Informe de Practicas

UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO FACULTADAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS, ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES. ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMÍA.

INFORME DE PRACTICAS PRE-PROFESIONALES REALIZADAS EN LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO AREQUIPA – CAJA AREQUIPA. “MODALIDAD LABORAL”

PRESENTADO POR: JEAN FRANCO TORRES FARFÁN ASESOR: Dr. TITO LIVIO PAREDES GORDÓN CUSCO – PERÚ 2017

PRESENTACIÓN. .................................................... ............................................................................. ............................................... ...................... 1 INTRODUCCIÓN. .................................................... ............................................................................. ............................................... ...................... 2 CAPITULO I IDENTIFICACIÓN DE LA INSTITUCIÓN. ....................................... ....................................... 3 1.1 CAJA AREQUIPA. .............................................. ....................................................................... ........................................... .................. 3 1.1.1 INFORMACIÓN GENERAL DE LA L A EMPRESA. ...................................... ...................................... 3 1.1.2 DATOS GENERALES DE LA EMPRESA. .............................................. .............................................. 3 1.1.3 MARCO LEGAL. ............................................................... ..................................................................................... ...................... 3 1.1.3 PLANO DE UBICACIÓN DE LA INSTITUCIÓN OFICINA PRINCIPAL CUSCO. ................................................... ............................................................................. .................................................... .............................. .... 4 1.2 RESEÑA. ........................................................ ................................................................................. ............................................... ...................... 5 1.2.1 RESEÑA HISTORICA. ................................. .......................................................... ........................................... .................. 5 1.2.2 SITUACIÓN ACTUAL DE CAJA AREQUIPA. ................................. ......................................... ........ 5 1.2.3 IDENTIDAD. ........................................ .................................................................. ................................................... ........................... 6 1.3 MISIÓN Y VISIÓN........................................... VISIÓN.................................................................... ............................................... ...................... 7 1.3.1 MISIÓN: ................................................... ............................................................................ ............................................... ...................... 7 1.3.2 VISIÓN. ........................................................ ................................................................................. ........................................... .................. 7 1.3.3 VALORES Y PRINCIPIOS INSTITUCIONALES: .................................... .................................... 7 1.4 ORGANIZACIÓN DE LA ENTIDAD. ........................... ..................................................... ................................... ......... 8 1.4.1 ESTRUCTURA ORGANICA.................................................. ................................................................... .................. 8 1.4.2 DIRECTORIO .............................. ........................................................ ................................................... .................................. ......... 9 1.4.4 EJECUTIVOS CUSCO. ................................................. ......................................................................... ........................ 10

CAPÍTULO II AGENCIA WANCHAQ. .................................................. .................................................................. ................ 11 2.1 DATOS GENERALES DE LA AGENCIA. ................................................. .................................................... ... 11 2.2 PLANO DE UBICACIÓN DE LA INSTITUCIÓN OFICINA PRINCIPAL CUSCO.................................................... ............................................................................. .................................................... ................................ ...... 11 2.3 PRODUCTOS. ....................................... ................................................................. ................................................... ............................ ... 12 2.3.1 AHORROS. ...................................................... ................................................................................ ..................................... ........... 12 2.3.2 CRÉDITOS................................................... ........................................................................... ......................................... ................ 13 2.4 DESCRIPCION DE ÁREAS. ................................................ ........................................................................ ........................ 16 2.4.1 GERENTE DE AGENCIA. ................................................. ..................................................................... .................... 16

2.4.2 ANALISTA SENIOR. ............................................. ....................................................................... ................................ ...... 16 2.4.3 ANALISTA DE CRÉDITOS MYPE. ................................................ ....................................................... ....... 16 2.4.4 JEFE DE OPERACIONES. ........................................... ................................................................... ........................ 16 2.4.5 REPRESENTANTE DE SERVICIO. ............................................... ...................................................... ....... 16

CAPÍTULO III MARCO TEORICO CONCEPTUAL. ............................................. ............................................. 17 3.1 SECTOR FINANCIERO EN LA ECONOMIA DEL PERÚ. PE RÚ. ........................... ........................... 17 3.1.1 ENTORNO ECONÓMICO. ................................................ .................................................................... .................... 17 3.2 ANALISIS DEL SISTEMA FINANCIERO. ................................................. .................................................... ... 18 3.2.1 SECTOR BANCARIO................................................... .......................................................................... ........................ 18 3.2.2 SECTOR MICROFINANCIERO. ................................................ ........................................................... ........... 22 3.3 MARCO TEÓRICO. ............................................ ..................................................................... ......................................... ................ 28 3.3.1 PAPEL DEL MICROCRÉDITO................................................... ............................................................. ........... 28 3.3.2 MICROCRÉDITO Y MICROFINANZAS. ..................................... ............................................... .......... 29 3.4 MARCO CONCEPTUAL. ................................ ......................................................... ............................................. .................... 34 3.4.1 SISTEMA FINANCIERO. ............................................................... ...................................................................... ....... 34 3.4.2 SISTEMA FINANCIERO PERUANO. ................................................. .................................................... ... 34 3.4.3 INSTRUMENTOS FINANCIEROS. ....................................... ....................................................... ................ 35 3.4.4 BANCOS DE INVERSION. ............................................................ ................................................................... ....... 38 3.4.5 ENTES REGULADORES Y DE CONTROL DEL SISTEMA FINANCIERO. ................................................... ............................................................................ ............................................. .................... 40

CAPITULO IV INFORMACION DE LAS FUNCIONES Y ACTIVIDADES LABORALES DENTRO DE LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO AREQUIPA - CAJA AREQUIPA................................................... .......................................................................... ........................ 42 4.1 OBJETIVOS GENERALES. ................................................. ......................................................................... ........................ 42 4.1.1 OBJETIVOS ESPECÍFICOS. .................................... ............................................................. ............................ ... 42 4.2 PERIODO DE LAS ACTIVIDADES LABORALES. ...................................... 42 4.3 HORARIO DE ATENCIÓN DE LAS ACTIVIDADES LABORALES. ............. 42 4.4 BASE LEGAL.................................................. .......................................................................... ............................................. .................... 43 4.5 JUSTIFICACIÓN................................................. ......................................................................... ......................................... ................ 43 4.6 DESARROLLO DE LAS ACTIVIDADES LABORALES................................ 44 4.7 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES............... A CTIVIDADES........................................ ............................................. .................... 45

4.8 DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES REALIZADAS. ............................. 46 4.8.1 ÁREA DE CRÉDITOS. .......................................................................... 46 4.8.2 FUNCIONES DESEMPEÑADAS COMO ANALISTA DE CRÉDITOS... 46 4.8.3 TIPO DE CRÉDITOS: ........................................................................... 47 4.8.4 PASOS A SEGUIR PARA OTORGAR UN CRÉDITO. .......................... 48

CONCLUSIONES. ................................................................................................ 49 RECOMENDACIONES. ........................................................................................ 50 BIBLIOGRAFÍA. ................................................................................................... 51 ANEXOS ............................................................................................................... 52

PRESENTACIÓN.

El siguiente informe de Prácticas Pre Profesionales (Modalidad Laboral), es presentado al decano de la Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables, Señores Docentes de la Escuela Profesional de Economía y a la comunidad universitaria de la Universidad Andina del Cusco. Mediante el siguiente informe de Prácticas Pre Profesionales (Modalidad Laboral), que hace referencia el desempeño laboral en el área de créditos de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito Arequipa - Caja Arequipa, documento que ha sido elaborado en base a la experiencia adquirida durante los ocho meses continuos de labor con conocimientos adquiridos y los aportes brindados a la empresa para que pueda servir en un futuro como consulta y fuente de información.

 ATENTAMENTE. JEAN FRANCO TORRES FARFÁN.

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INTRODUCCIÓN.

Las Prácticas Pre Profesionales son un complemento de los estudios realizados en la universidad, aplicados directamente al área de trabajo, teniendo como finalidad salir al mercado laboral con experiencia y un conocimiento de cómo aplicar lo aprendido en la formación universitaria.

El presente informe contiene de forma detallada las funciones realizadas en la Caja Municipal de Ahorro y Crédito - Caja Arequipa por un periodo de ocho meses. Dichas prácticas realizadas constituyen como un generador de conocimientos y un elemento principal para mí formación profesional, con capacidad, competencias pensamientos creativos y críticos, comprometidos con la investigación.

En este tipo de procesos es que ambas partes, cabe decir el estudiante y la empresa se beneficia en intereses, generando cambios positivos a lo de largo del proceso. Estos cambios son los que logra que el país avance cada vez más con paso firme.

2

CAPITULO I – IDENTIFICACIÓN DE LA INSTITUCIÓN. 1.1 CAJA AREQUIPA. 1.1.1 INFORMACIÓN GENERAL DE LA EMPRESA. Somos una institución financiera líder dentro del sistema de cajas municipales del Perú, sin fines de lucro, creada con el objetivo estratégico de constituirse en un elemento fundamental de descentralización financiera y democratización del crédito. Durante estos años hemos continuado dando pasos significativos que han permitido incrementar la cobertura y el acceso no sólo a las micro empresas urbanas sino también a las rurales. Nuestra tecnología ha incorporado el financiamiento a sectores sociales que carecen de garantías efectivas generándose un segmento con grandes posibilidades de crecimiento y desarrollo.

1.1.2 DATOS GENERALES DE LA EMPRESA. 

Razón Social:

CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE

 AREQUIPA S.A. - CAJA AREQUIPA 

Tipo de Sociedad: Sociedad Anónima.



Página web: www.cajaarequipa.pe



Dirección del Domicilio Fiscal: CAL. LA MERCED NRO. 106 URB. CERCADO AREQUIPA - AREQUIPA - AREQUIPA



Condición: Activa



RUC: 20100209641

1.1.3 MARCO LEGAL. Las Cajas Municipales de Ahorro y Crédito, fueron creadas por el D.L. 23039, norma que regulaba el funcionamiento de las Cajas Municipales ubicadas fuera del perímetro de Lima y Callao. En mayo de 1990 fue promulgado el D.S. 15790EF, el cual adquiere jerarquía de ley por el Decreto Legislativo 770 en 1993. En la actualidad la ley 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Ley Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguro 3

promulgada en diciembre de 1996, dispone en su quinta disposición complementaria que las cajas municipales como empresas del sistema financiero sean regidas además por las normas contenidas en sus leyes respectivas. Las cajas municipales como empresas financieras están supervisadas por la Superintendencia de Banca y Seguros y el Banco Central de Reserva, sujetándose a las disposiciones sobre encaje y otras normas obligatorias, así mismo de acuerdo a ley son miembros del Fondo de Seguro de Depósitos. La Ley General permite el crecimiento modular de operaciones de las instituciones financieras, así la Caja Arequipa, es la única institución no bancaria que cumple con los requisitos exigidos para poder operar nuevos productos y servicios, según lo dispone el art. 290 de la Ley General.

