Informe de Liquidacion de Obra Por Administracion Directa

INFORME TECNICO DE LIQUIDACION DE OBRA POR ADMINISTRACION DIRECTA

OBRA: REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL

LIMA - 2003 169

CONTENIDO

HOJA RESUMEN 1.

GENERALIDADES

2.

OBJETIVOS

3.

LIQUIDACION TECNICA 3.1.

DESCRIPCION GENERAL DEL PROYECTO

3.2.

REVISION DEL EXPEDIENTE TECNICO -

3.3.

VERIFICACION DE LOS TRABAJOS EJECUTADOS -

Visita a obra y levantamiento topográfico Verificación de metrados ejecutados Disminución de obra Metrado base vs. metrado realmente ejecutado

3.4.

VERIFICACION DE VALORIZACIONES

3.5.

VERIFICACION DE LOS PAGOS EFECTUADOS -

3.6.

Pago de materiales Pago de mano de obra Pago a contratistas Pago de alquiler de maquinaria y equipo

ANALISIS DE COSTOS Y GASTOS REALIZADOS -

4.

Alcances del proyecto base programado Presupuesto base Revisión del cuaderno de obra

Relación de materiales que ingresaron a obra Cálculo de los principales materiales Cuadro comparativo gastos previstos y reales Cuadro de valorización real vs valorización final Apreciaciones del análisis Descripción de áreas alcanzadas Comentario técnico

LIQUIDACION FINANCIERA

170

4.1.

DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA -

Presupuesto de obra Consolidado general de recursos Anexo 01 del expediente técnico Ordenes de compra Autorizaciones de gastos Comprobantes de pago Resoluciones Facturas de materiales por abastecimientos Facturas de materiales con fondo especial Facturas de alquiler de maquinaria y equipo Facturas de servicios de contratistas Facturas de gastos generales Planillas de mano de obra

4.2

RECURSOS FINANCIEROS

4.3.

ANALISIS DEL COSTO DE OBRA -

Costo de materiales Costo de mano de obra Costo de maquinaria y equipo Servicios de contratistas Gastos generales

4.4.

REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO

4.5.

LIQUIDACION CONTABLE

5.

CONCILIACION DEL INFORME TECNICO-CONTABLE

6.

INFORME FINAL VALORIZADO

INFORME FINAL DE OBRA CONCLUSIONES ANEXOS: ANEXO 1: CONSOLIDADO DE RECURSOS ANEXO 2: MATERIALES ADQUIRIDOS POR ABASTECIMIENTOS. ANEXO 3: MATERIALES ADQUIRIDOS CON FONDO ESPECIAL ANEXO 4: CUADRO COMPARATIVO DE RECURSOS ANEXO 5: RELACION DE MOVILIDADES ANEXO 6: RELACION DE GASTOS COMPARTIDOS ANEXO 7: HOJA DE METRADOS ANEXO 8: PRESUPUESTOS COMPARATIVOS

171

HOJA RESUMEN

CONSULTOR

:

ING. PEDRO PICAPIEDRA

MODALIDAD DE CONTRATO :

SERVICIO DE LIQUIDACION DE OBRAS POR ADJUDICACION DIRECTA SELECTIVA.

ENTIDAD CONTRATANTE

:

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN ROQUE

AREA ENCARGADA

:

DIRECCION DE OBRAS URBANAS

OBRA

:

REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL

UBICACION DE LA OBRA

:

AV. DEL SUR - DISTRITO DE SAN ROQUE - LIMA

MODALIDAD DE EJECUCION :

ADMINISTRACION DIRECTA.

PRESUPUESTO BASE

:

S/. 51,892.95

PRESUPUESTO EJECUTADO :

S/. 27.566.94

PLAZO DE EJECUCION

:

30 DIAS CALENDARIOS

RESIDENTE DE OBRA

:

ARQ. PABLO MARMOL

Lima, Enero del 2003.

172

LIQUIDACION DE OBRA: REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL 1.

GENERALIDADES La Municipalidad Distrital de San Roque, mediante el concurso de adjudicación Directa Selectiva, encargó al consultor, los servidos para desarrollar y llevar a cabo la liquidación de la obra denominada "REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL", ejecutada bajo la modalidad de administración directa.

2.

OBJETIVOS Es requerimiento del presente informe, obtener los resultados de la liquidación de este proyecto, siguiendo los lineamientos de las bases del concurso y de la propuesta presentada, materia del contrato suscrito. La liquidación se divide en: -

Liquidación Técnica Liquidación Financiera

El informe en su conjunto, incluye evidencias necesarias las mismas que respaldan el trabajo realizado. 3.

LIQUIDACION TECNICA 3.1

Descripción General del Proyecto

OBRA UBICACION

FINANCIAMIENTO ENTIDAD AREA ENCARGADA PLAZO DE EJECUCION INICIO TERMINO AREA DEL TERRENO AREA TRABAJADA RESIDENTE DE OBRA

: Rehabilitación del Parque Central : Av. del Sur s/n Referencia altura la cuadra 10 de la Av. Santa Cruz Dpto. de Lima Provincia de Lima Distrito de San Roque : Recursos propios : Municipalidad Distrital de San Roque : Dirección de Obras Urbanas : 30 días : 01/03/2002 : 01/04/2002 : 3,080.00 M2 : 1,053.50 M2 : ARQ. PABLO MARMOL

173

3.2

Revisión del Expediente Técnico

a)

Alcances del Proyecto Base Programado y Aprobado: Descripción del proyecto Comprende la ejecución de: Pisos interiores, pavimentación parcial de veredas perimetrales, senderos interiores, 1 glorieta, rehabilitación de juegos infantiles, tratamiento de áreas de juego, construcción de rampa y rotonda, tratamiento de jardines y sembrado de árboles y arbustos, así como colocación de bancos. Descripción de las áreas. -

PISOS DE CIRCULACION INTERIOR

Piso de concreto 4" Piso de concreto 2"(Baldosas 0.50 x 0.50) -

PAVIMENTACION DE VEREDAS 129.70 M2 149.00 ML

Veredas de concreto Sardinales -

97.44 M2 78.37 M2

GLORIETA

Piso de concreto 12.57 M2 Poyo de piedra y concreto 1.95 M2 Cobertura de madera 12.57 M2 Bancas de concreto y madera semicirculares 2.00 UND -

HABILITACION DE JUEGOS INFANTILES 5.00 UND TRATAMIENTO DE AREAS DE JUEGO

Colocación de confitillo Colocación de gravilla Colocación de arena de playa -

EQUIPAMIENTO MOBILIARIO

Bancas de concreto y madera -

241.53 M2 50.63 M2 55.50 M2

4.00 UND

TRATAMIENTO DE AREAS VERDES

Sembrado de césped

174

435.00 M2

b)

Sembrado de árboles y/o arbustos Presupuesto Base:

12.00 UND

Para llevar a cabo la ejecución de los trabajos descritos líneas arriba, se ha verificado el Presupuesto Base del Proyecto, cuyo monto resumen es el siguiente: Presupuesto Base: Costo Directo Gastos Generales Sub total IGV 18%

S/. S/. S/. S/.

