Manual de Activos Fijos
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Un Manual que explica de manera sencilla como registrar Activos Fijos en SAP...
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ACTIVOS FIJOS Manual de operación del Usuario
Sap 6.0
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Procesos: ACTIVOS FIJOS
IVECO VENEZUELA C.A. PROYECTO N3 TURBO
Autor:Lic.Henry Clemente SAP-FI-CO-FM
Activos Fijos Un activo fijo es un objeto, un derecho u otra posición propiedad de una empresa, previsto para ser utilizado a largo plazo, y que puede identificarse individualmente en el balance. La actualización de los activos fijos supone la creación, cambio y visualización de los registros maestros de activos fijos.
Datos Generales
Esta parte del registro maestro contiene información general sobre el activo fijo. Cabe distinguir los siguientes grupos de campos: Información Informació n general (descripción, (descripci ón, cantidad, etc.) Imputación Información Informació n relevante para la contabilización (por ejemplo, fecha de capitalización) Asignaciones dependientes del tiempo (por ejemplo, el centro de coste) Información Informació n para el mantenimiento Entradas para el impuesto sobre el patrimonio neto neto Información Informació n sobre bienes inmuebles Información Informació n sobre el origen del activo fijo Datos de inventario Campos de usuario/criterios usuario/cri terios de clasificación clasificac ión Datos del seguro Creación de balances y cuentas de pérdidas y ganancias con datos confiables
Para definir la disposición de un registro maestro de activo fijo, se utiliza una regla de estructuración de pantallas que esté definida en la clase de activo fijo. Por ejemplo, se puede ocultar la matrícula del vehículo para Bienes inmuebles y edificios, y definirla como campo obligatorio para Vehículos.
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Parámetros de Valoración : En la sección de valoración de un registro maestro de activo fijo se define cómo se valora un activo fijo en cada área de valoración. En nuestro ejemplo, los principales parámetros de amortización son la fecha de inicio de la amortización normal, que se determina con la clave de amortización, y la fecha de referencia de la contabilización de alta, la clave de amortización y la vida útil. Ejemplo: en la sección de valoración de una máquina, se especifica que la máquina se tiene que liquidar en el área de valoración 01 amortización analítica (costes) en un plazo de tres años. La máquina se tiene que amortizar por medio de la amortización lineal. También se especifica que la máquina se tiene que seguir amortizando si aún se utiliza una vez superada su vida útil. Para ello, se define la clave de amortización apropiada que ofrece un método de amortización lineal y permite la amortización bajo cero. Esta clave de amortización también determina si en la contabilización de alta se debe tener en cuenta la regla de simplificación o la determinación de períodos.
Creación de un Activo Fijo Siguiendo la Norma para la creación de un Activos Fijo tenemos que realizar los pasos regulares desde la creación de pedido de compras para la adquisición del Activos, sin embargo , podemos crear el Activo directamente desde el Modulo de Activos Fijos. Para esta actividad, código de transacción AS01 utilizando como ejemplo la clase de activo fijo 4000 y sociedad CO 1000. Utilice el Centro de Costo 1301 (ejemplo) Transacción: AS02 Puede también utilizar los códigos de transacción siguientes: AS03 (Visualizar (Visualizar Activo Fijo), AS06 (Borrar (Borrar Activo Fijo), Fijo), AS05 (Bloquear (Bloquear activo activo Fijo), AS11 AS11 (Crear (Crear Subnúmero). Subnúmero).
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Puede crear subnúmeros de activo fijo para un número principal de activo fijo. El subnúmero de activo fijo es un número secuencial que asigna el sistema (empezando por 1) y se añade al número principal de activo fijo. Hay varias razones para gestionar los activos fijos parciales como subnúmeros: El desarrollo de los valores de los activos fijos parciales es independiente para cada subnúmero. Los subnúmeros tienen diferentes asignaciones en la contabilidad de costes (por ejemplo, diferentes centros de coste). El activo fijo se puede dividir en líneas técnicas (por ejemplo, enlaces con el equipo de Mantenimiento). El fomento a la inversión se puede representar como subnúmeros negativos. negativos. Si tiene que gestionar altas posteriores por separado para poder supervisar su amortización y contabilizar los valores individualmente, debe gestionar estas altas para subnúmeros independientes.
Alta de Activos Fijos
El alta de activos fijos externos es una operación resultante del alta de un activo fijo de un interlocutor comercial (en contraposición a un alta interna). El alta de un activo fijo externo se puede contabilizar de varias maneras:
En la Contabilidad de activos fijos (FI-AA) integrada en Contabilidad de acreedores (FI AP) En la Contabilidad de activos fijos sin integrarla en Contabilidad de costes (contabilidad en una cuenta de compensación – con compensación o sin ella). Hay dos escenarios: a) El alta de activo fijo entra antes de la recepción de la factura. La contrapartida se contabiliza automáticamente. El alta de activo fijo se contabiliza después de la recepción de la factura. La factura se contabilizó como partida abierta en una cuenta de compensación. Este escenario no se describe más detalladamente en este apartado
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Alta de Activos Fijos por contrapartida contrapartida automática: Con esta transacción, el activo fijo puede contabilizarse automáticamente contra la compensación del alta de activo fijo. Transacciòn Transacciò n : ABZON Finanzas Gestión Gestión financiera Activos Activos fijos Contabilización Contabilización Alta Alta Compra Compra Alta Alta automática contrapartida
Crear Activos Datos Antiguos En esta actividad, se crea un activo como parte de la migración de datos Transacción Transacció n : AS91 Menu IMG: Financial Accounting (New) Asset Accounting Asset Data Transfer Manual Online Transfer Create/Change/Display Legacy Asset Ó: Contabilidad de Activos Fijos
Datos Datos
maestros Legacy Asset Crear inmov. antiguo
1. Si accede a la transacción mediante el menú IMG como se indica: Seleccione Crear inmov. antiguos 2. En la pantalla Crear datos antiguos: Pantalla llamada, introduzca los datos siguientes : Nombre de campo
Clase activos fijos
Sociedad
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
1000
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3. Seleccione Enter . 4. Si introdujo una clase de activos con un número de asignación externa en el paso anterior, ingrese el número de activo fijo en la pantalla Crear Activo fijo: Datos Maestros. Use la ayuda para entradas (F4) en el campo del número de activo fijo para que pueda ver el rango de valores posibles. 5. En la pantalla Crear datos antiguos: Datos maestros seleccione la pestaña General introduzca los datos siguientes : Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Denominación
Cualquier valor
Capitalizado el
Introduzca una fecha del año pasado
Comentarios
6. Seleccione la pestaña Dependiente tiempo e tiempo e introduzca los datos siguientes: Nombre de campo
Descripción
Centro de coste
Acciones y valores de usuario
Comentarios
Introduzca un centro de coste existente
7. Siga por las demás pestañas. 8. Escriba otros campos en caso de ser necesario (dependiendo de la clase de activo). 9. Seleccione la pestaña Valoración. 10. Escriba o cambie las claves de amortización y la duración para el área de amortización apropiada, si es necesario. 11. Seleccione Valores de traspaso En la pantalla Crear datos antiguos: Datos maestros introduzca el valor de traspaso para cada área de amortización según sea necesario. Los valores de la depreciación ordinaria acumulada no se calculan automáticamente, asegúrese de que introduce los valores apropiados cuando estos se requiera. Si desea que estos valores sean calculados automáticamente debe cambiar el customizing usando la transacción OAYF.