1.1.3 PLANO DE UBICACIÓN DE LA INSTITUCIÓN OFICINA PRINCIPAL CUSCO. 

Dirección del Domicilio Fiscal:

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1.2 RESEÑA. 1.2.1 RESEÑA HISTORICA. La Caja Arequipa se constituyó como asociación sin fines de lucro por Resolución Municipal Nro. 1529 del 15 de julio 1985 al amparo del Decreto Ley Nro. 23039 otorgándose la Escritura Pública de constitución y estatuto el 12 de febrero de 1986 ante el Notario Público Dr. Gorky Oviedo Alarcón y está inscrita en los Registros Públicos de Arequipa en el rubro “A” ficha 1316, de personas jurídicas. Su único accionista desde su constitución es el Municipio Provincial de Arequipa. Su funcionamiento fue autorizado por Resolución de la Superintendencia de Banca y Seguros Nro. 042-86 del 23 de enero de 1986, la misma que le confiere como ámbito geográfico de acción las provincias del departamento de Arequipa, además comprender todo el territorio nacional.

1.2.2 SITUACIÓN ACTUAL DE CAJA AREQUIPA. La Caja Arequipa, empresa líder dedicada a la micro intermediación financiera, nació el 10 de marzo del año 1986 con el objetivo claro de beneficiar a los diversos sectores de la población que no contaban con respaldo financiero de la banca tradicional, promoviendo el crecimiento, desarrollo y el trabajo de la colectividad arequipeña así como el apoyo y atención a todos nuestros clientes en las diferentes ciudades del Perú. En estos 28 años de impecable trabajo, la Caja Arequipa, viene cumpliendo este objetivo, beneficiando a sus más de 490,000 clientes, ofreciendo productos y servicios para todas las necesidades de la población, y promoviendo el ahorro a través de las diversas cuentas que ofrece, lo que la ha convertido en indiscutible líder de la categoría. En un constante crecimiento la entidad cuenta con más de 200,000 clientes en créditos y más de 370,000 en ahorros; clientes que han depositado sus esperanzas en esta empresa que ha sabido retribuir a su confianza.

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Hace más de 2 décadas la Caja Arequipa, inició sus operaciones con una única agencia ubicada en el distrito de Selva Alegre en la ciudad de Arequipa; hoy en día la Institución cuenta con más de 97 agencias, distribuidas en todo el país.  Actualmente contamos con una creciente Red de Atención, compuesta por más de 650 Agentes Caja Arequipa colocados estratégicamente en diferentes lugares para facilitar la atención a nuestros clientes, más de 140 cajeros automáticos propios, así como 250 cajeros de la Red Unicard en el Norte del país. Se tiene proyectado en el presente año la apertura de nuevas agencias en diversas ciudades, lo cual beneficiará a más clientes, quienes podrán realizar sus transacciones desde cualquiera de sus agencias sin pagar ningún costo adicional.

1.2.3 IDENTIDAD. La Caja Arequipa, es reconocida como una Institución sólida y con respaldo, sustentada en el compromiso del equipo que lo conforma por su alto grado de profesionalismo basado en sus valores éticos y morales, orientada a la obtención de resultados y la satisfacción del cliente. Esto se logra con funcionarios motivados y con una cultura organizacional que se desenvuelve en un ambiente de mejora continua.  Actualmente somos 2,584 los trabajadores que conforman esta gran familia, creciendo constantemente gracias al fuerte crecimiento de la Caja Arequipa cuya cobertura se amplía a cada vez más ciudades en el país con el objetivo de mejorar el servicio a sus clientes. En la ciudad de Arequipa, su sede principal, cuenta con una GERENCIA MANCOMUNADA la cual está conformada por tres gerencias: Negocios, Administración y Operaciones, Finanzas y Planeamiento quienes ejercen la representación legal de la Empresa y actúan de manera mancomunada, tomando acuerdos en Comité de Gerencia siendo responsables de la marcha administrativa, económica y financiera. Son aceptados y autorizados por la FEPCMAC y la Superintendencia de Banca y Seguros:  S r. Wilber D ong o Dí az G erente C entral de Neg ocios

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1.3 MISIÓN Y VISIÓN. 1.3.1 MISIÓN: Ofrecemos soluciones financieras integrales, ágiles y oportunas para la micro y pequeña empresa, de forma rentable, sostenible y socialmente responsable.

1.3.2 VISIÓN. Ser la empresa líder en la prestación de servicios micro financieros.

1.3.3 VALORES Y PRINCIPIOS INSTITUCIONALES: 

HONESTIDAD. Es anteponer la verdad en los pensamientos, expresiones y acciones, actuando con sinceridad y transparencia.



INTEGRIDAD. Es actuar con rectitud.



RESPETO. Es el reconocimiento del valor propio, honrando el valor de los demás, así como la consideración al orden institucional.



MERITOCRACIA. Impulsar la gestión basada en el mérito y la responsabilidad con factores determinantes para otorgar y conseguir reconocimiento y beneficios dentro de la empresa. El mérito incluye otorgar el desempeño, los conocimientos técnicos, la perseverancia y habilidades profesionales de las personas.



COMPROMISO. Es demostrar constantemente voluntad y confianza con los clientes y la organización, dando lo mejor de sí, para alcanzar los objetivos institucionales.



TRABAJO EN EQUIPO. Trabajar

de

forma

coordinada

complementando

habilidades

y

conocimientos entre áreas funcionales para alcanzar metas comunes, tanto por iniciativa propia como por espacios y mecanismos que así lo faciliten.

7

1.4 ORGANIZACIÓN DE LA ENTIDAD. 1.4.1 ESTRUCTURA ORGANICA.

8

1.4.2 DIRECTORIO Conformado por 7 directores:  

Tres representantes del Concejo Provincial (dos de mayoría, uno de minoría)



Un representante del Clero.



Un representante de la Cámara de Comercio.



Un representante de los microempresarios.



Un representante de COFIDE.

Sr. José Vladimir, Málaga Málaga, Presidente del Directorio, Representante de la Municipalidad Provincial de  Arequipa (mayoría)

Sr. César Arriaga Pacheco, Vicepresidente del Directorio, Representante del Clero

Sr. Alberto Arredondo Polar, Director, en representante de COFIDE S.A.  –  Corporación Financiera de Desarrollo

Sr. Diego Muñoz-Nájar Rodrigo, Director, en representación de la Cámara de Comercio

Sr. José Vela Rondón, Director, en representación de la Municipalidad Provincial de Arequipa (mayoría)

Sr. Javier Santiago Torres Álvarez, Director, en representación de la Municipalidad Provincial de Arequipa (minoría)

Sr. Félix Alfredo Cruz Suni. Director, en representación de los Pequeños Comerciantes o Productores 9

1.4.4 EJECUTIVOS CUSCO. Sr. Juan Alberto Loayza Lima. Gerente Regional - Región Imperial (Cusco, Apurímac y Madre de Dios)

Sr. Gonzalo Corrales Gallegos. Gerente de Agencia Wanchaq.

Sr. Yuri Camilo Olivera Rozas. Gerente de Agencia San Sebastián – San Jerónimo.

Sr. Pilares Papel Álvarez. Gerente de Agencia Sicuani.

Sr. Javier Gonzales Jaén. Gerente de Agencia San Pedro.

Sr. Edgar Elbis Areque Kea. Gerente de Agencia Urubamba.

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CAPÍTULO II AGENCIA WANCHAQ. 2.1 DATOS GENERALES DE LA AGENCIA. 

Razón Social:

CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE

 AREQUIPA S.A. - CAJA AREQUIPA 

Tipo de Sociedad: Sociedad Anónima.



Página web: www.cajaarequipa.pe



Dirección del Domicilio Fiscal: AV. GARCILASO DE LA VEGA S/N.



Condición: Activa



RUC: 20100209641

2.2 PLANO DE UBICACIÓN DE LA INSTITUCIÓN OFICINA PRINCIPAL CUSCO. 

Dirección del Domicilio Fiscal:

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2.3 PRODUCTOS. 2.3.1 AHORROS. Caja Arequipa Tiene las mejores opciones en productos de ahorros con el mayor respaldo, rentabilidad y lo más importante, sin costo.

2.3.1.1 DEPÓSITO CTS: La compensación por tiempo de servicios (CTS) es un bono que la empresa brinda a sus empleados en función del tiempo que llevan trabajando para ella. “Tus

depósitos de CTS con la mayor seguridad y tasa de interés competitiva”.

2.3.1.2 CUENTA JUNIOR: Cuenta de ahorro creada especialmente para gente joven con los mejores beneficios.

2.3.1.3 CUENTA SUELDO: Cuenta en la que podrás recibir el pago de tu sueldo a una tasa preferencial y con accesos a toda nuestra RED de atención.

2.3.1.4 CUENTA SUELDO: Cuenta en la que podrás recibir el pago de tu sueldo a una tasa preferencial y con accesos a toda nuestra RED de atención.

2.3.1.5 PLAZO FIJO: Tu depósito a plaza desde 31 a 1080 días con el mayor rendimiento de tu dinero.

2.3.1.6 RECAUDACIONES: Servicio que te permitirá disminuir tus gastos operativos y realizar el cobro de cuotas, pensiones y pagos de una manera fácil, ordenada y segura.

2.3.1.7 TRANSFERENCIA INTERBANCARIA Y CAMBIO DE CHEQUES: Somos miembros de la Cámara de Compensación Electrónica donde podrás realizar transferencias interbancarias y canje de cheques como en un banco.

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2.3.1.8 AHORRO MÓVIL: Tus ahorros más seguros y de libre disponibilidad en nuestra amplia red de atención.

2.3.1.9 PLAZO FIJO EDAD DE ORO: Cuenta de ahorro creada especialmente para el adulto mayor “ Tu depósito a plazo

fijo con el mayor rendimiento de tu dinero ”.

2.3.2 CRÉDITOS. 2.3.2.1 CRÉDITOS PERSONA. 2.3.2.1.1 CRÉDITO CONSUMO. 2.3.2.1.1.1 ADMINISTRATIVO. Otorgado a trabajadores que se encuentren en planilla de Caja Arequipa.

