Manual de implementação IRF

Manual de implementação do PIS, COFINS, CSLL, INSS, IR e ISS retidos na fonte 1) Definir códigos de arrecadação dos Impostos Retidos na Fonte (conforme determinado na legislação específica) Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira > Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Configurações globais > Definir chave de imposto retido na fonte Informar Chave do país: BR Teclar: Enter Teclar em “Novas entradas” Chave oficial: Informar conforme descrito abaixo Descrição: Informar conforme descrito abaixo Salvar

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2) Definir categoria IRF com lançamento no momento do pagamento: PIS, COFINS, CSLL Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira > Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Cálculo > Categoria de imposto retido na fonte > Definir categoria IRF: lançamento no momento do pagamento Informar Chave do país: BR Teclar: Enter Teclar em “Novas entradas” Informar o Código de retenção e a Descrição W/Tax Type CO CS PI GP PJ

Descrição COFINS – Retenção no pagamento CSLL - Retenção no pagamento PIS - Retenção no pagamento PIS/COFINS/CSLL - Retenção no pagamento IRRF pessoa jurídica (CNPJ)

Informar: Mantante Básico Regras de arredondamento Desconto Lançar mont. IRF Tipo de acumulação Base IRF manual Mint. IRF manual Sem nimer. Certif. Montante básico Montante IRF Fatura central Verif. Mínimo

= Montante bruto = Arredondar IRF = Desc.antes IRF =X = por mês =X =X =X = Nível de código = Nível de código = Sem fatura central = Verif.mín.no nível partidas

Para os demais códigos, teclar em “Copiar como” Salvar

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3) Definir categoria IRF com lançamento na entrada da fatura: IRRF - PF INSS, ISS Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira > Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Cálculo > Categoria de imposto retido na fonte > Definir categoria IRF: lançamento na entrada da fatura Informar Chave do país: BR Teclar: Enter Teclar em “Novas entradas” Informar o Código de retenção e a Descrição W/Tax Type IS NS PF

Descrição ISSF INSS IRRF pessoa física (CPF)

Informar: Ctg IRF Descrição Mantante Básico Redução base Regras de arredondamento Lançar mont. IRF Tipo de acumulação Sem nimer. Certif. Montante básico Montante IRF

= PF = IRRF pessoa física (CPF) = Montante bruto =X = Arredondar IRF =X = Sem acumulação =X = Nível de código = Nível de código

Para os códigos IS e NS, teclar em “Copiar como” Desmarcar “Redução base” Salvar

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4) Definir códigos IRF Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira > Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Cálculo > Código de imposto retido na fonte > Definir códigos IRF Informar Chave do país: BR Teclar: Enter Teclar em “Novas entradas” Informar a Categoria de IRF o Código de retenção e a Denominação Ctg. IRF CO CS PI GP PF PF PF PF PF PF PF PF PF PF PF PF PF NS NS NS IS IS IS IS IS IS

Código IRF CO CS PI GP 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 R0 R1 R2 R0 R1 R2 R0 R1 R2 R3 R4 R5

Denominação COFINS - Retenção no pagamento CSLL - Retenção no pagamento PIS - Retenção no pagamento PIS/COFINS/CSLL - Retenção no pagto IRRF CPF - sem dependentes IRRF CPF - 1 dependentes IRRF CPF – 2 dependentes IRRF CPF – 3 dependentes IRRF CPF – 4 dependentes IRRF CPF – 5 dependentes IRRF CPF – 6 dependentes IRRF CPF – 7 dependentes IRRF CPF – 8 dependentes IRRF CPF - 9 dependentes IRRF Pessoa Jurídica - isento IRRF Pessoa Jurídica - 1 % IRRF Pessoa Jurídica – 1,5 % INSS – Isento INSS – 11% - PF INSS – 11% - PJ ISSF (informar base/imposto manualmente) ISSF – 1% ISSF – 2% ISSF – 3% ISSF – 4% ISSF – 5%

Chave ofic.IRF 5960 5987 5979 5952 0588 0588 0588 0588 0588 0588 0588 0588 0588 0588 1708 1708 1708

Taxa IRF 3,00 1,00 0,65 4,65

1,00 1,50 11,00 11,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00

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Informar: Quota sujeito a imposto Cód. Lçto. Salval

= 100,00 =1

Para os demais códigos, teclar em “Copiar como” Nas Ctg IRF = PJ, clicar em “Fórmula IRF” e A Taxa IRF deixar em branco Salvar

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5) Definir fórmulas para cálculo de imposto retido na fonte Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira > Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Cálculo > Código de imposto retido na fonte > Definir fórmulas para cálculo de imposto retido na fonte Informar Chave do país: BR Teclar: Enter Teclar em “Novas entradas” Informar nos Dados de cabeçalho para atualização de fórmulas: Moeda = BRL Ctg.IRF = PF Código IRF = R4 Vál.desde = 01.01.2005