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Alta de Activos Fijos (Solicitud de Pedido )
Solicitud de Pedido Desde el modulo de Logistica que corresponde a Materiales Transacción: ME51N Logística Gestión Gestión de materiales Compras Compras Solicitud Solicitud de pedido Crear Crear
Desde Compras (Comprador) Compras → Solicitud de pedido→ Solicitud de compra → Crear solicitud de pedido .
Conversiòn de una Solicitud de Pedido Desde el modulo de Logística que corresponde a Materiales Transacción: ME21N Logística Gestión de materiales Compras Pedido Crear Proveedor /centro suministrador conocido
Transacciòn Transacciò n : ME22N (Modificar Pedido)
Desde Compras (Comprador) Compras → Pedido de compras → Solicitud de compra → Crear pedido
Desde esta misma opción se puede modificar el pedido, Si la modificación afecta el precio de la solicitud del pedido, la estrategia de liberación debe ser revisado.
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Creaciòn de un pedido de Inversiòn Esta actividad se llevará a cabo en el modulo de Controling creando una Orden de Inversión a esta Orden de Inversión se le realizaran imputaciones en el transcurso de la fabricación fabricació n del Activo. Menú : Controling Finanzas Controlling Controlling Órdenes Órdenes CO Crear Crear
Menú : Finanzas- Activos Fijos Contable de activos fijos Gestión de informes
Órdenes Internas /Crear Orden
Finalizaciòn de un pedido de Inversiòn En esta etapa del proceso el pedido de inversión es cerrado al modificar el estatus a “ Closed ”. ”.
Transacción Transacció n : KO04 Finanzas Controlling Controlling Órdenes Órdenes CO Datos Datos maestros Order Order Manager
Baja de Activos Fijos La baja de activo fijo es la supresión de un activo fijo o parte del patrimonio de activos fijos. Esta supresión de un bien económico se contabiliza como una baja baja de activo fijo contable. En la Contabilidad de activos fijos, se puede contabilizar la venta de un activo fijo y el ingreso resultante en un solo paso. Al mismo tiempo, puede decidir si desea integrar la contabilidad en Contabilidad de deudores o llevar la contabilidad en una cuenta de compensación. En función de las consideraciones organizativas o la operación que conduce a la baja, cabe distinguir las siguientes clases de bajas:
Se ha vendido el activo fijo, dando como resultado un ingreso. La venta se ha contabilizado con un deudor. Se ha vendido el activo fijo, dando como resultado un ingreso. La venta se contabiliza frente a una cuenta de compensación. Se tiene que descartar un un activo fijo, sin ingresos.
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Baja con Ingresos Con esta transacción la baja de activo fijo puede ser contabilizada integrado con contabilidad de deudores (FI-AR). Transacción Transacció n : F-92 Finanzas Gestión Gestión financiera Activos Activos fijos Contabilización Contabilización Baja Baja con ingresos Con deudor
Segunda opción Contable de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias→ Baja act.fijo por venta con
deudor 1. Efectúe las entradas siguientes en la pantalla Baja act.fijo por venta con deudor:Da Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
Fecha del documento
Por ejemplo, hoy
Tipo
AA
Sociedad
1000
Moneda/tas a
MXN
Referencia
ClvCt
Clave de contabilización
01
Cuenta
Cliente
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1. Seleccione Continuar . 2. En la pantalla Reg. Factura Deudor: Añadir Posición Deudor , efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
Cantidad
Ingresos (precio de ventas)
Véase la sección
Calcular Impuesto
“Requisitos”
ClvCt
Clave de contabilización
50
Cuenta
Cuenta de compensación de ingresos
por ejemplo, 701001
3. Seleccione Continuar . 4. En la pantalla Reg. Factura Deudor: Añadir Posición de Cuenta de Mayor , efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
Cantidad
Ingresos (precio de ventas)
Véase la sección “Requisitos”
Código de Impuestos
A0
Baja de Activo Fijo
5. Seleccione Continuar . 6. En la pantalla Crear Baja de Activo Fijo Fijo,, efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
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Activo fijo
Clase de movimiento
260 ó 210
210 = baja con ingresos 260 = Baja de la adquisición del año en curso con ingresos
Fecha de referencia
Fecha de desactivación
Baja total
Por ejemplo, hoy Relevante so en caso de baja total.
Importe contabiliz.
Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial
Solo en caso de un baja parcial: contabilización de la cantidad, porcentaje, cantidad: para ser utilizado como alternativa
Porcentaje
Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial
Solo en caso de un baja parcial: contabilización de la cantidad, porcentaje, cantidad: para ser utilizado como alternativa
Cantidad
Número de activos fijos a los que se dará de baja (baja colectiva) con baja parcial
Cantidad contabilizado, solo en caso de baja parcial: porcentaje, Cantidad: para ser utilizado como alternativa.