2.3.2.1.1.2 CONVENIO DESCUENTO POR PLANILLA: Crédito rápido y fácil, un sólo descuento en tu boleta de pago.

2.3.2.1.1.3 CRÉDITO PERSONAL DIRECTO: El crédito personal directo es otorgado a aquellas personas naturales, con rentas comprendidas dentro de la cuarta y quinta categoría. Obtén tu crédito personal de forma rápida y sencilla con Caja Arequipa y utilízalo para lo que necesites.

2.3.2.1.1.4 LÍNEA CTS Y PLAZO FIJO: Otorgado a personas naturales que presenten como garantía una Cuenta de Depósito a Plazo Fijo o el Saldo Disponible de su CTS.

2.3.2.1.1.5 CRÉDITO MICROCONSUMO: Con tu crédito microconsumo podrás realizar el viaje deseado, iniciar un proyecto, estudiar, o lo que desees. Este crédito tiene como beneficio que no se cobra gastos adicionales como portes, comisiones, fondos de garantía, comisión flat o gastos administrativos.

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2.3.2.1.1.6 PRÉSTAMO PRENDARIO O PIGNORATICIO: El crédito prendario o pignoraticio será concedido a personas naturales que mediante la entrega física de alhajas u otros objetos de oro y/o plata en garantía mobiliaria

2.3.2.1.2 CRÉDITO VIVIENDA: 2.3.2.1.2.1 CRÉDITO CAJA CONSTRUYE: Crédito para construir, ampliar, techar o mejorar tu vivienda o local comercial, con más facilidades y mejores condiciones del mercado

2.3.2.1.2.2 CRÉDITO HIPOTECARIO VIVIENDA: Tenemos el crédito hipotecario más flexible y ventajoso del mercado, para la compra, construcción, ampliación o remodelación de la vivienda nueva o usada.

2.3.2.1.3 CRÉDITO VEHICULAR: Crédito vehicular con las mejores tasas y beneficios del mercado para la compra de autos nuevos o de segunda. Obtén tu crédito vehicular de forma rápida y sencilla con Caja Arequipa y haz realidad el sueño de tu auto propio.

2.3.2.2 CRÉDITOS MICROEMPRESARIO 2.3.2.2.1 CRÉDITO CAPITAL DE TRABAJO: El Crédito capital de trabajo es otorgado a empresas medianas y grandes para la adquisición de mercadería, insumos y materia prima. Garantiza la liquidez y continuidad de tu negocio en el momento que lo necesites.

2.3.2.2.2 CRÉDITO ACTIVO FIJO: Porque en Caja Arequipa queremos ayudar al empresario tenemos un crédito para la compra de maquinarias y equipos, con las tasas de interés más bajas del mercado y cuotas flexibles a tu medida

2.3.2.2.3 CRÉDITO MICROPYME: Créditos para pequeñas y medianas empresas (MYPES), que puedes utilizar para compra o reposición de mercadería, insumos, materia o prima de acuerdo a la necesidad que tengas. 14

2.3.2.2.4 CRÉDITO CREDIOFICIOS: Crédito para formar su microempresa (Activo Fijo o Capital de Trabajo), para la compra de mercadería, insumos y materia prima. Fácil de obtener, fácil de pagar.

2.3.2.2.5 LÍNEA DE CRÉDITO: Crédito de consumo otorgado a personas naturales y jurídicas, pequeñas y medianas empresas, que desarrollan una actividad económica de comercio, producción o servicios, tengan necesidad de capital y cuenten con un buen historial crediticio en el sistema financiero.

2.3.2.2.6 CRÉDITO HIPOTECARIO LOCAL COMERCIAL: Caja Arequipa tiene un crédito hipotecario otorgado para la compra, ampliación o remodelación de locales comerciales.

2.3.2.2.7 CRÉDITO AGROPECUARIO: Otorgado a personas naturales o jurídicas que desarrollan actividades agropecuarias y que tienen necesidades de financiamiento para el ciclo de producción de cultivos o ciclo de crianza de animales.

2.3.2.2.8 CRÉDITO SUPÉRATE MUJER: Para todas las mujeres emprendedoras y trabajadoras, Caja Arequipa tiene el crédito supérate mujer, con este crédito podrás incrementar tu capital de trabajo, comprar o renovar maquinaria, con las tasas de interés más bajas y flexibles del mercado.

2.3.2.2.9 CRÉDITO VEHICULAR PARA EMPRESAS: Crédito vehicular para empresas, destinados a la compra de vehículos como camionetas, camiones para traslado de producción de materia prima y usos diversos que involucre al negocio.

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2.4 DESCRIPCION DE ÁREAS. 2.4.1 GERENTE DE AGENCIA. El Gerente de Agencia, representa, dirige y controlar las actividades operativas de la Agencia a su cargo en el ámbito administrativo, de captaciones, créditos y otros productos, de acuerdo a las metas establecidas y designadas.

2.4.2 ANALISTA SENIOR. El Analista Senior de Créditos, garantiza una efectiva gestión del otorgamiento de créditos, tanto del personal a su cargo, como la de sí mismo, respetando la normativa vigente establecida así como realizando todas aquellas actividades que contribuyan al cumplimiento de las metas trazadas.

2.4.3 ANALISTA DE CRÉDITOS MYPE. El Analista de Créditos Mype, coloca créditos para pequeños y microempresarios. Realiza análisis y participa en la decisión de otorgamiento, atendiendo las normas que rigen en el otorgamiento de créditos mypes.

2.4.4 JEFE DE OPERACIONES. El Jefe de Operaciones, Gestiona el procesamiento de las operaciones activas y pasivas y servicios adicionales que brinda la Caja Arequipa y que son realizadas en agencias y canales alternativos, alineado a las políticas y normativa vigente; de manera que se otorgue una efectiva prestación de servicio al cliente interno y externo.

2.4.5 REPRESENTANTE DE SERVICIO. El Representante de Servicio, atiende las operaciones activas, pasivas y otros servicios que brinde la Caja Arequipa, con un servicio de calidad procesando las transacciones que los clientes soliciten en ventanilla.

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CAPÍTULO III MARCO TEORICO CONCEPTUAL. 3.1 SECTOR FINANCIERO EN LA ECONOMIA DEL PERÚ. 3.1.1 ENTORNO ECONÓMICO.

El sistema financiero, en general, mantuvo una posición financiera. El índice de fortaleza financiera (IFF) de la banca mantiene una posición “solvente”. En cambio, las financieras y las cajas municipales (CM) presentan una posición “moderadamente solvente”, mientras que las cajas rurales (CRAC) muestran una posición “menos solvente”, a pesar del continuo apoyo patrimonial que vienen

recibiendo de sus accionistas. La banca incrementó sus activos en S/ 48,7 mil millones en los últimos doce meses y alcanzó una participación de 89,5% y 91,6% en los créditos y depósitos del sistema financiero a marzo de 2016, respectivamente (89,2% y 90,8% en marzo de 2015, respectivamente). Por su parte, las entidades no bancarias incrementaron sus activos en S/ 2,5 mil millones en ese mismo período. Además, el número de dichas entidades se redujo de 45 a 42, por los procesos de consolidación efectuados: CRAC Señor de Luren fue intervenida y liquidada por la SBS en junio de 2015; CRAC Credinka se convirtió en empresa financiera, luego de absorber a Financiera Nueva Visión en setiembre de 2015; Financiera TFC absorbió a CRAC Libertadores de Ayacucho en octubre último; Financiera Edyficar fue absorbida por Solución Empresa Administradora Hipotecaria en setiembre de 2015; y Edpyme Santander Consumo inició operaciones en noviembre de 2015. La banca registra mejoras en sus indicadores de eficiencia operativa, como resultado del crecimiento de los créditos otorgados a las empresas de mayor tamaño en los últimos doce meses. También registra mejoras en su posición de liquidez. Sin embargo, el aumento de la morosidad genera un deterioro en la calidad de los activos. Las financieras muestran mejoras en sus indicadores de suficiencia de capital y de rentabilidad. La mayor rentabilidad obedece al uso de las provisiones procíclicas para la constitución de provisiones específicas, lo que conlleva la realización de menores gastos por este concepto. Las Cajas Municipales mejoraron sus indicadores de suficiencia de 17

capital (de 14,5% en febrero de 2015 a 15,3% en febrero de 2016). Asimismo, en los últimos doce meses, las Cajas Municipales redujeron sus tasas de interés pasivas y atenuaron el efecto del requerimiento de mayores provisiones específicas sobre su rentabilidad con el uso de sus provisiones procíclicas. Sin embargo, algunas Cajas Municipales, especialmente las que muestran menor fortaleza financiera, incrementaron sus gastos operativos por la mayor contratación de personal, pese a la desaceleración de sus colocaciones y a la disminución de sus depósitos. Las CRAC muestran bajos niveles de calidad de activos y rentabilidad. Asimismo, su baja escala operativa (sus activos representan el 0,2% del total del sistema financiero) no les permite cubrir sus gastos operativos ni sus provisiones. Por ello, se espera que en los próximos meses se lleven a cabo procesos de consolidación entre las CRAC.

3.2 ANALISIS DEL SISTEMA FINANCIERO. El sistema financiero peruano está comprendido por 19 Bancos, 4 Entidades Financieras Estatales, 11 Financieras, 11 Cajas Municipales (CMAC), 1 Caja Municipal de Crédito y Popular (CMCP), 10 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC), 11 Empresas de Desarrollo de la Pequeña y Microempresa (EDYPYMES).

3.2.1 SECTOR BANCARIO. 3.2.1.1 ACTIVOS.  A junio 2016, los activos de las empresas bancarias sumaron S/. 348,304.66 MM, siendo superiores en 8.32% a lo alcanzado en junio 2015. Se debe considerar que los 4 principales market players del Sistema Bancario (Banco de Crédito BCP, Banco Continental BBVA, Banco Scotiabank Perú y Banco Interbank) concentran el 83.22% de los activos totales.

3.2.1.2 COLOCACIONES.  Al cierre del primer semestre del 2016, las colocaciones directas ascendieron a S/. 228,652.77 MM y significó un incremento anual de 8.33% (+S/. 17,586.71 MM). Es importante resaltar que el desarrollo del sistema bancario ha continuado su 18

crecimiento en un escenario de ralentización de la economía peruana debido al efecto de factores externos e internos que han impedido que la economía nacional pueda presentar un crecimiento cercano a su potencial en los últimos años. Sin embargo, a pesar de estos factores, el desempeño de ciertos sectores, en el segundo semestre del 2015, permitió que la economía presente una recuperación en su crecimiento en el último año.

