Laporan Keuangan Bumdes Tahun 2015

BMS

Desa Ciburial -Kec. Cimenyan Kab. Bandung 2014

LAPORAN KEUANGAN TAHUN 2015

Komplek Pemdes Ciburial Jl. Ciburial No. 98 Bandung 40198

BUMDes Mitra Sejahtera Desa Ciburial NERACA PERIODE : 01 JANUARI 2015 - 31 DESEMBER 2015 KODE

KETERANGAN

1-000 ASET 1-100 Aset Lancar 1-110 Kas 1-111 Kas Setara Kas 1-112 Bank Bank Bank N Piutang 1-113 Piutang Usaha 1-114 Piutang Karyawan 1-115 Piutang Lainnya 1-116 Persediaan 1-117 Pembayaran Dimuka 1-118 Investasi Jangka Pendek 1-119 Aset Lancar Lainnya Jumlah ASET LANCAR 1-200 1-211 1-212 1-213 1-214 1-215 1-216 1-217 1-218 1-219

2-000 2-100 2-110 2-120 2-130 2-140 2-150

Aset Tetap Tanah Installasi Sumber Air Gedung dan Bangunan Installasi Transmisi dan Distribusi Peralatan dan Perlengkapan Kendaraan/Alat Pengangkut Kontruksi dalam Pengerjaan Aset Tetap Lainnya Akumulasi Penyusutan Jumlah ASET TETAP JUMLAH ASET KEWAJIBAN Kewajiban Lancar Utang Usaha Pendapatan Diterima Dimuka Biaya Yang Masih Harus Dibayar Utang Pajak Utang Lancar Lainnya Jumlah KEWAJIBAN LANCAR

2-200 2-210

Kewajiban Jangka Panjang Utang/Pinjaman Jangka Panjang Jumlah KEWAJIBAN JK PANJANG

3-000 3-100 3-200 3-300 3-400 3-500 3-600

EKUITAS Kekayaan Pemdes Yang Dipisahkan Penyertaan Pemda/Pemerintah Modal Modal Hibah Laba (Rugi) Periode Berjalan Akumulasi Laba/Rugi Komprehensif

2014 (31 Des 2014)

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

555.250 555.250 1.650.000 1.650.000 3.954.000 350.000 260.000 7.131.750 13.901.000

2015 (31 Des 2015)

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

399.750 399.750 6.000.000 3.250.000 2.750.000 660.500 26.348.250 33.408.500

Rp Rp 52.000.000 Rp Rp 1.661.498.250 Rp 20.166.000 Rp 21.400.000 Rp 21.393.000 Rp 120.000 Rp (146.298.746) Rp 1.630.278.504

Rp Rp 52.000.000 Rp Rp 1.712.928.250 Rp 24.288.500 Rp 21.400.000 Rp Rp Rp (205.246.096) Rp 1.605.370.654

Rp 1.644.179.504

Rp 1.638.779.154

Rp Rp Rp Rp Rp

Rp Rp Rp Rp Rp

Rp

66.690.100 120.781.000 7.166.000 194.637.100

Rp

56.990.100 126.781.000 5.990.000 189.761.100

Rp

- Rp

-

Rp

-

-

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

1.344.909.510 205.172.690 (100.539.796) -

Rp

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

1.344.909.510 205.172.690 (524.350) (100.539.796)

Jumlah EKUITAS

Rp 1.449.542.404

Rp 1.449.018.054

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

Rp 1.644.179.504

Rp 1.638.779.154

NR Per 31 Des 2015

BMS

CALK Per 31 Desember 2015

Catatan atas Neraca 31 Desember 2015 KODE 1-111

1-114

1-115

1-116

1-119

1-212

1-214

1-215

URAIAN

JUMLAH (Rp)

Kas Jumlah tersebut merupakan saldo Kas per 31 Desember 2015.