39,979.18 997.90 43,977.08 7,915.87

Costo Total del Presupuesto

S/.

51,892.95

Los precios del Presupuesto Base están referidos al mes de febrero del 2002 c)

Revisión del Cuaderno de Obra: El Cuaderno de Obra se apertura el 03 de Marzo de 2002, con la suscripción del residente Arq. PABLO MARMOL, en las anotaciones de las ocurrencias. En la página No. 03 del cuaderno de obra se inician los trabajos de corte hasta los niveles indicados en el plano, con un corte promedio de 0.40 M en un área de 45.00 M2. En la página No. 04 se deja constancia que los moradores de Nueva Esperanza y el Secretario de Organización del Comité Central, brinda el apoyo de un cargador frontal para el corte y eliminación. En la página No. 07 del 15/03/2002 se indica que se llevan a cabo los trabajos de vaciado de concreto en sardinales, encofrado y vaciado de bloques 07 unidades de 0.55 x 0.55 x 0.075. En la página No. 11 del 19/03/2002 se realiza el vaciado de 85 M2 de vereda perimetral, lado frontal y lateral izquierdo. En la página No. 13 del 21/03/2002 se indica la compactación del anillo de circulación interior (lado derecho) con confitillo; así mismo la rehabilitación de los juegos infantiles. En la página No. 14 del 22/03/2002 se indica la reparación de sube y baja y la continuación de los trabajos en veredas y sardinales.

175

En la página No. 16 del 24/03/2002 se indican los trabajos de la glorieta. En la página No. 17 se destaca la rehabilitación de los juegos infantiles (reparación sube y baja 01 cuerpo, pintado de pasamanos y pintado de sube y baja de 03 y 01 cuerpo). En la página No 33 se indica la recepción de la obra el 01/04/2002. 3.3.

Verificación de los Trabajos Ejecutados

a)

Visita a la Obra y levantamiento topográfico para los metrados: Con la toma fotográfica y topográfica, podemos apreciar fehacientemente los trabajos ejecutados. Para la verificación de los metrados realmente ejecutados se procedió al replanteo in situ, tomando las dimensiones reales de los trabajos ejecutados. Se pudo comprobar que el tratamiento de arena de playa en el área de juegos se encontraba contaminados, mezclado con la tierra, casi perdidos, menor área en bloques de concreto, de las bancas de madera y concreto en glorieta sólo existen los apoyos.

b)

Verificación de Metrados Ejecutados Se ha efectuado en obra los metrados de los trabajos realmente ejecutados, los cuales hemos plasmado en los cuadros de hojas de calculo de metrados (Ver Anexo No. 05).

c)

Disminución de Obra: Menor metrado en la ejecución de baldosas de concreto.

d)

Metrado base vs Metrado realmente ejecutado Se presenta un cuadro comparativo del metrado del proyecto Base entre lo realmente ejecutado en obra. (Ver en la siguiente página CUADRO 1)

176

CUADRO 1

ITEM

DESCRIPCION

I.

PAVIMENTACION DE PISOS Y VEREDAS

1.00. 00 1.00.0 1 1.00.0 2 2.00. 00 2.00.0 1 2.00.0 2 2.00.0 3 2.00.0 4 2.00.0 5

METRAD METRAD DIFERENCIA UN O BASE O REAL DE D METRADOS

Trabajos preliminares Limpieza de terreno M2 manual Trazo, nivel y replanteo M2 prelim. S/eq.

1,053.50 1,053.500

0.00

1.070.95 1,070.950

0.00

Movimiento de tierras

0.00

Refine, nivelación y compactación

M2

424.74

424.740

0.00

Corte o relleno 0.20 m

M2

417.39

417.390

0.00

M3

34.98

34.980

0.00

M2

127.70

126.950

-0.75

127.70

126.950

-0.75

127.70

126.950

-0.75

Eliminación material excedente Excavación, nivel de sub rasantes/eq. Conformación de sub rasante p/vereda c/ pisón de mano 2.00.0 Conformación de base 6 granular

M2 M2

3.00. 00 3.00.0 1 3.00.0 2 3.00.0 3 3.00.0 4

Obras de concreto simple Concreto veredas e=4" M2 fc=175kg/cm2 Encofrado y desencofrado M2 veredas

129.70

126.950

-2.75

63.80

62.100

-1.70

Curado de veredas

M2

131.45

126.950

-4.50

Sardineles

ML

149.00

151.090

2.09

4.00. 00 4.00.0 1 4.00.0 2

Pisos 97.44

107.120

9.68

78.37

35.090

-43.28

Piso concreto 4" s/color M2 acab. Pulido Piso concreto e=2" s/color M2 acab. Pulido

177

II.

GLORIETA

1.00. Trabajos preliminares 00 1.00.0 Trazo, nivel y replanteo M2 1 prelim. S/eq. 2.00. 00 2.00.0 1 2.00.0 2 2.00.0 3 2.00.0 4

14.34

14.340

0.00

3.12

3.120

0.00

4.42

4.420

0.00

12.57

12.570

0.00

1.47

1.470

0.00

Movimiento de tierras Excavación de zanjas hasta 1.00 m Relleno con material propio manual Refine, nivelación y compactación Corte o relleno 0.20 m

M3 M3 M

2

M2

CUADRO 1 (continuación)

ITEM 3.00. 00 3.00.0 1 3.00.0 2 3.00.0 3 3.00.0 4

DESCRIPCION

DIFERENCIA DE METRADOS

Obras da concreto simple Falso piso e=42 M2

10.62

12.570

1.95

M2

1.27

1.270

0.00

M2

16.90

18.720

1.82

M3

2.60

2.600

0.00

M2

12.57

12.570

0.00

Concreto sobrecimiento 1:8+25%P.M. Encofrado y desencofrado sobrecimiento Concreto cimiento corrido