3.2.1.3 MOROSIDAD.  Al corte de evaluación, el sistema bancario registró una morosidad1 de 2.89%, nivel superior a la morosidad de 2.69% presentada a junio 2015. Es importante considerar que la morosidad del sector en el primer semestre del 2016 se vio mayormente afectada por el incremento en el nivel de mora de los segmentos corporativo (+0.06%), grande (+0.21%), mediana empresa (+0.54%), consumo (+0.24%) e hipotecario (+0.57%), mientras que la pequeña y micro empresa disminuyeron en 0.37% y 1.00%, respectivamente. Cabe mencionar, que los segmentos corporativo, grande empresa, mediana empresa e hipotecario poseen la mayor cantidad de colocaciones dentro del total de créditos del sector bancario, por lo que un aumento en el nivel de mora tiene una mayor influencia en la morosidad del total de la banca. Por su lado, el nivel de provisiones se ubicó en S/. 10,143.55 MM, presentando un incremento anual con respecto a junio 2015 de 11.96%. Bajo este criterio, el ratio de cobertura de la cartera atrasada fue de 154.81%, mientras que el ratio de cobertura de cartera atrasada, refinanciada y reestructurada se situó en 110.95%. Se debe señalar que se ha presentado un deterioro en el resultado de ambos indicadores, sin embargo, siguen cumpliendo una cobertura superior al 100%.

3.2.1.4 DEPÓSITOS.  A junio 2016, el financiamiento de las entidades bancarias en el Perú estaba ampliamente sostenido por sus obligaciones con el público pues representaban el 58.83% del total de sus fuentes de fondeo. Más a detalle, las obligaciones con el público fueron de S/. 204,901.34 MM y presentaron un incremento con relación a 19

 junio 2015 de 6.65%, especialmente en las obligaciones asociadas a depósitos a plazo y ahorro, que presentaron un aumento de 7.25% y 12.53%, respectivamente. Cabe resaltar que las obligaciones con el público mostraron un decrecimiento con respecto al cierre del 2015 de S/. 9,391.47 MM (- 4.38%), revirtiendo la tendencia creciente que se había mostrado en los últimos años. Dentro de los diversos factores que pueden haber afectado este crecimiento se encuentra la implementación comercial de otros jugadores del Sistema Financiero, tales como Empresas Financieras y Cajas Rurales y Municipales que, en búsqueda de recursos de fondeo han presentado un incremento en las tasas ofrecidas al público en general, tanto en depósitos a plazo como en depósitos por CTS. En adición, se debe considerar el efecto del incremento sucesivo de la tasa de interés de referencia por parte del Banco Central de Reserva que impacta indirectamente sobre las tasas tanto activas como pasivas.

3.2.1.5 DOLARIZACIÓN Y LIQUIDEZ. El proceso de desdolarización en Perú ha tenido un mayor impulso desde los años 2002-2005 gracias a la serie de medidas adoptadas para este fin. De igual manera, en los últimos años el BCRP ha adoptado una serie de políticas que han incentivado una economía más solarizada y que de la mano con el adverso escenario internacional para el dólar, se ha evidenciado un cambio notorio en la proporción de depósitos y colocaciones de dólares en el Sistema Bancario. Sin embargo, la recuperación de la economía americana luego de la crisis internacional ha influido en la recuperación del dólar y ha generado una mayor presión al tipo de cambio, especialmente en los últimos dos años, y que ha motivado una depreciación de casi 15% entre el cierre del 2014 y 2015. En vista de este escenario, es claro el comportamiento histórico que ha tenido el nivel de dolarización de créditos en contraste con la depreciación del tipo de cambio. Así, mientras el tipo de cambio presentó un crecimiento de S/. 3.177 por dólar hasta S/. 3.289 entre junio 2015 y 2016, la dolarización de créditos disminuyó desde 36.77% hasta 31.21% en el mismo periodo de tiempo. Los factores que impulsan este comportamiento están anclados en el desempeño del mercado y en las medidas de política monetaria que adopte el BCRP. Asimismo, se había presentado una 20

correlación directa entre la dolarización de depósitos y el avance del tipo de cambio, donde la dolarización de depósitos había alcanzado un nivel de 53.07% a diciembre 2015, con respecto al 47.21% de diciembre 2014; sin embargo, luego de la caída del dólar a partir del primer trimestre 2016, la dolarización de depósitos disminuyó a 50.39% (junio 2016), mostrando niveles similares al 50.63% de junio 2015. Las perspectivas indican un fortalecimiento del dólar en el mediano y largo plazo, por lo cual, podrían acentuarse las tendencias en los índices de dolarización. De igual manera, se espera un comportamiento hacia el alza en las tasas activas y pasivas del Sistema Financiero. Por su parte, el ratio de liquidez en ME disminuyó de 47.28% en junio 2015 a 44.66% al mismo corte del presente año. En el caso del ratio de liquidez en MN, este fue de 26.01%, contando con un crecimiento con respecto a junio 2015 donde se ubicaba en 25.57%.

3.2.1.6 SOLVENCIA. El análisis de solvencia del sistema financiero considera relevante la evaluación del ratio de capital global, que es un indicador que mide el patrimonio efectivo como porcentaje de los activos y contingentes ponderados por riesgo de crédito, mercado y operacional. Según la normativa de la SBS el ratio de capital global debe ser mayor al 10%. En ese sentido, al cierre de junio 2016 el ratio obtenido por la Sistema Bancario fue de 14.97%, en contraste con el ratio de 14.38% obtenido en junio 2015, influenciado por el incremento del capital de las empresas bancarias. Finalmente, los cuatro principales bancos del sistema obtuvieron los siguientes ratios: Banco de Crédito BCP (15.73%), BBVA Continental (13.73%), Scotiabank (14.02%) e Interbank (16.50%)

3.2.1.7 RENTABILIDAD.  A junio 2016, la banca múltiple registró una rentabilidad sobre el patrimonio de 20.34% y una rentabilidad sobre activos de 1.97%. Se debe considerar que la rentabilidad obtenida en este periodo ha mostrado un deterioro en ambos indicadores con respecto a junio 2015 (ROE: 21.95%, ROA: 2.17%), consecuencia del mayor incremento proporcional de los activos y patrimonio, con respecto a la utilidad neta. Particularmente, la comparación de rentabilidad entre las entidades 21

del sistema podría presentar cierto sesgo pues el core business difiere dependiendo de los segmentos a los cuales cada banco orienta sus actividades; sin embargo, se puede aseverar que los cuatro principales bancos del sistema poseen ratios muy favorables.

3.2.1.8 CONCENTRACIÓN BANCARIA. El sistema bancario peruano se encuentra altamente concentrado. En lo que respecta a créditos directos, según el índice de concentración HHI a junio 2016, el mercado muestra un valor de 2,024 puntos, dando muestra de ser un mercado altamente concentrado. En tanto el indicador Razón de Concentración (CR4) da como resultado que los 4 principales bancos (Banco de Créditos, BBVA Continental, Scotiabank Perú e Interbank) concentran el 82.60% de las colocaciones directas del sistema. En el caso de los depósitos se presenta un escenario similar ya que el índice HHI muestra un valor de 2,027 puntos mientras que el indicador Razón de Concentración de los 4 principales bancos fue de 82.18%. A su vez los 4 bancos antes mencionadas engloban el 80.61% del patrimonio total del sistema.

3.2.2 SECTOR MICROFINANCIERO. En el sistema microfinanciero peruano intervienen varios tipos de instituciones, las cuales se encuentran reguladas por la Superintendencia de Banca Seguros y AFP (SBS), así como otras no reguladas. A diciembre de 2014, operan 11 Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC), la Caja Municipal de Crédito Popular de Lima; 10 Cajas Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC), 11 Entidades de Desarrollo de la Pequeña y Micro Empresa (EDPYMES).

3.2.2.1 ACTIVOS.  A junio 2016 los activos totales de las empresas especializadas en microfinanzas sumaron S/. 44,784.88 MM. El principal sector que aporta son las CMAC’s con un

total de S/. 19,721.14 MM generando un crecimiento de +8.17% con respecto a  junio 2015 (S/. 18,230.78 MM). En un segundo lugar se ubican las Financieras con un total de S/. 11,413.30 MM mostrando un aumento del 16.21%, luego que en diciembre 2015 mostrara una contracción de 25.46%, con respecto a diciembre 22

2014, dada la exclusión de la Financiera Edyficar, al integrarse con Mibanco. Por su lado, Mibanco, Edypmes y las CRAC´s sumaron un total de activos por S/. 10,792.52 MM, S/. 1,608.14 MM y S/. 1,249.78 MM, respectivamente.

3.2.2.2 COLOCACIONES.  A junio 2016, el total de colocaciones de las entidades especializadas en microfinanzas ascendió a S/. 35,396.28 MM, desembolsado por Mibanco y 36 empresas más avocadas a dicho segmento (12 CMAC’s, 7 CRAC’s, 9 Financieras

y 8 Edpymes). Este resultado significó un incremento (+11.45%, +S/. 3,637.22 MM) con respecto a junio 2015 explicado por un aumento considerable en los créditos para consumo y pequeñas empresas. Adicionalmente, si también se consideran las colocaciones al segmento PYME por parte de la Banca Múltiple, el resultado se ubicaría en S/. 45,240.78 MM lo cual representa un crecimiento de 7.52% (+S/. 3,165.03 MM) con respecto a junio 2015. Por otro lado, si se toman en cuenta solo las colocaciones al segmento PYME (incluyendo la banca múltiple), el total desembolsado PYME asciende a S/. 31,996.92 MM, esto implica un aumento (+4.11%, +S/. 1,261.01 MM) con relación a junio 2015. De los S/. 35,396.28 MM desembolsados, el 39.15% corresponde al segmento de pequeñas empresas, el 23.35% al de microempresas y el 24.59% para créditos de consumo. Con menor representatividad se encuentra el crédito hipotecario para viviendas (5.04%) y las medianas empresas (6.60%). Cabe destacar que al tomar en cuenta a la Banca Múltiple (PYME), la representatividad de las colocaciones hacia la pequeña empresa se incrementa a 60.72%. Considerando solo a las entidades micro financieras, los desembolsos al segmento PYME (incluyendo a Mibanco) sumaron S/.22,122.42 MM. De este total, las CMACs fueron la principal fuente de financiamiento de este segmento, con S/. 9,392.13 MM desembolsados (42.46% del total). Le sigue Mibanco con S/. 6,896.17 MM (31.17%), las Financieras con S/. 4,679.54 MM (21.15%), las CRACs y las EDPYMES que colaboraron con S/. 757.72 MM (1.79%) y S/. 396.86 MM (3.43%), respectivamente.