Rp

399.750

Jumlah Kas Rp

399.750

Piutang Karyawan Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Piutang Karyawan per 31 Desember 2015. Jumlah Piutang Karyawan Rp

3.250.000

Piutang Lainnya Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Piutang Lainnya per 31 Desember 2015. Jumlah Piutang Lainnya Rp

3.250.000 2.750.000

2.750.000

Persediaan Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Persediaan per 31 Desember 2015. Jumlah Persediaan Rp

660.500

Aset Lancar Lainnya Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Aset Lancar Lainnya per 31 Desember 2015. Jumlah Aset Lancar Lainnya Rp

26.348.250

Installasi Sumber Air Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Installasi Sumber Air per 31 Desember 2015, yang terdiri dari:

660.500

26.348.250

Rp

52.000.000

- Bron Capturing sebanyak 2 Unit @ Rp.26.000.000,Rp Jumlah Installasi Sumber Air Rp

52.000.000 52.000.000

Installasi Transmisi dan Distribusi Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Installasi Transmisi dan Distribusi per 31 Desember 2015 yang terdiri dari: - Jaringan Pipa Transmisi - Jaringan Pipa Distribusi - Water Meter SR : 500 Unit - Reservoar : 1 Unit - Bak Pelepas Tekan (BPT) : 4 Unit - Normalisasi Jalur Transmisi dan Distribusi 2014 - Installasi Water Meter - Normalisasi Jalur Transmisi dan Distribusi 2015 Jumlah Installasi Transmisi dan Distribusi

Rp

1.712.928.250

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

415.860.000 744.374.000 125.000.000 280.000.000 60.000.000 37.695.750 1.907.500 48.091.000 1.712.928.250

Peralatan dan Perlengkapan

Rp

24.288.500

Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Peralatan dan Perlengkapan per 31 Desember 2015 yang terdiri dari: - Peralatan & Perlengkapan Kantor - Peralatan & Perlengkapan PPOB - Peralatan & Perlengkapan Unit Air - Peralatan & Perlengkapan Unit Sampah - Penyesuaian Aset Tetap Lainnya 2014 Jumlah Peralatan dan Perlengkapan

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

14.812.500 6.000.000 2.636.000 720.000 120.000 24.288.500

CALK NR page 1 of 2

CALK Per 31 Desember 2015

KODE 1-216

URAIAN

JUMLAH (Rp) Rp 21.400.000

Kendaraan/Alat Pengangkut Jumlah tersebut merupakan saldo Aktiva Tetap berupa Kendaraan/Alat Pengangkut per 31 Des. 2015 yang terdiri dari: - Cator Kaisar : 1 Unit

1-219

Rp Jumlah Kendaraan/Alat Pengangkut Rp

21.400.000 21.400.000

Rp

(205.246.096)

- Penyusutan Installasi Sumber Air - Penyusutan Installasi Transmisi dan Distribusi - Penyusutan Peralatan dan Perlengkapan - Penyusutan Kendaraan/Alat Pengangkut Jumlah Akumulasi Penyusutan

Rp Rp Rp Rp Rp

(5.895.260) (186.551.460) (6.636.176) (6.163.200) (205.246.096)

Utang Usaha

Rp

56.990.100

Jumlah Utang Usaha Rp

56.990.100

Akumulasi Penyusutan Jumlah tersebut merupakan saldo Akumulasi Penyusutan per per 31 Desember 2015, yang terdiri dari:

2-110

Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Usaha per per 31 Desember 2015, yang merupakan Saldo Awal Utang Usaha 2015 dikurangi realisasi pembayaran utang usaha s.d. 31 Desember 2015 sebagai berikut:

- Ke PD BPR Rp.9.700.000,2-120

Pendapatan Diterima Dimuka Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Diterima Dimuka per per 31 Desember 2015, yang terdiri dari:

Rp

126.781.000

Rp Jumlah Pendapatan Diterima Dimuka Rp

126.781.000 126.781.000

Utang Lancar Lainnya Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Utang Lancar Lainnya per per 31 Desember 2015, yang terdiri dari: Jumlah Utang Lancar Lainnya Rp

