Manual de Cierre Contable Mensual

 

SIAF-SP  

2014 Las Las Ent Entidad idades es del Sect Secto or Públic blico o, obtienen la información presupuestaria y nan nanci cier era a re requ quer erid ida a por por los los Ente Entes s Rec ecto torres es:: Direc irecci ció ón Naci Nacio onal nal de ontabilida onta bilidad d Pública Pública !DNP", !DNP", Direcció Dirección n Nacional Nacio nal del #esoro esoro Público Público !DN#P" !DN#P" y, Di Dire recc cció ión n Naci Nacion onal al del del Pres Presupu upues esto to Públi Público co !D !DNPP NPP", ", a tra$%s tra$%s del Sistem Sistema a &nte'rado de (dministración )inanciera para el Sector Público * SP +

La E contabili.ar; sus operaciones de 'astos e in'resos a tra$%s de la opción Contabilia   Contabilia del Submódulo A!li"a"iones++ A!li"a"iones

En re real alid idad ad,, la in info form rmac ació ión n tien tiene e su ori'en en cada nidad E-ecutora !E" que de transmite recibirla a ysu , Plie'o, procedquien er alue'o su consolidación, la transmite a los Entes Rectores+ ( continuación, se detallan los proc proced edim imie ient ntos os a se se'u 'uir ir tant tanto o en el ambiente de E como el de Plie'o para reali.ar el ierre ontable /ensual del E-ercicio 0112+

Esta ira rado do y, por por últim último o el Pa'ado con$ eniente te que %s %ste te últi último mo se reali ealice ce medi median ante te la opción Cont Co ntab abil ili ia a )o"u )o"u*e *ent ntos os Paga$os"+ Paga$os "+

La fase Pa'ado puede ser contabili.ada tanto en la pantall lla a Contabilia Contabilia   o desde la pantalla Contabilia )o"u*e )o"u*entos Paga $os, dent lal opción cntos on ePaga$os l mis ism mo, de nontr mrboredede Submódulo A!li"a"iones A!li"a"iones++ Para ara el caso caso de &n &n'r 'res esos os in inic icia iarr la contabili.ación con la fase Determin Dete rminado, ado, se'uido se'uido del Recaudado ecaudado++ (simismo, en caso se tu$ieran Secu Se cuen enci cia as de la )ase prime rimerro se co cont ntab abili ili.a .ar; r; la astos e &n'resos por )uente de )inanciamiento y, en caso tu$iere ))458 por #ipo de Recurso para lue'o $i $isu sual ali. i.ar arlo los s en la ,oa $e rabao rabao Presu!uestal,, en dond Presu!uestal donde e reali eali.a .ar; r; la clasicación entre Donación y  #  #ransferencia ransferencia as6 como el #ipo de

1.2.1. %ali$ar++ %ali$ar Esta opción permite al Sistema $ericar que todas las operac operacion iones es de tipo tipo nanci nancier ero o se encuentr encue ntren en contabili contabili.adas .adas y, por otro otro lado que los montos del Debe y @aber de los as asien iento tos s Ccuadr Ccuadren en  y, muestr muestra a aquellas operaciones de tipo pr pres esup upue uest stal al que que se encu encuen entr tren en en Estado PF y #F+ El Sistema reali.ar; el proceso al dar clic sobre el botón + /ostrar; la Lista de ubernamental+

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Plan

ontable

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SIAF-SP no podr6a presentar en forma autom;tica el Saldo como orriente o No orriente+

Por e-emplo, de acuerdo con el Nue$o Plan ontable >ubernamenta >ubernamentall para la presentación saldo de laenel ueAalance nta 51I>eneral Aancoal s, Depó De pósi sito tos s su-e su-eto tos s a Res estr tric icci ción ón se mostrar; en el (cti$o No orriente, en el rubro estión y Resultados+ El monto que se pres presen enta ta en la part parte e supe superi rior or de la pantalla panta lla como Diferencia Diferencia corres corresponde ponde al Super;$it o D%cit del E-ercicio+