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Por su parte, la Banca Múltiple (sin considerar a Mibanco) también ha demostrado ser una fuente importante de recursos para dicho segmento (S/. 9,844.50 MM), así el BCP facilitó S/. 4,709.27 MM (47.84%), seguido por el Scotiabank S/. 2,473.05 MM (25.12%) y el BBVA S/.1,374.25 MM (13.96%).

Fuente Memoria Anual 2014, Caja Arequipa. 24

3.2.2.3 MOROSIDAD. Respecto a la calidad de la cartera a nivel global, la morosidad promedio del sector micro financiero, incluyendo Mibanco, se situó en 5.68%, evidenciando una reducción con relación a junio 2015 (6.50%). Así el segmento con mayor morosidad fue el de las CMACs, con 6.16% (junio 2015: 6.60%), resaltando que anteriormente, las CRACs eran la que más morosidad mostraban, sin embargo, a  junio 2016, ésta se ubica en 6.16%. Las mejoras en los niveles de morosidad se deben en gran parte a la salida del mercado de CRAC Señor de Luren luego de la intervención de la SBS el 18 de junio del año pasado, al no cumplir con las exigencias de capital para cubrir la pérdida de más del 50 por ciento de su patrimonio efectivo y ser absorbido tras un concurso, el cual ganó la Caja Municipal de Arequipa el 19 de junio de 2015. Si se incluyera al segmento PYME de la Banca Múltiple dentro del análisis de morosidad ésta ascendería a 6.81% (Morosidad BM PYME: 8.31%), a pesar de ello esta cifra significa un descenso respecto de la morosidad promedio de junio 2015 (8.86%). Estos mayores niveles se sustentan en el sobreendeudamiento del segmento PYME, lo que tiene su origen en la mayor competencia en el sector micro financiero, y es que durante los últimos 20 años se ha experimentado un mayor dinamismo, reflejado en resultados económicos positivos lo que ocasionó una mayor competencia. Es así que la Banca Múltiple (a excepción de Mibanco), empezó a incursionar en este segmento. Sin embargo, esta decisión implicó el relajamiento de sus políticas de evaluación de riesgos dentro de un contexto de crecimiento económico sostenido, por lo que se otorgaron e incrementaron las líneas de clientes ya bancarizados, generando presión hacia el sobreendeudamiento.

3.2.2.4 DEPÓSITOS.  Al cierre de junio 2016, las entidades micro financieras registraron obligaciones con el público por un total de S/. 26,626.50 MM8 lo que significó un aumento del 14.31%, (+S/. 3,333.78 MM) respecto de junio 2015. Este incremento viene derivado de las mayores captaciones por parte de las CMACs, en específico,  Arequipa y Huancayo, las cuales mostraron crecimientos de S/. 512.78 (+17.61%) y S/. 385.65 (+28.68%), respectivamente. Asimismo, Mibanco mostró un 25

importante aumento de 21.30%, al alcanzar los S/. 5,829.55 MM. Cabe resaltar que Mibanco absorbió la mayoría de activos y pasivos de la Financiera Edyficar a partir de marzo 2015, luego de la autorización de la SBS; con lo que le permitió ocupar el segundo lugar de las captaciones del sector micro financiero. Del mismo modo, las empresas financieras han contado con un crecimiento en sus captaciones, ubicándose estas en S/. 5,203.86 MM (+25.12%), dada la fusión de CRAC Credinka y Financiera Nueva Visión. Por su lado, las obligaciones de las CRACs disminuyeron en S/. 526.05 MM (-52.46%), influenciado por la salida de CRAC Credinka después de la fusión mencionada anteriormente. Si bien durante los últimos años las CRACs y CMACs, ofrecían una mayor rentabilidad para los depósitos con respecto a la Banca Múltiple, debido al mayor riesgo en el que incurren en sus operaciones, en el último periodo se observa que debido al crecimiento de la cartera atrasada, han venido abaratando sus costos de fondeo, lo que implica una caída en las tasas pasivas sobre todo para los depósitos a plazo y CTS. A pesar de ello siguen siendo más competitivas con relación a la Banca Múltiple ya que ofrecen una mayor rentabilidad para los depósitos.

3.2.2.5 DOLARIZACIÓN Y LIQUIDEZ. El Sector Micro financiero por su misma naturaleza y enfoque de negocios presenta una exposición al riesgo cambiario relativamente menor con relación a la Banca Múltiple. Así al corte de la evaluación el sector registraba activos y pasivos en moneda extranjera por S/. 4,785.81 MM y S/. 4,977.61 MM, respectivamente, representando el 10.69% y 13.04% de los activos y pasivos totales. Por su parte, las Edypmes han registrado ser las entidades micro financieras más dolarizadas pues sus activos y pasivos en ME representaron el 15.53% y 19.05%, respectivamente.

3.2.2.6 RENTABILIDAD.  A junio 2016, en términos de rentabilidad Mibanco registra un ROE de 17.77%, resultado superior al de los otros segmentos micro financieros, al registrar una significativa mejor posición respecto a junio 2015 (-0.78%). En segundo lugar, se ubican las Financieras con un 14.97%, incrementando con relación a junio 2015 (11.19%). En tercer lugar, se sitúan las CMAC´s con un 14.52%, al mostrar una leve contracción (junio 2015: 14.86%). Finalmente, con un ROE negativo se 26

encuentran las Edypmes (-1.27%) y las CRAC´s (- 11.42%). Con relación al ROA, los que obtuvieron resultados positivos fueron los segmentos Financieras, CMAC’s

y Mibanco que se ubicaron en 2.56%, 1.99% y 2.14% respectivamente. Por otro lado, Edpymes (-0.30%) y las CRACs (-1.73%) alcanzaron resultados negativos. Vale la pena señalar que ambos indicadores están relacionados con el desempeño financiero de las instituciones, en ese sentido el incremento gradual y consistente de la morosidad, que se encuentran muy por encima de lo que se registraba a diciembre del 2010, perjudica la generación de utilidades de las instituciones.

3.2.2.7 CONCENTRACIÓN BANCARIA. En el caso de las CMAC´s, la Caja Arequipa (22.34%), Caja Huancayo (14.05%), Caja Piura (14.02%), Caja Sullana (13.87%) y Caja Cusco (11.76%) concentran a  junio 2016 el 76.04% del total de las colocaciones de su respectivo sector, mostrando una moderada concentración. El resto de la participación se encuentra distribuida en 7 CMAC´s con participaciones menores al 10%. Por su parte, en la banca múltiple, Mibanco como banco especialista en microcréditos posee el 45.32% de las colocaciones del sector, seguido del BCP con 26.16%. Analizando el segmento de las CRAC´s, se tiene que CRAC Raíz posee la mayor participación (55.73%) en términos de colocaciones, luego de haberse realizado la fusión entre CRAC Chavín y Edypme Raíz. De esta manera, se observa una muy alta concentración en el segmento, al estar enfocadas la mayor parte de las colocaciones en esta institución. Asimismo, CRAC Los Andes y CRAC Prymera, mantienen una participación de 16.90% y 12.58%, respectivamente, mientras que las demás CRAC´s poseen participaciones menores al 5%. De la misma manera, el segmento de Financieras mantiene una alta concentración en 3 instituciones, en específico Crediscotia Financiera, Financiera Confianza y Compartamos Financiera, las cuales cuentan con el 35.70%, 15.90% y 11.59%, respectivamente de las colocaciones del segmento. Por último, las Edypmes poseen una concentración un poco más moderada, destacando por su participación Santander (28.13%), BBVA Consumer Finance (16.74%), Acceso Crediticio (13.94%) y Micasita (11.64%). 27

3.3 MARCO TEÓRICO. 3.3.1 PAPEL DEL MICROCRÉDITO. En los últimos años se ha dado una gran controversia entre los teóricos y oferentes, que relacionan el microcrédito y la reducción de la pobreza, y por lo tanto la discusión sobre los objetivos que debería de perseguir la oferta de microcréditos. Dos son los enfoques o líneas de pensamiento en la teoría del microcrédito (Gulli, 2009), (Gutiérrez, 2006), el primero, es el enfoque del sistema financiero, también conocido como enfoque de generación de renta, que considera que el objetivo principal de los microcréditos, debe ser el de proporcionar servicios financieros a personas de bajos ingresos, no necesariamente a las más pobres, sino a nichos de mercado que no han sido atendidos. No hay justificación para los subsidios y considera que las ONGs desempeñan un papel secundario en el mercado de los microcréditos, igualmente consideran que el crédito, no es el instrumento más importante para reducir la pobreza. Hace énfasis en la sostenibilidad financiera, porque la existencia de instituciones microfinancieras sostenibles, implica la posibilidad de extender sus operaciones en el futuro ”. Entre sus defensores y citados por Gutiérrez (2006), está González Vega (2001) quien considera que: “el crédito no puede crear un mercado inexistente, no construye el camino que permite la comercialización del producto o la tecnología, no convierte en empresario al que no tiene capacidades para serlo ”. Adams y Von Pischke (1992), afirman “la deuda, con todas sus connotaciones negativas, no constituye una herramienta efectiva para ayudar a las personas a mejorar su condición económica. La imposición de más deuda a los pobres no es una estrategia adecuada de desarrollo ”. La segunda línea de pensamiento, es la que ve al microcrédito como un medio para aliviar la pobreza, también conocido como enfoque minimalista, según este enfoque, las metas generales de los microcréditos deben ser reducir la pobreza y facilitar pleno desarrollo de las personas. De nada sirve hablar de sostenibilidad 28

financiera si los servicios proporcionados no influyen en el nivel de pobreza de los clientes. Defienden la financiación de donantes y subsidios, porque la disponibilidad de fondos es la principal limitación que obstaculiza la extensión de servicios financieros a los pobres”. Dentro de los defensores de este segundo enfoque está Muhammad Yunus, quien siempre ha considerado al microcrédito como: “una herramienta para combatir la pobreza”, al igual que Lacalle (2002), quien opina “los microcréditos son un instrumento de financiación para el desarrollo, cuyo objetivo final es la reducción de la pobreza, facilitando dinero en condiciones muy favorables a pequeños emprendedores de los sectores más desfavorecidos ”.