4.00. Pisos 00 4.00.0 Piso concreto e=2" s/color 2 acab. pulido 5.00.

UN METRAD METRAD D O BASE O REAL

Carpintería madera

178

00 5.00.0 Columnas de madera 1 5.00.0 Cobertura de madera 2

PZA

10.00

6.000

-4.00

M2

12.57

12.570

0.00

carpintería M2

29.47

29.470

0.00

1.00

1.000

0.00

1.00

1.000

0.00

6.00

6.000

0.00

GLB

1.00

1.000

0.00

en GLB

1.00

1.000

0.00

GLB

1.00

1.000

0.00

M3

3.00

3.000

0.00

Eliminación de material M3 excedente Concreto dados p/andaje M3

3.00

3.000

0.00

1.92

1.920

0.00

6.00. Pintura 00 6.00.0 Barniz 1 madera 7.00. 00 7.00.0 1 7.00.0 2 III.

de

Otros Bancas rústicas de madera PZA y concreto Poyo de concreto PZA REHABILITACION DE JUEGOS RECREATIVOS

1.00. Carpintería madera 00 1.00.0 Asientos de columpios y GLB 1 balancines 2.00. 00 2.00.0 1 2.00.0 2

Pintura

3.00. 00 3.01.0 0 3.02.0 0 3.02.0 1 3.02.0 2 3.02.0 3

Otros

Pintura anticorrosiva Pintura esmalte carpintería metal

Soldadura y reparaciones Andaje de juegos infantiles Excavación de zanjas

179

CUADRO 1 (continuación) METRA METRAD DIFERENCI UN DO O REAL A DE D BASE METRADO S

ITEM

DESCRIPCION

IV.

TRATAMIENTO DE SENDEROS Y AREAS DE JUEGO

1.00. 00 1.00.0 1 1.00.0 2 1.00.0 3 V.

Pisos Colocación de confltillo

M2

241.53

190.60

-50.93

Colocación de gravilla

M2

50.63

40.40

-10.23

Colocación de Arena de M2 playa

55.50

55.90

0.40

4.00

4.00

0.00

EQUIPAMIENTO DE MOBILIARIO (BANCAS)

1.00. 00 1.01.0 0

Equipamiento mobiliario Bancas rústicas madera y concreto

de

1.02.0 0 1.02.0 1 1.02.0 2 1.02.0 3 1.02.0 4 1.02.0 5

Losas p/bases de bancas

VI.

TRATAMIENTO DE AREAS VERDES

de UN D

Trazo, nivel y replanteo s/equipo Excavación de sardinel de losa Refine, nivelación y compactación Encofrado y desencofrado de losa Piso concreto e=4" s/color a/pulido

0.00 M2

8.00

8.00

0.00

M3

0.18

0.36

0.18

M2

3.60

3.60

0.00

M2

3.60

3.60

0.00

M2

8.00

8.00

0.00

1.00. Sembrado 00

180

1.00.0 1 1.00.0 2 1.00.0 3

De césped (grass)

M2

375.00

375

0.00

De césped (champa)

M2

60.00

60

0.00

De árboles, arbustos y UN otros D

12.00

12

0.00

En el cuadro comparativo se puede visualizar las diferencias entre el metrado Base y los metrados realmente ejecutados. En ella se aprecia disminución de metrados siendo lo más representativo las baldosas y el piso de confitillo. 3.4.

Verificación de Valorizaciones En el presente proyecto no se han confeccionado valorizaciones, debido a que la obra se ejecutó por Administración Directa.

3.5.

Verificación de los pagos efectuados Con la información proporcionada por la Municipalidad Distrital de San Roque los pagos efectuados para estos trabajos se realizaron de la siguiente manera:

a)

Pago de Materiales Los materiales se adquirieron de tres formas: - A través de la Dirección de Abastecimientos mediante la emisión de órdenes de compra a proveedores y pagadas por la Dirección de Tesorería. - A través de un Fondo Especial, asignado a la Dirección de Desarrollo Urbano, para efectuar compras y otros en forma directa. - Asumidos por el Comité Pro Parque Central.

b)

Pago de Mano de Obra La mano de obra fue asumida por: - En forma directa por el personal obrero proporcionado por el comité Pro Parque Central. - Por planilla de la Municipalidad Distrital de San Roque y pagada con Fondo asignado a obra.

c)

Pago a Contratistas:

181

d)

Se pagó con Fondo Especial

Pago de Alquiler de Maquinaria y Equipo -

Aportados por el Comité Pro Parque Central. Pagados con Fondo Especial.

Los pagos realizados en total son: Materiales adquiridos a través de Abastecimientos Materiales adquiridos con el Fondo Especial Mano de Obra pagado con Fondo Asignado Alquiler maquinaria y equipo con Fondo Especial Pagos a Contratistas con Fondo Especial Gastos Generales pagados con Fondo Especial

S/. 14,894.70 S/. 686.20 S/. 7,241.10 S/. 1,345.20 S/. 3,245.00 S/. 154.74

TOTAL DE PAGOS EFECTUADOS

S/. 27,566.94

3.6.

Los detalles al respecto se indican en la Liquidación Financiera. Análisis de Costos y Gastos realizados

a)

Relación de materiales que ingresaron a obra: CUADRO 2

DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD MATERIALES Cemento Portland tipo 376.00 1 Piedra chancada de BL 22.00 1/2" Hormigón M3 5.00 3 Arena gruesa M 28.00 3 Arena Fina M 9.00 Piedra mediana M3 2.00 3 Material granular M 15.00 3 Gravilla M 4.00 Tierra de chacra M3 30.00 Madera tomillo o UND 24.00 similar Cal BL 56.00 Cordel MTS 25.00 Wincha PZA 1.00 Cola sintética GL 3.00 Lija para madera PL 4.00 Aguarraz GL 1.00 Barniz GL 5.00

182

P.U.