5.990.000

- Biaya Pasang (BP) Sambungan Rumah (SR) dan Water Meter

2-150

3-300

3-400

3-500

Modal Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Modal Non Hibah per per 31 Desember 2015 Jumlah Modal Rp

5.990.000 1.344.909.510

1.344.909.510

Modal Hibah Jumlah tersebut merupakan saldo Modal Hibah per per 31 Desember 2015 yang terdiri dari:

Rp

205.172.690

- Hibah Sarana Instalasi Air Bersih 1. Pemda Tk I Prop.Jawa Barat : Rp. 151,518,890 2. Cipta Karya Serang : Rp.8,353,800 3. P.T Sindo Mulya Jakarta : Rp.10,000,000 4. Rotary Club Bandung Selatan : Rp.7,000,000 - Hibah Pemprov Jabar 2013 , berupa: 1. Peralatan dan Perlengkapan --- Laptop Acer : 1 Unit Rp. 5,000,000 --- Printer Canon : 1 Unit Rp. 1,000,000 --- Meja Kerja : 1 Unit Rp. 900,000 2. Kendaraan/Alat Pengangkut --- Cator Kaisar : 1 Unit Rp. 21,400,000

Rp

176.872.690

Rp

28.300.000

Jumlah Modal Hibah Rp

205.172.690

Laba (Rugi) Periode Berjalan

Rp

(524.350)

Jumlah Laba (Rugi) Periode Berjalan Rp

(524.350)

Jumlah tersebut merupakan saldo Laba (Rugi) Periode Berjalan per per 31 Desember 2015. (lihat Laporan Laba Rugi)

CALK NR page 2 of 2

BUMDes Mitra Sejahtera Desa Ciburial LAPORAN LABA RUGI PERIODE : 01 JANUARI 2015 - 31 DESEMBER 2015

KODE

KETERANGAN

4-100 4-200 4-300 4-400 4-500 4-600 4-700 4-800

PENDAPATAN USAHA Pendapatan Unit Air Pendapatan Unit Sampah Pendapatan Unit Jalan Pendapatan Unit Lainnya Pendapatan Kemitraan Pendapatan Lainnya Retur Potongan/Dispensasi/Sejenisnya Jumlah Pendapatan Usaha

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

248.536.000 5.860.000 23.822.000 (4.845.500) 273.372.500

5-100 5-200 5-300 5-400 5-500

BIAYA LANGSUNG USAHA Biaya Langsung Usaha Unit Air Biaya Langsung Usaha Sampah Biaya Langsung Usaha Jalan Biaya Langsung Usaha Lainnya Potongan/Dispensasi/Sejenisnya Jumlah Biaya Langsung Usaha

Rp Rp Rp Rp Rp Rp

86.192.500 7.350.000 93.542.500

LABA KOTOR

Rp

179.830.000

6-011 6-012 6-013 6-014 6-015 6-016 6-017 6-018 6-019

BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI Biaya Pegawai Umum & ADM Biaya Kantor Biaya Hubungan Langganan Biaya Penelitian dan Pengembangan Biaya Keuangan Biaya Pemeliharaan Biaya Penyisihan dan Penghapusan Piutang Biaya Penyusutan Biaya ADM Umum Lainnya Jumlah Biaya Umum dan Administrasi

Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp

80.041.000 17.264.500 17.251.500 58.947.350 173.504.350

7-100 7-200

PENDAPATAN & BIAYA LAIN-LAIN Pendapatan Lain-lain Diluar Usaha Biaya Lain-lain Diluar Usaha Jumlah Pendapatan & Biaya Lain-lain

Rp Rp Rp

(6.850.000) (6.850.000)

Rp

(524.350)

LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK

L/R 31 Des 2015

JUMLAH

BMS

CALK Per 31 Desember 2015

KODE

URAIAN

JUMLAH (Rp)