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Teclar enter Teclar em “Fórmula para cáculo de IRF” e informar:

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Até mont.base 1.257,12 2.512,08 99.999.999.999,9 9

TaxaIRF

TxRed

15,00 27,50

Reduç.mont.base 1.257,13 2.512,09

Salvar Aparecendo a seguinte tela clicar “enter”

Marcar a linha

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Clicar “Copiar como” Alterar o “Código IRF” para R5 Clicar enter Aparecendo a seguinte tela clicar em “copiar todas” Clicar enter Aparecendo a seguinte tela clicar em “copiar todas”

Aparecendo a seguinte tela clicar “enter”

Aparecendo a seguinte tela clicar “enter”

Salvar Aparecendo a seguinte tela clicar “enter”

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Repetir os procedimentos de copiar para os demais códigos.

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6) Apresentar dependências entre categorias de IRF Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira > Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Cálculo > Montante base para IRF > Apresentar dependências entre categorias de IRF Informar Chave do país: BR Teclar: Enter Aparecendo a seguinte tela, dar duplo clique no código PF - IRRF pessoa física (CPF)

Aparecendo a seguinte tela, informar no campo Dependencia nº ctg= 7 Salvar O código 7 é o do INSS e estando previsto no IRRF de pessoas físicas haverá a dedução da base de cálculo do IR

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7) Gravar montantes mínimos/máximos para código IRF Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira > Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Cálculo > Montantes mínimos e máximos > Gravar montantes mínimos/máximos para código IRF Informar Chave do país: BR Teclar: Enter Teclar em “Novas entradas” Informar: Ctg.imp.ret.fon Código IRF Moeda Válido desde Mont.mínimo base

= CO = CO = BRL = 01.01.2005 = 5.000,01

Salvar Marcar a linha e clicar em “Copiar como” e repetir os procedimentos para os próximos códigos Ctg.imp.r et.fon CO CS PI GP PF PF PF PF PF PF PF PF PF PF NS NS

Código IRF CO CS PI GP 00 01 02 03 04 05 06 07 08 09 R1 R2

Válido desde 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01.01.2005 01/02/2006 01/02/2006

Mont.míni mo IRF 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 30,01 30,01

Mont.mín imo base 5.000,01 5.000,01 5.000,01 5.000,01

Mont.base isentoIRF

Mont máximo

117,00 234,00 351,00 468,00 585,00 702,00 819,00 936,00 1053,00 308,17

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8) Atribuir categorias de IRF a empresas Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira > Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Empresa > Atribuir categorias de IRF a empresas Teclar em “Novas entradas” Informar Empresa Ctg.imp.ret.fon Autoriz.p/reten.IRF Autoriz.p/deduç.de Autoriz.p/deduç.até Sujeito a IRS

= 1000 = CO =X = 01.01.2005 = 31.12.9999 =X

Salvar Clicar em “Copiar como” e altear a “Ctg.imp.ret.fon” para os demais códigos, mantendo as outras onformações: CS, GP, PI, PF, PJ, NS, IS Salvar

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9) Gravar contas para IRF a pagar Transação SPRO: SAP Customizing guia de implementação > Contabilidade financeira > Configuração contabilidade financeira > Imposto retido na fonte (IRF) > Imposto retido na fonte ampliado > Imposto retido na fonte ampliado . Lançamento > Contas para imposto retido na fonte > Gravar contas para IRF a pagar Aparecendo a seguinte tela, informar o Plano de contas NUCE Teclar enter

Aparecendo a seguinte tela, flegar “Ctg.impos.ret.fonte” Clicar em “Chave de lançamento” Havendo a necessidade de contabilizar/controlar os lançamentos por alíquota, (Ex: IR 1% conta 222222, IR 1,5% conta 233333), clicar tambem em “Cóg.impos.ret.fonte”

Aparecendo a seguinte tela, clicar “Sim”

Aparecendo a seguinte tela, informar: Débito = 40 Crédito = 50 Clicar em “Contas”

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Aparecendo a seguinte tela, informar a “Categoria do Imposto” e a conta contábil do passivo que deverá ser creditado o imposto. Salvar Havendo a necessidade de contabilizar/controlar os lançamentos por alíquota, (Ex: IR 1% conta 222222, IR 1,5% conta 233333), informar tambem o “Cóg.impos.ret.fonte Ctg. imposto Descrição Conta CO COFINS – Retenção no pagamento 2141800 CS CSLL - Retenção no pagamento 2141800 PI PIS - Retenção no pagamento 2141800 GP PIS/COFINS/CSLL - Retenção no pagamento 2141800 PF IRRF pessoa física (CPF) 2141300 PJ IRRF pessoa jurídica (CNPJ) 2141100 NS INSS 2132200 IS ISSF 2141900

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