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7. Seleccione Continuar . 8. Contabilice el documento. Utilice el pulsador Grabar Grabar ubicado ubicado en la parte superior de la pantalla.
Baja con Ingresos sin Deudor Finanzas Gestión Gestión financiera Activos Activos fijos Contabilización Contabilización Baja Baja Baja Baja con ingresos Baja venta sin deudor
Transacción : ABAON Contable de activos fijos → Contabilización→ Contabilizació n→ Operaciones diarias → Baja sin clientes
1. En la pantalla Registrar movimiento AF:Baja venta sin deudor , efectúe las siguientes entradas: Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
Activo fijo
Fecha del documento
Por ejemplo, hoy
Fecha de contabilizació n
Por ejemplo, hoy
Fecha referencia
Fecha de desactivación
Por ejemplo, hoy
Ingresos manuales
Ingresos (precio de venta)
Ver sección “Requisitos”
ingresos manuales y Ingresos por VNC : para ser utilizado como alternativa. Ingresos por VNC
Valor neto contable del área de valoración
Ingresos manuales y Ingresos por VNC: para ser
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como ingresos
Importe contabilizado
Importe de los CAP con baja parcial
Porcentaje
Importe de los CAP a los que se dará de baja con baja parcial
Cantidad
Número de activos fijos a los que se dará de baja (baja colectiva) con baja parcial
De AF antiguo o activo fijo nuevo
utilizado como alternativa.
Solamente en caso de baja parcial
Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado, porcentaje, Cantidad: para ser utilizado como alternativa. Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado, porcentaje, Cantidad: para ser utilizado como alternativa.
Solamente en caso de baja parcial: cantidad contabilizado, porcentaje, Cantidad: para ser utilizado como alternativa.
Solamente en caso de baja parcial: Activar esta caja de selección si utiliza un activo fijo que ha sido capitalizado durante el año en
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curso. 2. Contabilice el documento. Utilice el pulsador Grabar Grabar ubicado ubicado en la parte superior de la pantalla.
Se habrá registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing. Si la baja de los activos fijo fuera total, la fecha de la baja se hubiera establecido automáticamente en el registro maestro de activo fijo después de la contabilización.
Baja con con Desguace Baja sin ingresos implica la eliminación de un bien económico de los activos fijos de una empresa sin rendimientos para el activo fijo (como es el caso del desguace, por ejemplo). Cuando se da de baja un activo fijo sin rendimiento, el sistema genera un costo o pérdida por la baja de un activo sin ingreso equivalente al valor neto contable dado de baja en lugar de la contabilización de rendimiento y ganancias/pérdidas.
Transacción:
ABAVN
Finanzas Gestión Gestión financiera Activos Activos fijos Contabilización Contabilización Baja Baja Baja Baja con ingresos Baja por desguace Segunda opción Contable de activos fijos → Contabilización→ Operaciones diarias → Baja por desguace
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Activos Fijos en Construcción Activos fijos en la construcción construcción (AuC) son una forma especial de activos fijos tangibles. tangibles. Usualmente son mostrados como hojas de balance por separado y, por lo tanto, requiere cuentas de determinación por separado y clases de activos fijos. Durante la fase donde el activo fijo está en la construcción, todos las contabilizaciones actuales son asignados al AuC. Cuando el activo fijo este completo, se hace una transferencia al registro maestro que tiene que ser creado en los activos fijos terminados. terminados. Activos fijos en la construcción construcción pueden pueden ser gestionados gestionados por resumen resumen de liquidación liquidación o por línea de de posición. En caso del resumen de gestión, todos los gastos incurridos son transferidos una o varias veces al activo fijo en los activos fijos completos tangibles en el momento de finalización. Cuando activos fijos en construcción son gestionados por línea de posición, puede introducir reglas de liquidación para cada línea de posición asignado al AuC.
Creación En este paso puede crear un activo fijo en la construcción y un activo fijo en el registro maestro para la liquidación final. Requisitos
El siguiente ejemplo está basado en activos fijos en la construcción gestionado por línea de posición. Activo fijo clase 95010 ha sido identificado en Customizing como gestionado por línea de posición para este propósito. Activo fijo clase 95000 está disponible para activos fijos en la construcción gestionado para el resumen de liquidación. En caso de los activos fijos en construcción gestionado por el resumen de liquidación, se hace una transferencia cuando se finaliza, como esta descrito anteriormente, usando la transacción ABUMN. Activo fijo en la construcción : Ejemplo Clase de activo fijos
4000
Centre de coste
1301
Fecha de capitalización
Ninguno
Código de transacción
AS01
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Valores
Ninguno
Activo fijo para liquidación final: por favor de asegurarse de utilizar un activo fijo que cumple
con los siguientes criterios: Clase de activo fijos
1100
Centre de coste
1301
Fecha de capitalización
Ninguno
Código de transacción
AS01 .
Valores
Ninguno
Solicitud de anticipos de Activos Fijos en Curso Los anticipos para activos fijos en curso son altas de activos fijos que se tienen que capitalizar e informar como una partida independiente en el balance. Por este motivo, las contabilizaciones de anticipos utilizan clases de movimiento especiales independientes y se contabilizan en cuentas separadas en el sistema. Transacción: F-47 Finanzas Gestión Gestión financiera Acreedores Acreedores Contabilización Contabilización Anticipo Anticipo Solicitud Solicitud
OTRA OPCIÒN: Contabilidad de acreedores → Contabilizar → Pagos → Solicitud de anticipo acreedor
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1. En la pantalla Solicitud de anticipo: Datos cabecera, cabecera, Ejemplo de entradas:
Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
Fecha del documento
Por ejemplo, hoy
Tipo
KA
NWBC: documento de acreedor
Sociedad
1000
Fecha de contabilizaci ón
Por ejemplo, hoy
Referencia
no es necesario
Cuenta
In.CME dest.
M
Anticipo de activo fijo material
2. Seleccione Continuar . 3. En la pantalla Solicitud de Anticipo Añadir Posición de Acreedor , efectué las entradas siguientes. Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
Importe
por ejemplo, 200
Calc Impuestos
Vence el
Por ejemplo, el primer día del siguiente mes
Activo fijo
activo que fue creado con la case de activo 4000.
