato, luego se interpone la denuncia ante las autoridades de investigación correspondiente, se debe de cerrar y resguardar el área y aislarla de toda persona ajena a las autoridades que iniciaran la investigación. Se procede a levantar un inventario en conjunto con los encargados del área afectada, se debe mencionar expresamente las herramientas o productos dañados y los que queden en el área afectada. El Supervisor interrogara al personal que se encontraba o encuentra de turno en el lugar del suceso, pedirá que le rindan un informe por escrito de los pormenores del caso y luego enviara un reporte general al encargado de dichas operacion operaciones es para que este ejecute los actos correspondientes.

(DAÑOS A LA PROPIEDAD PAGINA 8 DE 11

 

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POR CAUSAS NATURALES O FORTUITAS) Hecho: El trabajador o empleado será reprimido y sancionado por no haber informado de la destrucción, inutilización, o desaparición de cualquier cosa mueble o inmueble propia de la empresa que haya sido causada por hechos naturales o fortuitos.

Sanción: Los autores de este acto dentro la empresa serán sancionados: Con suspensión de su fuente laboral por un periodo de 2 meses si el grado fuese leve, en caso de que este fuese de grado medio será suspendido por un periodo de 3 meses y una multa del 5% de su salario y en caso de que fuese un grado máximo será pasible a la separación laboral indefinida de la empresa, en caso de probarse que el hecho fue legítimo y causado de forma dolosa será despedido despedido de la empresa con un resarcimiento del daño equivalente al total del valor de los daños.

Procedimiento: En ca caso so de daño daños s a la prop propie ieda dad d en los los cual cuales es no exis exista ta culp culpab abil ilid idad ad del del empleado de la empresa, se tendrá que reportar de inmediato los daños si fueren por causas causas naturale naturales, s, tales tales como incendio incendios, s, vie vientos ntos huracan huracanados ados,, tormenta tormentas, s, rayos, etc. Para el caso de incendio, trabajador reportara de inmediato a los bomberos y la policía o al superior más cercano, sobre la situación en el área que resguarda y por mientras llegan las autoridades resguardara resguardara el área y no permitirá el saqueo y extravió de objetos y materiales de la empresa. En casos calificados podrá permitir la ayuda por parte de personas interesadas en brindarle apoyo, pero teniendo el cuidado de que no se pierda lo recuperado. Hasta donde le sea posible el trabajador deberá de estar en su puesto laboral, siempre y cuando no arriesgue su vida; una vez debidamente relevado rendirá el informe respectivo al Supervisor sobre las acciones tomadas durante el siniestro. CUARTO IV SUPERVISIÓN Y SEGUIMIENTO

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El proceso de supervisión y seguimiento El proceso de supervisión y seguimiento del presente manual se realiza de forma continuada en el tiempo y, por tanto, se configura como un proceso en el que se observa una situación de forma regular o continua. Dentro la supervisión se establece que debe ser evaluado periódicamente por los responsables de los controles existentes y supervisado por el órgano de control al menos una vez al año, para asegurar su conveniencia, adecuación y eficacia. En el punt punto o de segu seguim imie ient nto o se adec adecua ua espe especi cial alme ment nte e las las modi modifi fica caci cion ones es neces ne cesar arias ias cuand cuando o se pong pongan an de manif manifie iesto sto infra infracci ccion ones es relev relevan antes tes de sus disposiciones, o cuando se produzcan cambios en la organización, en la estructura de control, en la actividad desarrollada, o incluso modificaciones legislativas. Es debid debido o a ell ello o que que el pre prese sente nte manu manual al brind brinda a un corre correct cto o funci funcion onami amient ento, o, permitiendo a la empresa Zoprolec S.A monitorizar el riesgo penal, de forma que asegure la cobertura de riesgo de una forma razonable.

El proceso de Verificación El proceso de verificación es un procedimiento definido para poder evaluar la efectividad efectivid ad del presente manual al final de cada ejercicio, incluyendo un detalle de cualquier incidencia o deficiencia material que afecte al mismo.

Procedimiento disciplinario El mismo mismo cons consist iste e en la implem implemen entac tació ión n de accio acciones nes corre correct ctora oras s o medid medidas as discipli disc iplinari narias as en base base a un procedim procedimient iento o sancion sancionador ador ante ante el incumpl incumplimie imiento nto normativo. La imposici imposición ón de sancion sanciones es discipli disciplinari narias as podría podría encome encomendar ndarse se al órgano órgano de control con ayuda del Departamento de Recursos Humanos, este último podría encargarse de la tramitación e instrucción del procedimiento. Donde dicho procedimiento sancionador puede concretarse en una remisión a la normativa penal vigente, Estatuto de la empresa y empleados con el fin de dar  desarrollo a un procedimiento sancionador específico para los incumplimientos que tengan lugar. En ca caso so de dete detect ctar arse se,, tras tras el anál anális isis is de las las conc conclu lusi sion ones es del del estu estudi dio o e in inve vest stig igac ació ión n real realiz izad ado o por por el equi equipo po de audi audito tori ria a inte intern rna a y se dete detect cte e el incumplimiento de la normativa legal vigente dando lugar a la comisión de una falta, se actuará inmediatamente, dando traslado de las actuaciones a Recursos Humanos a efectos Humanos efectos del inicio inicio de las actuaci actuaciones ones administra administrativa tivas s o judicia judiciales les pertinentes en cada caso, sobre lo cual habrán de informar. PAGINA 10 DE 11

 

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 Asimismo, con carácter interno, el equipo de Auditoría Auditoría interna encomendará encomendará a Recursos Humanos la aplicación de las medidas disciplinarias. En ningún caso, se podrá justificar la comisión de un delito con la obtención de un benefi bene fici cio o para para la empr empres esa. a. Zopr Zoprol olec ec S.A S.A rech rechaz aza a todo todo acto acto que que dé co como mo consecuencia una actuación delictiva por cualquiera de su personal.

Difusión y formación En este punto se considera esencial que debe hacerse la difusión adecuada del presente manual y debida explicación a los empleados de la empresa Zoprolec S.A dando a conocer la importancia de su cumplimiento con el fin de evitar la comisión de ilícitos.

Archivo y documentación El presente manual genera evidencias que permiten el desarrollo, seguimiento y supervisión en el área de prevención dentro de la empresa, así como también acred acr edita itarr que que es está tá en func funcion ionami amient ento o y en un proce proceso so de mejor mejora a conti continu nua. a. garantiz gara ntizand ando o la custodia custodia de las evidenc evidencias ias clave clave que muestran muestran la aplicac aplicación ión efectiva de los controles diseñados. Toda la documentación generada en el presente manual se conservará durante un periodo mínimo de 10 años.

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