TOTAL

19.50 7,332.00 46.00 1,012.00 20.00 100.00 26.00 728.00 26.00 234.00 38.50 77.00 44.00 660.00 15.00 60.00 40.00 1,200.00 2,245.70 8.50 0.50 81.00 30.00 1.90 12.50 32.00

476.00 12.50 81.00 90.00 7.60 12.50 160.00

Triplay Lupuma Alambre N° 16 Alambre N° 8 Acero Corrugado Agua Potable Alambre No.16 Alambre No.08 Arandeles zincados Arena gruesa Clavos Clavos de 11/2 Clavos de 1/2 Petróleo Piedra Chancada Piedra de 1/4 Ti ratones zincados 1/4x2 Tirafones zincados 1/4x3 Triplay 4x8x4 Tubos de luz

b)

PL KG KG UND

1.00 3.00 4.50 60.00

32.00 4.00 4.00

KG KL KG M3 KG KL KL

1.00 20.00 1.00 4.00 5.00 1.00 1.00

3.00 2.60 2.80 18.75 2.60 7.00 3.00

M3 M3 UND

4.00 6.00 150.00

40.25 31.66 0.10

32.00 12.00 18.00 344.40 82.60 3.00 52.00 2.80 75.00 13.00 7.00 3.00 25.50 161.00 189.80 15.00

UND

50.00

0.15

7.50

PL UND

2.00 3.00

17.00 34.00 5.00 15.00 TOTAL 15,580.9 S/. 0

Calculo de los principales materiales según metrados reales. CUADRO 3

ITE M

DESCRIPCION

Pavimentación de pisos y veredas 1.0 Concreto veredas 1 e=4"175 kg/cm2 Base granular Cemento Arena gruesa Piedra chancada Arena fina Encofrado y desencofrado Clavos Alambre N°8 1.0 Sardinel alto 2 Cemento

CANTIDAD SEGUN INCIDENCIA DEL PRESUPUESTO

UN D

INCIDEN CIA

METRA DO REAL

M3 BL M3 M3 M3

0.13000 1.01000 0.07000 0.07000 0.01500

126.95 128.95 126.96 126.95 126.96

16.50 128.22 8.89 8.89 1.90

Kg Kg

0.04000 0.06000

62.10 62.10

2.48 3.11

BL

0.50400 151.09

78.15

183

Arena gruesa Piedra chancada Clavos Acero corrugado 1/2" Alambre N°8 (Encofrado de sardinel) 2.0 Pisos 0 2.0 Piso concreto e=4" 1 Cemento Arena gruesa Piedra chancada Arena fina 2.0 Piso e=2"(baldosas) 2 Cemento Arena gruesa Piedra chancada Arena fina 3.0 GLORIETA - Falso piso e 1 =4" Hormigón Cemento 3.0 Concreto s/corte 1:8 + 2 25% Cemento Hormigón Piedra mediana 3.0 Encofrado y 3 desencofrado Alambre Clavos 3.0 Concreto cemento 4 corrido Cemento Hormigón Piedra grande ITE M

DESCRIPCION

4.0 Pisos 0 Piso de concreto e=2" Cemento Piedra chancada

M3 M3 Kg Kg

0.00200 0.00400 0.01700 1.53000

151.09 151.09 151.09 151.09

0.30 0.60 2.57 231.17

Kg

0.10000 151.09

15.11

BL M3 M3 M3

0.82500 0.04800 0.06000 0.00900

107.12 107.12 107.12 107.12

88.37 5.14 6.43 0.96

BL M3 M3 M3

0.48500 0.02700 0.03200 0.01200

35.09 35.09 35.09 35.09

17.02 0.95 1.12 0.42

M3 BL

0.12600 0.37800

12.57 12.57

1.56 4.75 0.00

BL M3 M3

0.39900 0.89000 0.45000

1.27 1.27 1.27

0.51 1.13 0.57

0.26000 0.13000

18.72 18.72

4.87 2.43 0.00

BL M3 M3

UND

M2 BL M3

184

3.05000 0.87000 0.50000 INCIDEN CIA

0.48500 0.03200

2.60 2.60 2.60 METRA DO REAL

12.57 12.57 12.57

7.93 2.26 1.30 CANTIDAD SEGUN INCIDENCIA DEL PRESUPUESTO

6.10 0.40

M3 M3

0.02700 0.01500

12.57 12.57

0.34 0.19

GL

0.12500

29.47

3.68

Bancas rústicas Madera

P2

1.00 1.00

0.45

Tablas

P2

1.00

10.00

Cemento Piedra chancada Arena gruesa Alambre N* 16

BL M3 M3

0.44500 10.0000 0 0.60750 0.04730 0.04730 0.05200

1.00 1.00 1.00 1.00

0.61 0.05 0.05 0.05

1.02000

1.00

1.02

9.00000 0.70000 0.70000 0.07660 0.07660

1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00

0.00 9.00 0.70 0.70 0.08 0.08

8.16000

1.00

8.16

0.08000 190.00 0.08000 40.40 0.12000 55.50

15.20 3.23 6.66

Arena gruesa Arena fina 6.0 0 6.0 1 7.0 0

Pintura Barniz en carpintería de madera OTROS

Acero 1/2 Poyos Cemento Piedra chancada Arena gruesa Alambre N° 16 Clavos Acero 1/2 8.0 Pisos 0 Confitillo Gravilla Arena de playa 9.0 Bancas rústicas de madera y concreto 0 Cemento Piedra chancada Arena gruesa Acero 1/2 Encofrado Madera tomillo Triplay lupuna Alambre Clavos

VAR R BL M3 M3 KG KG VAR R M3 M3 M3 BL M3 M3 VAR R

0.60750 0.04730 0.04730

4.00 4.00 4.00

2.43 0.19 0.19

1.02000

4.00

4.08

P2 P2

0.44500 0.00570 0.05200 0.02600

4.00 4.00 4.00 4.00 4.00

0.00 1.78 0.02 0.21 0.10

0.10000 435.00

43.50

0.06000 352.90

21.17

10. Tierra de chacra M3 00 11. Varios no considerados 00 % alambre N°16 en el KG

185

acero Concreto en sardinel de vereda Cemento BL 7.80000 0.9315 Arena M3 0.50000 0.9315 3 Piedra chancada M 0.50000 0.9315 RESUMEN

7.27 0.47 0.47

CUADRO 4 ITE M

1.0 0 2.0 0 3.0 0 4.0 0 5.0 0 6.0 0 7.0 0 8.0 0 9.0 0 10. 00 11. 00 12. 00 13. 00 14. 00 15. 00 16. 00 17.

