Manual de Devoluciones Usfx

UNIVERSIDAD MAYOR, REAL Y PONTIFICIA DE SAN FRANCISCO XAVIER DE CHUQUISACA

Dirección Administrativa y Financiera (DAF)

MANUAL DE PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS RECAUDACION DE RECURSOS 

DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS ERRÓNEOS



DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS EN EXCESO

Sucre – Bolivia 2022

MANUAL DE PROCESOS RECAUDACION DE RECURSOS •DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS ERRÓNEOS •DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS EN EXCESO

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TESOERIA

JEFE UNIDAD

RESPONSIBLE

NOMBRE CARGO:

DAF FECHA: FIRMA:

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CONTENIDO

1. OBJETIVO 2. PROCEDIMIENTOS 3. ALCANCE 4. DEFINICIONES 5. AREAS ORGANIZACIONALES QUE INTERVIENEN EN EL PROCESO 6. PROCEDIMIENTO

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1. OBJETIVO Establecer procedimientos por devolución de depósitos/transferencias dirigidas y/o recibidas CUT 1-33340493 y CUT 1-1176218 correspondientes a depósitos en exceso o indebidos por las personas naturales correspondientes a la comunidad universitaria, incluyendo los provenientes de personas particulares y/o jurídicas, establecidas en el marco del Reglamento Específico del Sistema de Tesorería.

2. PROCEDIMIENTOS A. Devolución de depósitos erróneos. B. Devolución de depósitos en exceso.

3. ALCANCE El presente Instructivo está dirigido a y tiene alcance a todos los usuarios externos de la Universidad San Francisco Xavier, Direcciones Administrativa Financiera y las personas naturales y jurídicas que adquieren diferentes gestiones y formularios para efectuar trámites en la Universidad San Francisco Xavier.

4. DEFINICIONES/ ABREVIATURAS CUT: Cuenta Única del Tesoro DAF: Dirección Administrativa Financiera ST: Sistema de Tesorería

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SIGEP: Sistema de Gestión Publica DICyT : Dirección de Investigación, Ciencia Y Tecnología

5. ÁREAS ORGANIZACIONALES QUE INTERVIENEN EN EL PROCESO I.

DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA a. Departamento de Finanzas b. División de Contabilidad c. División de Tesorería y Crédito Público

II.

DIRECCIÓN DE INVESTIGACIÓN, CIENCIA Y TECNOLOGÍA (DICyT)

6. PROCEDIMIENTOS 6.1 DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS ERRÓNEOS. A. DOCUMENTOS DE REFERENCIA (Normas de Operación) 1. R.S. 218056 de 30 de julio de 1997 "Normas Básicas del Sistema de Tesorería" 2. Resolución Ministerial de aprobación del Reglamento Específico del Sistema de Tesorería de Universidad San Francisco Xavier de Chuquisaca. B. INSUMOS DEL PROCEDIMIENTO 1. Nota de solicitud de devolución y/o carta de solicitud firmada por el interesado, dirigido a la DAF. 2. Documento original y copia del depósito o transferencia bancaria, dentro de un plazo de 30 días como máximo realizada la transacción, además, de

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incluir fotocopia del carnet de identidad, número de celular y formulario de registro de beneficiario. C. SALIDAS DEL PROCEDIMIENTO 1. Cheque por los depósitos erróneos devueltos al beneficiario. D. RESPONSABILIDADES DE LAS ÁREAS ORGANIZACIONALES 1. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA a. Departamento Fiscalización de ingresos b. División de Contabilidad c. División de Tesorería y Crédito Público d. Sección Caja de la USFX 2. DIRECCIÓN DE INVESTIGACIÓN, CIENCIA Y TECNOLOGÍA (DICyT) E. DESCRIPCION

DEL

PROCESO

DEVOLUCIÓN

DE

DEPOSITOS

ERRONEOS N°

RESPONSABLE

TAREAS

INSTRUMENTO

1

BENEFICIARIO

Presenta su solicitud

Carta

2

DIRECCIÓN

Revisa la carta y deriva a división de

Carta

ADMINISTRATIVA

Fiscalización de Ingresos

Y FINANCIERA 3

FISCALIZACIÓN

Fiscalización de ingresos verifica (si no existe

DE INGRESOS

el depósito concluye el trámite) Si existes, se

Carta e Informe

deriva a DICyT 4

DTIC

DICyT verifica que el depósito no haya generado matrícula (si ha generado no procede la devolución y concluye el trámite)

Carta e Informe

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si no se ha generado la matricula (informa que procede la devolución). DICyT devuelve a fiscalización. 5 6

FISCALIZACIÓN

Fiscalización autoriza la devolución y deriva

DE INGRESOS

a División de Contabilidad

DIVISIÓN

DE División

CONTABILIDAD

de

Contabilidad

proceda

el

Carta e Informe Carta e Informe

comprobante de devolución (a nombre del interesado si cuenta con registro SIGEP o cajero si no cuenta con registro)