3.3.2 MICROCRÉDITO Y MICROFINANZAS. Cuando se habla de microcrédito, resulta fácil confundir este concepto con el de microfinanzas. Hay personas que consideran al microcrédito como un producto de las microfinanzas, para otras, los términos son sinónimos y para algunas, se trata de dos cosas totalmente diferentes. La diferencia entre microcrédito y microfinanzas puede ser un poco confusa, pero es importante. Ambos términos están vinculados y hacen referencia a transacciones de pequeña cuantía, pero el microcrédito se relaciona exclusivamente con la concesión de préstamos; en cambio, las microfinanzas hacen referencia a una amplia gama de servicios financieros, entre los cuales se incluye el microcrédito. Se podría decir que las microfinanzas son una evolución del sistema de microcréditos. Como se observará más adelante, los orígenes del sistema se encuentra en el siglo XIX, en Europa (Irlanda y Alemania), aunque se tienen evidencias de sistemas aún más antiguos, como los “montes de piedad ” en Italia, los pósitos y las arcas de misericordia, en España (Gutiérrez Nieto 2005). La versión moderna del microcrédito y quizás la que más difusión y publicidad ha recibido, es la del Premio Nobel de Paz y fundador del Grameen Bank, Muhammad Yunus. Inicialmente se entrará a definir lo que son las microfinanzas y el concepto de microcrédito, desde diferentes enfoques y posteriormente se señalan las principales características y diferencias entre estos dos conceptos. 29

3.3.2.1 MICROFINANZAS. Hacen referencia a: “una amplia gama de servicios financieros, entre los cuales no sólo se incluye el microcrédito, sino también todo un portafolio de servicios, ofrecidos a todos aquellos que están excluidos del sistema financiero formal ”. (Garzón, 1996), (Ohanyan, 2005), (Arce, 2006.) y (Ramos Soto, 2007). Según el Banco Mundial, debe entenderse a las microfinanzas como: “el suministro de servicios financieros en pequeña escala a empresas y familias que tradicionalmente se han mantenido al margen del sistema financiero ”. El Banco Interamericano de Desarrollo define a las microfinanzas como: “los servicios financieros destinados principalmente a las microempresas, sus propietarios, operadores y sus empleados”. La Agencia Española de Cooperación Internacional (AECI), define las microfinanzas como: “la prestación de servicios financieros (créditos, ahorros, seguros, intermediación de pagos, transferencias) a aquellos sectores de la población que, o bien habitualmente no tienen acceso a ellos, o no satisfacen adecuadamente sus necesidades”. El término microfinanzas hace referencia a: “la provisión de servicios financieros para personas en situación de pobreza o clientes de bajos ingresos y microempresarios cuyo acceso al sistema financiero tradicional es limitado en virtud de su condición socioeconómica, estos servicios comprenden el microcrédito, la prestación de servicios de ahorros, servicios de pago, préstamos para vivienda, etc” (Rodríguez, 2010). Para Yunus (2006), las microfinanzas: “pueden considerarse una propuesta de desarrollo económico que intenta beneficiar a los hombres y las mujeres de bajos ingresos”. Para Gutiérrez (2009), las microfinanzas se pueden entender como: “la oferta especializada e integral de servicios financieros que incluye el financiamiento a través de créditos para microempresas y busca la promoción a los segmentos de 30

bajos ingresos; las microfinanzas aportan una tecnología de intermediación que remueve una falla de mercado; el portafolio de productos en las microfinanzas se pueden resumir en: crédito productivo; crédito temporal; cuenta de ahorros; tarjeta débito; tarjeta de crédito; y seguros, en especial el seguro de vida ”. En todas estas conceptualizaciones se pueden encontrar elementos en común. Primero: los servicios financieros que en sus inicios, se limitaban solamente a una figura crediticia como lo es el microcrédito, se fueron ampliando, el sistema fue evolucionando y es así como en la actualidad se ofrecen una serie de servicios complementarios como: ahorro, seguros, transferencias de dinero, crédito para educación, etc. Segundo: la cobertura hoy en día no se limita a préstamos productivos y productos relacionados, sino, a coberturas complementarias en forma de servicios no financieros, tales como capacitaciones, asesorías, desarrollo y administración de microempresas. Se puede entonces definir a las microfinanzas como el conjunto de actividades de orden financiero y no financiero, que permiten otorgar pequeños préstamos a personas, que en virtud de su situación económica, están excluidos del sistema financiero tradicional, destinados a realización y fortalecimiento de proyectos productivos.

3.3.2.2. ANTECEDENTES EN AMÉRICA. 3.3.2.2.1 AMÉRICA DEL NORTE.  Algunos autores como Schwartz (2009) y Yenawine (2010), catalogan a Benjamín Franklin, como: “uno de los pioneros del microcrédito en Norteamérica, Franklin creó fideicomisos en las ciudades de Boston y Filadelfia para ofrecer pequeños préstamos a jóvenes artesanos casados y menores de veinticinco años ”. Bruce H. Yenawine, en su libro “Benjamín Franklin y la invención de las microfinanzas ”, ofrece un detallado recuento del legado de Benjamín Franklin en su voluntad de destinar 2.000 libras esterlinas a las ciudades de Boston y Filadelfia (1.000 libras para cada una). Los fondos, como ya se mencionó, se destinarían a jóvenes artesanos casados y a trabajadores de oficios manuales. 31

Franklin proporcionó instrucciones detalladas sobre cómo se iban a utilizar los fondos durante un período de 200 años. El libro también explica por qué las cosas no salieron como Franklin esperaba. Por su parte, Dossey (2007), considera a Lysander Spooner, como: “uno de los primeros defensores de crédito para los pobres. Spooner en su obra, Poverty: its legal causes and legal cure ”. (La pobreza: sus causas ilegales y curación legal), publicada en 1846, escribió acerca de los beneficios de pequeños préstamos para ayudar a las personas a salir de la pobreza. Spooner, argumentaba que cada persona debía recibir los frutos de su trabajo y la forma más probable de que ocurriera esto, era que cada hombre fuera su propio jefe. Pero para convertirse en su propio jefe, la mayoría de la gente necesitaba acceso fácil al crédito. Crédito que los bancos habitualmente le negaban. Para Ramos (2007), uno de los más importantes movimientos cooperativistas en Norteamérica, es el creado por Alfonso Desjardins en Québec, Canadá, fundado el 6 de diciembre de 1890 en la ciudad de Levis, representa una de las más importantes instituciones financieras que al día de hoy cuenta con casi cinco millones de socios, 1339 cajas populares dentro de la provincia de Québec y 155 fuera de ésta, tiene asociadas a 14 federaciones; 11 de Québec y 3 de otras corporaciones de fondos de seguridad y demás instituciones culturales y financieras.

3.3.2.2.2 AMÉRICA LATINA. Para Chu (2006), las microfinanzas modernas, surgieron prácticamente al mismo tiempo en Asia y en América Latina, manifiesta como ACCION Internacional desembolsó su primer crédito en Recife, Brasil, en 1973, más o menos cuando hacía lo mismo el Banco Dagang Bali de Indonesia y, en 1976, el Banco Grameen en Bangladesh. Siguiendo a Berger, Coldamark y Miller (2007). A partir de 1972, y hasta 1979, Projeto Uno, en Recife, Brasil, comenzó a ofrecer préstamos de capital de trabajo 32

a microempresas con la consigna de que un proceso ágil de aprobación y desembolso de los préstamos era más importante para estos clientes que la tasa de interés. Projeto Uno también introdujo la idea de incluir oficiales de crédito  jóvenes y proactivos, que forjaban relaciones personales con los clientes y eran responsables de todos los aspectos del ciclo del préstamo, desde la concesión hasta la recuperación. Una de las instituciones microfinancieras más reconocidas a nivel latinoamericano y mundial, es el Banco Solidario S.A. (Bancosol) de Bolivia. Bancosol es un banco comercial privado, que tuvo origen en la Fundación para la Promoción y Desarrollo de la Microempresa, PRODEM, que inició operaciones en 1987 como una ONG dedicada a proveer créditos a pequeños proyectos empresariales de personas con escasos recursos. El movimiento femenino también contribuyó a impulsar el desarrollo de las microfinanzas en América Latina. En la conferencia de las Naciones Unidas sobre las mujeres, realizada en 1975 en la ciudad de México, un grupo de diez mujeres comenzó a planificar la institución Women ’s World Banking, que posteriormente abrió filiales en todo el mundo, incluidos República Dominicana y Colombia (Berger, Coldamark y Miller, 2007). También es importante mencionar el fondo de préstamos destinados a los tricicleros en República Dominicana (hombres que pedalean sobre grandes triciclos con cestas de mercancías para la venta), que fue la antesala de la creación del Banco Ademi en ese país; y Fedecrédito, de el Salvador, una cooperativa que ofrecía préstamos a sus miembros, usando garantías colectivas e incentivos financieros a su personal, en función del nivel de recuperación de préstamos. FUENTE: JOHN ÁLVAREZ PANIAGUA  –  EVALUACIÓN DEL IMPACTO DEL MICROCRÉDITO.

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3.4 MARCO CONCEPTUAL. 3.4.1 SISTEMA FINANCIERO. El Sistema Financiero, es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los ahorristas hacia quienes desean hacer inversiones productivas. Las instituciones que cumplen con este pa pel se llaman “Intermediarios Financieros” o “Mercados Financieros”. Los medios que utilizan estas instituciones para

facilitar las

transferencias de fondos de ahorros a las unidades productivas se denominan “instrumentos financieros”.

3.4.2 SISTEMA FINANCIERO PERUANO. El sistema financiero peruano, está regulado por la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, Ley No 26702. Está conformado por el conjunto de instituciones bancarias, financieras y demás empresas e instituciones de derecho público o de derecho privado debidamente autorizadas que operan en la intermediación financiera. Se entiende por intermediación financiera a la actividad habitual desarrollada por empresas e instituciones autorizadas para captar fondos del público, bajo diferentes modalidades y colocarlos en forma de créditos e inversiones. La ley establece el marco de regulación y supervisión a que se someten las empresas que operan en el sistema financiero y de seguros, así como aquéllas que realizan actividades vinculadas o complementarias al objeto social de dichas personas. No alcanza al Banco Central de Reserva. En la presente ley, la inversión extranjera en las empresas tiene igual tratamiento que el capital nacional con la sujeción, es su caso, a los convenios internacionales sobre la materia El estado no participa en el sistema financiero nacional, salvo las inversiones que posee en COFIDE como banco de desarrollo de segundo piso. 34

Las empresas del sistema financiero pueden señalar libremente las tasas de interés, comisiones y gastos para sus operaciones activas y pasivas y servicios. Sin embargo, para el caso de la fijación de las tasas de interés deberán observar los límites que para el efecto señale el Banco Central de Reserva (BCR), excepcionalmente, con arreglo a lo previsto en su ley orgánica. No alcanza a la actividad de intermediación financiera. Las empresas del sistema de seguros determinan libremente las condiciones de las pólizas, sus tarifas y otras comisiones. La tasa de interés, comisiones, y demás tarifas que cobren las empresas del sistema financiero y del sistema de seguro, así como las condiciones las pólizas de seguro, deberá ser puesta en conocimiento del público, de acuerdo con las normas que establezca la Superintendencia. Según el artículo 1243 del Código Civil, establece que la tasa máxima de interés convencional compensatorio o moratorio, es fijada por el Banco Central de Reserva. Cualquier exceso sobre la tasa máxima da lugar a la devolución o a la imputación al capital, a voluntad del deudor.