Contabilizaciòn de Anticipos Transacción: F-48 Finanzas Gestión Gestión financiera Acreedores Acreedores Contabilización Contabilización Anticipo Anticipo Anticipo Anticipo
Otra opción: Contabilidad de acreedores → Contabilizar → Pagos → Contab. Anticipo acreedor
Ejemplo de registro de datos :
1. En la pantalla Contab. anticipo acreedor: Datos cabecera, cabecera , efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
Fecha del documento
Por ejemplo, hoy
Tipo
KZ
Pago de proveedor
Sociedad
1000
Fecha de contabilizaci ón
por ejemplo, la primera del mes siguiente. El mensaje de advertencia de que se tiene que ajustar el período a la fecha de contabilización se puede pasar por alto en la contabilización.
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Referencia
Sección del proveedor Cuenta
Indicador CME
M
Anticipo de activo fijo material
por ejemplo, 113001
por ejemplo, 200
Por ejemplo hoy
Sección del banco Cuenta Importe Fecha Valor
Anticipo
2. Seleccione Solicitudes 3. Seleccione el anticipo que ha contabilizado en la lista. 4. Seleccione contabilizar el anticipo. Resultados Se ha generado una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 180 para el activo fijo en curso como resultado de la operación de contabilización descrita anteriormente. Al contabilizar el anticipo, se realizó una contabilización en la cuenta para anticipos de activos fijos materiales definida en el Customizing para la Contabilidad de activos fijos, en lugar de la cuenta de balance. La cuenta de contrapartida para esto es la cuenta Compensación de Anticipos, que también está definida en el Customizing para Contabilidad de activos fijos.
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Factura Final de Anticipos En este paso se contabiliza la alta por compra con proveedor Transacción: F-90 Finanzas Gestión Gestión financiera Activos Activos fijos Contabilización Contabilización Alta Alta Compra Compra Contra Contra acreedor Contable de activos fijos → Contabilización→ Contabilizació n→ Operaciones diarias → Alta inmov. por compra con
acreedor
Contabilice una factura según el procedimiento descrito en la sesión Alta por compra con proveedor Alta por compra con proveedor. Utilice el activo fijo en construcción creado en el paso anterior . Se generará una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 100 en el activo fijo en curso.
Compensaciòn de Anticipos Un anticipo se puede compensar manualmente o puede hacerlo el programa de pagos. La compensación manual se puede realizar en cualquier momento: no se requieren medidas especiales. Cuando se introduce una factura, el sistema emite un mensaje de advertencia indicando que existe un anticipo pendiente. De ese modo, el sistema indica que existe un comprometido de anticipo. En ese caso, puede decidir inmediatamente si desea compensar el anticipo o no. Sin embargo, este mensaje depende de la configuración de su sistema. Puede especificar si desea que se indiquen los anticipos o no. Esta especificación se puede hacer para cada indicador de cuenta mayor. Esta opción está disponible para todos los tipos de anticipo en el sistema estándar. Si desea que el programa de pagos compense anticipos, deberá especificar los indicadores de cuenta mayor especial cuando defina las especificaciones de la sociedad para el programa de pagos. De ese modo, el sistema definirá automáticamente un bloqueo de pago cuando introduzca un anticipo. Este indicador de bloqueo evita que los anticipos se compensen directamente. Cancelando el indicador de bloqueo con la función de modificación de documento, se libera el anticipo para su compensación. También se puede introducir una fecha de vencimiento para el anticipo. Esto específica desde qué fecha puede compensar el anticipo el programa de pagos.
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Transacción: F-54 Finanzas Gestión Gestión financiera Acreedores Acreedores Contabilización Contabilización Anticipo Anticipo Compensación Compensación
1. Seleccione el anticipo contabilizado. Indique el importe a compensar en la columna Traslado . A continuación, continuación, seleccione Grabar . Aparecerá un mensaje en la parte inferior de la pantalla solicitándole que corrija las partidas individuales correspondientes. Seleccione la partida individual resaltada haciendo doble clic en ella. Tiene que indicar un texto. Indique el texto Compensación de Anticipo. 2. Contabilice el documento. Contabilidad de acreedores →Contabilizar →Procesamient o documento
1. Seleccione la pestaña Todas las partidas de acreedor abiertas 2. Si gusta puede introducir la búsqueda del criterio pertinente y Seleccione Aplicar. 3. Marque la primera línea de posición del socio empresarial requerido y seleccione Compensar Cantidad Acreedores 4. En la pantalla Liquidar Anticipo Acreedor: Datos de Cabecera, 5. Seleccione el anticipo que contabilizó. En la columna Transfer Posting , introduzca la cantidad para ser anulada. Entonces seleccione Contabilizar (Ctrl + S). Se habrá generado una partida individual de activo fijo con la clase de movimiento 181 para el activo fijo en curso como resultado de la operación de contabilización para la compensación del anticipo descrito anteriormente.
Liquidacion de Activos Fijos en Curso Se debe haber mantenido las reglas de liquidación para el activo fijo en construcción que quiere liquidar. Si desea liquidar el activo fijo en curso, se deben compensar los anticipos con la factura o la factura prevista (reserva). El activo fijo en curso sólo se puede liquidar después de esta compensación Transacción: AFAB Contable de activos fijos Distribución AFeC
Contabilización Operaciones Diarias Asignación de Reglas de
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2. En la pantalla Liquidación de Activos Fijos en Curso: Pantalla inicial , efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Sociedad
1000
Activo fijo
Layout
1SAP
Comentarios
Diseño estándar
3. Seleccione Ejecutar (F8). En la pantalla Liquidación de Activos Fijos en curso: Lista de Partidas Individuales verificar si todas las líneas de posición están en estatus “verde” la cual significa que una regla de
liquidación valida ha sido mantenida. Si el estatus no es “verde” para todas las líneas de posición por favor de ver la sección “Mantenimiento de normas de liquidación de activos en construcción”.