DESCRIPCION

Wincha

CANTID CANTID UN AD AD QUE DIFEREN D PREVIST INGRES CIA A O

PZA

1.00

1.00

0.00

Base granular

M3

16.50

15.00

Cemento

BL

348.00

382.00

Arena gruesa

M3

20.15

32.00

Piedra chancada

M3

24.32

10.00

Arena fina

M3

4.23

4.23

Tierra de chacra

M3

45.50

30.00

Alambre #16

KG

4.00

4.00

Barniz Marino

GLN

3.68

4.00

Clavos 3"

KG

7.66

7.00

Confitillo

M3

15.20

6.00

24.00

24.00

0.00

2.80

3.00

0.20

Madera Tornillo PZA Perjola Triplay e = 6mm PZA Gravilla

M3

3.23

4.00

Lija de madera

PL

3.85

4.00

GLN

3.14

4.00

Acero corrugado Varr

45.00

60.00

Cola sintética

186

OBSERVACION

-1.50 Dentro del margen 34.00 No Justificado 11.85 variación proporción -14.32 variación proporción 0.00 Dentro margen -15.50 Conforme

en en del

0.00 Conforme 0.32 Dentro margen -0.66 Dentro margen -9.20

0.77 Dentro margen 0.15 Dentro margen 0.86 Dentro margen 15.00 Justificado

del del

del del del

00 18. 00 19. 00 20. 00 21. 00 22. 00 23. 00 24. 00

1/2" Aguarrás

GLN

Cal

2.00

1.00

48.15

56.00

Cordel

ML

25.00

25.00

Tirafones 1/4 2"

UN D UN D UN D M3

150.00

150.00

50.00

50.00

3.00

3.00

Tirafones 1/4 3" Tubo de luz Arena de playa

-1.00 Dentro margen 7.85 Dentro margen

6.66

Como se puede apreciar en el Cuadro 4 la mayor cantidad de los materiales justifican su diferencia por estar dentro del margen de error, sin embargo en el caso de los materiales siguientes debemos decir: Material no justificado: MATERIAL Cemento

CANT. 32.00 lbs

PU 19.50

PARCIAL 624.00

TOTAL 624.00

En la pág. 18 del 26/03/2002 el Ing. Residente considera necesario reforzar el sobrecimiento de la Glorieta con acero corrugado pero no indica la cantidad, justificamos la diferencia en el metrado en contra del fierro. En el caso de la arena gruesa y piedra chancada la suma de ambas en la cantidad prevista es 44.47 m3 y la suma de lo realmente ingresado a obra es de 42 m3. Es decir, se encuentra dentro del margen, habiéndose variado las proporciones en el diseño de mezcla. Aportes efectuados por el Comité Pro Parque, según el Anexo 01 del Expediente Técnico son: MATERIAL Cemento

CANT.

PU

PARCIAL

TOTAL

6 lbs

19.50

117.00

117.00

2 HM

125.00

250.00

250.00

MAQUINARIA Cargador Frontal MANO DE OBRA

187

del del

Operarios y peones

1.646.76

1,646.76

Del análisis resulta que, la comunidad, ha efectuado un aporte total de S/.2,013.76. b-1)

Cuadro Comparativo de Gastos Previstos, con Gasto Real pagado por la Municipalidad: CUADRO 5 ITEM 1.00 2.00 3.00 4.00

COSTO Materiales Mano de Obra Contratistas o servicios Maquinaria y equipo Costo Directo: +- Metrados SUB TOTAL Gastos Generales COSTO TOTAL

188

PREVISTO 22,261.46 20,534.87 1.829.00 2,550.10 47,175.43 -1,547.91 45,627.52 4,562.75 50,190.27

REAL 15,580.90 7,241.10 3,245.00 1.345.20 27,412.20 0.00 27,412.20 154.74 27,566.94

c)

Valorización Real vs Valorización Final con aporte del Comité de Pro Parque: Cuadro comparativo CUADRO 6

ITEM 1.00 2.00 3.00 4.00

PAGADO POR LA CON APORTE MUNICIPALIDAD DEL COMITE Materiales 15,580.90 15,697.90 Mano de obra 7,241.10 8,887.86 Contratistas 3,245.00 3,245.00 Maquinaria y equipo 1,345.20 1,595.20 COSTO

COSTO DIRECTO Gastos Generales

27,412.20 154.74

29,425.96 154.74

COSTO TOTAL

27,566.94

29,580.70

En el costo con mayores metrados y/o disminución se está considerando los aportes de la comunidad. e)

Los cuadros comparativos me permite dar las siguientes apreciaciones: - Entre el metrado base y el real se pone de manifiesto que la meta física del proyecto inicial a sido reducido con menor cantidad de baldosas ejecutadas. - En las baldosas, la disminución de una parte de ellos según metrado físico, no altera en nada el funcionamiento del proyecto. - La comunidad ha efectuado aporte en materiales, mano de obra y equipo, según Anexo 1 del Expediente Técnico.

f)

Descripción de las áreas alcanzadas. Piso de circulación interior - Piso cemento e=4" - Piso cemento e=2"(baldosa 0.55 x 0.55)

107.12 M2 35.09 M2

Pavimentación de veredas 126.95 M2 151.09 ML

- Veredas de concreto - Sardineles

189

01 Glorieta Piso de concreto Poyo de concreto Cobertura de madera

12.57 M2 1.95 ML 12.57 M2

- Bancas de concreto y madera (solamente en la actualidad los poyos)

2.00 UND

Habilitación de juegos infantiles

5.00 UND

Tratamiento de áreas de juego - Colocación de confitillo - Colocación de gravilla - Colocación de arena de playa

190.00 M2 40.40 M2 55.90 M2

Equipamiento mobiliario - Banca de concreto y madera

4.00 UND

Tratamiento de áreas verdes - Sembrado de césped según informe se ejecutó, en la actualidad existen solamente en algunos sectores del parque, por deterioro por lo que se asume el metrado del informe - Sembrado de arbustos g)

435.00 M2 12.00 M2

Comentario Técnico: Era necesario que en los planos y presupuesto se consideren las juntas de contracción, dilatación y construcción en las veredas y sardineles para evitar que se produzcan fisuras.

4.

LIQUIDACION FINANCIERA 4.1.

DE LA DOCUMENTACION VERIFICADA La información fue recopilada en coordinación con las áreas de: Dirección de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, Dirección de Contabilidad, Dirección de Tesorería y de la Dirección de Obras, habiendo recibido la documentación necesaria para el desarrollo del servicio contratado. Se verificó la documentación Técnica, contable y administrativa en originales, siendo éstas las siguientes:

190

a)

Presupuesto de Obra: El Presupuesto de Obra consignado en el Expediente Técnico, es el resumen siguiente:      

Pavimentación de Pisos y Veredas S/. Glorieta Rehabilitación de Juegos Infantiles Tratamiento de Senderos y Area de Juegos Equipo Mobiliario – bancas Tratamiento de Areas Verdes

COSTO DIRECTO

S/.