3.4.3 INSTRUMENTOS FINANCIEROS. 3.4.3.1 AHORROS. Constituido por el conjunto de depósitos de dinero que, bajo cualquier modalidad, realizan las personas naturales y jurídicas del país o del exterior, en las empresas del sistema financiero peruano. Incluye los depósitos y la adquisición de instrumentos representativo de deuda, emitido por las empresas.

3.4.3.2 PROVISIONES. Son los cargos que se deben efectuar todas las empresas que realizan operaciones sujetas a riesgo crediticio en los estados de pérdidas y ganancias. Las provisiones pueden ser genéricas o específicas, según la calificación del crédito.

35

Las provisiones genéricas no deben exceder del uno por ciento de la cartera normal, salvo situaciones excepcionales

3.4.3.3 CLASIFICACIÓN DE RIESGO DE LAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO. Todas la empresas que capten fondos del público deben contar con la clasificación de por lo menos dos empresas clasificadoras de riesgo, cada seis meses. De existir dos clasificaciones diferentes, prevalecerá la más baja. La superintendencia clasifica a las empresas del sistema financiero de acuerdo a criterios técnicos y ponderaciones que son previamente establecidos, como son la administración de riesgo, la calidad de las carteras crediticia y negociable, la solidez patrimonial, la rentabilidad y la eficiencia financiera y de gestión, y la liquidez.

3.4.3.4 SECRETO BANCARIO. Se encuentra prohibido a las empresas del sistema financiero, así como a sus directores y trabajadores, suministrar cualquier información sobre las operaciones pasivas con sus clientes, a menos que medie autorización escrita de éstos.

3.4.3.5 FONDO DE SEGURO DE DEPÓSITO. El fondo de seguro de depósito es una persona jurídica de derecho privado de naturaleza especial regulada por la ley del sistema financiero, las disposiciones reglamentarias emitidas mediante decreto supremo y su estatuto, que tiene por objeto proteger a quienes realicen depósitos en las empresas del sistema financiero. Se encuentra facultado, para dar cobertura a los depósitos, facilitar la transferencia de los depósitos y activos de empresas sometidas al régimen de intervención, ejecutar situaciones excepcionales, las medidas dictadas por la Superintendencia, orientadas al fortalecimiento patrimonial de las empresas del sistema financiero cuando una empresa miembro del fondo se encuentre sometida al régimen de vigilancia.

36

3.4.3.6 CENTRAL DE RIESGOS. Está a cargo de la Superintendencia de Banca y Seguros, es un sistema integrado de registro de riesgo financiero, crediticio, comercial y de seguros, que cuenta con información consolidada y clasificada sobre los deudores de las empresas. Toda institución gremial que cuente con la infraestructura necesaria podrá tener acceso previo convenio con la SBS. La información está disponible a las empresas el sistema financiero y de seguros, Banco Central de Reserva, de las empresas comerciales y de cualquier interesado en general, previo pago de las tarifas establecidas En la central de riesgo se registra, los riesgos de endeudamiento financieros y crediticios en el país y en el exterior, los riesgos comerciales en el país, los riesgos vinculados con el seguro de crédito y otros riesgos de seguro, dentro de los límites que determine la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS).  Adicionalmente podrá registrarse, las garantías prendarías constituidas a favor de las empresas del sistema financiero, todo encargo fiduciario que comparte la transferencia de bienes, con la indicación de estos últimos, cualquier otro tipo de endeudamiento que genere riesgo crediticio adicionales para cualquier acreedor. Las personas jurídicas pueden constituir centrales de riesgo privada, con el objeto de proporcionar al público información sobre los antecedentes crediticios de los deudores del sistema financiero y de seguros y sobre todo del uso indebido del cheque.

3.4.3.7 ENCAJE. Las empresas del sistema financiero están sujetas a encaje de acuerdo a la naturaleza de las obligaciones o a la naturaleza de sus operaciones, según lo determine el BCR. El encaje mínimo legal es no mayor del nueve por ciento del total de obligaciones sujetas a encaje.

37

Por razones de política monetaria, el BCR establece encaje adicional o marginal, estando facultado a reconocer intereses por los fondos con los que se les constituya, a la tasa que determine su directorio. Los encajes deben estar constituidos por dinero en efectivo, en caja de la empresa y depósitos en el BCR. La moneda extranjera no puede constituir encaje de obligaciones nacional ni viceversa.

3.4.3.8 RIESGO CREDITICIO. Las empresas del sistema financiero cuyos activos y créditos contingentes ponderados por riesgo excedan el límite de once veces su patrimonio, debe depositar todo incremento en el nivel de sus obligaciones sujetas a encaje que aparezcan en los informes del BCR, en las respectivas monedas, desde el momento mismo en que el exceso promedio figure en tales informes.

3.4.3.9 FIDEICOMISO. Es una relación jurídica por la cual el fideicomitente transfiere bienes en fideicomiso a otra persona, denominada fiduciario, para la constitución de un patrimonio fideicometido, sujeto al dominio fiduciario de este último y afecto al cumplimiento de un fin específico en favor del fideicomitente o un tercero denominado fideicomisario.

3.4.4 BANCOS DE INVERSION. Son sociedades anónimas que tienen por objeto promover la inversión en general, tanto en el país como en el extranjero, actuando sea como inversionistas directos, sea como intermediarios entre inversionistas y los empresarios que confronten requerimientos de capital. Los bancos de inversión sólo operan en cartera negociable, afecta a los diversos riesgos de mercado.

38

3.4.4.1 INSTITUCIONES QUE CONFORMAN EL SISTEMA FINANCIERO. i.

Bancos.

ii.

Financieras.

iii.

Compañías de Seguros.

iv.

Administradoras de Fondos de Pensiones.

v.

Banco de la Nación.

vi.

COFIDE.

vii.

Bolsa de Valores.

viii.

Bolsa de Productos.

ix.

Bancos de Inversiones.

x.

Sociedad Nacional de Agentes de Bolsa.

xi.

Cajas Rurales de Ahorro y Crédito.

xii.

Cajas Municipales de Ahorro y Crédito.

xiii.

Cajas Municipales de Crédito Popular.

xiv.

EDPYMES

xv.

Cooperativas de Ahorro y Crédito.

39

3.4.5 ENTES REGULADORES Y DE CONTROL DEL SISTEMA FINANCIERO. 3.4.5.1 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ (BCR). Encargado de regular la moneda y el crédito del sistema financiero. Sus funciones principales son: a) Propiciar que las tasas de interés de las operaciones del sistema financiero sean determinadas por la libre competencia, sin exceder las tasas de interés máximas y mínimas fijadas por él, con el propósito de regular el mercado. b) La regulación de la oferta monetaria. c) La administración de las reservas internacionales (RIN). d) La emisión de billetes y monedas.

3.4.5.2

SUPERINTENDENCIA

DE

BANCA

Y

SEGUROS

(SBS)

Y

ADMINISTRADORA DE FONDO DE PENSIONES (AFP). La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), según dispone la Constitución Política del Perú y las últimas normas legales, tiene a su cargo el control de las empresas bancarias, de seguros, Administradoras de Fondos de Pensiones (AFP) y de todas aquellas otras que reciban depósitos del público o que realicen operaciones conexas o similares. La (SBS) es una institución con autonomía funcional, económica y administrativa, y con personería de derecho público, su ámbito de acción, funcionamiento y atribuciones están establecidos en la Ley Nº 26702 Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. Uno de los propósitos de la SBS es brindar al sistema productivo un adecuado entorno financiero que le permita desarrollar sus actividades. Por ello propicia que el financiamiento esté al alcance de todas las personas naturales y jurídicas, especialmente aquellas que comprenden a la pequeña y micro empresas.

40

FINALIDAD:  A la SBS le corresponde defender los intereses del público, cautelando la solidez económica y financiera de las personas naturales y jurídicas sujetas a su control velando por que se cumplan las normas legales, reglamentarias y estatutarias que las rigen; ejerciendo para ello el más amplio control de todas sus operaciones y negocios y denunciando penalmente la existencia de personas naturales y  jurídicas que, sin la debida autorización ejerzan las actividades señaladas en la presente ley, procediendo a la clausura de sus locales y, en su caso, solicitando la disolución y liquidación del infractor.

41

CAPITULO IV INFORMACION DE LAS FUNCIONES Y ACTIVIDADES LABORALES DENTRO DE LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO AREQUIPA - CAJA AREQUIPA. 4.1 OBJETIVOS GENERALES.  Adquirir una visión de desarrollo profesional mediante las labores encomendadas en la institución financiera.  Adaptar las bases y los conocimientos teóricos adquiridos en la etapa de formación académica a las exigencias del mercado laboral. Potenciar las competencias ético formativo, disciplinario y comunicativo, fortaleciendo autonomía.

4.1.1 OBJETIVOS ESPECÍFICOS. 

Confirmar mis aptitudes e inclinaciones en un área específica de la economía y conocer otros ámbitos de las labores profesionales.



Comprender el funcionamiento cotidiano de una empresa y en esta dinámica desarrollar una actividad creativa frente a los diversos campos del ejercicio profesional.



 Adquirir hábitos y destrezas de organización y planeación para complementar y potenciar la capacidad de aprendizaje.



Fortalecer el manejo de las herramientas del conocimiento.



Fomentar el liderazgo.



Fortalecer una actitud crítica frente a la sociedad y la realidad.

4.2 PERIODO DE LAS ACTIVIDADES LABORALES. Las actividades laborales tuvieron un periodo de 8 meses y 13 días, con fecha de ingreso de 23 de noviembre de 2015 al 13 de agosto de 2016, en el área de créditos, desempeñando la labor de Analista de Créditos.

4.3 HORARIO DE ATENCIÓN DE LAS ACTIVIDADES LABORALES. Las actividades laborales se realizaron en el siguiente horario: 

Lunes a Viernes: 08:30 am – 13:30 pm y de 16:00 pm  – 19:00 pm



Sábados: 08:30 am – 13:30 pm 42

4.4 BASE LEGAL. 

Ley Universitaria N°23733.