4. Seleccione Liquidación (Shift + F8) . 5. Si aparece una ventana de diálogo, acéptela. 6. En la pantalla Liquidar Activo Fijo en curso: Acceso, efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
Sociedad
1000
Activo fijo
Fecha de Documento
Por ejemplo hoy
Fecha Ref
Igual o más que la fecha de contabilización del anticipo
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Fecha de contabilizaci ón
Ejec Test
Ejecución De Contabilizaciòn Contabilizaciòn de Amortizaciones Amortizaciones Utilización
La contabilización en un activo fijo suele causar el cambio de la amortización planificada en Contabilidad de activos fijos. Sin embargo, las cuentas de amortizaciones acumuladas, las cuentas de amortizaciones del balance y la cuenta de pérdidas y ganancias no se actualizan automáticamente. La amortización planificada total no se contabiliza en Contabilidad financiera (sólo se crean documentos colectivos) hasta que se ejecuta la contabilización de amortizaciones periódica. La contabilización de amortizaciones debería ejecutarse con frecuencia (anual, semestral, trimestral o mensual). Si se ejecuta como una actualización, el programa se debe iniciar en proceso de fondo. El sistema crea documentos de contabilización para cada área de valoración y grupo de cuentas de acuerdo con el ritmo de contabilización especificado en el Customizing. Como fecha de contabilización, el sistema utiliza
El último día del período en el caso de los períodos normales (no los especiales) El último día del ejercicio para los períodos especiales
Requisitos
El tipo de documento AF tiene que haberse definido para contabilizar amortizaciones en el Customizing. En la definición del Customizing del tipo de documento, se ha especificado el rango de números 03 con asignación de números interna. Las parametrizaciones del Customizing también especifican que la amortización en las áreas de valoración 01 (amortización contable), 03 (reservas para la amortización especial) y 15 (Depreciación Fiscal) se contabilizan en el libro mayor. Puede definir el ritmo de contabilización de amortizaciones especificando la duración de los períodos contables que se dan entre dos ejecuciones de contabilización. El sistema está configurado para que la amortización se contabilice mensualmente .
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Sin embargo, no es obligatorio seguir ese ritmo de contabilización de manera estricta. También se puede elegir una ejecución de contabilización de amortizaciones no planificadas utilizando un indicador de la pantalla inicial de la ejecución de contabilización de amortizaciones Al fijar este indicador, puede saltar varios períodos y contabilizar la amortización total de todos los períodos que se ha saltado en uno solo. El sistema soporta dos procedimientos diferentes para distribuir la amortización prevista entre los períodos contables. La diferencia entre los dos procedimientos se hace patente al procesar amortizaciones dentro del ejercicio o gestionar la post capitalización. Con el procedimiento de recuperación, la amortización correspondiente a un movimiento del ejercicio (desde la fecha de inicio de la amortización, según el control de períodos, hasta el período actual) se contabiliza en un total. El programa de contabilización de amortizaciones contabiliza este importe en el período en el que se encuentra la fecha de contabilización de la amortización. Con el reparto proporcional, el importe de la amortización anual determinada se distribuye equitativamente entre los períodos desde el período contable actual hasta el fin del ejercicio. El proceso de recuperación se configura en el sistema para todas las áreas de valoración. Para cada área de valoración, el usuario debe especificar si la amortización se debe contabilizar en el centro de coste o en la orden. Esta información se toma del registro maestro de activo fijo y se pasa a la Contabilidad financiera como imputación adicional.
El área de valoración 01 es utilizado para valoración de costes de contabilización a versión CO 0.
El área de valoración 15 sólo se utiliza para la valoración de stocks en el cierre del ejercicio. Para evitar dobles contabilizaciones en la versión CO 0, no se utiliza el área de valoración 15 para contabilizaciones de la versión CO 0. El área de valoración 15 sólo se aplica para planificar costes de amortización en la versión CO 3, que es relevante para la valoración de stocks (véase el escenario Valoración de stock para cierre del ejercicio, 182 ). ). Procedimiento
1. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación: Opción 1: interfaz gráfica de usuario SAP (SAP GUI) Menú SAP
Finanzas Gestión financiera Activos fijos Operaciones periódicas Ejecución amortización
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Ejecutar Código de transacción
AFAB
Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario
Contable de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S)
Menú NWBC
Contable de activos fijos→ Actividades de cierre de período →
Ejecución amortización
2. En la pantalla Contabilización de amortizaciones ,efectúe amortizaciones ,efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Sociedad
1000
Ejercicio
Período Contable
Planificada
Comentarios
período siguiente según el ritmo de contabilización
Reejecución Reanudació n No planificada Listar activos fijos
Activar
Comprobant e Amo manual
Activar
Ejecución de
Desactivar
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test
Explicaciones:
Planificada
Según el ritmo de contabilización, se puede contabilizar en el siguiente período que se especifica. Durante una ejecución de contabilización de este tipo, el sistema no permite que se limite la ejecución a unos activos fijos en particular.
Reanudación
Se puede solicitar una reanudación de la contabilización del último período contabilizado. Por ejemplo, puede necesitarse una reanudación si se han cambiado los parámetros de unos activos fijos relacionados con el cierre del ejercicio. Durante una reanudación de contabilización, el sistema sólo contabiliza la diferencia entre la primera ejecución y la reanudación. La ejecución se puede limitar a unos activos fijos determinados.
Reanudación
Si una ejecución de contabilización se ha cancelado por motivos técnicos y ya se han realizado cambios en la base de datos, se debe reanudar el programa en el modo de reanudación. El modo de reanudación garantiza la repetición de todas las actividades del sistema que se han interrumpido por la cancelación.
No Planificada
Siempre que quiera saltar un período contable o más, puede hacerlo especificando una ejecución no planificada de contabilización. El sistema realizará contabilizaciones de todos los períodos que se han saltado, además del período especificado. Sin embargo, el período contable especificado debe encajar en el ritmo de contabilización. Por ejemplo, si se especifica el período 7 para un ritmo de contabilización trimestral, no se realizará la contabilización.
3. Una vez efectuadas todas las entradas necesarias, realice la ejecución de contabilización contabilización de amortizaciones en proceso de fondo (Programa ( Programa Ejecutar en proceso de fondo). fondo ). 4. Indique los datos necesarios en las pantallas que se visualizan. Nombre de campo
Dispositivo de Salida
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
Inmediato
El job se inicia inmediatamente.