7

DIVISIÓN

DE Tesorería emite el cheque

TESORERÍA

Y

CRÉDITO PÚBLICO 8

SECCIÓN CAJA DE Entrega de Cheque LA USFX

F. FORMULARIOS/REGISTROS 1. Nota de solicitud de devolución de depósito 2. Informe 3. Nota de solicitud de transferencia de recursos. 4. Reporte de transferencia 5. Comprobante 6. Cheque

G. DIAGRAMA DE FLUJO

Cheque

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En el gráfico adjunto se presenta el diagrama de flujo correspondiente al procedimiento FISCALIZACIÓ DAF

N DE

DICyT

INGRESOS

DIVISIÓN DE CONTABILIDAD

SECCIÓN TESORERÍA

CAJA DE LA USFX

1 INICIO

2 RECIBE Y REGISTRA LA SOLICTUD

3 Verifica si existe el deposito

no 9

si 4

Verifica si a generado matrícula

5 Autoriza la devolución

no

9

si 6 proceda el comprobante de devolución

7 Emite el cheque

8 Entrega el cheque

9 FIN

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6.2 DEVOLUCIÓN DE DEPÓSITOS EN EXCESO. A. DOCUMENTOS DE REFERENCIA (Normas de Operación) 3. R.S. 218056 de 30 de julio de 1997 "Normas Básicas del Sistema de Tesorería" 4. Resolución Ministerial de aprobación del Reglamento Específico del Sistema de Tesorería de Universidad San Francisco Xavier de Chuquisaca. B. INSUMOS DEL PROCEDIMIENTO 3. Nota de solicitud de devolución y/o carta de solicitud firmada por el interesado, dirigido a la DAF. 4. Documento original y copia del depósito o transferencia bancaria, dentro de un plazo de 30 días como máximo realizada la transacción, además, de incluir fotocopia del carnet de identidad, número de celular y formulario de registro de beneficiario. C. SALIDAS DEL PROCEDIMIENTO 2. Cheque por el excedente depositado devueltos al beneficiario. D. RESPONSABILIDADES DE LAS ÁREAS ORGANIZACIONALES 3. DIRECCIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA a. Departamento Fiscalización de ingresos b. División de Contabilidad c. División de Tesorería y Crédito Público d. Sección Caja de la USFX

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4. DIRECCIÓN DE INVESTIGACIÓN, CIENCIA Y TECNOLOGÍA (DICyT) E. DESCRIPCION DEL PROCESO DEVOLUCIÓN DE DEPOSITOS EN EXCESO. N°

RESPONSABLE

TAREAS

INSTRUMENTO

1

BENEFICIARIO

Presenta su solicitud

Carta

2

DIRECCIÓN

Revisa la carta y deriva a división de Fiscalización

Carta

ADMINISTRATIVA

de Ingresos

Y FINANCIERA 3

FISCALIZACIÓN

Fiscalización de ingresos verifica (si no existe el

DE INGRESOS

depósito en exceso concluye el trámite) Si

Carta e Informe

existes, se deriva a DICyT 4

DTIC

DICyT verifica que el depósito haya generado

Carta e Informe

matrícula correctamente. Verificado la matricula (informa

que

procede

la

devolución

del

excedente). DICyT devuelve a fiscalización. 5 6

FISCALIZACIÓN

Fiscalización autoriza la devolución del excedente

DE INGRESOS

y deriva a División de Contabilidad

DIVISIÓN

DE División de Contabilidad proceda el comprobante

CONTABILIDAD

Carta e Informe Carta e Informe

de devolución del excedente (a nombre del interesado si cuenta con registro SIGEP o cajero si no cuenta con registro)

7

DIVISIÓN TESORERÍA

DE Tesorería emite el cheque Y

CRÉDITO PÚBLICO

Cheque

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SECCIÓN CAJA DE Entrega de Cheque LA USFX

H. FORMULARIOS/REGISTROS 7. Nota de solicitud de devolución de exceso 8. Informe 9. Nota de solicitud de transferencia de recursos. 10. Reporte de transferencia 11. Comprobante 12. Cheque

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I. DIAGRAMA DE FLUJO En el gráfico adjunto se presenta el diagrama de flujo correspondiente al procedimiento FISCALIZACIÓ DAF

N DE

DICyT

INGRESOS

DIVISIÓN DE CONTABILIDAD

SECCIÓN TESORERÍA

CAJA DE LA USFX

1 INICIO

2 RECIBE Y REGISTRA LA SOLICTUD

3 Verifica si existe el exceso

no 9

si 4

Verifica si a generado matrícula

5 Autoriza la devolución

no

9

si 6 proceda el comprobante de devolución

7 Emite el cheque

8 Entrega el cheque

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