Estudio de la Universidad Andina Del Cusco 2011.



Ley sobre modalidades formativas laborales 28518.

4.5 JUSTIFICACIÓN. Según decreto legislativo N° 72 ley de Formación y Promoción Laboral y el D.S. N° 009-97-TR, indica que las prácticas Pre-Profesionales, así también como actividades laborales a cargo de las entidades privadas y públicas según el artículo N° 16 tiene por objeto brindar orientación y capacitación técnico profesional a los estudiantes egresados de cualquier edad de las Universidades e Institutos superiores, así como entidades públicas y privadas que brinda formación especializada o superior en las áreas que correspondan a su formación académica. En el caso de los egresados las Prácticas Pre-Profesionales o la convalidación por actividades laborales de igual similitud serán por un plazo no mayor a lo exigido por el centro de estudios como requisito para optar el grado o título respectivo. Cumplir con lo dispuesto en el Reglamento General de Grados y Títulos  Académicos de la Universidad Andina del Cusco como requisito para completar los créditos requeridos para obtener en el título profesional de Bachiller en Economía alcanzando un nivel de experiencia profesional con conocimientos genéricos de las actividades que se realizaron en la Caja Municipal de Ahorro y Crédito Arequipa  –  Caja Arequipa. La conformidad y cumplimiento con las disposiciones del reglamento de grados y títulos vigentes de nuestra Universidad  Andina del Cusco para obtener el grado de Bachiller de Economía

43

4.6 DESARROLLO DE LAS ACTIVIDADES LABORALES. En el periodo de tiempo que desempeñe el cargo de Analista de Créditos en la Caja Arequipa, destacó mi participación como Analista Volante, desempeñando mi labor en las agencias de Wanchaq, San Sebastián - San Jerónimo, San Pedro, Sicuani y Anta; asumiendo los retos propuestos por la institución y el jefe inmediato con responsabilidades como el mantenimiento de carteras desde el S/ 1,500.000,00 hasta los S/ 3,800.000,00 (Nuevos Soles) en colocaciones; con un manejo de 120 hasta los 290 clientes y un índice promedio de morosidad del 1.5% en la institución ya mencionada, dichas actividades y funciones que se me asignaban, fueron de suma importancia para mi desarrollo profesional ampliando mis conocimientos en instrumentos financieros así como el mecanismo del sistema financiero. Se empezó por la debida capacitación sobre las políticas de crédito, tema sobre evaluación y riesgo crediticio, así como también capacitación en ventas. Dichas funciones diarias consisten básicamente en promocionar a clientes potenciales con tipo de producto micro empresa, filtrarlos en las centrales de riesgos, Experian y la SBS para corroborar los historiales crediticios de cada posible cliente el cual debe encontrarse 100% Normal, asimismo se procede evaluar, exponer el caso ante un comité de créditos para su aprobación y seguidamente desembolsar el crédito solicitado. También se realizó la gestión de cobranza y recuperación por cada cliente que entra en mora según mi calidad de cartera.

44

4.7 CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES. ACTIVIDADES REALIZADAS

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 SEMANA SEMANA SEMANA SEMANA SEMANA SEMANA SEMANA SEMANA 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 X X X X

CAPACITACIÓN CON EL TUTOR A CARGO.

CAPACITACIÓN CAPACITACIÓN EN LA ESCUELA DE MICROFINANZAS EN AREQUIPA.

X X

X X

ÁREA DE CRÉDITOS.

PROMOCIÓN Y EVALUACIÓN DE CRÉDITOS.

GESTIÓN DE COBRANZA.

X X X X

CAPACITACIÓN EN  AGENCIA  ASIGNADA. DESARROLLAR LA PROMOCIÓN Y EVALUCIÓN DE CREDITOS MICROEMPRESA. REVISAR LISTA DE CLIENTES EN MORA Y GESTIONAR LA COBRANZA

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X X X X

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45

4.8 DESCRIPCIÓN DE LAS ACTIVIDADES REALIZADAS. 4.8.1 ÁREA DE CRÉDITOS. 4.8.2 FUNCIONES DESEMPEÑADAS COMO ANALISTA DE CRÉDITOS.   Buscar y promocionar el servicio crediticio, seleccionando a los clientes potenciales.  

Evaluar exhaustivamente la empresa a financiar y a su propietario, realizando las estimaciones económicas y cualitativas con la finalidad de detectar oportunamente capacidad y voluntad de pago.



Participar con voz en los comités de crédito, sustentando las propuestas de financiamiento correctamente documentadas, basado en la información cualitativa y cuantitativa del solicitante.

 

Seleccionar, evaluar y apoyar el perfeccionamiento de las garantías de acuerdo a las políticas de la institución.

 

Velar por la permanente y oportuna actualización de la información del prestatario con la finalidad de disminuir el riesgo crediticio.



Actuar con rapidez y eficiencia en las respuestas de las solicitudes solicitudes de los prestatarios, según los términos de la resolución de los créditos.



Efectuar un permanente control de morosidad y visitar a las empresas de los prestatarios, según los términos de la resolución de los créditos.

 

Sustentar las razones de la morosidad de su cartera ante el comité de créditos.



Mantener estricta confidencialidad sobre la información información de los prestatarios de la institución.



Preparar o reportar la información correspondiente que les sea solicitada solicitada por las áreas de control y auditoria.



Velar por una correcta conservación de los expedientes de los prestatarios.



Cumplir con las demás funciones que le encomiende su jefe inmediato.

46

4.8.3 TIPO DE CRÉDITOS:

CREDITOS

REQUISITOS GENERALES

TIPOS DE CREDITOS MICROEMPRESA O L A

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Es otorgado a empresas medianas y grandes para la adquisición de mercadería, insumos y materia prima.

Experiencia mínima en los últimos 06 meses en la actividad desarrollada.

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Crédito para la compra de maquinarias y equipos, con las tasas de interés más bajas del mercado y cuotas flexibles a tu medida.

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Créditos para pequeñas y medianas empresas (MYPES), que puedes utilizar para compra o reposición de mercadería, insumos, materia o prima.

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Crédito de consumo otorgado a personas naturales y jurídicas, pequeñas y medianas empresas, que, tengan necesidad de capital y cuenten con un buen historial crediticio en el sistema financiero.

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REQUISITOS: D.N.I. (Titular y conyugue) Documentos que sustenten la actividad o negocio. Recibo de servicios (agua o luz). Título de vivienda. (De no contar con un inmueble se requiere garante) GARANTE:

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D.N.I. (Titular y conyugue) Recibo de servicios (agua o luz). Título de vivienda.

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Otorgado a personas naturales o jurídicas que desarrollan actividades agropecuarias y que tienen necesidades de financiamiento para el ciclo de producción de cultivos o ciclo de crianza de animales. R

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INSTRUMENTO ANEXOS

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Para todas las mujeres emprendedoras y trabajadoras, Caja Arequipa tiene el crédito supérate mujer, con este crédito podrás incrementar tu capital de trabajo.

47

4.8.4 PASOS A SEGUIR PARA OTORGAR UN CRÉDITO.

PASOS

DESARROLLO DESARROLLO

INSTRUMENTO

FINALIDAD

ANEXO

Se realiza la promoción o visitas a los clientes en sus negocios o centros de labor.

Filtrar en el BANTOTAL  el número del documento nacional de identidad (DNI) del cliente potencial para otorgarle un crédito futuro.

Captar nuevos clientes (persona natural o jurídica) que son considerados como posibles clientes en el el futuro ya que disponen de los recursos económicos y del perfil adecuado 100% Normal en las centrales de riesgo.

SEGÚN ANEXO N°2

Para realizar la evaluación se requiere el uso de una HOJA DE EVALUACION que permitirá determinar si el cliente cuenta con capacidad y voluntad de pago.

Evaluar la capacidad y voluntad de pago de los clientes con el propósito de no caer en mora futura.

SEGÚN ANEXO N°3

Entregar el dinero al cliente.

SEGÚN ANEXO N°4

Recuperación otorgado.

SEGÚN ANEXO N° 5

S N E ÓI T N C EI A T L P C A E C D

Una vez captado el cliente se realiza un filtro por las centrales de riesgo, Experian y SBS, en el cual se observa el reporte del historial crediticio, la cultura de pagos y su nivel de endeudamiento del cliente, seguidamente se procede a evaluar considerando su flujo de caja mensual de negocio y su flujo de caja familiar, una vez evaluado este crédito es presentado ante un comité de créditos para su aprobación correspondiente.

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Cuando ya se tenga la conformidad del crédito solicitado se procede con el desembolso del crédito en el área de operaciones. O B M E S

Expediente aprobado.

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En este campo lo que se realiza es la cobranza a clientes que tienen falta de pagos con la institución y que se encuentra en mora.

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Notificación de cobranza.

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48

CONCLUSIONES.  

Los conocimientos adquiridos en la formación profesional universitaria fueron fundamentales para desarrollar las actividades asignadas por Caja Arequipa, especialmente en los cursos de matemática financiera, análisis de estados financieros, economía financiera, entre otros.

 

Las actividades laborales realizadas en la Caja Arequipa permitieron afianzar mis conocimientos en el sector financiero y en el mecanismo que aplican en el mismo.

 

Caja Arequipa ofrece a nivel laboral un buen entorno en el cual permite adquirir experiencia y conocer el manejo de una entidad privada nivel de formación, ofrece grandes oportunidades de aprendizaje y experiencia en el área de finanzas

 

En gran mayoría de las empresas financieras desarrollan distintos procesos de programación con el objeto de armar estrategias para el logro de un mayor posicionamiento en el mercado financiero.

49

RECOMENDACIONES.



Implementar incentivos para cada uno de los colaboradores de la empresa de manera que se incremente la productividad general que la entidad financiera requiera.



La Universidad debería seguir impulsando con más presión actividades que involucren situaciones prácticas dentro de la formación universitaria.

 

La escuela profesional de economía debe continuar impulsando en todas las asignaturas el análisis de situaciones financieras aplicadas al economía.

50

BIBLIOGRAFÍA.



MEMORIA ANUAL CAJA AREQUIPA 2014 Y 2015 www.cajaarequipa.pe



PORTAL SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS Y AFP  – SBS www.sbs.gob.pe



MICROFINANZAS Y CRECIMIENTO REGIONAL EN EL PERÚ. Giovanna Aguilar Andía



TEORÍA BANCARIA. Universidad José Carlos Mariátegui.

51

ANEXOS

52

ANEXO N°1

53

54

ANEXO N°2

55

56

ANEXO N°3

57

58

59

ANEXO N°4

60