Donación o #ransferencia dentro de la ,oa $e rab rabao ao Presu!u Presu!uest estal al   del Submódulo Pro"esos Pro"esos++

(simismo, para esta )uente de )inanci inanciam amien iento to se deber; deber; reali reali.ar .ar la reclasicación por #ipo de Recurso+ Estando acti$a la pestaBa del Aalance >eneral o el del Estado de >estión el suario podr; &mprimir o Jer o rear un (r (rc?i c?i$o E=cel E=cel, , estr altra dar clic c sobre sob reina el icon icono o$oque quen e se mues mu a encli la esqu esquin a superior derec?a de la pantalla , la @o-a de #raba-o correspondiente+ 1. 1.4. 4.. . Cu Cuen enta tas s Pr Pres esu u!u !ue est stal ales es ; Cuentas $e &r$en+ &r$en+ En esta pestaBa se mostrar;n los saldos de las uentas Pr Pres esupu upues esta tales les y de la las s uen uenta tas s de eneral !)45" Estado de >estión !)40" y,  Estado de E-ecución Presupuestaria  de &n'resos y >astos !EP45"+ 1.9.2. Esta$o $e +esti#n 6F-27+ Este Este Repo eport rte e se mo mos str tra ar; pr pre e$i $ia a selección del /es, una $e. >rabada la @o-a de #raba-o ontable+ 1. 1.9. 9.1. 1. 8a 8ala lan" n"e e +e +ene nera rall 6F 6F-17 -17++ Este Reporte se mostrar; una $e. reali.adas la las s recla eclasi sic cac acio ione nes s en la @o-a @o-a de  #  #raba-o raba-o ontable, caso contrario most mo stra rar; r; lo los s co conc ncep epto tos s co con n mont montos os ceros !1,11"+

1.9.. Esta$o Pres esu u!u !ues esttaria

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$e Ee"u"i#n $e Ingr gres eso os 

'

 

SIAF-SP +astos +ast os 6E 6EPP-1 17+ En este Reporte mostrar; lo re'istrado en la pantalla de Re'istro S&() !/ódulo (dministrati$o o Presupuestal4)inanciero" y, lo re recl clas asi ica cado do en la @o-a @o-a de #ra raba ba-o -o Presupuestal para la ))458+   Para $isuali.ar el Reporte pre$iamente se seleccionar; el /es y el Per6odo, es decir, /ensual o #rimestral+

Este Reporte Reporte pre presenta sentar; r; el detalle detalle de cada E=pediente por )uente de )inanciamiento y lasicador mostrando primero los 'astos y lue'o los in'resos+

Esta información tambi%n i%n podr; $isual $is uali.a i.arse rse en forma forma detall detallada ada en el Esta$o $e Ee"u"i#n Presu!uestaria EP-1 6)etalla$o7, 6)etalla$o7, dentro de la e">a $e Envo  de la pantalla Control $e Pro"esos / UE mostrar; la fec?a y ?ora de transmisión !en el caso 59519011H 12:18:1H P/"+

2. Cierre Contable Mensual a Nivel Pliego omo Plie'o, el usuario desi'nado para in'resar al ambiente de Plie'o !pre$i !pr e$iame amente nte matric matricula ulado do en el Perl $e A""eso !or Usuario  Usuario   en e ell Men? !ara Pliegos" Pliegos" consi'nar; su suario y la$e la $e para para accede accederr a los Submód Submódulo ulos s si'uientes:  Sistema (plicaciones  Procesos  Reportes  tilitarios y,  omunicación 

2.1.

omo Plie'o $isuali.ar; el /nemónico de la E y, los /eses con el #ipo de &nformaci &nfor mación ón transmiti transmitida, da, ?aciendo ?aciendo clic sobre el botón +

( su $e. $e. el Plie Plie'o 'o podr podr; ; anc ancel elar ar el i ier errre, al ?a ?ace cerr clic clic sobr sobre e el bo botó tón n +  con el cursor ubicado en una E+ En este caso Presupuestal para el /es de Munio siempre que como Plie'o no ?aya cerrado+ 2.1.1.1.