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5. Para iniciar la ejecución de contabilización contabilización de amortizaciones, grabe los valores de la hora de inicio. Puede supervisar el job planificado en el proceso de fondo del siguiente modo: 6. Acceda a la transacción mediante una de las siguientes opciones de navegación:
Menú SAP
Sistema Servicios Jobs Resumen Job
Código de transacción
SM37
Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario
Empleado (Usuario profesional) (SAP_NBPR_EMPLOYEE_S)
Menú NWBC
Panel de Control → Servicios IT → Procesos de fondo → Resumen
mediante selección de jobs
Puede aceptar los valores estándar en la pantalla de selección. Pulse F8 para ejecutar el programa. El job siempre aparece con el nombre RAPOST2000. La columna Status contiene el status actual del job. Seleccione Refrescar o o F8 para actualizar la información. En cuanto el status del job sea Terminado, seleccione su job y pulse Spool. Para pasar del resumen a la lista, pulse F6. Cuando se generó esta lista, los activos fijos también se actualizaron para incluir la amortización contabilizada. La amortización planificada de todos los bienes económicos no se totaliza para todos los niveles de contabilización, y se contabiliza directamente en Contabilidad financiera hasta que se haya realizado la ejecución de contabilización de amortizaciones periódica.
Si List of manual depreciation es activado dos listas de spool son creados. En la pantalla Step List Overview al al RAPOST2000 solamente el último número de lista de spool es mostrado. Para visualizar todoas las listas spool en la pantalla step list overview, seleccione RAPOST2000 y seleccione All Spool Lists. Ahora puede seleccionar todas las listas creadas. Resultado
La amortización planificada se contabiliza en las cuentas definidas en el Customizing. Tenga en cuenta que el sistema siempre crea documentos colectivos (no documentos individuales para cada activo fijo) al contabilizar la amortización.
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Apertura y Cierre de Activos Fijos de Perìodo En esta actividad se cierran los períodos de contabilización para FI-AA y se abren los nuevos períodos para FI-AA. Transacción: Transacció n: S_ALR_87003642 (OB52) Finanzas Gestión financiera Libro mayor Entorno Opciones actuales Abrir y cerrar períodos contables
Opción nro. 2 Libro mayor → Procesamiento Periódico Períodos de cierre → Abrir/Cerrar Abrir/Cerr ar periodos contables
1. En la pantalla pantalla Modificar vista vista Periodos contables: Especificar periodos: Resumen, localizar la línea de posición con variante (Var.) “0010” y cuenta tipo (A) y efectúe las entradas siguientes Nombre de campo
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
De período
Nuevo período para la clase de cuenta A
Año
o, al final del año,
año de la clase de cuenta A
A período
Año
3. Seleccione Grabar
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Cambio de Ejercicio En el cambio de ejercicio, el valor de los activos fijos del ejercicio anterior se arrastra acumulativamente al ejercicio nuevo. Una vez realizado el cambio de ejercicio, se pueden contabilizar los activos fijos con fechas valor del ejercicio nuevo. Sin embargo, también se puede continuar contabilizándolos en ejercicio anterior siempre y cuando no se haya cerrado el ejercicio. El cambio de ejercicio sólo se puede realizar (aunque sea en modo de prueba) para el ejercicio nuevo. El cambio de ejercicio se puede realizar el último mes del ejercicio anterior como máximo. Antes de cambiar al ejercicio ejercicio 2014, 2014, debe haberse haberse cerrado el ejercicio ejercicio 2013. 2013. Como máximo, se pueden tener dos ejercicios abiertos para la contabilización a la vez.
Transacción: AJRW Finanzas Gestión financiera Activos Activos fijos Operaciones Operaciones periódicas Cambio Cambio de ejercicio
Segunda Opción Contable de activos fijos→ Actividades de cierre de período→ Cambio de ejercicio y arrastre de
saldos Realice el cambio de ejercicio como ejecución de prueba. Si existen en el sistema más de 1,000 activos fijos, debe iniciar el programa seleccionando Program Execute in Background . La sección sobre las ejecuciones de contabilización de amortizaciones contiene información sobre la supervisión del job y SPOOL. Si hay menos de 1.000 activos fijos en el sistema, también puede iniciar el informe online.
Si ha iniciado el reporte en modo de actualización, el valor de los activos fijos del ejercicio anterior se ha arrastrado acumulativamente al ejercicio nuevo. Ahora se pueden realizar las contabilizaciones en el ejercicio nuevo.
Cierre de Ejercicio Puede utilizar el programa de cierre del ejercicio para cerrar el ejercicio contable de una o varias sociedades. Una vez cerrado el ejercicio, ya no se pueden contabilizar ni cambiar los valores de la Contabilidad de activos fijos (por ejemplo, para recalcular la amortización). El ejercicio cerrado es siempre el año siguiente al último ejercicio cerrado. No se puede cerrar el ejercicio en curso.
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El cierre del ejercicio en Contabilidad de activos fijos debe realizarse antes del cie rre del ejercicio en el libro mayor. El cambio de ejercicio debe realizarse en la Contabilidad de activos fijos antes del cierre del ejercicio (SAP FI-AA).
Requisitos
Por motivos de rendimiento, el cierre del ejercicio debe realizarse en proceso de fondo. Inicie el programa en job de fondo (vaya a la pantalla de selección del programa: Program a Ejecutar en Proceso de Fondo). Puede realizar ejecuciones de prueba en proceso de fondo con menos de 1.000 activos fijos. El sistema sólo cierra un ejercicio de una sociedad si no ha encontrado errores durante el cálculo de la amortización (por ejemplo, por claves de amortización mal definidas). La amortización planificada de las áreas de valoración que se tienen que contabilizar se ha contabilizado por completo en el libro mayor. Los balances de las áreas de valoración que se contabilizan periódicamente se han contabilizado por completo en el libro mayor. Ya se han capitalizado todos los activos fijos dados de alta durante el ejercicio. Como esto no tiene sentido en el caso de activos en curso, se puede omitir por medio de la clase de activo fijo.