Catatan atas Laporan Laba Rugi 31 Desember 2015 4-100

4-200

4-600

4-800

5-100

5-200

6-011

Pendapatan Unit Air Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Unit Air per 31 Desember 2015 yang terdiri dari: - Rekening Air Rp Jumlah Pendapatan Unit Air Rp

Pendapatan Unit Sampah Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Unit Air per 31 Desember 2015 yang terdiri dari: - Rekening Sampah Rp Jumlah Pendapatan Unit Sampah Rp

Pendapatan Lainnya Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Pendapatan Lainnya per 31 Desember 2015 yang terdiri dari: - Rekening Air Tahun Sebelum 2015 Rp Jumlah Pendapatan Lainnya Rp Potongan/Dispensasi/Sejenisnya Jumlah tersebut merupakan saldo Potongan / Dispensasi / Sejenisnya per 31 Desember 2015 yang terdiri dari Dispensasi Rekening Air Komplek Pemdes s.d. 03 September 2015:

248.536.000

248.536.000 248.536.000

5.860.000

5.860.000 5.860.000

23.822.000

23.822.000 23.822.000

Rp

4.845.500

Jumlah Pendapatan Lainnya Rp

4.845.500

Biaya Langsung Usaha Unit Air Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Langsung Usaha Unit Air per 31 Desember 2015, yang meliputi Gaji/Honor /Tunjangan Karyawan Bag Teknis Air dan Biaya Operasional Unit Usaha Air Bersih. Jumlah Biaya Langsung Usaha Unit Air Rp

86.192.500

Biaya Langsung Usaha Sampah Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Langsung Unit Usaha Sampah per 31 Desember 2015, yang meliputi Gaji/Honor /Tunjangan Karyawan Bag Teknis Unit Sampah dan Biaya Operasional Unit Usaha Sampah. Jumlah Biaya Langsung Usaha Unit Sampah Rp

Biaya Pegawai Umum & ADM Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Pegawai Umum dan Administrasi per 31 Desember 2015, yang meliputi Gaji/Honor /Tunjangan Karyawan Bag Umum & ADM. Jumlah Biaya Pegawai Umum & ADM Rp

CALK LR page 1 of 2

86.192.500 7.350.000

7.350.000

80.041.000

80.041.000

CALK Per 31 Desember 2015

KODE 6-012

6-016

6-018

7-200

URAIAN

JUMLAH (Rp) Rp 17.264.500

Biaya Kantor Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Kantor per 31 Desember 2015, yang meliputi ATK, Foto Kopi, Jilid, Honor Petugas Janitor Kantor, Konsumsi Dinas, Langganan Koran, Langganan Listrik, Langganan Telephone & Internet, Perjalanan Dinas, Perlengkapan Kantor, Rumah Tangga Kantor, dan Kebutuhan Operasioanl Kantor Lainnya. Jumlah Biaya Pegawai Umum & ADM Rp

Biaya Pemeliharaan Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Pemeliharaan per 31 Desember 2015, yang meliputi Kegiatan Pemeliharaan Pipa Dinas Jaringan Transmisi dan Distribusi Air Bersih, Pemeliharaan Reservoar, dan Broncaptering, Pemeliharaan Kendaraan, dan Pemeliharaan Aset Tetap BUMDes Lainnya. Jumlah Biaya Pemeliharaan Rp Biaya Penyusutan Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Penyusutan per 31 Desember 2015. Jumlah Biaya Penyusutan Rp

17.264.500

17.251.500

17.251.500 58.947.350

58.947.350

Biaya Lain-lain Diluar Usaha Rp Jumlah tersebut merupakan saldo Biaya Lain-lain Diluar Usaha per 31 Desember 2015 yang terdiri dari: Biaya Undangan Resepsi ke Warga/Pelanggan/Mitra Usaha, Sumbangan Partisipasi PHBN/PHBI Desa Ciburial, Buka Puasa Bersama.

6.850.000

Jumlah Biaya Lain-lain Diluar Usaha Rp

6.850.000

CALK LR page 2 of 2