Consoli$a

Esta$os Esta$o s icad Presu!uesta-rio Presu!ue sta-rios +  s mese on ses esl cu curs rsor or ubic ub ado o en uno un o de slos lo me reali.ar el proceso de consolidación en forma secuencial y ascendente, comen.ando por Enero y terminando en Diciem Dic iembr bre4 e4 ?ac ?acer er cli clic c sobre sobre el bot botón ón +  + Este proceso ?ar; que el Plie'o $isualice el Estado de E-ecución E-ecu ción Pr Presupue esupuestar staria ia de >astos >astos e &n'resos !EP45" transmitido por sus Es+

Control $e Pro"esos / Pliego

Para reali.ar el ierre ontable /ensual a Ni$el Plie'o, se debe ele'ir primero la opción Co Cont ntro roll $e Pr Pro" o"es esos os   del

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SIAF-SP

En la columna )ec?a onsolidación se

( co cont ntin inua uac ción ión acti$ cti$a ar; la opció pción n @abilitar en$6o, cambiando la l6nea de

$isuali.ar; la fec?a y ?ora en que se reali.ó este proceso+

color, de a.ul a $erde+

2.1.2. Cierre+ +infoncluida onc l2.1.1.2. a re$isión de Cierre la ormaluida ción transm tra nsmiti itida da por su!s" su!s" E!s", E!s", el Pli Plie'o e'o reali reali.a .ar; r; el ierr ierre+ e+ bic;n bic;ndos dose e en un dete determ rmin inad ado o mes, mes, ?ar; ?ar; cl clic ic so sobr bre e el botón +  , acti$;ndose la $entana (uto4ri.ación en dond donde e el re resp spon onsa sabl ble e re'is e'istr trar ar; ; su la$e+

Esta Estand ndo o en la pest pestaB aBa a

Finan"iero Finan"iero se  se mostrar;n los Diciembre /eses de (pertura, Enero, )ebrero,G, )ebrero,G, y i ier errre, pe perrmitie itiend ndo o reali eali. .ar los los procesos si'uientes: 2.1.2.1. Consoli$a Asien enttos $e A!ertura++ on el cursor ubicado en el A!ertura /es A!ertura A!ertura   dar clic sobre sobre el botón botón + que, como dice su nombre consolidar; los (sient (sientos os de (pertu (pertura ra !elabo !elaborad rados os con los ódi'os de la #abla de en%rica+

2...1. 8alan"e +eneral 6F-17,, ante 6F-17 antes s de $i $isu sual ali. i.ar ar el Repor eporte te seleccionar el /es y la información que se desea $isuali.ar, es decir, onsolidado a ni$el Plie'o o de una de las Es+

%ERSI&N 4.'.(

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SIAF-SP Para ello ello,, estan stando do en la pa pant nta all lla a rans*itir Esta$os  Ane5os Finan"ieros   dar Finan"ieros dar; ; cli clic c sobre sobre el botón botón Enviar;Re"ibir   Enviar;Re"ibir dentro de la opción con el mismo mismo nom nombr bre e del Submó Submódulo dulo Co*uni"a"i#n++ Co*uni"a"i#n

(l dar Cerrar vista !revia  !revia  se mostra most rar; r; un se'un e'undo do Repor eporte te por por )uent uente e de )in inan anci ciam amie ient nto o con con los los lasicadores lasicadore s de >astos e &n'resos+ & n'resos+

Nue$amente al dar clic sobre el icono , se mostrar; un último Reporte con el detalle del #ipo de Recurso para la ))4 58 !sólo si la /unicipalidad utili.a esta )uente de )inanciamiento"+

.4.. ra ran ns* s*is isi# i#n n 2.4 Reali.ado el ierre del!los" /es!es", el Pl Plie ie'o 'o tr tras asmi miti tir; r; la in info form rmac ació ión n a la DNP+

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