GASTOS GENERALES (10%)

25,602.22 4,507.64 1,859.19 2,115.93 1,299.70 4,594.50 39,979.18 3.997.90

COSTO SUB DIRECTO IGV. 18%

S/.

43,977.08 7.915.87

COSTO TOTAL DEL PRESUPUESTO

S/.

51,892.95

b)

Consolidado General de Recursos.

c)

Anexo 01 del Expediente Técnico.

d)

Ordenes de Compra: No. (*) 384 394 545

FECHA 31.03.02 31.03.02 05.05.02

CONCEPTO Materiales Varios Materiales Varios Tierra de Chacra

IMPORTE S/. 3,742.10 S/. 10,352.60 S/. 1,200.00

(*) Con relación a la orden de Compra No. 384 por S/. 3,742.10, solamente se adquirió la suma de S/. 3,342.10 por exclusión del material confitillo por S/. 400.00, según carta del mismo proveedor ELM SERVICE EIRL. El pago de S/. 3,342.10 se realizó mediante Comprobante de Pago No. 2002-2805 del 10.05.2002. e)

Autorizaciones de Gastos: No. (*)780 774 936

FECHA 31.03.02 31.03.02 05.05.02

DETALLE Autoriza OC 2002-384 Autoriza OC 2002-394 Autoriza OC 2002-547

IMPORTE S/. 3,742.10 S/. 10,352.60 S/. 1,200.00

(*) Solamente se pagó la suma explicado en la nota anterior de S/.3,342.10 según motivo explicado en la nota anterior.

191

f)

g)

Comprobantes de Pago: No. 2805 2804 3323 1508

FECHA 10.05.02 10.05.02 02.06.02 10.03.02

1616

17.03.02

1787

24.03.02

2002

31.03.02

2159

07.04.02

2007

31.03.02

Resolución Municipal Administrativa y Convenios: No. 0247 0561 0264 0948 0408

h) No. 1212

DETALLE Cancela A.G. No. 780 Cancela A.G. No. 394 Cancela A.G. No. 936 Para Pago de Planillas semana del 01 al 05.03.2002 Para Pago de Planillas semana del 06 al 19.03.2002 Para Pago de Planillas semana del 20 al 26.03.2002 Para Pago de Planillas semana del 27.03 al 02.04.2002 Para Pago de Planillas semana del 03 al 09.04.2002 Para Pago de Horas Extras del 22 al 26.03.02

FECHA DETALLE DE LA RESOLUCION 09.03.02 Pago Mano de Obra Obras de Apoyo a la Comunidad 06.06.02 Modificación RMA 0247 y 0482 16.03.02 Autorización de fondo Especial 07.09.02 Modificación de RMA 0277 25.05.02 Modificación RMA 0447 Convenio con el Comité Pro Parque

Factura de Materiales Adquiridas a través de la Oficina de Abastecimientos:

0043

FECHA PROVEEDOR 31.03.02 RP Servicios Múltiples 31.03.02 RP Servicios Múltiples 05.05.02 ELM SERVICE EIRL

0011

31.03.02 ELM SERVICE EIRL

1211

TOTAL DE FACTURAS (Ver Anexo 02)

192

CONCEPTO IMPORTE Materiales S/. Varios 312.60 Materiales S/. Varios 10,040.00 Tierra de S/. Chacra 1,200.00 Materiales S/. Varios 3,342.10 S/. 14.894.70

i)

Facturas y/o Boletas de materiales adquiridas con Fondo Especial:

No. FECHA PROVEEDOR 03162 20.03.02 Nilda Serrano 15419 14450 15468 98231 15525 15559 00720

21.03.02 23.03.02 24.03.02 25.03.02 27.03.02 28.03.02 29.03.02

12765 25.03.02 04527 25.03.02 15643 31.03.02 04796 07.04.02 01288 07.04.02 04058 07.04.02 00022 78311 78342 08381 08685

23.03.02 22.03.02 23.03.02 25.03.02 25.03.02

TOTAL DE ESPECIAL j) No.

CONCEPTO IMPORTE Alambre y S/. 17.50 Clavos Lidia Bartra Alambre S/. 13.00 Lidia Bartra Clavos S/. 5.20 Lidia Bartra Alambre S/. 13.00 José M. Vilca Alambre S/. 7.50 José M. Vilca Alambre S/. 7.80 José M. Vilca Clavos S/. 5.00 Depósito de Piedra S/. Materiales Señor de Chancada y 236.00 los Milagros Arena Gruesa José M. Vilca Triplay S/. 34.00 Margarita Rojas Tubos de Luz S/. 15.00 Lidia Bartra Alambre y S/. 5.20 Clavos Claudio Chara Alambre 16 S/. 3.00 Nicanor Cortez Confitillo S/. 190.00 Comercializadora Pernos de S/. 25.90 Derivados del Fierro anclaje SA Luis Navarrete Agua S/. 82.60 Alfredo Ibañez Petróleo S/. 6.00 Alfredo Ibañez Petróleo S/. 6.00 LUCOCIZA EIRL Petróleo S/. 5.50 LUCOCIZA EIRL Petróleo S/. 8.00

FACTURAS

PAGADAS

CON

FONDO

S/. 686.20

Facturas, Boletas y/o Recibos de Honorarios pagados por Alquiler de Maquinaria y Equipo, con Fondo Especial: FECHA

PROVEEDOR

193

CONCEPTO

IMPORTE

00181 27.03.02 00173 24.03.02 00178 28.03.02 00179 26.03.02 00177 28.03.02

Alquiler Construcción Alquiler Construcción Alquiler Construcción Alquiler construcción Alquiler Construcción

Equipos

Alq. Mezcladora

Equipos Alq. Mezcl. y comp. Equipos Alq. Herramientas Equipos Alp. Mezcladora Equipos Alq. encof.