Se han finalizado todos los activos fijos incompletos (registros (registr os maestros). El sistema lista en un log de cierre de ejercicio todos los activos fijos que no cumplen estas condiciones. El log también incluye las causas de los errores.
Transacción: AJAB Finanzas Gestión financiera Activo fijo Operaciones periódicas Cierre de ejercicio Ejecutar
Por motivos de rendimiento, el cierre del ejercicio debe realizarse en proceso de fondo. Inicie el programa en job de fondo (vaya a la pantalla de selección del programa: Program a Ejecutar en Proceso de Fondo). Puede realizar ejecuciones de prueba en proceso de fondo con menos de 1.000 activos fijos. El sistema sólo cierra un ejercicio de una sociedad si no ha encontrado errores durante el cálculo de la amortización (por ejemplo, por claves de amortización mal definidas). La amortización planificada de las áreas áreas de valoración que se tienen que contabilizar se ha contabilizado por completo en el libro mayor. Los balances de las áreas áreas de valoración que se contabilizan periódicamente se han contabilizado por completo en el libro mayor. Ya se han capitalizado todos los activos fijos dados de alta durante el ejercicio.
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Como esto no tiene sentido en el caso de activos en curso, se puede omitir por medio de la clase de activo fijo. Se han finalizado todos los activos fijos incompletos (registros (registr os maestros). El sistema lista en un log de cierre de ejercicio todos los activos fijos que
Opción 2: SAP NetWeaver Business Client (SAP NWBC) mediante rol de usuario Rol de usuario
Contable de activos fijos (SAP_NBPR_ASSET_S)
Menú NWBC
Contable de activos fijos -> Tareas periódicas y de cierre -> Cierre del ejercicio
1. En la pantalla Cierre ejercicio contabilidad activos fijos, fijos, efectúe las entradas siguientes: Nombre de campo
Sociedad
Descripción
Acciones y valores de usuario
Comentarios
1000
Clases de activos fijos AFeC Ejercicio a cerrar Ejecución de test
Si desea ejecutar una prueba, active este indicador
2. Seleccione Ejecutar .
Ejecute el cierre del ejercicio y analice analice el log. Si más de 1.000 activos fijos existen en el sistema, tiene que comenzar el programa seleccionando ( NWBC: Otros … Program a Program a Ejecutar proceso de fondo. La sección sobre las ejecuciones de contabilización de amortizaciones contiene información sobre la supervisión del job y SPOOL. Puede anular un cierre de ejercicio que ya se haya realizado. Puede que necesite hacerlo si establece que los activos fijos tienen que corregirse al final. Puede anular el cierre del ejercicio de la sociedad completa o de cada área de valoración.
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Resultado
Si ha realizado el cierre del ejercicio en el modo de actualización, ya no puede contabilizar en el ejercicio cerrado.
Inventario de Activos Fijos Para la toma de Inventario Físico se identificaran todos los Centros de Costos donde están todos los objetos a Inventariar y otras identificaciones identificaci ones como Divisiones, etc. Esto se llevará a cabo mediante la generación de un reporte que identifique todas estas características. Transacciòn: Transacciòn: Activos Fijos Sistema de información Informes contabilidad activos fijos Patrimonio de activos fijos o
o
Defina una variante de clasificación, que que contenga los campos campos de datos maestros maestros relevantes (por ejemplo indicador de in ventario, emplazamiento, sala) como criterios de clasificación. Inicie el listado del inventario por por medio de esta variante de clasificación.
3. Procese los resultados del inventario. o
o o
Si falta un activo fijo, contabilice una baja. Si se ha encontrado encontrado un activo fijo, contabilice un alta de activo fijo. Para aquellos aquellos activos que han modificado su emplazamiento, modifique el registro maestro de activo fijo (por ejemplo, el emplazamiento). Realice traslado de activos fijos de acuerdo al centro de costo indicado según su alta
4. Registre la fecha del inventario y los activos fijos afectados.
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TABLA RESUMEN DE LOS PROCESOS
Etapa del proceso
Referencia de proceso externo
Condición empresarial
Rol de usuario
Código de transacc ión
Resultados esperados
Alta por compra con proveedor
El activo fijo es contabilizado con integración con el contable de acreedores.
Contable de activos fijos
F-90
El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado.
Alta con contrapartida automática
El activo fijo es contabilizado sin integración con el contable de acreedores
Contable de activos fijos
ABZON
El activo fijo se ha capitalizado con el importe especificado.
Baja con ingresos
La venta de un activo fijo es contabilizado con integración con el contable de deudores.
Contable de activos fijos
F-92
Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing.
Baja con ingresos sin cliente
Realice una baja con ingresos con sin cliente.
Contable de activos fijos
ABAON
Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en
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Etapa del proceso
Referencia de proceso externo
Condición empresarial
Rol de usuario
Código de transacc ión
Resultados esperados
el Customizing. Baja por desguace
Realizar una baja sin ingresos con siniestro total para desguace.
Contable de activos fijos
ABAVN
Se ha registrado una baja para el activo fijo especificado. Las ganancias o pérdidas resultantes se han calculado automáticamente y contabilizado en las cuentas definidas en el Customizing.
Postcapitaliza ción
Corrección subsiguiente para la adquisición y costes de fabricación de un activo fijo.
Contable de activos fijos
ABNAN
La postcapitalización se contabiliza en el activo fijo nuevo.
Correcciones
Por corrección se entiende el cambio posterior a la valoración de un activo fijo.
Contable de activos fijos
ABZU
La corrección se ha contabilizado en el activo fijo.
Amortización no planificada
Reducción permanente inesperada en el valor de un activo fijo.
Contable de activos fijos
ABAA
La amortización no planificada se ha contabilizado en todas las áreas de valoración especificadas y se visualiza por separado. El documento FI se contabiliza durante la ejecución de amortizaciones.
Traslado de reservas
Permite que se trasladen a Activos fijos de reposición todas las reservas tácitas producto de la venta de los
Contable de activos fijos
ABMR
Se ha trasladado la reserva al activo fijo. El documento FI se contabiliza durante la ejecución de amortizaciones.