Madera

TOTAL FACTURA MAQUINARIA Y EQUIPO

k)

S/. 1,345.20

Facturas, Boletas y/o Recibos de Honorarios varios pagados por Servicios de Contratistas con Fondo Especial:

No. 0012

FECHA PROVEEDOR 28.03.02 Jorge Cruz Vásquez

0004

06.04.02 VEIP Ingenieros SRL

CONCEPTO IMPORTE Rehab. Juegos S/. Inf. 1,829.00 Const. Glorieta, S/. bca 1,416.00

TOTAL FACTURAS SERVICIOS CONTRATISTAS l)

S/. 165.20 S/. 306.80 S/. 377.60 S/. 165.20 S/. 330.40

S/. 3,245.00

Facturas, Boletas y/o Recibos varios pagados con Fondo Especial aplicados a Gastos Generales:

No. FECHA PROVEEDOR CONCEPTO IMPORTE 00041 31.03.02 Serv. Publicitarios Pintado Paneles S/. 41.30 Real 49527 27.03.02 Luis Ayala Pio Copia de planos S/. 3.20 00230 21.03.02 Susana Franco Revelado de S/. 12.50 Fotos 03355 29.03.02 Azucena Roldan Rollo de S/. 10.00 película VARIOS VARIOS Personal Tec-Adm. Movilidades S/. 37.00 varias VARIOS VARIOS VARIOS VARIOS (Anexo S/. 50.74 COMPARTIDOS/7 6)

194

TOTAL FACTURAS GASTOS GENERALES m)

S/. 154.74

Planillas de Mano de Obra:

No. 01 02 03

DETALLE Planilla semana del 01 al 05.03.2002 Planilla semana del 06 al 12.03.2002 Planilla semana del 13 al 19.03.2002

04

Planilla semana del 20 al 26.03.2002

05

Planilla semana del 27.03 al 02.04.2002

06 07

Planilla semana del 03 al 09.04.2002 Planilla de Horas extras semana del 22 al 2603-2002

TOTAL REPORTE DE PLANILLAS

195

MONTO S/. 200.00 S/. 979.90 S/. 1,259.86 S/. 2,006.52 S/. 1,889.86 S/. 280.00 S/. 624.96 S/. 7,241.10

4.2.

RECURSOS FINANCIEROS El flujo de recursos para la ejecución de la obra fue a través de:

a)

Dirección de Abastecimientos: Compra de S/. 14,894.70

Materiales de Construcción b)

Dirección de Obras: Se asignó Fondo Especial para pagos directos a: Proveedores de materiales S/. 686.20 Pago de Planillas (RMA) S/. 7,241.10 Pago de Alquileres Varios S/. 1,345.20 Servicio de contratistas S/. 3,245.00 Gastos Varios S/.

-

154.74 12.672.24 TOTAL DE RECURSOS UTILIZADOS EN OBRA 27,566.94 4.3

ANALISIS DEL COSTO DE LA OBRA

a)

Costo de Materiales:

S/.

 Materiales Adquiridos por Abastecimientos  Materiales Adquiridos con Fondo Especial

S/. 14,894.70 S/. 686.20

TOTAL COSTO DE MATERIALES

S/. 15.580.90

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE CON IGV (Ver Anexo 01) S/. 22,261.46 b)

Costo de Mano de Obra:  Asistente de Obra  Operarios  Oficiales

S/. 1,600.00 S/. 3,255.00 S/. 2.386.10

COSTO TOTAL DE MANO DE OBRA

S/. 7,241.10

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE(Anexo 01) S/. 20,534.87 c)

Costo de Maquinaria y Equipo:

196

   

Alquiler de Mezcladora Alquiler de Compactadora Alquiler de Herramientas Alquiler Madera para encofrado

S/. S/. S/. S/.

TOTAL COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO d)

495.60 141.60 377.60 330.40

S/. 1.345.20

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01) S/. 2,550.10 Servicios de Contratistas: - Rehabilitación Juegos Infantiles - Construcción de Glorieta y Bancas

S/. 1,829.00 S/. 1.416.00

TOTAL COSTO DE SERVICIOS CONTRATISTAS

S/. 3,245.00

COSTO SEGUN PRESUPUESTO BASE (Anexo 01) S/. 1,829.00 e)

4.4.

Gastos Generales:  Gasto realizado según detalle k)

S/.

154.74

TOTAL GASTOS GENERALES

S/.

154.74

COSTO SEGUN PRESUPUESTO ESTABLECIDO

S/. 4,562.75

REVISION Y VERIFICACION DEL ASPECTO TRIBUTARIO De la verificación efectuada no se encontró obligación imponible de tributos y/o aportaciones sociales gravados por cuenta propia ó de terceros, salvo los pagados en forma indirecta en los materiales y servicios que son tributos a cargo de estos proveedores.

4.5.

LIQUIDACION CONTABLE COSTO DE OBRA:    

COSTO DE MATERIALES S/. 15,580.90 COSTO DE MANO DE OBRA 7,241.10 COSTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO 1,345.20 COSTO DE SERVICIOS CONTRATISTAS 3,245.00 TOTAL COSTO DIRECTO

 GASTOS GENERALES TOTAL COSTO DE OBRA

197

S/. 27,412.20 154.74 S/. 27.566.94

198

5.

CONCILIACION DEL INFORME TECNICO CONTABLE De acuerdo al análisis realizado entre la Liquidación Técnica y la Liquidación Financiera, sin incluir los aporte efectuados por la comunidad, se ha establecido el siguiente cuadro:

ITE M

CENTRO DE COSTO

01 MATERIALES 02 MANO DE OBRA 03 MAQUINARIA Y EQUIPO 04 SERVICIO DE CONTRATISTAS COSTO DIRECTO PARCIAL + - METRADOS TOTAL COSTO DIRECTO 05 GASTOS GENERALES COSTO TOTAL

S/. 22,261.46 20,534.87 2.550.10 1,829.00

PAGADO POR MUNICIPALI DAD S/. 15,580.90 7,241.10 1,345.20 3,245.00

S/. 47,175.43 -1,547.91 45.627.52 4,562.75

S/. 27,412.20 0.00 27,412.20 154.74

S/. 50.190.27

S/. 27,566.94

SEGUN LIQ. TECNICA

SALDOS S/. 6,680.56 13,293.77 1,204.90 -1,416.00 S/. 19,763.23 -1,547.91 18,215.32 4,408.01 S/. 22,623.33

Los costos según Expediente Técnico, mostrados en este cuadro, incluyen el IGV 18% a efectos de comparar con los gastos pagados por la Municipalidad, que también incluyen el IGV 18%. 6.

INFORME FINAL VALORIZADO De acuerdo al Informe Técnico mostrado en el Cuadro 6 de la Liquidación Técnica, con el aporte del comité Pro Rehabilitación del Parque Central el resultado del Costo Total del Proyecto es de S/.29,580.70, según se detalla en el cuadro siguiente:

ASUMIDO POR LA ITE CENTRO DE COSTO MUNICIPALI M DAD 01 MATERIALES 02 MANO DE OBRA 03 MAQ. Y EQUIPO 04 SERVICIO DE CONTRATISTAS

ASUMIDO POR EL COMITE PRO PARQUE

S/. S/. 117.00 15,580.90 7,241.10 1,646.76 1,345.20 250.00 3,245.00 0.00

199

VALORIZACl ON TOTAL DEL PROYECTO S/. 15.697.90 8,887.86 1,595.20 3,245.00

TOTAL COSTO DIRECTO 04 GASTOS GENERALES COSTO TOTAL

S/. S/. 2,013.76 27,412.20 154.74 0.00 S/. S/. 27,566.94 2.013.76

S/. 29,425.96 154.74 S/. 29,580.70

La valorización total de los trabajos ejecutados con los aportes de la Municipalidad San Roque y el Comité Pro Rehabilitación del PARQUE CENTRAL, del Distrito de San Roque, representan el 58.93% del Presupuesto Base con mayores metrados, detallado en el Anexo 8.

200

INFORME DE LIQUIDACION FINAL DE OBRA 1.

ANTECEDENTES Mediante Adjudicación Directa Selectiva, se suscribió el Contrato de Servido de Liquidación de Obras de Apoyo a la Comunidad, Construcción y Mejoramiento de la Infraestructura Municipal, dentro de las cuales se encuentra la obra materia del presente informe, cuyos procedimientos se rigen por la propuesta presentada, las Especificaciones Técnicas entregadas y en lo general por el Texto Unico Ordenado del D.S. No. 012-2001-PCM, de la Ley 26850 "Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado", su reglamento D.S. No. 013-2001-PCM, la Ley 27209 Ley de Gestión Presupuestaria y la Ley de Presupuesto para el Sector Público correspondiente al ejercicio 2003. La Obra: "Rehabilitación del Parque Central, ha sido ejecutada en el marco del Plan de Acción Presupuestas para el Ejercicio 2002, dentro del Programa de obras de Apoyo a la Comunidad, bajo la modalidad de Administración Directa. La comunidad del sector a través del Comité Pro Parque, ha participado en la rehabilitación del parque con los aportes de materiales, mano de obra y equipo. La obra fue recepcionada sin observaciones mediante ACTA DE RECEPCION DE OBRA, el día 01 dé Abril del 2002, con la suscripción del documento por parte de: Arq. Vilma Rocadura, Directora de la Dirección de Obras Urbanas Arq. Pablo Marmol, Residente de Obra; y, Sr. Carlos Roca, Presidente del Comité Pro Rehabilitación del Parque Central.

2.

DE LA LIQUIDACION

a)

CRITERIOS GENERALES La presente Liquidación Final de Obra, se ha elaborado tomando como referencia los requerimientos solicitados en las Especificaciones Técnicas de las bases del concurso, así como de la propuesta presentada materia del presente informe. Asimismo, para la determinación de los montos cifrados en la Liquidación Técnica y las cantidades establecidas en la Liquidación Financiera, se tomó en cuenta la verificación física de la obra y en los documentos proporcionados por la Dirección de Abastecimiento y Servicios Auxiliares, Dirección de Obras y Dirección de Tesorería.

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Los costos y gastos que no han sido asignados a una determinada obra, fueron prorrateados entre aquellas que se han ejecutado simultáneamente, bajo la misma modalidad. b)

DE LOS ADELANTOS, VALORIZACIONES Y PAGOS A PROVEEDORES Habiéndose ejecutado la obra mediante la modalidad de Administración Directa, no se ha efectuado ninguna valorización de avance durante su ejecución. Por consiguiente la Municipalidad Distrital de San Roque, no ha otorgado ningún adelanto a proveedores que han ofertado materiales y/o servicios, efectuándose los pagos contra entrega.

c)

DE LA CALIDAD DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS No hemos encontrado anomalías en los materiales utilizados en obra.

d)

DEL TRATAMIENTO DEL IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS En vista que la obra se ejecutó por administración directa, los costos y gastos incluyen el Impuesto General a las Ventas, a efectos de establecer los costos totales de la obra.

e)

DEL PRESUPUESTO ESTABLECIDO CON METRADOS REALES EJECUTADOS El Presupuesto establecido con metrados reales ejecutados en obra asciende a S/. 50,190.27 (Ver Anexo 8).

3.

DEL COSTO DE OBRA Como resultado de la Liquidación Final de Obra, expuestos en la Liquidación Técnica y Liquidación Financiera, la liquidación final de obra de: "REHABILITACION DEL PARQUE CENTRAL", el Costo final de Obra pagado por la Municipalidad Distrital de San Roque, asciende a S/.27,566.94 (VEINTISIETE MIL QUINIENTOS SESENTlSElS Y 94/100 NUEVOS SOLES).

----------------------------------FIRMA DEL C.P.C.

----------------------------------FIRMA DEL CONSULTOR

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CONCLUSIONES CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION TECNICA: 1.

La obra se ejecutó de acuerdo a los planos y especificaciones técnicas contenidas en el Expediente Técnico, por lo que no merece observación alguna.

2.

En el sembrado de grass, solamente existen en algunos sectores del parque; consideramos que gran parte se ha deteriorado debido a la falta de mantenimiento, dado el tiempo transcurrido, desde la terminación de los trabajos a la fecha de nuestra verificación física.

3.

En el proyecto ejecutado contempla la disminución de obra en el menor metrado de baldosas de concreto como la más relevante, que en el contexto global no altera el funcionamiento del proyecto. El detalle del metrado se aprecia en la liquidación técnica literal f ).

4.

El gasto efectuado por la Municipalidad está por debajo de lo previsto, que estimamos se debe a los menores metrados ejecutados, a la participación de la comunidad y en la minimización de los costos como consecuencia de la ejecución por administración directa de la obra por parte de la Municipalidad. En consecuencia, se ha cumplido en forma óptima el resultado final.

CONCLUSIONES DE LA LIQUIDACION FINACIERA: 1.

Los costos realizados para la ejecución de la obra, por parte de la Municipalidad Distrital de San Roque, están dentro del Presupuesto Base aprobado y no merece reparos.

2.

La documentación sustentatoria de la presente Liquidación Financiera, ha sido revisada y verificada en su contenido y formalidad, los cuales encontramos conforme.

----------------------------------FIRMA DEL C.P.C.

----------------------------------FIRMA DEL CONSULTOR

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ANEXOS

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