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Etapa del proceso
Referencia de proceso externo
Condición empresarial
Rol de usuario
Código de transacc ión
Resultados esperados
activos fijos, o parte de ellas. Creación de un activo fijo en la construcción y un activo fijo para la liquidación final
Contable de activos fijos
AS01
Informes maestros para el activo fijo en construcción y el activo fijo para la compensación final han sido creados.
Solicitud de anticipo para activos fijos en curso
Los anticipos para activos fijos en curso son activos fijos que se tienen que capitalizar e informar como una partida independiente en el balance.
Contable de acreedores
F-47
Solicitud de anticipo contabilizada. No provoca la contabilización del activo fijo.
Contabilizaci ón del anticipo
La solicitud del anticipo es transferido a un anticipo
Contable de acreedores
F-48
El anticipo de ha contabilizado
Alta de activo fijo.
Contable de activos fijos
F-90
Se generará una partida individual de activo fijo en el activo fijo en curso.
Compensar el anticipo con la factura.
Contable de acreedores
F-54
Se ha generado una partida individual de activo fijo para el activo fijo en curso como resultado de la operación de contabilización para la compensación del anticipo.
Contabilizaci ón de la factura final
Compensació n del anticipo
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Etapa del proceso
Mantenimie nto de normas de liquidación de activos en construcció n
Referencia de proceso externo
Condición empresarial
Mantenimiento de las normas de liquidación para liquidar el AUC.
Rol de usuario
Código de transacc ión
Resultados esperados
Contable de activos fijos
AIAB
Las reglas de liquidación se han definido.
Liquidación de activos fijos en curso
Los activos fijos en curso se pueden gestionar para la liquidación por totales o por partida individual.
Contable de activos fijos
AIAB
Con la liquidación dentro de la sociedad transferencia entre en AuC y el activo fijo final son ejecutados.
Recalculac ión de valores
En determinadas circunstancias, puede que tenga que volver a calcular la amortización anual planificada para una variedad de activos fijos.
Contable de activos fijos
AFAR
Si han ocurrido ocurrido modificaciones como resultado del proceso de recalculación, recalculación, la amortización es ajustada para los activos fijos consternados. El plan nuevo de la amortización es utilizada como base para la ejecución de contabilización de amortizaciones subsecuentes.
Ejecución de contabilizació
La contabilización de amortizaciones
Contable de
AFAB
La amortización planificada se
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Etapa del proceso
Referencia de proceso externo
Condición empresarial
Rol de usuario
n de amortizacion es
debería ejecutarse con frecuencia (anual, semestral, trimestral o mensual). El sistema crea documentos de contabilización para cada área de valoración y grupo de cuentas de acuerdo con el ritmo de contabilización especificado en el Customizing
activos fijos
Recálculo de valores
En determinadas circunstancias, puede ser necesario recalcular la amortización anual planificada para una serie de activos fijos.
Contable de activos fijos
Código de transacc ión
Resultados esperados
contabiliza en las cuentas definidas en el Customizing por medio de documentos colectivos.
AFAR
Si se han producido cambios como resultado del proceso de recálculo, la amortización planificada se ajusta para los activos fijos en cuestión. La nueva amortización planificada se utiliza como base para las siguientes ejecuciones de contabilización de amortizaciones.
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Etapa del proceso
Referencia de proceso externo
Condición empresarial
Rol de usuario
Código de transacc ión
Depreciaci ón de la contabiliza ción
La depreciación publicación se debe ejecutar periódicamente (anual, semestral, trimestral o mensual). El sistema crea documentos de contabilización para cada área de la depreciación y grupo de cuentas de conformidad con los ciclos de publicación especificada en el Customizing
Contable de activos fijos
AFAB
La amortización planificada se contabiliza en las cuentas definidas en Customizing a través de documentos colectivos.
Contabilizaci ón de los costes de adquisición y producción
Todas las contabilizaciones que afectan a los CAP del activo fijo, por ejemplo, amortizaciones, bajas, etc.
Contable de activos fijos y
ASKBN y SM37
Si los activos fijos con partidas especiales o las reservas trasladadas requieren contabilizaciones, como bajas, que cambian la amortización acumulada, las contabilizaciones de amortizaciones acumuladas relevantes se contabilizan en las cuentas definidas en el Customizing.
Simulación de amortización/ Planificación de costes primarios
Prever la amortización planificada de bienes económicos durante varios años. Contabilizar la amortización planificada como
Contable de activos fijos
S_ALR_8 7012936 y S_ALR_8 7099918
Los costes planificados se contabilizan directamente en los objetos de Controlling asignados y se pueden evaluar
SAP_NBPR_EMP LOYEE_S
Resultados esperados
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Etapa del proceso
Referencia de proceso externo
Condición empresarial
Rol de usuario
Código de transacc ión
costes plan en centros de coste u órdenes CO a las que se les han asignado los activos fijos individuales.
Resultados esperados
mediante el informe de centros de coste o de órdenes CO.
Apertura y cierre de activos fijos de período de FI
Cerrar los períodos de contabilización para FI-AA y abrir los nuevos períodos para FI AA.
SAP_NBPR_FINACC_ S_ALR_8 S 7003642 (OB52)
No se pueden efectuar más contabilizaciones de FI-AA en el período anterior. Se admiten contabilizaciones para períodos futuros.
Control de cuentas
Control de cuentas entre FI y AA.
Contable de activos fijos
ABST2
El informe genera una lista de las cuentas que muestra las diferencias. Cuando hay diferencias, éstas se deben analizar antes de comenzar el siguiente paso (cierre del ejercicio).
Cambio de ejercicio
El cambio de ejercicio sólo se puede realizar (aunque sea en modo de prueba) para el ejercicio nuevo.
Contable de activos fijos
AJRW
El valor de los activos fijos del ejercicio anterior se ha arrastrado acumulativamente al ejercicio nuevo. Ahora se pueden realizar las contabilizaciones en el ejercicio nuevo.
Cierre del ejercicio
Puede utilizar el programa de cierre del ejercicio para cerrar el ejercicio contable de una o varias sociedades.
Contable de activos fijos
AJAB
Si ha realizado el cierre del ejercicio en el modo de actualización, ya no puede contabilizar en el ejercicio cerrado.
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